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公司公告

怡达股份:2018年年度报告2019-04-12  

						                      江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文




江苏怡达化学股份有限公司

     2018 年年度报告

        2019-026




      2019 年 04 月


                                                                1
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                    第一节 重要提示、目录和释义


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真

实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连

带的法律责任。

    公司负责人刘准、主管会计工作负责人孙银芬及会计机构负责人(会计主管

人员)孙银芬声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    本报告所涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺;

有关风险公司也已在本报告中描述,请投资者注意投资风险。

    公司已在本报告中详细描述存在的主要风险,包括主要原材料价格波动风

险、市场竞争风险、安全生产风险、环氧丙烷项目投资风险、环境保护风险等,

提请投资者注意阅读。详细内容见本报告“第四节/九、公司未来发展的展望”。

    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 80,880,000 为基数,向

全体股东每 10 股派发现金红利 1.50 元(含税),送红股 0 股(含税),以资本公

积金向全体股东每 10 股转增 0 股。




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                                                                   目录




第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5

第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9

第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 12

第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 29

第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 64

第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 70

第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 70

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 71

第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 78

第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 84

第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 85

第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 171




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                                                  释义


                释义项                   指                                 释义内容

本公司、公司、怡达化学                   指   江苏怡达化学股份有限公司

珠海怡达                                 指   珠海怡达化学有限公司

吉林怡达                                 指   吉林怡达化工有限公司

珠海仓储                                 指   珠海怡达仓储有限公司

泰兴怡达                                 指   泰兴怡达化学有限公司

保荐人、主承销商、保荐机构、光大证券、
                                         指   光大证券股份有限公司
券商

发行人律师、国枫律师事务所、律师         指   北京国枫律师事务所

会计师、天衡、天衡会计师事务所           指   天衡会计师事务所(特殊普通合伙)

《公司法》                               指   《中华人民共和国公司法》

《证券法》                               指   《中华人民共合国证券法》

《公司章程》                             指   《江苏怡达化学股份有限公司章程》

                                              提升长江(江苏怡达)、进驻松花江(吉林怡达)、建设珠江(珠海怡
三江战略                                 指
                                              达)

元、万元                                 指   人民币元、人民币万元

报告期                                   指   2018 年 1-12 月

报告期末                                 指   2018 年 12 月 31 日

                                              醇醚类产品主要是乙二醇和丙二醇的低碳醇醚。组成中既有醚键,又
                                              有羟基。前者具有亲油性,可溶解憎水化合物,后者具有亲水性,可
醇醚类产品                               指   溶解水溶性化合物。醇醚类溶剂在溶剂性漆中与其他溶剂混合使用,
                                              其特点是在大多数溶剂挥发后能保持涂膜的流平性。醇醚类产品被广
                                              泛地用于水性涂料,作助溶剂,起偶联使用。

                                              新型环保有机溶剂,可替代苯类溶剂,将醇醚类产品与醋酸进行酯化
醇醚酯类产品                             指
                                              反应就产生了醇醚酯类产品。

                                              又称刹车油,它的制动工作压力一般为 2Mpa,高的可达 4-5MPa。所
制动液                                   指   有液体都有不可压缩特性,在密封的容器中或充满液体的管路中,当
                                              液体受到压力时,便会很快地、均匀地把压力传导至液体的各个部分。




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                           第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称                 怡达股份                               股票代码               300721

公司的中文名称           江苏怡达化学股份有限公司

公司的中文简称           怡达股份

公司的外文名称(如有)   Jiang Su Yida Chemical Co.,Ltd

公司的法定代表人         刘准

注册地址                 江阴市西石桥球庄村

注册地址的邮政编码       214441

办公地址                 江苏省江阴市西石桥球庄 1 号

办公地址的邮政编码       214441

公司国际互联网网址       www.yidachem.com

电子信箱                 ydhx8101@yidamail.com


二、联系人和联系方式

                                                   董事会秘书                          证券事务代表

姓名                                 蔡国庆                                 孙洁

联系地址                             江苏省江阴市西石桥球庄 1 号            江苏省江阴市西石桥球庄 1 号

电话                                 0510-86600202                          0510-86600202

传真                                 0510-86609388                          0510-86609388

电子信箱                             caiguoqing3376328@163.com              nanalogox@163.com


三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称                   证券日报、证券时报、上海证券报、中国证券报

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址         http://www.cninfo.com.cn/

公司年度报告备置地点                           公司董事会办公室、深圳证券交易所


四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称                天衡会计师事务所(特殊普通合伙)




                                                                                                               5
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会计师事务所办公地址            南京市建邺区江东中路 106 号万达广场商务楼 B 座(14 幢)20 楼

签字会计师姓名                  顾晓蓉、张学文



公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用

         保荐机构名称             保荐机构办公地址             保荐代表人姓名                        持续督导期间

                                                                                        2017 年 11 月 15 日至 2020 年
光大证券股份有限公司         上海市静安区新闸路 1508 号 吕雪岩、钟丙祥
                                                                                        12 月 31 日



公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用


五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                     2018 年              2017 年              本年比上年增减              2016 年

营业收入(元)                      1,127,231,637.50    1,212,719,997.32                 -7.05%           1,002,473,250.57

归属于上市公司股东的净利润
                                       35,731,897.10       64,584,782.37                -44.67%             59,530,743.74
(元)

归属于上市公司股东的扣除非经
                                       24,105,458.33       58,849,245.13                -59.04%             58,257,451.91
常性损益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额
                                     124,190,993.07         2,077,876.68              5,876.82%             41,077,749.58
(元)

基本每股收益(元/股)                          0.4435               1.0456              -57.58%                      1.0349

稀释每股收益(元/股)                          0.4435               1.0456              -57.58%                      1.0349

加权平均净资产收益率                            4.15%            11.83%                  -7.68%                     13.72%

                                    2018 年末            2017 年末           本年末比上年末增减           2016 年末

资产总额(元)                      1,386,517,701.22    1,270,071,915.87                     9.17%         889,088,030.75

归属于上市公司股东的净资产
                                     870,725,793.22       852,746,816.56                     2.11%         489,627,401.74
(元)


六、分季度主要财务指标

                                                                                                                    单位:元

                                     第一季度            第二季度                 第三季度                第四季度

营业收入                              271,408,571.47      298,475,953.90          309,203,246.55           248,143,865.58

归属于上市公司股东的净利润              8,667,982.49       14,256,540.26           11,400,048.05              1,407,326.30


                                                                                                                              6
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归属于上市公司股东的扣除非经
                                       7,307,401.03        11,789,559.38        7,009,324.54        -2,000,826.62
常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额           -28,331,998.73        61,124,598.71       71,725,624.82       19,672,768.27



上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否


七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


八、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位:元

                    项目                 2018 年金额       2017 年金额        2016 年金额           说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减
                                             -728,508.20      -1,618,440.16     -2,082,092.21
值准备的冲销部分)

计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享        5,911,926.09       6,815,009.85      4,320,239.66
受的政府补助除外)

除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外,持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益,以及       10,520,774.64       3,147,982.65       529,824.96 理财收益
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出         -809,841.63        -981,962.16      -965,614.20

减:所得税影响额                            2,889,076.98       1,568,450.12       528,213.45

     少数股东权益影响额(税后)               378,835.15         58,602.82            852.93

合计                                       11,626,438.77       5,735,537.24      1,273,291.83           --



对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应

                                                                                                                    7
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说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。




                                                                                                            8
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                                      第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     (一)公司的经营范围和主营业务
     公司始终专注于醇醚及醇醚酯类有机化工产品的技术研发、生产及销售。经过20余年的发展,公司已逐步发展成为集
生产、科研为一体、生产技术和产品质量与国际接轨的国内领先醇醚企业。公司主导产品为“怡达牌”丙二醇醚及丙二醇醚酯
系列产品、乙二醇醚及乙二醇醚酯系列产品,广泛应用于涂料、油墨、电子、覆铜板、汽车制动液、农药、医药、印刷、清
洗剂、日用化学品等行业。
     (二)、公司主要经营模式:
     1、销售模式:
     公司产品以直销为主,针对需求量小、公司销售网络覆盖能力相对薄弱的地区,以贸易为辅。立足国内市场,扩大市
场占有率;开辟国外市场,依托现阶段已合作的国际国内知名企业挖掘市场机会,并寻求长期战略伙伴关系。
     2、生产模式
     采用规模化、自动化的生产装置24小时连续生产,生产装置通常为综合装置,可根据市场所需,生产不同种类的产品,
装置利用率高、运行稳定。公司依托“三江战略布局”,统一管理吉林怡达、珠海怡达客户资源、销售计划和生产计划,在上
年末根据销售计划、产能和设备状况制定下年度的生产计划。
     3、采购模式
     公司生产所需的主要原材料采用集中采购模式,即总量约定、分批交付。对于其他原材料和辅料、五金等材料,采购
人员根据生产订单,结合存货,确定数量,再经比价、询价后在合格供应商名单里选择供应商。
     4、研发模式
     公司目前主要采取自主研发为主,并积极利用外部技术资源进行合作开发的研发模式。依托公司技术研究中心的技术
研发力量,将公司研发方向与市场需求有机结合。针对客户需求,进行量身定制,将公司新产品更好的推向市场,进一步增
强了公司竞争力。
     5、盈利模式
     公司自成立至今,一直致力于醇醚及醇醚酯类有机化工产品的技术研发、生产及销售,不断巩固公司的竞争地位。经
过多年行业积累及优质的产品质量,公司赢得较为稳定的客户群体。公司与吉林怡达、珠海怡达形成三地联动的采购、生产、
销售模式,使资源得到了有效配置,降低生产成本,扩展市场空间,公司的销售收入逐年稳定增长。
     报告期内,公司主营业务、主要产品、主要经营模式未发生重大变化。
     (三)公司所处行业分析:
     公司所处行业为精细化工行业。世界精细化工发展的显著特征是:产业集群化、工艺清洁化、节能化、产品多样化、
专用化、高性能化。近年来,精细化工的发展在中国愈来愈得到注重,已经变成化工行业的战略要点,同时也是新材料的关
键构成成分。但是我国的精细化率相对国外仍有很大的提升空间。此外,我国精细化工行业在传统产品竞争力提升的同时,
高端化工类产品严重短缺,部分高科技产品还处于空白状态。因此,提升行业整体自主研发能力和产业竞争力将成为国家实
施可持续发展战略的重要组成部分。




                                                                                                            9
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二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况


               主要资产                                               重大变化说明


                                     期末较期初增加 1145.98%,主要系募投项目及控股子公司泰兴怡达“年产 15 万吨环
在建工程
                                     氧丙烷项目”增加投入所致。

                                     期末较期初增加 156.95%,主要系经营活动现金流量净额增加及理财产品到期赎回
货币资金
                                     所致。

                                     期末较期初减少 55.36%,主要系受销售收入减少、销售回款增加,应收账款同比减
应收票据及应收账款                   少 34.81%;同时以应收票据为结算方式的货款减少,加之应收票据背书转让及到期
                                     托收增加,从而使得应收票据同比减少 73.71%。

预付款项                             期末较期初减少 45.47%,主要系预付材料采购款减少。

其他流动资产                         期末较期初减少 82.70%,主要系至期末尚未到期的理财产品较上年末减少。

                                     期末较期初增加 704.39%,主要系募投项目及控股子公司泰兴怡达“年产 15 万吨环
其他非流动资产
                                     氧丙烷项目”预付的设备款增加。


2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用


三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否

     报告期内,公司的核心竞争力主要在以下几方面:

     (一)公司是行业标准的制定者,一直以来将产品创新放在首要位置,通过不断加大投入力度,形成了具备自主创新能
力、足够的技术储备和新品产业化能力的研发体系,具有持续的自主创新能力。

     (二)公司凭借多年醇醚及醇醚酯生产经验,并通过自主研发与借鉴国外先进技术相结合,形成了怡达特有的“柔性生
产”特征,可根据市场需求情况,灵活调整产品产量,配置醇醚及醇醚酯产品种类,及时推出契合市场需求的产品。

     (三)公司向上游延伸,研发清洁的过氧化氢直接氧化法技术生产环氧丙烷技术,此项技术是国家政策重点鼓励的绿色
环保技术,可解决核心原材料的稳定供应,有效降低公司成本。向下游延伸,加大系列产品的综合利用,从而有效提高产品
毛利率和原材料利用率。

     (四)公司对于现有产品继续研发深入细化,形成多规格、多品种的产品群,并加大产品升级和应用领域的拓展,以提
升产品的盈利能力和市场空间。

     (五)依托公司“三江战略”布局,达到了贴近原料、靠近市场和面向全球的目标,形成原材料采购成本较低、运输成本
较低以及产能布局合理的竞争优势。未来,通过珠海仓储的罐区募投项目实施,可进一步降低生产成本,提供了公司产品走
向国际市场的通道。

     (六)公司通过融入阿克苏诺贝尔、PPG、巴斯夫等大客户的核心供货体系,成为国际供应链的一环,将逐步受益国际

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巨头市场扩大、新产品开发等带来的需求增长,为公司持续发展奠定了良好的基础。




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                                第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

    2018年是改革开放40周年,在“改革开放、创新发展”的浪潮下,公司命运与国家命运紧密交融在一起。2018年环保安全
形势十分严峻,尤其江苏实行263专项整治,化工企业关停并转、四个一批(关停一批、转移一批、升级一批、重组一批)
进入倒计时。公司在治理方面勇于投入,真抓实干,在安全、环保、质量方面都得到了全面提升,通过一年全面整治,得到
了各级政府和职能部门的肯定;2018年世界经济形势全面紧张,贸易战风起云涌,公司经营面临了双重压力,一方面原料价
格受供给侧改革和安全环保大整治影响大幅上扬,另一方面产品价格要与国际接轨,随着原油价格的下跌,产品价格大幅下
降,行业竞争尤其惨烈,导致公司业绩下滑。尽管没有完成利润和销售目标任务,但“加快发展,深化治理”贯穿全年工作重
点,公司上下在“发展与治理”和生产经营中作出不懈的努力,付出了较多的心血。
    1、生产、销售情况
    2018年度,公司实现营业收入112,723.16万元,比上年同期下降7.05%;实现归属于上市公司股东的净利润3,573.19万元,
比上年同期下降44.67%。主要原因为公司主要原辅材料价格同比大幅度上涨,导致营业成本增加;且受中美贸易摩擦和环
保督查的影响,下游行业开工不稳定,市场需求减少,产品提价空间受到压缩;同时为了加快募投项目建设,公司优化重组
公用工程、对部分生产装置进行停产检修整合,从而影响产能产量,使报告期内产品销售数量同比出现下降。
    2、安全、环保工作
    2018年国内环保形势依然严峻,既有国家环保督察组的“回头看”督查,又有“长江保卫战”、“蓝天保卫战”等专项行动,
反复检查+督查+交叉检查的模式热火朝天,我公司积极响应相关环保政策,全面落实主体责任,加大安全、环保设施投入,
做好安全检查,加强专业培训,保证公司正常生产经营。
    (1)全面落实安全责任制。从总经理到管代,从管代到员工,层层落实安全生产责任制。
    (2)加大安全、环保投入
    2018年度投入环保费用269.39万元,环保设施及设备投入1,424.44万元,合计投入1,693.83万元。江苏怡达全面升级改造
了整个消防系统;吉林怡达整合了燃煤锅炉,全面进行脱硫脱硝改造,完全达标排放;对各作业区老旧设备进行了更换;生
产作业区增设了SIS安全系统安全设施、消防手动报警器,现江苏、吉林、珠海公司重点区域均已安装完成;改造可燃、有
毒气体声光报警器;改建雨污分流设施,增加雨水池监控,实现初级雨水收集、雨污分流、清污分流,达到环境安全达标建
设,并根据新的法律法规更新了《污水检测规定与标准》;完成江苏厂区罐区VOC治理工艺中吸收塔管道的改造工作,确
保吸收塔更高效运行;改进部分作业区尾气吸收管线系统,接下来将继续改进吸收塔吸收工艺,进一步降低VOC的排放。
持续对安全、环保、节能的大力投入,保障公司更健康的可持续发展。2018年度公司安全环保无事故。
    (3)做好安全检查
    公司制定《安全生产检查制度》,每季度组织一次综合安全检查,安环部门每月组织专项安全检查;专职安全员日常进
行检查、抽查、巡查;作业区负责人每月2次检查;班组按规定时时监控。报告期内,公司开展了电气、节假日、特种设备、
夏季“六防”等专项检查,对检查发现的问题全部整改到位。
    (4)加强专业培训
    报告期内,公司对新入职员工进行三级培训;利用检修期间对全体员工进行仪器仪表控制、工艺工程、质量知识、环保
知识等培训;组织各部门负责人、内审员进行“三标”换版培训;邀请外部机构老师对全体员工进行职业健康安全培训等,确
保应知应会,安全生产。
    3、加强内控治理
    报告期内,公司继续强化治理,积极健全并完善内控制度建设。经评审新增《组织环境与相关管理程序》、《风险与机
遇控制程序》、《环境隐患排查治理制度》等文件。根据新质量、环境管理体系要求,江苏、吉林、珠海三地生产企业对手


                                                                                                               12
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册及程序文件进行全面修订完善,共修改完善文件八十余份,于4月份实施。体系换版后,组织各部门对记录进行评审及重
新编号、下发执行。公司安环部门按季度收集法律法规,并组织相关部门开展了合规性评价。报告期内,公司牵头编制的行
业标准《工业用丙二醇单丁醚》于2018年4月1日起发布实施。4月14日公司牵头组织召开了行业标准《工业用丙二醇正丙醚》
的制定工作会议,目前送审稿已上报有机分会。
     公司自去年上市以来,按照上市公司监管要求,不断调整和优化公司经营管理体制。积极推进各项规章制度,强化内部
控制。完善公司治理,狠抓经营规范管理,全面推进组织架构及管理流程优化工作,努力提升企业管理。规范“三会”运行,
健全上市公司信息披露管理、投资者关系等工作。并通过互动易平台、投资者关系电话等线下线上多渠道常态互动,畅通投
资者与上市公司交流的渠道,增强公司运作透明度,充分保护中小投资者利益,维护上市公司良好市场形象。
     4、加快推进项目建设
     公司继续秉承“创新、协调、绿色、开放、共享”的发展理念,深化发展“三江战略”,以 “上攀下钻”的产品战略,向产
业链上下游拓展,产业链上游主要发展环氧丙烷项目,下游以环境友好型新材料为主,逐步形成醇醚行业综合性产业集团。
报告期内,公司按计划加紧推进各项目建设,取得了一定的进展:
     (1)募投项目“年产200吨钛硅分子筛(TS-1)催化剂项目”已于2018年2月7日取得吉林经济技术开发区建设局颁发的
《建筑工程施工许可证》(编号220213201802070101),现正在试生产过程,已完成总项目的95%。
     (2)募投项目“3万立方液体化工品仓储项目”已于2018年4月4日取得珠海高栏港经济区管理委员会建设局颁发的《建
筑工程施工许可证》(编号440409201804040101),现正在土建施工建设,已完成总项目的80%。
     (3)变更后募投项目“新建50000t/a醇醚及醇醚酯,20000t/a改扩建醇醚酯项目”已于2018年11月12日取得吉林经济技
术开发区建设局颁发的《建筑工程施工许可证》(编号:220213201811120101),现正在试生产过程,已完成总项目的95%。
     (4)泰兴怡达“年产15万吨环氧丙烷项目”已于2018年6月4日取得泰兴市住房和城乡建设局颁发的《建筑工程施工许
可证》(施工许可编码321283201806040299)。现正在设备制作和土建施工建设,现已完成总项目的65%。
     (5)吉林怡达“年产2000吨2-乙基蒽醌(2-叔戊基蒽醌)及四丁基脲项目”已取得《备案信息登记表》,备案流水号:
2019012322027103100245。现正在开展规划、环评、安评等项目审批工作。
     5、实施股权激励计划,增强员工凝聚力
     为进一步建立、健全公司长效激励机制,吸引和留住优秀人才,充分调动公司高级管理人员、中层管理人员及核心技术
(业务)人员的积极性,有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起,使各方共同关注公司的长远发展,
提升公司的市场竞争能力与可持续发展能力,公司实施2018年限制性股票激励计划并于2018年6月完成了首次授予。




二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。


2、收入与成本

(1)营业收入构成

公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求
否


公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求:
否

                                                                                                               13
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公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求:
否


公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求:
否


公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求:
否


公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从软件与信息技术服务业务》的披露要求
否


营业收入整体情况
                                                                                                           单位:元

                                  2018 年                                  2017 年
                                                                                                      同比增减
                         金额            占营业收入比重          金额              占营业收入比重

营业收入合计          1,127,231,637.50             100%       1,212,719,997.32               100%           -7.05%

分行业

化工行业              1,125,431,647.56            99.84%      1,210,461,233.39              99.81%          -7.02%

其他                      1,799,989.94             0.16%          2,258,763.93               0.19%         -20.31%

分产品

醇醚系列产品           615,420,333.94             54.60%       667,092,875.71               55.01%          -7.75%

醇醚酯系列产品         482,039,610.68             42.76%       503,838,979.30               41.55%          -4.33%

汽车制动液              18,467,569.93              1.64%        13,448,793.11                1.11%          37.32%

其他                    11,304,122.95              1.00%        28,339,349.20                2.33%         -60.11%

分地区

国内                  1,068,567,903.52            94.80%      1,148,991,538.53              94.74%          -7.00%

国外                    58,663,733.98              5.20%        63,728,458.79                5.26%          -7.95%


(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                                                                                                           单位:元

                                                                   营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                    营业收入        营业成本         毛利率
                                                                        同期增减         同期增减       期增减



                                                                                                                 14
                                                                          江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


分行业

化工行业            1,125,431,647.56   978,343,233.74           13.07%            -7.02%              -2.58%         -3.97%

分产品

醇醚系列产品          615,420,333.94   508,376,943.73           17.39%            -7.75%              -3.63%         -3.53%

醇醚酯系列产品        482,039,610.68   447,086,338.30            7.25%            -4.33%               1.21%         -5.07%

分地区

国内                1,068,567,903.52   929,233,671.95           13.04%            -7.00%              -2.43%         -4.07%



公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用


(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

       行业分类                项目              单位               2018 年                2017 年             同比增减

                      销售量              万吨                                10.42                  12.47          -16.43%

       化工行业       生产量              万吨                                10.71                  11.87           -9.77%

                      库存量              万吨                                  1.7                   1.29           31.78%



相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
受产品销售数量下降的影响,报告期末醇醚及醇醚酯类产品库存量同比增加31.78%。


(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用


(5)营业成本构成

行业分类
行业分类
                                                                                                                    单位:元

                                                 2018 年                              2017 年
    行业分类             项目                                                                                   同比增减
                                          金额          占营业成本比重        金额         占营业成本比重

化工行业            直接材料           882,452,555.24           90.20%   910,438,258.53               90.66%         -3.07%

化工行业            直接人工            26,072,082.82            2.66%    26,008,856.98                2.59%          0.24%

化工行业            制造费用            69,818,595.68            7.14%    67,775,154.54                6.75%          3.02%

说明


                                                                                                                           15
                                                             江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


(6)报告期内合并范围是否发生变动

□ 是 √ 否


(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用


(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)                                                               314,745,802.65

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                          27.92%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                   0.00%
例



公司前 5 大客户资料

     序号                客户名称                销售额(元)                占年度销售总额比例

1           客户 1                                     102,572,058.88                              9.10%

2           客户 2                                      62,413,336.99                              5.54%

3           客户 3                                      55,281,728.41                              4.90%

4           客户 4                                      48,507,296.42                              4.30%

5           客户 5                                      45,971,381.95                              4.08%

合计                        --                         314,745,802.65                             27.92%



主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用


公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)                                                             544,513,779.63

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                        57.11%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                   0.00%
比例

公司前 5 名供应商资料

     序号                供应商名称              采购额(元)                占年度采购总额比例

1             供应商 1                                 197,285,990.14                             20.69%

2             供应商 2                                 139,118,342.31                             14.59%

3             供应商 3                                  91,790,355.98                              9.63%


                                                                                                       16
                                                                        江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


4            供应商 4                                              62,362,940.80                                6.54%

5            供应商 5                                              53,956,150.40                                5.66%

合计                         --                                   544,513,779.63                               57.11%



主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用


3、费用

                                                                                                              单位:元

                             2018 年             2017 年             同比增减                 重大变动说明

                                                                                     主要系产品销售数量减少,运输费用
         销售费用            52,108,360.79        60,423,728.00            -13.76%
                                                                                     减少所致。

         管理费用            25,144,109.01        26,286,980.22             -4.35%

                                                                                     主要系人民币贬值汇兑收益增加所
         财务费用            12,639,258.50        14,439,225.05            -12.47%
                                                                                     致。


         研发费用            22,298,761.15        22,644,601.58
                                                                            -1.53%


4、研发投入

√ 适用 □ 不适用
    报告期内公司继续秉承“创新、协调、绿色、开放、共享”的发展理念,坚持“上攀下钻”的研发创新之路,向上游延伸,
建设过氧化氢直接氧化法生产环氧丙烷技术,解决核心原材料的稳定供应,提升公司产品的竞争能力;向下游以环境友好型
新材料为主,逐步形成醇醚行业综合性产业集团。以产品高端化、差异化为重点发展方向,开发和应用附加值更高、性能更
突出的化工新材料、高端专用化学品。报告期内公司多项研发项目有序开展,主要集中在江苏怡达,研发投入2,229.88万元,
研发费用占江苏怡达营业收入的比例为3.39%,报告期内授权发明专利3项,累计已授权专利31项,其中发明专利26项。


近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

                                       2018 年                         2017 年                      2016 年

研发人员数量(人)                                     55                               59                         68

研发人员数量占比                                    8.23%                            9.15%                     10.66%

研发投入金额(元)                           22,298,761.15                  22,644,601.58                18,983,496.82

研发投入占营业收入比例                              1.98%                            1.87%                      1.89%

研发支出资本化的金额(元)                            0.00                            0.00                        0.00

资本化研发支出占研发投入
                                                    0.00%                            0.00%                      0.00%
的比例

资本化研发支出占当期净利
                                                    0.00%                            0.00%                      0.00%
润的比重


                                                                                                                      17
                                                                  江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用


研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用


5、现金流

                                                                                                        单位:元

             项目                     2018 年                    2017 年                    同比增减

经营活动现金流入小计                    1,213,439,569.15           1,124,796,325.47                       7.88%

经营活动现金流出小计                    1,089,248,576.08           1,122,718,448.79                      -2.98%

经营活动产生的现金流量净额               124,190,993.07                2,077,876.68                    5,876.82%

投资活动现金流入小计                    1,572,211,040.57             780,916,021.22                     101.33%

投资活动现金流出小计                    1,566,157,635.19           1,045,390,013.14                      49.82%

投资活动产生的现金流量净额                   6,053,405.38           -264,473,991.92                     102.29%

筹资活动现金流入小计                     327,836,200.00              583,485,274.34                     -43.81%

筹资活动现金流出小计                     284,404,067.16              251,060,415.90                      13.28%

筹资活动产生的现金流量净额                43,432,132.84              332,424,858.44                     -86.93%

现金及现金等价物净增加额                 173,845,599.93               69,308,694.68                     150.83%



相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
    经营活动产生的现金流量净额较上年增加5,876.82%,主要系应收账款、应收票据减少所致。
    投资活动现金流入小计较上年增加101.33%,主要系购买理财产品到期赎回及理财收益增加较多。
    投资活动现金流出小计较上年增加49.82%,主要系购买理财产品、项目建设投入增加所致。
    筹资活动现金流入小计较上年减少43.81%,主要系去年同期公司公开发行股票,募集资金到账,而报告期没有该业务
发生所致。
    现金及现金等价物净额增加额较上年增加150.83%,主要系货币资金增加所致。


报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
    报告期内,公司经营活动产生的现金净流量为124,190,993.07元,与本年度净利润35,847,513.15元存在重大差异的原因主
要是:(1)应收票据及应收账款期末较期初减少125,905,293.66元,使得销售商品、提供劳务收到的现金流入增加。(2)
存货期末较期初增加33,503,898.25元,使得购买商品、接受劳务支付的现金流出增加。


三、非主营业务情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                        单位:元

                                                                                                               18
                                                                             江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


                              金额              占利润总额比例              形成原因说明              是否具有可持续性

投资收益                      10,520,774.64                 25.11% 理财收益                                  否

                                                                    计提存货跌价准备和坏账
资产减值                         697,652.06                 1.66%                                            否
                                                                    准备

                                                                    无需支付的供应商质保金
营业外收入                       197,926.08                 0.47%                                            否
                                                                    收入

                                                                    非流动资产报废处置损失、
营业外支出                     1,237,672.22                 2.95%                                            否
                                                                    地方基金、捐赠和赞助支出

其他收益                       5,911,926.09                 14.11% 政府补助                                  否

资产处置收益                    -498,603.69                 -1.19% 非流动资产出售处置损失                    否


四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                                     单位:元

                          2018 年末                     2017 年末

                                     占总资产                       占总资产 比重增减                重大变动说明
                       金额                          金额
                                       比例                          比例

                                                                                          主要系经营活动现金流量净额增加
货币资金            305,378,456.75     22.02%     118,845,716.82       9.36%     12.66%
                                                                                          及理财产品到期赎回所致。

                                                                                          主要系销售收入减少、销售回款增加
应收账款             69,935,470.13      5.04%     107,284,320.82       8.45%     -3.41%
                                                                                          所致。

                                                                                          主要系原材料价格上涨、产品销售量
存货                179,965,282.63     12.98%     146,461,384.38      11.53%      1.45%
                                                                                          减少、库存量增加所致。

固定资产            219,859,054.68     15.86%     211,451,807.69      16.65%     -0.79%

                                                                                          主要系募投项目及控股子公司泰兴
在建工程            215,023,324.41     15.51%      17,257,431.19       1.36%     14.15% 怡达“年产 15 万吨环氧丙烷项目”投
                                                                                          入持续增加所致。

短期借款            270,000,000.00     19.47%     245,000,000.00      19.29%      0.18%

                                                                                          主要系控投子公司泰兴怡达“年产 15
长期借款             20,000,000.00      1.44%                                     1.44% 万吨环氧丙烷项目”银行项目贷款前
                                                                                          期提用。


2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                             19
                                                                                江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


3、截至报告期末的资产权利受限情况


          项 目                     金     额                  受限制的原因

         货币资金                         12,687,140.00     银行承兑汇票保证金

         应收票据                         15,102,444.74      银行承兑汇票质押

         固定资产                         23,066,961.86             借款抵押

         无形资产                         89,789,884.03             借款抵押

          合 计                          140,646,430.63


五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

           报告期投资额(元)                       上年同期投资额(元)                              变动幅度

                         343,246,811.23                                 155,924,425.64                                  120.14%


2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位:元

                                                           截至报                               截止报 未达到
                        是否为固                 本报告 告期末                                  告期末 计划进 披露日 披露索
                                    投资项目                         资金来 项目进 预计收
     项目名称   投资方式 定资产投                期投入 累计实                                  累计实 度和预 期(如 引(如
                                    涉及行业                            源       度      益
                             资                   金额     际投入                               现的收 计收益    有)    有)
                                                            金额                                 益    的原因

                                                                                                      正在建
15 万吨/年环                                    148,596, 180,761, 自有资
                自建    是          化工行业                                      65%    0.00     0.00 设过程
氧丙烷项目                                        337.97    752.98 金
                                                                                                      中

3 万立方液体                                                         募集资                           正在建
                                                20,064,1 21,213,7
化工品仓储项 自建       是          化工行业                         金、自有     80%    0.00     0.00 设过程
                                                   75.56     84.85
目                                                                   资金                             中

年产 200 吨钛
                                                                     募集资                           正在建
硅分子筛                                        23,453,6 25,927,0
                自建    是          化工行业                         金、自有     95%    0.00     0.00 设过程
(TS-1)催化                                       80.35     19.95
                                                                     资金                             中
剂项目



                                                                                                                                20
                                                                                   江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


新建 50000t/a
醇醚及醇醚                                                           募集资                                  正在建
                                                 75,166,5 75,520,5
酯,20000t/a 自建          是         化工行业                       金、自有        95%     0.00     0.00 设过程
                                                   05.87     05.87
改扩建醇醚酯                                                         资金                                    中
项目

                                                 267,280, 303,423,
合计                 --         --        --                            --          --       0.00     0.00        --         --       --
                                                  699.75    063.65


4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用


5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用


(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                  单位:万元

                                                            报告期内 累计变更 累计变更                            尚未使用
                                      本期已使 已累计使                                             尚未使用                      闲置两年
                          募集资金                          变更用途 用途的募 用途的募                            募集资金
募集年份 募集方式                     用募集资 用募集资                                             募集资金                      以上募集
                            总额                            的募集资 集资金总 集资金总                            用途及去
                                      金总额     金总额                                               总额                        资金金额
                                                             金总额           额         额比例                        向

                                                                                                                  其中:
                                                                                                                  3,700.00
                                                                                                                  万元用于
                                                                                                                  购买理财
                                                                                                                  产品,剩余
           首次公开                                                                                               募集资金
2017                      30,095.37    9,076.06 15,820.54    8,221.52        8,221.52      27.32% 14,274.83                                0
           发行股票                                                                                               14,274.83
                                                                                                                  万元及其
                                                                                                                  产生的利
                                                                                                                  息均存放
                                                                                                                  在募集资
                                                                                                                  金专户

合计            --        30,095.37    9,076.06 15,820.54    8,221.52        8,221.52      27.32% 14,274.83            --                  0

                                                  募集资金总体使用情况说明

    经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏怡达化学股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可【2017】1879
号)核准,并经深圳证券交易所同意,公司于 2017 年 11 月首次公开发行人民币普通股(A 股)2,005 万股,发行价格 16.71
元/股。扣除各项发行费用后,募集资金净额为 300,953,700.00 元。该项募集资金已经天衡会计师事务所(特殊普通合伙)
验证并出具了“天衡验字(2017)00135 号《验资报告》”。



                                                                                                                                           21
                                                                                        江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


     2017 年 12 月 8 日,公司第二届董事会第十九次会议审议通过《关于使用募集资金补充流动资金的议案》,经全体董事
表决,一致同意将本次募集资金中的 6,744.48 万元用于补充流动资金,以满足公司后续发展的实际需求。截止 2018 年 12
月 31 日,公司累计已使用募集资金 15,820.54 万元,本报告期内使用募集资金 9,076.06 万元。截止 2018 年 12 月 31 日,
募集资金账户应有余额为 14,274.83 万元,实有余额为 11,367.81 万元,差异 2,907.02 万元。差异原因有:公司尚未赎回的
用于购买银行理财产品的募集资金余额为 3,700.00 万元,尚未支付的发行费用 33.02 万元,募集资金取得理财收益 699.60
万元,募集资金专户利息收入扣除银行手续费支出后净额为 60.36 万元。


(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                   单位:万元

                                                                                            项目达            截止报                 项目可
                      是否已    募集资                             截至期       截至期
                                           调整后      本报告                               到预定   本报告   告期末     是否达      行性是
 承诺投资项目和超     变更项    金承诺                             末累计       末投资
                                           投资总      期投入                               可使用   期实现   累计实     到预计      否发生
     募资金投向       目(含部 投资总                               投入金 进度(3)
                                           额(1)        金额                                状态日   的效益   现的效      效益       重大变
                      分变更)     额                                额(2)       =(2)/(1)
                                                                                              期                益                       化

承诺投资项目

3 万立方液体化工品
                          否    8,394.63 8,394.63 1,872.91 1,872.91 22.31%                                               否         否
仓储项目

扩能建设年产 2 万吨
乙二醇丁醚系列及 1
                          是    8,221.52           0           0            0     0.00%                                  不适用     是
万吨丙二醇甲醚系
列产品项目

年产 200 吨钛硅分子
筛(TS-1)催化剂项        否    6,734.74 6,734.74 2,189.85 2,189.85 32.52%                                               否         否
目

补充与主营业务相
                          否    6,744.48 6,744.48              0 6,744.48 100.00%                                        否         否
关的流动资金

                                30,095.3 21,873.8                  10,807.2
承诺投资项目小计          --                           4,062.76                    --         --          0          0        --         --
                                       7           5                        4

           超募资金投向

无

                                30,095.3 21,873.8                  10,807.2
合计                      --                           4,062.76                    --         --          0          0        --         --
                                       7           5                        4

                                    1、募集资金投资项目“补充与主营业务相关的流动资金”,属于补充公司流动资金,满
                                足公司发展对资金的需求,间接获得综合收益,所以无法单独核算效益。
未达到计划进度或
                                    2、2018 年 4 月 24 日,公司召开第二届董事会第二十次会议,2018 年 5 月 16 日,公司
预计收益的情况和
                                召开 2017 年年度股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》,同意公司将原
原因(分具体项目)
                                募投项目 “扩能建设年产 2 万吨乙二醇丁醚系列及 1 万吨丙二醇甲醚系列产品项目”变更为
                                “新建 50000t/a 醇醚及醇醚酯,20000t/a 改扩建醇醚酯项目”。



                                                                                                                                              22
                                                               江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


                            由于公司“扩能建设年产 2 万吨乙二醇丁醚系列及 1 万吨丙二醇甲醚系列产品项目”立项
                      较早,该项目可行性受市场、公司经营规划、产品结构变化等因素的影响已经发生了变化。
                      为扩大醇醚及醇醚酯产品整体产能,更好适应市场需求,满足公司战略布局,推进“三江战
项目可行性发生重      略”,进一步提升盈利水平。2018 年 4 月 24 日,公司召开第二届董事会第二十次会议,2018
大变化的情况说明      年 5 月 16 日,公司召开 2017 年年度股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议
                      案》,同意公司将原募投项目 “扩能建设年产 2 万吨乙二醇丁醚系列及 1 万吨丙二醇甲醚系
                      列产品项目”变更为“新建 50000t/a 醇醚及醇醚酯,20000t/a 改扩建醇醚酯项目”,由全资子公
                      司吉林怡达化工有限公司负责实施。

超募资金的金额、用    不适用
途及使用进展情况

                      适用

                      报告期内发生

                            2018年4月24日,公司召开第二届董事会第二十次会议,2018年5月16日,公司召开2017
募集资金投资项目      年年度股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》,同意公司将原募投项目
实施地点变更情况      “扩能建设年产2万吨乙二醇丁醚系列及1万吨丙二醇甲醚系列产品项目 ”变更为“新建
                      50000t/a醇醚及醇醚酯,20000t/a改扩建醇醚酯项目”,由全资子公司吉林怡达化工有限公司
                      负责实施,相应的项目实施地点由珠海市高栏港经济区石化九路306号变更为吉林市吉林经
                      济技术开发区。

                      不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况


募集资金投资项目      不适用
先期投入及置换情
况

用闲置募集资金暂      不适用
时补充流动资金情
况

项目实施出现募集      不适用
资金结余的金额及
原因

                            经公司第二届董事会第十九次会议审议同意,公司使用不超过 20,000 万元的闲置募集资
尚未使用的募集资      金,用于购买银行、证券公司、保险公司或信托公司等金融机构理财产品。截止 2018 年 12
金用途及去向          月 31 日,本公司尚未使用的募集资金:其中 3,700.00 万元用于购买理财产品,剩余募集资
                      金 14,274.83 万元及其产生的利息均存放在募集资金专户。

募集资金使用及披
露中存在的问题或      无
其他情况


(3)募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                           23
                                                                                      江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                                                                                                             单位:万元

                             变更后项目                                                                                     变更后的项
                                                          截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实                                                        本报告期实 是否达到预 目可行性是
                                                          际累计投入     资进度       定可使用状
    目              诺项目    资金总额 际投入金额                                                   现的效益       计效益   否发生重大
                                                           金额(2)      (3)=(2)/(1)     态日期
                                (1)                                                                                              变化

               扩能建设年
新建
               产 2 万吨乙
50000t/a 醇
               二醇丁醚系
醚及醇醚
               列及 1 万吨      8,221.52        5,013.3       5,013.3       60.98%                             0 不适用     否
酯,20000t/a
               丙二醇甲醚
改扩建醇醚
               系列产品项
酯项目
               目

合计                  --        8,221.52        5,013.3       5,013.3       --            --                   0     --           --

                                                由于公司“扩能建设年产 2 万吨乙二醇丁醚系列及 1 万吨丙二醇甲醚系列产品项
                                           目”立项较早,该项目可行性受市场、公司经营规划、产品结构变化等因素的影响已
                                           经发生了变化。为扩大醇醚及醇醚酯产品整体产能,更好适应市场需求,满足公司战
                                           略布局,推进“三江战略”,进一步提升盈利水平。2018 年 4 月 24 日,公司召开第二
变更原因、决策程序及信息披露情况
                                           届董事会第二十次会议,2018 年 5 月 16 日,公司召开 2017 年年度股东大会审议通过
说明(分具体项目)
                                           了《关于变更部分募集资金用途的议案》,同意公司将原募投项目 “扩能建设年产 2
                                           万吨乙二醇丁醚系列及 1 万吨丙二醇甲醚系列产品项目”变更为“新建 50000t/a 醇醚及
                                           醇醚酯,20000t/a 改扩建醇醚酯项目”,由全资子公司吉林怡达负责实施。公司独立董
                                           事、监事会、保荐机构均出具了核查意见。

未达到计划进度或预计收益的情况
                                           不适用
和原因(分具体项目)

变更后的项目可行性发生重大变化
                                           无
的情况说明


六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。


2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用


七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况



                                                                                                                                        24
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                                                                                                                 单位:元

  公司名称     公司类型       主要业务      注册资本    总资产        净资产        营业收入     营业利润      净利润

                             醇醚、醇醚
吉林怡达化                   酯系列产品 120,000,000. 260,565,120. 158,647,490. 278,308,204.
                    子公司                                                                      7,851,869.70 4,815,702.07
工有限公司                   的生产、销 00                       37            26          72
                             售

                             醇醚、醇醚
珠海怡达化                   酯系列产品 78,000,000.0 223,352,104. 92,397,022.4 408,979,201.
                    子公司                                                                      2,100,680.88 1,254,825.22
学有限公司                   的生产、销 0                        80             3          60
                             售

                             目前未实际
                             经营,拟实
泰兴怡达化                   施投资建设 360,000,000. 423,953,444. 360,333,933.
                    子公司                                                            4,841.38 1,087,722.73   770,773.67
学有限公司                   年产 15 万吨 00                     15            59
                             环氧丙烷项
                             目

报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用


主要控股参股公司情况说明
    1、吉林怡达成立于2005年12月,注册资本人民币12,000万元,怡达股份持有其100%的股权。报告期吉林怡达实现营业
收入同比下降16.54%,净利润同比下降71.42%,主要系营业收入、毛利率下降;净资产同比增长119.59%,主要系母公司对
其增资8,000万元。
    2、珠海怡达成立于2003年6月,注册资本人民币7,800万元,怡达股份持有其100%的股权。报告期珠海怡达实现营业收
入同比下降7.94%,净利润同比下降92.64%,主要系营业收入、毛利率下降。
     3、泰兴怡达成立于2016年6月,注册资本人民币36,000万元,怡达股份持有其85%的股权。报告期泰兴怡达未实际经营,
正实施投资建设年产15万吨环氧丙烷项目。




八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用


九、公司未来发展的展望

    (一)公司的发展战略
    公司将秉承“创新、协调、绿色、开放、共享”的发展理念,深化发展“三江战略”,实现华东、华南和东北三大区域的协
同发展,巩固企业多年来在产品研发、产品品质、营销网络、客户基础以及品牌美誉度等方面形成的竞争优势,并以醇醚及
醇醚酯类产品为核心,同时向产业链上下游拓展,产业链上游主要发展环氧丙烷项目,下游以环境友好型新材料为主,逐步
形成醇醚行业综合性产业集团。
    公司未来将以产品高端化、差异化为重点发展方向,以开发和应用附加值更高、性能更突出的化工新材料、高端专用化
学品为重点发展目标,以 “上攀下钻”的产品战略,一手抓精细化工,一手抓基础化工,两手都要抓两手都要硬为基本原则,


                                                                                                                        25
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实现公司的持续、健康、长远发展,打造世界一流的化工企业。
    (二)公司当年和未来三年的发展及目标和发展规划
    1、发行当年和未来三年的发展目标
    公司将以本次发行上市为契机,在继续做大做强醇醚类核心产品的基础上,力争实现三大发展目标:一是加大研发投入,
推进高附加值精细化工产品、新产品和高品质产品的开发,并且拓展新的业务领域促进传统产品需求的增长;二是向产业链
上游拓展,建成年产15万吨双氧水直接氧化法制环氧丙烷项目;三是扩大现有产能并优化生产装置,促进节能减排,建设环
境友好型企业。同时,公司将进一步规范公司治理,力争将公司打造为国内一流、国际领先的化工企业上市公司。
    2、公司具体发展规划
    (1)产品线及产能扩展计划
    根据公司业务发展的需要,公司的产品线及产能扩展计划主要包括两部分。1)随着公司产品种类的不断扩充以及下游
新应用领域需求的快速增长,公司将通过本次募集资金扩充醇醚及醇醚酯的生产能力,提升公司产品的市场占有率并进一步
改善公司产品结构,巩固公司在醇醚行业的市场地位,保障公司未来持续盈利能力;2)建设年产15万吨环氧丙烷项目。公
司在历经十年小试、中试研发后,公司已经掌握了项目建设的关键技术点和操作要点,公司控股子公司泰兴怡达化学有限公
司的成立,将承载该项目的开展及实施,公司将逐步实现从醇醚到环氧丙烷产品产业链垂直一体化拓展,公司醇醚及醇醚酯
的产销量将进一步增加,核心竞争力进一步加强,助力公司的转型升级。
    (2)新产品开发应用计划
    公司的新产品开发应用将围绕节能环保的主题,大力发展环境友好型精细化工产品。公司具体的新产品开发应用计划如
下:
    服务于水性涂料的环境友好型产品:包括水性电泳漆成膜助剂、导电涂料的特殊溶剂和助剂、高端工业专用涂料的成膜
助剂、水性木器漆的成膜助剂、水性建筑涂料的成膜助剂等。国家在十三五规划中提出限制使用溶剂涂料,目前,北京、上
海已开始对溶剂涂料征收排污费,而水性、光固化及粉末涂料是未来发展的方向。公司将借力涂料行业环保转型发展的契机,
大力发展水性、光固化及粉末涂料等环境友好型助剂和活性单体,为了减少VOC及TVOC的排放,大力发展沸点高于250℃
净味效果好、无VOC的环境友好型溶剂,完善公司的产品体系。
    用于光固化涂料(UV)的活性单体:随着木器涂料由溶剂型涂料向环境友好型涂料的转型,需要涂料的上下游行业共
同进行技术创新,构建从单体、溶剂等基础材料到树脂、涂料的全产业链创新体系。公司将研发用于木器用光固化涂料的活
性单体,该产品投产之后,预计将成为公司收入的重要增长点。
    高端油墨的助溶剂:公司将研发沸点高于250℃,互溶性好,挥发速率适中,具有优异的凝结及偶合能力、较低的表面
张力等特点的环境友好型助剂。
    用于家庭保洁的环境友好型产品:随着人们环保意识的增强,开发环境友好型清洁剂已成为各个工业/家用清洁剂生产
厂家的发展重点,基于此,公司将研发清洁剂用低毒、净味效果好的溶剂。
    用于光刻胶、高端线路板的特殊电子化学品:光刻胶由成膜树脂、感光剂、溶剂和添加剂组成。成膜树脂是光刻胶的骨
架和基础材料,它对光刻胶性能有决定性的影响,公司将开发替代致癌性物质苯乙烯的、以减小硬度、脆性及褪膜颗粒,提
高光刻胶分辨率成膜助剂。
    (3)人力资源计划
    公司将在“以人为本”管理理念的指导下,根据公司未来发展的需要,建立完善的人力资源管理系统,充分调动员工的积
极性,使公司充满活力和竞争力。公司下一步的人力资源管理目标主要集中在如下几个方面:
    一是制定合理的招聘计划,采取校园招聘和社会招聘相结合的方式,引进企业需要的各方面人才,优化员工资源配置,
加强公司在研发、生产、销售、管理等各方面的综合实力。
    二是建立科学有效的激励体系和绩效管理体系,完善相应的福利待遇制度和企业内部人才储备晋升机制,并逐步建立起
公司员工股权激励机制。从而为公司的长期发展创造一个稳定、有创新力的业务团队。
    (4)公司管理计划
    公司将在已有的企业管理系统的基础上,加大在信息化管理的投入力度,实现销售管理、采购管理、财务管理、办公管


                                                                                                            26
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理、生产管理、研发管理、质量管理、人力资源管理等各方面全方位的集团信息化全覆盖。此外,针对采购、生产和销售三
大核心领域,公司将采取如下措施改善内部管理。
    在采购管理上,继续拓展多渠道原料来源,在保证公司原材料供应充足的前提下,尽量提高议价能力,降低采购成本。
    在生产管理上,继续提高生产效率和工艺水平,同时加强安全生产的管理,保证生产安全。
    在销售管理上,一方面加强与现有优质客户的长期稳定合作关系,另一方面努力开发新的客户资源,形成全国性的销售
网络。
    (5)筹资计划
    在此次发行上市后,公司将严格按照募集资金用途使用计划管理和使用募集资金。同时,根据公司业务发展的需要,合
理选择银行贷款、增发、配股或可转债等再融资方式筹集公司发展所需资金,以实现公司持续发展,回报股东和社会。
    (三)可能面对的风险
    1、主要原材料价格波动风险
    公司的主要原材料为环氧丙烷、环氧乙烷、醋酸等,直接材料占主营业务成本比重较高,原材料价格的波动对公司成本
的影响较大。当原料价格波动时,公司通常会通过调整产品售价等措施来规避风险,但若出现原材料价格出现快速上涨时,
如果公司未能及时调整产品售价,将对公司经营业绩产生一定的不利影响。
    2、市场竞争风险
    公司是国内醇醚及醇醚酯系列产品的重要生产商之一。虽然公司在生产规模、生产技术工艺、生产及销售布局、产品质
量等方面具有独特的竞争优势,综合竞争力位于市场前列,但随着行业的发展及市场规模的扩大,公司面临竞争加剧的市场
环境,包括产能快速扩张、市场恶性竞争带来的价格下跌等。如果公司发生决策失误、市场拓展不力、不能保持产品技术先
进性,或者未能根据市场变化及时调整经营策略等,公司将面临不利的市场竞争局面,进而可能影响公司经营业绩的稳定性。
    3、安全生产风险
    公司主要原材料环氧丙烷、环氧乙烷属于易燃、易爆化学品,对储存和运输有一定要求,同时公司醇醚及醇醚酯系列产
品生产过程中的部分工序处于高温、中压环境,可能存在一定的危险性。公司的生产方式为大规模、连续性生产,如受意外
事故影响造成停产对生产经营影响较大。尽管公司配备了较完备的安全设施,建立了较完善的事故预警、处理机制,整个生
产过程处于受控状态,发生安全事故的可能性很小,但仍不能排除因设备及工艺不完善、物品保管及操作不当或自然灾害等
原因而造成意外安全事故,从而影响正常生产经营的可能。
    4、环氧丙烷项目投资风险
    环氧丙烷为公司生产所用主要原材料之一,随着公司主业规模的扩大,对环氧丙烷的需求有所增加。另外,环氧丙烷下
游应用广泛,发展前景良好。为了降低公司产品成本波动影响,同时为提高公司的盈利能力,公司向主业上游延伸,采用双
氧水直接氧化法生产环氧丙烷工艺,建设年产环氧丙烷15万吨项目。虽然公司已掌握了双氧水直接氧化法制造环氧丙烷的技
术,环氧丙烷年产千吨级中试也运行成功,但能否在万吨级装置上运行成功存在不确定性,项目建设能否达到预期运营成果
及经济效益也存在不确定性。如环氧丙烷项目成功运营并达产后,市场供求产生重大不利变化,出现价格大幅下降的情况,
将会对公司的经营业绩产生较大影响。此外,环氧丙烷项目投资对资金需求较大,对公司融资能力提出更高要求,如公司增
加负债进行投资,环氧丙烷项目未能产生预期效益,公司可能面临较大短期偿债压力。
    5、环境保护风险
    公司属于精细化工行业,在生产过程中会产生废水、废气、固废和噪音等。公司一直高度重视环保工作,已按国家要求
配备了相应的环保设施, 建立了一整套严格控制排污的环保制度,积极通过资源循环利用、深化环保综合治理、淘汰落后产能、
引进高新技术等措施,严格按照绿色环保要求对生产过程进行全程控制,实现了循环利用、清洁生产、节能减排、绿色增长
和可持续发展。但如果发行人在后续生产过程中因管理不善等原因导致公司未能持续性的符合环保要求,可能受到环保部门
的处罚,并对公司生产经营的稳定性产生不利影响。同时,随着环保监管的趋严和社会环保意识的增强,国家可能出台更为
严格的环保标准,从而增加公司的环保支出,影响公司经营业绩。




                                                                                                           27
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十、接待调研、沟通、采访等活动登记表

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。




                                                                                          28
                                                                  江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文




                                         第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
    2018年5月16日,经2017年年度股东大会决议通过,公司2017年年度权益分派方案为:以公司2017年12月31日的总股本
80,150,000股为基数,向全体股东每10股派送现金股利人民币2元(含税),合计分配现金红利16,030,000.00元(含税),剩
余未分配利润滚存至下一年度。本次不送红股,也不进行资本公积金转赠股本。公司于2018年5月23日实施前述权益分派。


                                             现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:                                    是

分红标准和比例是否明确和清晰:                                                  是

相关的决策程序和机制是否完备:                                                  是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:                                        是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是
                                                                                是
否得到了充分保护:

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透
                                                                              不适用
明:



公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。


本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

每 10 股送红股数(股)                                                                                      0

每 10 股派息数(元)(含税)                                                                              1.50

每 10 股转增数(股)                                                                                        0

分配预案的股本基数(股)                                                                           80,880,000

现金分红金额(元)(含税)                                                                       12,132,000.00

以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)                                                                0.00

现金分红总额(含其他方式)(元)                                                                          0.00

可分配利润(元)                                                                                180,185,254.04

现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额
                                                                                                     100.00%
的比例

                                               本次现金分红情况


                                                                                                            29
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公司发展阶段属成长期但有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%

                                    利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

    根据天衡会计师事务所(特殊普通合伙)审计确认,公司 2018 年度母公司实现净利润 27,165,724.59 元,依据《公司
法》、《公司章程》的规定,提取 10%法定盈余公积 2,716,572.46 元,加年初未分配利润 171,766,101.91 元,减 2017 年度利
润分配 16,030,000.00 元,累计可用于股东分配的利润为 180,185,254.04 元。根据中国证监会鼓励上市公司现金分红及给予
投资者稳定、合理回报的指导意见,在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下,为更好地兼顾股东的
即期利益和长远利益,综合考虑公司实际情况,统筹考虑公司资金使用,公司 2018 年度具体利润分配方案如下:以截止
2018 年 12 月 31 日的总股本 80,880,000 股为基数,向全体股东以每 10 股派发现金股利 1.5 元人民币(含税),共计派发现
金股利人民币 12,132,000.00 元,剩余未分配利润滚存至下一年度。本次不送红股,也不进行资本公积金转增股本。此利润
分配方案尚需提交公司 2018 年度股东大会审议。



公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况
   2016年度利润分配方案:考虑公司目前正处于一个稳定增长期和不断变化的市场需求,需要不断的进行新产品的研发、
现有产品的升级和功能丰富,以及未来向新业务领域开拓需要大量的发展资金。为保证公司战略目标的实现,综合考虑公司
实际情况,公司2016年度拟暂不进行利润分配,也不进行资本公积转增,年末未分配利润滚存至下一年度。
   2017年度利润分配方案:以截止2017年12月31日的总股本80,150,000股为基数,向全体股东以每10股派发现金股利2元人
民币(含税),共计派发现金股利人民币16,030,000.00元,剩余未分配利润滚存至下一年度。本次不送红股,也不进行资本
公积金转增股本。上述权益分配议案已于2018年5月23日实施。
   2018年度利润分配方案:以截止2018年12月31日的总股本80,880,000股为基数,向全体股东以每10股派发现金股利1.5元
人民币(含税),共计派发现金股利人民币12,132,000.00元,剩余未分配利润滚存至下一年度。本次不送红股,也不进行资
本公积金转增股本。此利润分配方案尚需提交公司2018年度股东大会审议。


公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表
                                                                                                                    单位:元

                                                                                                               现金分红总额
                                               现金分红金额                    以其他方式现
                               分红年度合并                                                                     (含其他方
                                               占合并报表中      以其他方式    金分红金额占
                               报表中归属于                                                   现金分红总额 式)占合并报
               现金分红金额                    归属于上市公      (如回购股    合并报表中归
  分红年度                     上市公司普通                                                   (含其他方       表中归属于上
                    (含税)                   司普通股股东 份)现金分红 属于上市公司
                               股股东的净利                                                      式)          市公司普通股
                                               的净利润的比        的金额      普通股股东的
                                    润                                                                         股东的净利润
                                                    率                         净利润的比例
                                                                                                                  的比率

2018 年         12,132,000.00 35,731,897.10          33.95%                                   12,132,000.00          33.95%

2017 年         16,030,000.00 64,584,782.37          24.82%                                   16,030,000.00          24.82%

2016 年                   0.00 59,530,743.74             0.00%                                          0.00          0.00%



公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                             30
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二、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

      承诺来源         承诺方    承诺类型                承诺内容                  承诺时间    承诺期限 履行情况

收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺

                                             1、本人持有的发行人股份自发行人股
                                             票在证券交易所上市之日起 36 个月
                                             内,不转让或者委托他人管理,也不
                                             由发行人回购本人持有的发行人股
                                             份;2、公司发行上市后 6 个月内,如
                                             连续 20 个交易日股票的收盘价均低
                                             于发行价,或者上市后 6 个月期末收
                                             盘价低于本次发行的发行价,本人所
                                             持发行人股票将在上述的锁定期限届
                                             满后自动延长 6 个月;3、锁定期届满
                                             后,本人拟减持发行人股份的,应按
                                股份锁定承 照相关法律、法规、规章、规范性文                    2017 年 11
                                诺、限售承 件及深圳证券交易所的相关规定进行 2016 年 12         月 15 日      正常履行
                     刘准
                                诺、减持意 减持,且不违背本人已作出的承诺, 月 22 日           -2020 年      中
                                向承诺       减持方式包括二级市场集中竞价交                    11 月 14 日
                                             易、大宗交易或其他深圳证券交易所
首次公开发行或再融
                                             认可的合法方式。锁定期届满后两年
资时所作承诺
                                             内,本人拟减持发行人股份的,减持
                                             价格根据当时的二级市场价格确定,
                                             且不低于发行价,每年减持分别不超
                                             过 15%,并应符合相关法律、法规、
                                             规范性文件及深圳证券交易所的相关
                                             规定。本人拟减持所持发行人股份时,
                                             将在减持前三个交易日通过发行人公
                                             告减持意向,本人持有的发行人股份
                                             低于 5%时除外。

                                             1、本人持有的发行人股份自发行人股
                                             票在证券交易所上市之日起 36 个月
                                股份锁定承                                                     2017 年 11
                                             内,不转让或者委托他人管理,也不
                     沈桂秀、刘 诺、限售承                                        2016 年 12   月 15 日      正常履行
                                             由发行人回购该部分股份;2、锁定期
                     昭玄       诺、减持意                                        月 22 日     -2020 年      中
                                             届满后,本人拟减持发行人股份的,
                                向承诺                                                         11 月 14 日
                                             应按照相关法律、法规、规章、规范
                                             性文件及深圳证券交易所的相关规定


                                                                                                                        31
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                        进行减持,且不违背本人已作出承诺,
                        减持方式包括二级市场集中竞价交
                        易、大宗交易或其他深圳证券交易所
                        认可的合法方式。锁定期届满后两年
                        内,本人拟减持发行人股份的,减持
                        价格根据当时的二级市场价格确定,
                        且不低于发行价,每年减持数量分别
                        不超过本人所持发行人股份总数的
                        25%,并应符合相关法律、法规、规
                        范性文件及深圳证券交易所的相关规
                        定。本人拟减持所持发行人股份时,
                        将在减持前三个交易日通过发行人公
                        告减持意向,本人持有的发行人股份
                        低于 5%时除外。

                        1、本人持有的发行人股份自发行人股
                        票在证券交易所上市之日起 36 个月
           本次发行前
                        内,不转让或者委托他人管理,也不
           股东所持股
                        由发行人回购本人持有的发行人股
刘芳、蔡国 份的限售安                                                 2017 年 11
                        份。2、锁定期届满后,本人拟减持发
庆、刘冰、 排、自愿锁                                   2016 年 12    月 15 日      正常履行
                      行人股份的,应按照相关法律、法规、
李凤珠、刘 定股份以及                                   月 22 日      -2020 年      中
                      规章、规范性文件及深圳证券交易所
坚、赵静珍 相关股东持                                                 11 月 14 日
                      的相关规定进行减持,且不违背本人
           股及减持意
                      已作出承诺,减持方式包括二级市场
           向等承诺
                      集中竞价交易、大宗交易或其他深圳
                        证券交易所认可的合法方式。

                        1、所持股份锁定期限届满后,在本人
                        任职期间,每年转让的股份不超过直
                        接或间接持有发行人股份总数的
                        25%,并且在离职后 6 个月内不转让
                        直接或间接持有的公司股份;本人自
                        发行人股票上市之日起 6 个月内申报
                        离职的,自申报离职之日起 18 个月内
                        不转让本人所直接及间接持有的发行
刘准、蔡国 股份减持承 人股份;在发行人股票上市之日起第 2016 年 12                   正常履行
庆         诺           7 个月至第 12 个月之间申报离职的, 月 22 日                 中
                        自申报离职之日起 12 个月内不转让
                        所直接及间接持有的发行人股份;2、
                        本人所持公司股票在锁定期满后两年
                        内减持的,其减持价格不低于发行价。
                        发行人上市后 6 个月内如股票连续 20
                        个交易日的收盘价均低于发行价或者
                        上市后 6 个月期末收盘价低于发行
                        价,本人所持发行人股票的锁定期限



                                                                                               32
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                          自动延长 6 个月。

                          1、本人持有的发行人股份自发行人股
                          票在证券交易所上市之日起 12 个月
                          内,不转让或者委托他人管理,也不
                          由发行人回购本人持有的发行人股
                          份。2、所持股份锁定期限届满后,在
                          本人任职期间,每年转让的股份不超
                          过直接或间接持有发行人股份总数的
                          25%,并且在离职后 6 个月内不转让
孙银芬、何                直接或间接持有的公司股份;本人自
路群、汤芹                发行人股票上市之日起 6 个月内申报
洪、柯亚芬、股份锁定承 离职的,自申报离职之日起 18 个月内
袁纪贤、高 诺、限售承 不转让本人所直接及间接持有的发行 2016 年 12                          正常履行
华、刘丰、 诺、减持意 人股份;在发行人股票上市之日起第 月 22 日                            中
吴逊、何长 向承诺         7 个月至第 12 个月之间申报离职的,
碧、何路群、              自申报离职之日起 12 个月内不转让
汤芹洪                    所直接及间接持有的发行人股份;3、
                          本人将严格履行股票锁定承诺,本人
                          在上述锁定期满后两年内减持的,其
                          减持价格不低于发行价,发行人上市
                          后 6 个月内如股票连续 20 个交易日的
                          收盘价均低于发行价或者上市后 6 个
                          月期末收盘价低于发行价,本人所持
                          发行人股票的锁定期限自动延长 6 个
                          月。

光大江阴、                本人/本公司/本合伙企业持有的发行
                                                                             2017 年 11
同创基金、                人股份自发行人股票在证券交易所上
             股份锁定承                                         2016 年 12   月 15 日
耀世基金、                市之日起 12 个月内,不转让或者委托                               已完成
             诺                                                 月 22 日     -2018 年
袁凌等上市                他人管理,也不由发行人回购本人/本
                                                                             11 月 14 日
前其他股东                公司/本合伙企业持有的发行人股份。

                          公司股票自挂牌上市之日起三年内,
                          一旦出现连续 20 个交易日公司股票
                                                                             2017 年 11
                          收盘价均低于公司每股净资产情形
             稳定股价的                                         2017 年 10   月 15 日      正常履行
怡达股份                  时,本公司将根据《上市公司回购社
             承诺                                               月 09 日     -2020 年      中
                          会公众股份管理办法》的规定向社会
                                                                             11 月 14 日
                          公众股东回购公司部分股票,以稳定
                          公司股价。

                          公司股票自挂牌上市之日起三年内,
刘准、蔡国
                       一旦出现连续 20 个交易日公司股票                      2017 年 11
庆、孙银芬、
            稳定股价的 收盘价均低于公司当日已公告每股净 2017 年 10           月 15 日      正常履行
李金峰、赵
            承诺       资产情形时,则触发发行人回购股份 月 09 日             -2020 年      中
伟建、徐雪
                       稳定股价的义务。本人承诺就公司稳                      11 月 14 日
峰、刘斌、
                       定股价方案以本人的董事身份在董事


                                                                                                      33
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                       会上投赞成票,并以所拥有的全部表
                       决票数在股东大会上投赞成票。

                       本人为怡达股份高级管理人员,公司
                       股票自挂牌上市之日起三年内,一旦
                       出现连续 20 个交易日公司股票收盘
                       价均低于当日已公告每股净资产情形
                       时,则触发发行人回购股份稳定股价
                       的义务。本人承诺就公司审议稳定股
                       价方案时,在股东大会上以本人所拥
                       有的全部表决票数(如有)投赞成票。
                       并就本人增持公司股份的相应措施,
                       本人承诺如下:1、触发本人实施稳定
                       股价方案的条件:在发行人出现上述
                       需实施稳定股价方案的情形,且出现
                       下列任一情形时,本人将按照有关法
                       律法规的规定,增持公司股份:(1)
                       公司控股股东、实际控制人增持公司
                       股份方案实施期限届满之日后的 10
                       个交易日公司股票的收盘价均低于公
                       司当日已公告每股净资产;(2)公司
                       控股股东、实际控制人增持股份方案
刘准、蔡国
                       实施完毕之日起的 6 个月内启动条件              2017 年 11
庆、孙银芬、
            稳定股价的 再次被触发。2、实施稳定股价方案的 2017 年 10   月 15 日      正常履行
袁纪贤、柯
            承诺       程序(1)本人将于触发本人实施稳定 月 09 日     -2020 年      中
亚芬、高华、
                       股价方案的 10 个交易日内通知公司               11 月 14 日
刘丰、吴逊
                       董事会本人增持公司股份的计划,并
                       通过公司发布增持公告。(2)本人将
                       在增持公告发布之日起次日开始启动
                       增持,并应在履行相关法定手续后的
                       30 个交易日内实施完毕。3、稳定股
                       价方案的其他事项:(1)本人增持股
                       份的价格不超过增持日的当日已公告
                       每股净资产,增持股份的方式为集中
                       竞价交易方式、要约方式或证券监督
                       管理部门认可的其他方式。但如果股
                       份增持方案实施前或实施过程中,公
                       司股票价格连续 5 个交易日的收盘价
                       均高于当日已公告每股净资产,则本
                       人可不再继续实施该方案。自本次股
                       份增持结束之日起的未来 6 个月,本
                       人将不再启动股份增持措施。(2)本
                       人为稳定股价之目的进行股份增持
                       的,除应符合相关法律法规之要求之
                       外,还应符合下列各项条件:①单次


                                                                                               34
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                          用于购买股份的资金金额不低于本人
                          在担任公司高级管理人员期间上一会
                          计年度从发行人处领取的税后薪酬累
                          计额的 20%;②单一年度用以稳定股
                          价所动用的资金应不超过本人在担任
                          公司高级管理人员期间上一会计年度
                          从发行人处领取的税后薪酬累计额的
                          50%。③本人增持公司股份不违法本
                          人已签署的相关协议的约定,且不会
                          导致公司的股权分布不符合上市条
                          件。

                          公司实施积极的利润分配政策,重视
                          对投资者的合理投资回报,并保持连
                          续性和稳定性。公司已根据中国证监
                          会的相关规定及监管要求,制订上市
             填补被摊薄
                          后使用的《公司章程(草案)》,就利 2016 年 12          正常履行
怡达股份     即期回报承
                          润分配政策事宜进行详细规定和公开 月 22 日              中
             诺
                          承诺,并制定了《公司股东未来分红
                          回报规划》,充分维护公司股东依法享
                          有的资产收益等权利,提高公司的未
                          来回报能力,尊重并维护股东利益

                          1、承诺不无偿或以不公平条件向其他
                          单位或者个人输送利益,也不采用其
                          他方式损害公司利益;2、承诺对自身
                          及其他董事和高级管理人员的职务消
                          费行为进行约束;3、承诺不动用公司
                          资产从事与其履行职责无关的投资、
                          消费活动;4、承诺由董事会或薪酬委
                          员会制定的薪酬制度与公司填补回报
刘准、蔡国
                          措施的执行情况相挂钩;5、若公司拟
庆、孙银芬、
                          进行股权激励的,则承诺公布的公司
李金峰、赵
             填补被摊薄 股权激励的行权条件与公司填补回报
伟建、徐雪                                                     2016 年 12        正常履行
             即期回报承 措施的执行情况相挂钩;6、有关填补
峰、刘斌、                                                     月 22 日          中
             诺           回报措施的承诺,若本人违反该等承
袁纪贤、柯
                          诺并给公司或者投资者造成损失的,
亚芬、高华、
                          本人愿意依法承担对公司或者投资者
刘丰、吴逊
                          的补偿责任;7、本承诺函出具日后,
                          若中国证监会作出关于填补回报措施
                          及其承诺的其他新的监管规定的,且
                          上述承诺不能满足中国证监会该等规
                          定时,本人承诺届时将按照中国证监
                          会的最新规定出具补充承诺。8、若本
                          人违反上述承诺,则将在发行人股东
                          大会及中国证监会指定报刊上公开就

                                                                                            35
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                    未履行上述赔偿措施向发行人股东和
                    社会公众投资者道歉,并在违反上述
                    赔偿措施发生之日起 5 个工作日内,
                    停止在发行人处领取薪酬(或津贴)
                    及股东分红(如有),同时本人持有的
                    发行人股份(如有)将不得转让,直
                    至本人按上述承诺采取相应的赔偿措
                    施并实施完毕时为止。

                    1、截至本承诺函签署之日,本承诺人
                    及本承诺人控制的公司均未开发、生
                    产、销售任何与江苏怡达化学股份有
                    限公司(以下简称"怡达化学")生产
                    的产品构成竞争或可能竞争的产品,
                    未直接或间接经营任何与怡达化学经
                    营的业务构成竞争或可能构成竞争的
                    业务,也未参与投资任何与怡达化学
                    生产的产品或经营的业务构成竞争或
                    可能构成竞争的其他企业。2、自本承
                    诺函签署之日起,本承诺人及本承诺
                    人控制的公司将不开发、生产、销售
                    任何与怡达化学生产的产品构成竞争
                    或可能构成竞争的产品,不直接或间
                    接经营任何与怡达化学经营的业务构
                    成竞争或可能构成竞争的业务,也不
                    参与投资任何与怡达化学生产的产品
       避免同业竞                                        2016 年 12         正常履行
刘准                或经营的业务构成竞争或可能构成竞
       争                                                月 22 日           中
                    争的其他企业。3、自本承诺函签署之
                    日起,如怡达化学进一步拓展产品和
                    业务范围,本承诺人及本承诺人控制
                    的公司将不与怡达化学拓展后的产品
                    或业务相竞争;若与怡达化学拓展后
                    的产品或业务产生竞争,则本承诺人
                    及本承诺人控制的公司将以停止生产
                    或经营相竞争的业务或产品的方式,
                    或者将相竞争的业务纳入到怡达化学
                    经营的方式,或者将相竞争的业务转
                    让给无关联关系的第三方的方式避免
                    同业竞争。4、本承诺人愿意承担由于
                    违反上述承诺给怡达化学造成的直
                    接、间接的经济损失、索赔责任及额
                    外的费用支出。5、在本承诺人及本承
                    诺人控制的公司与怡达化学存在关联
                    关系期间,本承诺函为有效之承诺。




                                                                                       36
                                                                   江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


                     刘准、蔡国
                     庆、孙银芬、             若本人违反相关承诺,则将在发行人
                     李金峰、赵               股东大会及中国证监会指定报刊上公
                     伟建、徐雪               开说明未履行的具体原因并向发行人
                     峰、刘斌、 未履行相关 股东和社会公众投资者道歉,并停止
                                                                                 2017 年 10         正常履行
                     何长碧、何 承诺事项的 在发行人处领取薪酬或津贴及股东分
                                                                                 月 09 日           中
                     路群、汤芹 约束性措施 红(如有),同时本人持有的发行人股
                     洪、袁纪贤、             份(如有)将不得转让,直至本人按
                     柯亚芬、高               相关承诺采取相应的措施并实施完毕
                     华、刘丰、               时为止。
                     吴逊

股权激励承诺

其他对公司中小股东
所作承诺

承诺是否按时履行     是




2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用


三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。


四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用


五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

√ 适用 □ 不适用
    2018年6月15日财政部发布财会【2018】15号《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》,对分阶
段实施新金融工具和收入准则以及企业会计准则实施中的有关情况对一般企业的财务报表格式进行了修订。本公司已按照修
订后的财务报表格式编制2018年度财务会计报表,此项会计政策变更导致影响如下:


                                    2017年12月31日受影响的合并财务报表项目和金额:


                                                                                                               37
                                                        江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


               原报表格式                                         新报表格式

 报表项目                    金额                    报表项目                   金额

  应收票据                    120,141,194.56
                                                 应收票据及应收账款             227,425,515.38
  应收账款                    107,284,320.82

  应收利息                                   -

  应收股利                                   -       其他应收款                        561,079.02

 其他应收款                         561,079.02

  固定资产                    211,451,807.69
                                                      固定资产                  211,451,807.69
固定资产清理                                 -

  在建工程                     17,257,431.19
                                                      在建工程                   17,257,431.19
  工程物资                                   -

  应付票据                                   -
                                                 应付票据及应付账款              86,986,298.37
  应付账款                     86,986,298.37

  应付利息                          319,120.83

  应付股利                                   -       其他应付款                        342,822.63

 其他应付款                          23,701.80

                                                      管理费用                   26,286,980.22
  管理费用                     48,931,581.80
                                                      研发费用                   22,644,601.58



                     2017年12月31日受影响的母公司财务报表项目和金额:
               原报表格式                                         新报表格式

 报表项目                    金额                    报表项目                   金额

  应收票据                     33,433,856.85
                                                 应收票据及应收账款             109,648,365.55
  应收账款                     76,214,508.70

  应收利息                                   -

  应收股利                                   -       其他应收款                 124,796,439.25

 其他应收款                   124,796,439.25

  固定资产                     79,182,141.58
                                                      固定资产                   79,182,141.58
固定资产清理                                 -

  在建工程                      2,371,254.90
                                                      在建工程                    2,371,254.90
  工程物资                                   -

  应付票据                                   -
                                                 应付票据及应付账款              51,898,070.91
  应付账款                     51,898,070.91

  应付利息                          231,395.83

  应付股利                                   -       其他应付款                        239,948.38

 其他应付款                           8,552.55


                                                                                                    38
                                                             江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                                           管理费用                    13,992,929.38
                管理费用                   36,637,530.96
                                                           研发费用                    22,644,601.58


七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。


八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计事务所

境内会计师事务所名称                                        天衡会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬(万元)                                                70

境内会计师事务所审计服务的连续年限                                          8

境内会计师事务所注册会计师姓名                                        顾晓蓉、张学文

境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限                               2、2



是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否


聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用


九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用


十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


十一、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。


十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。



                                                                                                       39
                                                                     江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用
    1、本公司自设立至今未受到过行政处罚(与证券市场明显无关的除外)、刑事处罚,未涉及与经济纠纷有关的重大民
事诉讼或者仲裁。
    2、本公司自设立至今不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国证监会采取行政监管措施或受到证券交易所纪
律处分的情况等行为。
    3、本公司自设立至今未因涉及上市公司重大资产重组的内幕交易被立案调查或者立案侦查。
    4、控股股东、实际控制人未受到过行政处罚(与证券市场明显无关的除外)、刑事处罚,未涉及与经济纠纷有关的重
大民事诉讼或者仲裁,诚信状况良好。


十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用
2018年限制性股票激励计划
     1.2018年4月24日,公司召开第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第十次会议,审议并通过了《关于<江苏怡达
化学股份有限公司2018年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于制定<江苏怡达化学股份有限公司2018
年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》,监事会对激励对象名单进行审核,公司独立董事、律师事务所就该事
项发表了意见。
     2.公司于2018年4月30日至2018年5月10日通过内部OA系统公示本次激励对象的姓名和职务,公示期满后,监事会对本
次股权激励计划授予激励对象名单进行了核查并对公示情况进行了说明。
     3.2018年5月16日,公司召开2017年年度股东大会,审议并通过了《关于<江苏怡达化学股份有限公司2018年限制性股
票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于制定<江苏怡达化学股份有限公司2018年限制性股票激励计划实施考核管
理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司2018年限制性股票激励计划有关事宜的议案》,公司实施2018
年限制性股票激励计划获得批准,同时授权董事会确定限制性股票激励计划的授予日、在激励对象符合条件时向激励对象授
予限制性股票并办理授予限制性股票所必需的全部事宜。
     4.2018年5月31日,公司召开第二届董事会第二十二次会议、第二届监事会第十二次会议,审议并通过了《关于调整2018
年限制性股票激励计划授予价格、激励对象及授予数量议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》,公司独立董事、
监事会及律师事务所就该事项发表了意见。同意首次向62位激励对象授予73万股限制性股票,授予价格为15.94元/股。
5.天衡会计师事务所(特殊普通合伙)于2018年6月7日出具了《江苏怡达化学股份有限公司验资报告》【天衡验字(2018)
00039号】。审验了公司截至2018年6月6日新增注册资本及实收资本(股本)情况:截止2018年6月6日,公司已收到62名股
权激励对象缴纳的730,000股增资款合计11,636,200.00元,其中计入实收资本(股本)730,000.00元,计入资本公积10,906,200.00
元。截至2018年6月6日止,变更后的注册资本为人民币80,880,000.00元,累积实收资本(股本)为人民币80,880,000.00元。
公司2018年限制性股票的首次授予日为2018年5月31日。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认,公司首次
授予限制性股票的上市日期为2018年6月25日。
                                   2018年限制性股票激励计划事项临时报告披露网站查询
                    重要事项概述                      披露日期              临时报告披露网站查询索引
                                                                        巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn,
  第二届董事会第二十次会议决议公告
                                                                                 公告编号2018-024
                                                                        巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn,
  第二届监事会第十次会议决议公告                   2018年4月25日
                                                                                 公告编号2018-029
                                                                        巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn,
  2018年限制性股票激励计划(草案)及其摘要
                                                                            公告编号2018-037、2018-038



                                                                                                                40
                                                                 江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                                                   巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn,
  2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法
                                                                            公告编号2018-039
                                                                   巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn,
  2018年限制性股票激励计划人员名单
                                                                            公告编号2018-040
                                                                   巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn,
  股权激励计划自查表
                                                                            公告编号2018-041
  独立董事对第二届董事会第二十次会议相关事项
                                                                    巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
  的事前认可和独立意见
  监事会关于公司2018年限制性股票激励计划相关
                                                                    巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
  事项的核查意见
  北京国枫律师事务所关于江苏怡达化学股份有限
                                                                    巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
  公司2018年限制性股票激励计划的法律意见书
  关于监事会对2018年限制性股票激励计划激励对                       巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn,
                                                 2018年5月11日
  象名单的审核意见及公示情况说明的公告                                      公告编号2018-045
                                                                   巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn,
  2017年年度股东大会决议公告
                                                                            公告编号2018-046
                                                 2018年5月16日
  关于2018年限制性股票激励计划内幕信息知情人                       巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn,
  买卖公司股票情况的自查报告                                                公告编号2018-047
                                                                   巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn,
  第二届董事会第二十二次会议决议公告
                                                                            公告编号2018-050
                                                                   巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn,
  第二届监事会第十二次会议决议公告
                                                                            公告编号2018-051
  关于调整2018年限制性股票激励计划授予价格、                       巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn,
  激励对象及授予数量的公告                                                  公告编号2018-052
                                                                   巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn,
  关于向激励对象授予限制性股票的公告
                                                                            公告编号2018-053
                                                 2018年6月1日
  监事会关于2018年限制性股票激励计划激励对象                       巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn,
  名单(首次授予)的审核意见                                                公告编号2018-055
  2018年限制性股票激励计划人员名单(首次授予)                      巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
  独立董事对第二届董事会第二十二次会议相关事
                                                                    巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
  项的独立意见
  北京国枫律师事务所关于江苏怡达化学股份有限
  公司2018年限制性股票激励计划调整及首次股票                        巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
  授予相关事项的法律意见书
  关于公司2018年限制性股票激励计划首次授予登                       巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn,
                                                 2018年6月21日
  记完成的公告                                                              公告编号2018-062


十五、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用



                                                                                                          41
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公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。


5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用
                           报告期末,关联方为本公司银行授信提供的担保明细如下表:

     担保方         被担保方                          担保事项                           担保是否已经解除

                                2017年10月10日,担保方与交通银行股份有限公司无锡分
                                     行签署编号为BOCJY—D062(2017)—288159—3、
刘准、赵静珍、沈
                    怡达股份    BOCJY—D062(2017)—288159—4号《保证合同》,就怡                否
      桂秀
                                达股份自2017年10月10日至2018年9月14日期间发生的最
                                 高额保证限额人民币22,200万元承担连带责任保证。

                                2017年4月11日,担保方与中国光大银行股份有限公司无
                                锡分行签署编号为锡光银保综2017第0026B3、锡光银保
刘准、赵静珍、沈
                    怡达股份    综2017第0026B4号《最高额保证合同》,就怡达股份自                是
      桂秀
                                2017年4月11日至2018年4月10日期间发生的最高额保证
                                        限额人民币3,000万元承担连带责任保证。

                                2018年9月7日,担保方与中国光大银行股份有限公司无锡
                                分行签署编号为锡光银保综2018第0244B3号《最高额保
  刘准、赵静珍      怡达股份    证合同》,就怡达股份自2018年9月7日至2019年9月6日期              否
                                间发生的最高额保证限额人民币5,000万元承担连带责任
                                                       保证。

                                2018年6月26日,担保方与兴业银行股份有限公司无锡分
                                行签署编号为11200J118060A3《最高额保证合同》,就
  刘准、赵静珍      怡达股份                                                                    否
                                怡达股份自2018年6月26日至2018年11月14日期间发生的
                                 最高额保证限额人民币5,000万元承担连带责任保证。

  刘准、赵静珍      怡达股份    2018年11月26日,担保方与中信银行股份有限公司无锡分              否


                                                                                                            42
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                               行签署编号为2018信锡银保字第流贷00269-1号、2018信
                               锡银保字第流贷00269-2号《保证合同》,就怡达股份自
                               2018年11月27日至2019 年11月27日期间发生的保证限额
                                         人民币3,000万元承担连带责任保证。

                               2018年3月16日,担保方与吉林银行股份有限公司吉林江
                                北支行签署编号为吉林银行股份有限公司吉林江北支行
 刘准、赵静珍       吉林怡达   2018年保字第1-001-2号《保证合同》,就怡达股份自2018                否
                                年03月16日至2019年03月15日期间发生的最高额保证限
                                        额人民币1,500万元承担连带责任保证。

                               2017年5月22日,担保方与招商银行股份有限公司江阴支
                               行签署编号为2017年保字第4901170515-3、2017年保字第
 刘准、沈桂秀       怡达股份   4901170515-4号《最高额不可撤销担保书》,就怡达股份                 是
                                自2017年05月22日至2018年05月17日期间发生的最高额
                                     保证限额人民币3,000万元承担连带责任保证。

                               2018年11月12日,担保方与上海浦东发展银行股份有限公
                               司泰州分行签署编号ZB1284201800000073《最高额保证
 刘准、赵静珍       泰兴怡达    合同》,就怡达股份自2018年11月12日至2023年11月12                  否
                                日期间发生的最高额保证限额人民币30,000万元承担连
                                                   带责任保证。



重大关联交易临时报告披露网站相关查询

             临时公告名称                    临时公告披露日期                 临时公告披露网站名称

 2017 年第一次临时股东大会决议公告           2017 年 1 月 6 日

 2017 年第三次临时股东大会决议公告          2017 年 12 月 27 日        巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn,
                                                                                 公告编号:2017-014

 2019 年第一次临时股东大会决议公告           2019 年 1 月 7 日         巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn,
                                                                                 公告编号:2019-001


十六、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


                                                                                                               43
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(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。


2、重大担保

√ 适用 □ 不适用


(1)担保情况

                                                                                                                    单位:万元

                               公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

                    担保额度
                                                                 实际担保金                                是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告     担保额度     实际发生日期                     担保类型       担保期
                                                                     额                                      完毕   联方担保
                    披露日期

                                                公司对子公司的担保情况

                    担保额度
                                                                 实际担保金                                是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告     担保额度     实际发生日期                     担保类型      担保期
                                                                     额                                      完毕   联方担保
                    披露日期

                                                                                           2018 年 3 月
吉林怡达化工有限公 2017 年 12                2018 年 03 月 16                 连带责任保
                                  1,500                             1,500                   16 日-2019        否       是
         司         月 11 日                       日                             证
                                                                                           年 3 月 15 日

                                                                                           2017 年 6 月
吉林怡达化工有限公 2016 年 12                2017 年 06 月 08                 连带责任保
                                  4,000                             4,000                  8 日-2020 年       否       是
         司         月 21 日                       日                             证
                                                                                             6月5日

                                                                                           2018 年 11 月
泰兴怡达化学有限公 2018 年 10                2018 年 11 月 12                 连带责任保 12 日-2023
                                  25,500                            2,000                                     否       是
         司         月 26 日                       日                             证       年 11 月 12
                                                                                                日

报告期内审批对子公司担保额度                                     报告期内对子公司担保实
                                                        31,000                                                          7,500
合计(B1)                                                       际发生额合计(B2)

报告期末已审批的对子公司担保                                     报告期末对子公司实际担
                                                        31,000                                                          7,500
额度合计(B3)                                                   保余额合计(B4)

                                              子公司对子公司的担保情况

                    担保额度
                                                                 实际担保金                                是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告     担保额度     实际发生日期                     担保类型      担保期
                                                                     额                                      完毕   联方担保
                    披露日期

                                           公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计                                31,000 报告期内担保实际发生额                                   7,500



                                                                                                                            44
                                                                             江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


(A1+B1+C1)                                                     合计(A2+B2+C2)

报告期末已审批的担保额度合计                                     报告期末实际担保余额合
                                                        31,000                                                          7,500
(A3+B3+C3)                                                     计(A4+B4+C4)

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                                           8.61%

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)                                                                              0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
                                                                                                                             0
担保余额(E)

担保总额超过净资产 50%部分的金额(F)                                                                                        0

上述三项担保金额合计(D+E+F)                                                                                                0

采用复合方式担保的具体情况说明


(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。


3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
                                                                                                                  单位:万元

         具体类型            委托理财的资金来源          委托理财发生额              未到期余额           逾期未收回的金额

银行理财产品              暂时闲置自有资金                                 18,400                    0                       0

银行理财产品              子公司暂时闲置自有资金                           40,100                    0                       0

银行理财产品              暂时闲置募集资金                                 51,000                 3,700                      0

券商理财产品              暂时闲置募集资金                                 27,400                    0                       0

合计                                                                   136,900                    3,700                      0



单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位:万元

 受托     受托                                                                      报告   报告    计提          未来   事项
                                                                     参考    预期                         是否
 机构     机构                                               报酬                   期实   期损    减值          是否   概述
                 产品类          资金   起始   终止   资金           年化    收益                         经过
 名称     (或            金额                               确定                   际损   益实    准备          还有   及相
                    型           来源   日期   日期   投向           收益    (如                         法定
 (或     受托                                               方式                   益金   际收    金额          委托   关查
                                                                      率      有                          程序
 受托 人)类                                                                         额    回情    (如          理财   询索


                                                                                                                             45
                                                                          江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


人姓    型                                                                                况    有)        计划 引(如
名)                                                                                                              有)

                                                    华泰
华泰                                                证券
                                      2018   2018
证券          本金保                                恒益   到期
                               募集   年 01 年 04                                        已收
股份   券商   障型收   3,000                        18102 一次    4.50% 32.92 32.92                    是   否
                               资金   月 04 月 03                                        回
有限          益凭证                                号收   付
                                      日     日
公司                                                益凭
                                                    证

中国                                                银河
银河          保本固                  2018   2018   金山
                                                           到期
证券          定收益           募集   年 01 年 02 收益                                   已收
       券商            3,700                               一次   4.50%    14.6 15.05                  是   否
股份          型(低           资金   月 11 月 12 凭证                                   回
                                                           付
有限          风险)                  日     日     2032
公司                                                期

交通                                                蕴通
                                      2018   2018
银行                                                财富. 到期
              保证收           募集   年 01 年 04                                        已收
江阴   银行            4,900                        日增   一次   4.85% 59.25 59.25                    是   否
              益型             资金   月 15 月 16                                        回
临港                                                利 91 付
                                      日     日
支行                                                天

                                                    2018
中国
                                                    年对
光大
                                                    公结
银行                                  2018   2018
                                                    构性   到期
股份          结构性           募集   年 01 年 04                                        已收
       银行            5,000                        存款   一次   4.50% 55.48 56.25                    是   否
有限          存款             资金   月 12 月 12                                        回
                                                    统发   付
公司                                  日     日
                                                    第五
无锡
                                                    期产
分行
                                                    品3

交通                                                蕴通
                                      2018   2018
银行                                                财富. 到期
              保证收           自有   年 01 年 04                                        已收
江阴   银行             500                         日增   一次   4.85%    6.05   6.05                 是   否
              益型             资金   月 15 月 16                                        回
临港                                                利 91 付
                                      日     日
支行                                                天

交通                                                蕴通
                                      2018   2018
银行                                                财富. 到期
              保证收           自有   年 01 年 04                                        已收
江阴   银行            5,000                        日增   一次   4.85% 59.79 59.79                    是   否
              益型             资金   月 19 月 19                                        回
临港                                                利 90 付
                                      日     日
支行                                                天

交通                                  2018   2018   蕴通   到期
              保证收           募集                                                      已收
银行   银行            1,700          年 02 年 03 财富. 一次      4.10%     6.3    6.3                 是   否
              益型             资金                                                      回
江阴                                  月 14 月 19 日增     付


                                                                                                                      46
                                                                           江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


临港                                  日     日     利提
支行                                                升 33
                                                    天

中国                                                银河
银河          保本固                  2018   2018   金山
                                                            到期
证券          定收益           募集   年 02 年 03 收益                                    已收
       券商            3,700                                一次   4.55% 15.68 16.14                是    否
股份          型(低           资金   月 14 月 20 凭证                                    回
                                                            付
有限          风险                    日     日     2173
公司                                                期

中国                                                银河
银河          保本固                  2018   2018   金山
                                                            到期
证券          定收益           募集   年 02 年 03 收益                                    已收
       券商            1,700                                一次   4.55%    7.21   7.42             是    否
股份          型(低           资金   月 14 月 20 凭证                                    回
                                                            付
有限          风险                    日     日     2173
公司                                                期

交通
                                                    蕴通
银行                                  2018   2018
              保本浮                                财富. 到期
上海                           自有   年 02 年 06                                         已收
       银行   动收益    800                         日增    一次   3.15%    9.32   9.32             是    否
民生                           资金   月 11 月 26                                         回
              型                                    利S     付
路支                                  日     日
                                                    款
行

                                                    蕴通
交通
                                      2018   2018   财富.
银行                                                        到期
              保证收           自有   年 02 年 03 日增                                    已收
江阴   银行            1,000                                一次   4.10%    3.71   3.71             是    否
              益型             资金   月 14 月 19 利提                                    回
临港                                                        付
                                      日     日     升 33
支行
                                                    天

                                                    中银
中银
                                                    证券
国际                                  2018   2018
              本金保                                锦鲤- 到期
证券                           募集   年 03 年 06                                         已收
       券商   障型收   3,700                        收益    一次   5.05% 46.07 46.07                是    否
股份                           资金   月 22 月 20                                         回
              益凭证                                宝      付
有限                                  日     日
                                                    B142
公司
                                                    号

                                                    中银
中银
                                                    证券
国际                                  2018   2018
              本金保                                锦鲤- 到期
证券                           募集   年 03 年 06                                         已收
       券商   障型收   1,500                        收益    一次   5.05% 18.68 18.68                是    否
股份                           资金   月 22 月 20                                         回
              益凭证                                宝      付
有限                                  日     日
                                                    B142
公司
                                                    号

招商   券商   本金保   1,900 募集     2018   2018   招商    到期   5.00% 26.81 26.81 已收           是    否


                                                                                                                    47
                                                                            江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


证券          障型固           资金   年 03 年 07 证券       一次                          回
股份          定利率                  月 22 月 03 收益       付
有限          收益凭                  日     日     凭证
公司          证                                    -“磐
                                                    石”53
                                                    4 期本
                                                    金保
                                                    障型
                                                    收益
                                                    凭证

交通                                                蕴通
                                      2018   2018
银行          保本浮                                财富. 到期
                               自有   年 04 年 06                                          已收
江阴   银行   动收益   1,000                        日增     一次   3.05%    5.43   5.43             是    否
                               资金   月 03 月 07                                          回
临港          型                                    利S      付
                                      日     日
支行                                                款

交通                                                蕴通
                                      2018   2018
银行          保本浮                                财富. 到期
                               自有   年 04 年 04                                          已收
江阴   银行   动收益    500                         日增     一次   2.55%    0.35   0.35             是    否
                               资金   月 03 月 13                                          回
临港          型                                    利S      付
                                      日     日
支行                                                款

交通                                                蕴通
                                      2018   2018
银行          保本浮                                财富. 到期
                               自有   年 03 年 06                                          已收
江阴   银行   动收益    500                         日增     一次   3.05%    3.68   3.68             是    否
                               资金   月 30 月 26                                          回
临港          型                                    利S      付
                                      日     日
支行                                                款

交通                                                蕴通
                                      2018   2018
银行          保本浮                                财富. 到期
                               自有   年 03 年 05                                          已收
江阴   银行   动收益   1,000                        日增     一次   3.05%    4.01   4.01             是    否
                               资金   月 30 月 17                                          回
临港          型                                    利S      付
                                      日     日
支行                                                款

交通                                                蕴通
                                      2018   2018
银行          保本浮                                财富. 到期
                               自有   年 03 年 05                                          已收
江阴   银行   动收益   1,000                        日增     一次   3.05%    4.35   4.35             是    否
                               资金   月 30 月 21                                          回
临港          型                                    利S      付
                                      日     日
支行                                                款

                                                    国联
国联                                                诚鑫
                                      2018   2018
证券          保本型                                38 号 到期
                               募集   年 04 年 10                                          已收
股份   券商   收益凭   3,000                        本金     一次   5.30% 78.85 78.85                是    否
                               资金   月 18 月 16                                          回
有限          证                                    保障     付
                                      日     日
公司                                                固定
                                                    收益



                                                                                                                     48
                                                                          江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                                    型收
                                                    益凭
                                                    证

                                                    2018
中国                                                年对
光大                                                公结
银行                                  2018   2018   构性
                                                           到期
股份          结构性           募集   年 04 年 05 存款                                   已收
       银行            5,000                               一次   3.90% 16.03 16.25                是    否
有限          存款             资金   月 18 月 18 统发                                   回
                                                           付
公司                                  日     日     第四
无锡                                                十二
分行                                                期产
                                                    品1

交通                                                蕴通
                                      2018   2018
银行                                                财富. 到期
              保证收           募集   年 04 年 07                                        已收
江阴   银行            4,900                        日增   一次   4.90%    59.2   59.2             是    否
              益型             资金   月 20 月 19                                        回
临港                                                利 90 付
                                      日     日
支行                                                天

交通                                                蕴通
                                      2018   2018
银行                                                财富. 到期
              保证收           自有   年 04 年 07                                        已收
江阴   银行             500                         日增   一次   4.90%    6.04   6.04             是    否
              益型             资金   月 20 月 19                                        回
临港                                                利 90 付
                                      日     日
支行                                                天

交通                                                蕴通
                                      2018   2018
银行                                                财富. 到期
              保证收           自有   年 04 年 07                                        已收
江阴   银行            5,000                        日增   一次   4.90% 60.41 60.41                是    否
              益型             资金   月 20 月 19                                        回
临港                                                利 90 付
                                      日     日
支行                                                天

                                                    2018
中国                                                年对
光大                                                公结
银行                                  2018   2018   构性
                                                           到期
股份          结构性           募集   年 05 年 06 存款                                   已收
       银行            5,000                               一次   3.50% 14.86 14.58                是    否
有限          存款             资金   月 28 月 28 统发                                   回
                                                           付
公司                                  日     日     第五
无锡                                                十九
分行                                                期产
                                                    品1

交通                                  2018   2018   蕴通
              保本浮                                       到期
银行                           自有   年 06 年 06 财富.                                  已收
       银行   动收益    500                                一次   2.55%    0.38   0.38             是    否
江阴                           资金   月 15 月 26 日增                                   回
              型                                           付
临港                                  日     日     利S



                                                                                                                   49
                                                                           江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


支行                                                款

交通                                                蕴通
                                      2018   2018
银行          保本浮                                财富. 到期
                               自有   年 06 年 06                                         已收
江阴   银行   动收益    500                         日增    一次   2.55%    0.38   0.38             是    否
                               资金   月 15 月 26                                         回
临港          型                                    利S     付
                                      日     日
支行                                                款

招商
银行                                  2018   2018   步步
              保本浮                                        到期
江阴                           自有   年 06 年 07 生金                                    已收
       银行   动收益   3,000                                一次   3.20%    1.84   1.84             是    否
支行                           资金   月 26 月 03 8688                                    回
              型                                            付
营业                                  日     日     号
部

                                                    中银
中银
                                                    证券
国际                                  2018   2018
              本金保                                锦鲤- 到期
证券                           募集   年 06 年 09                                         已收
       券商   障型收   3,700                        收益    一次   5.00% 48.15 48.15                是    否
股份                           资金   月 22 月 25                                         回
              益凭证                                宝      付
有限                                  日     日
                                                    B191
公司
                                                    号

                                                    中银
中银
                                                    证券
国际                                  2018   2018
              本金保                                锦鲤- 到期
证券                           募集   年 06 年 09                                         已收
       券商   障型收   1,500                        收益    一次   5.00% 19.52 19.52                是    否
股份                           资金   月 22 月 25                                         回
              益凭证                                宝      付
有限                                  日     日
                                                    B191
公司
                                                    号

                                                    交通
交通
                                                    银行
银行
                                      2018   2018   蕴通
股份                                                        到期
              保证收           募集   年 07 年 10 财富                                    已收
有限   银行            4,900                                一次   4.65% 56.18 56.18                是    否
              益型             资金   月 20 月 18 结构                                    回
公司                                                        付
                                      日     日     性存
无锡
                                                    款 90
分行
                                                    天

                                                    交通
交通
                                                    银行
银行
                                      2018   2018   蕴通
股份                                                        到期
              保证收           募集   年 07 年 10 财富                                    已收
有限   银行            1,500                                一次   4.65%    17.2   17.2             是    否
              益型             资金   月 20 月 18 结构                                    回
公司                                                        付
                                      日     日     性存
无锡
                                                    款 90
分行
                                                    天



                                                                                                                    50
                                                                          江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


交通                                                蕴通
                                      2018   2018
银行          保本浮                                财富. 到期
                               自有   年 07 年 07                                        已收
江阴   银行   动收益    500                         日增   一次   2.35%    0.26   0.26             是    否
                               资金   月 19 月 27                                        回
临港          型                                    利S    付
                                      日     日
支行                                                款

交通                                                蕴通
                                      2018   2018
银行          保本浮                                财富. 到期
                               自有   年 07 年 07                                        已收
江阴   银行   动收益    500                         日增   一次   2.35%    0.26   0.26             是    否
                               资金   月 19 月 27                                        回
临港          型                                    利S    付
                                      日     日
支行                                                款

交通                                                蕴通
                                      2018   2018
银行          保本浮                                财富. 到期
                               自有   年 07 年 07                                        已收
江阴   银行   动收益    800                         日增   一次   2.35%    0.36   0.36             是    否
                               资金   月 20 月 27                                        回
临港          型                                    利S    付
                                      日     日
支行                                                款

                                                    交通
                                                    银行
                                                    蕴通
交通
                                      2018   2018   财富
银行                                                       到期
              价格结           自有   年 07 年 09 活期                                   已收
江阴   银行            1,000                               一次   3.18%    5.31   5.32             是    否
              构型             资金   月 27 月 26 结构                                   回
临港                                                       付
                                      日     日     性存
支行
                                                    款S
                                                    款尊
                                                    享版

                                                    2018
中国                                                年对
光大                                                公结
银行                                  2018   2018   构性
                                                           到期
股份          结构性           募集   年 07 年 08 存款                                   已收
       银行            1,000                               一次   3.95%    3.35   3.29             是    否
有限          存款             资金   月 30 月 30 统发                                   回
                                                           付
公司                                  日     日     第八
无锡                                                十一
分行                                                期产
                                                    品1

                                                    2018
中国
                                                    年对
光大
                                      2018   2018   公结
银行                                                       到期
              结构性           募集   年 07 年 09 构性                                   已收
股份   银行            2,000                               一次   4.25% 14.44 14.17                是    否
              存款             资金   月 30 月 30 存款                                   回
有限                                                       付
                                      日     日     统发
公司
                                                    第八
无锡
                                                    十一

                                                                                                                   51
                                                                           江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


分行                                                期产
                                                    品3

交通                                                蕴通
                                      2018   2018
银行          保本浮                                财富. 到期
                               自有   年 08 年 09                                         已收
江阴   银行   动收益    500                         日增    一次   1.54%    0.74   0.74             是    否
                               资金   月 03 月 07                                         回
临港          型                                    利S     付
                                      日     日
支行                                                款

交通                                                蕴通
                                      2018   2018
银行          保本浮                                财富. 到期
                               自有   年 08 年 09                                         已收
江阴   银行   动收益    600                         日增    一次   1.54%    0.88   0.88             是    否
                               资金   月 03 月 07                                         回
临港          型                                    利S     付
                                      日     日
支行                                                款

                                                    交通
                                                    银行
交通
                                      2018   2018   蕴通
银行                                                        到期
              期限结           自有   年 08 年 09 财富                                    已收
江阴   银行            1,300                                一次   3.80%    3.79   3.79             是    否
              构型             资金   月 10 月 07 结构                                    回
临港                                                        付
                                      日     日     性存
支行
                                                    款1个
                                                    月

交通                                                蕴通
                                      2018   2018
银行          保本浮                                财富. 到期
                               自有   年 07 年 07                                         已收
江阴   银行   动收益    500                         日增    一次   1.60%    0.11   0.11             是    否
                               资金   月 19 月 24                                         回
临港          型                                    利S     付
                                      日     日
支行                                                款

交通                                                蕴通
                                      2018   2018
银行          保本浮                                财富. 到期
                               自有   年 07 年 07                                         已收
江阴   银行   动收益    500                         日增    一次   1.60%    0.11   0.11             是    否
                               资金   月 19 月 24                                         回
临港          型                                    利S     付
                                      日     日
支行                                                款

交通                                                蕴通
                                      2018   2018
银行          保本浮                                财富. 到期
                               自有   年 07 年 07                                         已收
江阴   银行   动收益    500                         日增    一次   1.60%    0.13   0.13             是    否
                               资金   月 19 月 25                                         回
临港          型                                    利S     付
                                      日     日
支行                                                款

交通                                                蕴通
                                      2018   2018
银行          保本浮                                财富. 到期
                               自有   年 07 年 07                                         已收
江阴   银行   动收益    500                         日增    一次   1.60%    0.13   0.13             是    否
                               资金   月 19 月 25                                         回
临港          型                                    利S     付
                                      日     日
支行                                                款

交通          保本浮           自有   2018   2018   蕴通    到期                          已收
       银行             500                                        1.60%    0.13   0.13             是    否
银行          动收益           资金   年 07 年 07 财富. 一次                              回


                                                                                                                    52
                                                                           江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


江阴          型                      月 19 月 25 日增      付
临港                                  日     日     利S
支行                                                款

交通                                                蕴通
                                      2018   2018
银行          保本浮                                财富. 到期
                               自有   年 07 年 07                                         已收
江阴   银行   动收益    500                         日增    一次   1.60%    0.13   0.13             是    否
                               资金   月 19 月 25                                         回
临港          型                                    利S     付
                                      日     日
支行                                                款

                                                    交通
                                                    银行
                                                    蕴通
交通
                                      2018   2018   财富
银行                                                        到期
              价格结           自有   年 07 年 09 活期                                    已收
江阴   银行            1,000                                一次   3.10%    5.52   5.69             是    否
              构型             资金   月 23 月 26 结构                                    回
临港                                                        付
                                      日     日     性存
支行
                                                    款S
                                                    款尊
                                                    享版

                                                    交通
                                                    银行
交通
                                      2018   2018   蕴通
银行                                                        到期
              期限结           自有   年 07 年 08 财富                                    已收
江阴   银行            2,000                                一次   3.80%    5.83   5.83             是    否
              构型             资金   月 25 月 22 结构                                    回
临港                                                        付
                                      日     日     性存
支行
                                                    款 28
                                                    天

                                                    兴业
                                                    银行
兴业                                  2018   2018
              保本浮                                企业    到期
银行                           自有   年 07 年 10                                         已收
       银行   动收益   2,000                        金融    一次   4.50% 22.68 22.68                是    否
江阴                           资金   月 25 月 25                                         回
              型                                    结构    付
支行                                  日     日
                                                    性存
                                                    款

                                                    交通
                                                    银行
                                                    蕴通
交通
                                      2018   2018   财富
银行                                                        到期
              价格结           自有   年 07 年 08 活期                                    已收
江阴   银行            1,000                                一次   3.17%    1.65   1.65             是    否
              构型             资金   月 27 月 15 结构                                    回
临港                                                        付
                                      日     日     性存
支行
                                                    款S
                                                    款尊
                                                    享版


                                                                                                                    53
                                                                           江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                                    交通
                                                    银行
                                                    蕴通
交通
                                      2018   2018   财富
银行                                                        到期
              价格结           自有   年 07 年 09 活期                                    已收
江阴   银行            1,000                                一次   3.10%    5.18   5.32             是    否
              构型             资金   月 27 月 26 结构                                    回
临港                                                        付
                                      日     日     性存
支行
                                                    款S
                                                    款尊
                                                    享版

                                                    交通
                                                    银行
交通
                                      2018   2018   蕴通
银行                                                        到期
              期限结           自有   年 08 年 09 财富                                    已收
江阴   银行            1,000                                一次   3.10%    2.38   2.38             是    否
              构型             资金   月 24 月 21 结构                                    回
临港                                                        付
                                      日     日     性存
支行
                                                    款 28
                                                    天

                                                    交通
                                                    银行
                                                    蕴通
交通
                                      2018   2018   财富
银行                                                        到期
              价格结           自有   年 09 年 09 活期                                    已收
江阴   银行            1,000                                一次   2.60%    1.35   1.35             是    否
              构型             资金   月 07 月 26 结构                                    回
临港                                                        付
                                      日     日     性存
支行
                                                    款S
                                                    款尊
                                                    享版

                                                    交通
                                                    银行
                                                    蕴通
交通
                                      2018   2018   财富
银行                                                        到期
              价格结           自有   年 09 年 09 活期                                    已收
江阴   银行            1,200                                一次   2.60%    1.62   1.62             是    否
              构型             资金   月 07 月 26 结构                                    回
临港                                                        付
                                      日     日     性存
支行
                                                    款S
                                                    款尊
                                                    享版

中信                                                共赢
              保本浮                  2018   2019
银行                                                利率    到期
              动收             募集   年 09 年 01                                         未收
股份   银行            3,700                        结构    一次   3.85% 42.15                      是    否
              益、封           资金   月 28 月 14                                         回
有限                                                22021 付
              闭式                    日     日
公司                                                期人


                                                                                                                    54
                                                                           江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


无锡                                                民币
分行                                                结构
                                                    性存
                                                    款产
                                                    品

                                                    中信
中信                                                理财
银行                                                之共
                                      2018   2018
股份          保本浮                                赢保    到期
                               募集   年 09 年 12                                         已收
有限   银行   动收益    800                         本周    一次   3.55%    7.08   6.88             是    否
                               资金   月 28 月 28                                         回
公司          型                                    期 91 付
                                      日     日
无锡                                                天理
分行                                                财产
                                                    品

                                                    交通
                                                    银行
交通
                                      2018   2018   蕴通
银行                                                        到期
              期限结           自有   年 09 年 10 财富                                    已收
江阴   银行             800                                 一次   3.20%    1.05   1.12             是    否
              构型             资金   月 30 月 15 结构                                    回
临港                                                        付
                                      日     日     性存
支行
                                                    款 15
                                                    天

                                                    交通
                                                    银行
交通
                                      2018   2018   蕴通
银行                                                        到期
              期限结           自有   年 09 年 12 财富                                    已收
江阴   银行            2,000                                一次   3.75% 13.15 13.36                是    否
              构型             资金   月 30 月 03 结构                                    回
临港                                                        付
                                      日     日     性存
支行
                                                    款 67
                                                    天

                                                    交通
                                                    银行
交通
                                      2018   2018   蕴通
银行                                                        到期
              期限结           自有   年 09 年 12 财富                                    已收
江阴   银行            8,000                                一次   4.10% 79.98 79.98                是    否
              构型             资金   月 30 月 28 结构                                    回
临港                                                        付
                                      日     日     性存
支行
                                                    款 89
                                                    天

中国                                                2018
                                      2018   2018
光大                                                年对    到期
              结构性           募集   年 10 年 11                                         已收
银行   银行            1,500                        公结    一次   3.45%     4.4   4.31             是    否
              存款             资金   月 10 月 10                                         回
股份                                                构性    付
                                      日     日
有限                                                存款


                                                                                                                    55
                                                                           江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


公司                                                统发
无锡                                                第一
分行                                                零一
                                                    期产
                                                    品1

                                                    交通
交通
                                                    银行
银行
                                      2018   2018   蕴通
股份                                                        到期
              期限结           募集   年 10 年 12 财富                                    已收
有限   银行            4,900                                一次   4.00% 37.59 37.59                是    否
              构型             资金   月 19 月 28 结构                                    回
公司                                                        付
                                      日     日     性存
无锡
                                                    款 70
分行
                                                    天

                                                    交通
交通
                                                    银行
银行
                                      2018   2018   蕴通
股份                                                        到期
              期限结           募集   年 10 年 12 财富                                    已收
有限   银行            1,200                                一次   4.00%    9.21   9.21             是    否
              构性             资金   月 19 月 28 结构                                    回
公司                                                        付
                                      日     日     性存
无锡
                                                    款 70
分行
                                                    天

                                                    2018
中国                                                年对
光大                                                公结
银行                                  2018   2018   构性
                                                            到期
股份          结构性           募集   年 10 年 12 存款                                    已收
       银行            3,000                                一次   3.70% 18.55     18.5             是    否
有限          存款             资金   月 19 月 19 统发                                    回
                                                            付
公司                                  日     日     第一
无锡                                                零五
分行                                                期产
                                                    品2

                                                    交通
                                                    银行
                                                    蕴通
交通
                                      2018   2018   财富
银行                                                        到期
              价格结           自有   年 10 年 11 活期                                    已收
江阴   银行            1,000                                一次   2.80%    2.07   2.07             是    否
              构型             资金   月 18 月 14 结构                                    回
临港                                                        付
                                      日     日     性存
支行
                                                    款S
                                                    款尊
                                                    享版

交通          价格结           自有   2018   2018   交通    到期                          已收
       银行            1,000                                       3.05%    3.59   3.59             是    否
银行          构型             资金   年 10 年 11 银行      一次                          回


                                                                                                                    56
                                                                          江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


江阴                                  月 18 月 30 蕴通     付
临港                                  日     日     财富
支行                                                活期
                                                    结构
                                                    性存
                                                    款S
                                                    款尊
                                                    享版

                                                    交通
                                                    银行
交通                                                蕴通
                                      2018   2018
银行                                                财富   到期
              价格结           自有   年 10 年 11                                        已收
江阴   银行            1,000                        活期   一次   2.00%    0.82   0.82             是    否
              构型             资金   月 17 月 01                                        回
临港                                                结构   付
                                      日     日
支行                                                性存
                                                    款A
                                                    款

                                                    交通
                                                    银行
                                                    蕴通
交通
                                      2018   2018   财富
银行                                                       到期
              价格结           自有   年 12 年 12 活期                                   已收
江阴   银行            1,500                               一次   2.40%    1.28   1.28             是    否
              构型             资金   月 13 月 26 结构                                   回
临港                                                       付
                                      日     日     性存
支行
                                                    款S
                                                    款尊
                                                    享版

                                                    兴业
                                                    银行
兴业                                  2018   2018
              保本浮                                企业   到期
银行                           自有   年 10 年 12                                        已收
       银行   动收益   2,000                        金融   一次   3.70% 12.16 12.16                是    否
江阴                           资金   月 29 月 28                                        回
              型                                    结构   付
支行                                  日     日
                                                    性存
                                                    款

                                                    交通
                                                    银行
交通                                                蕴通
                                      2018   2018
银行                                                财富   到期
              价格结           自有   年 12 年 12                                        已收
江阴   银行            1,000                        活期   一次   2.90%    1.83   1.83             是    否
              构型             资金   月 03 月 26                                        回
临港                                                结构   付
                                      日     日
支行                                                性存
                                                    款S
                                                    款尊


                                                                                                                   57
                                                                                    江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                                           享版

                                                           交通
                                                           银行
                                                           蕴通
交通
                                       2018      2018      财富
银行                                                              到期
              价格结            自有   年 12 年 12 活期                                             已收
江阴   银行             1,000                                     一次      2.90%    1.83   1.83              是        否
              构型              资金   月 03 月 26 结构                                             回
临港                                                              付
                                       日        日        性存
支行
                                                           款S
                                                           款尊
                                                           享版

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委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用


(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。


4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。


十七、社会责任情况

1、履行社会责任情况

    报告期内,公司继续秉承“中西交融、神怡豁达”的企业精神,坚持“怡达醇醚、精益求精”的经营宗旨,把建设“六个一
工程”作为怡达企业文化的灵魂。所谓“六个一工程”,就是把怡达建成一个国内最优的专业化醇醚生产基地,建成一个安全
文明、环境优美的大花园,建成一个自我深造、勇于攀登的大学校,建成一个培养高尚道德、陶冶情操和锻炼坚强意志的大
熔炉,建成一个体现人生价值、展示自我风采的大舞台,建成一个互敬互爱、和谐共荣的大家庭。
    公司始终以“员工第一,顾客至上,回报股东,回报社会”为宗旨,关心每个员工的学习、工作、生活,做到对员工有难
必帮,有喜必贺,有病必望。
    1、职工权益保护
    公司严格遵守《劳动合同法》、《安全生产法》等法律法规规定,推行质量、环境、职业健康管理体系,修订完善劳动
用工和福利保障的相关管理制度。报告期内,公司就年度职工工资待遇、劳动保护等方面进行了协商,审议通过了人力资源
部制定的《员工手册》,签订了年度《工资专项集体合同》、《劳动安全卫生专项集体合同》、《女职工权益保护专项集体
协议》,呈报上级工会、劳动社保部门备案。
    2、职工劳动安全保护

                                                                                                                                       58
                                                                       江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


      公司始终把员工身体健康放在第一位,每年组织全体员工进行免费常规体检,对特殊岗位职工进行专项体检,对所有新
入职及离职员工进行体检,公司通过定期为职工提供必要的劳动防护用品、增加劳动保护设施等来改善一线工人的工作环境。
      3、提高员工满意度
      公司坚持实施“送温暖工程”,报告期内,公司工会积极履行职责,为困难职工申报办理了金秋助学金,市总工会、利港
街道总工会春节送温暖补助,市总工会工伤困难职工救助等。公司党支部、工会、妇代会、科协、共青团等群团组织员工开
展各项文体活动,举办了《我在怡达》征文比赛、乒乓球比赛、职工技能大赛等活动,还组织参加了“大国工匠报告会”并观
看了“厉害了,我的国”影片。
      4、回报社会
      公司在发展经济的同时,不忘关注和支持地方经济发展,连年以实际行动热心公益事业,履行社会责任。公司慰问球庄
村80岁以上老人,慰问退休职工及喜、病、难职工,积极参加环保志愿、助学助教等公益活动,努力创造和谐公共关系,为
当地经济和社会的发展做贡献。


2、履行精准扶贫社会责任情况

      公司报告年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。


3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是

              主要污染物
公司或子公                                     排放口分布              执行的污染              核定的排放 超标排放情
              及特征污染 排放方式 排放口数量                排放浓度                排放总量
     司名称                                      情况                  物排放标准                 总量       况
               物的名称

                                                                       污水综合排
                                                                         放标准
                                                                       (GB8978-
                                               厂区正门口
 吉林怡达       COD         间接排放    1                   240mg/L 1996)三级      12.24 吨     13 吨       无
                                                  处
                                                                         标准:
                                                                       COD<500m
                                                                          g/L

                                                                       污水综合排
                                                                         放标准
                                               厂区正门口
 吉林怡达        氨氮       间接排放    1                   2.88mg/L (GB8978-       0.15 吨     0.5 吨      无
                                                  处
                                                                       1996)三级
                                                                          标准

                                                                       《锅炉大气
                                                                       污染物排放
                                               厂区东侧锅                标准》
 吉林怡达        烟尘      有组织排放   1                   49mg/m3                  14 吨      17.64 吨     无
                                                  炉                   (GB13271-
                                                                       2014)限值
                                                                       80 mg/m3

 吉林怡达      二氧化硫 有组织排放      1      厂区东侧锅 194mg/m3 《锅炉大气       56.57 吨    89.17 吨     无



                                                                                                                   59
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                                                 炉                  污染物排放
                                                                       标准》
                                                                     (GB13271-
                                                                     2014)限值
                                                                     400 mg/m3

                                                                     《锅炉大气
                                                                     污染物排放
                                             厂区东侧锅                标准》
 吉林怡达   氮氧化物 有组织排放      1                    218mg/m3                63.56 吨   71.724 吨   无
                                                 炉                  (GB13271-
                                                                     2014)限值
                                                                     400 mg/m3



防治污染设施的建设和运行情况
    公司子公司吉林怡达是吉林市环境保护部门认定的市重点排污单位,江苏怡达及珠海怡达均不属于环境保护部门公布的
重点排污单位。公司一直高度重视环保工作,积极通过资源循环利用、深化环保综合治理、淘汰落后产能、引进高新技术等
措施,推进科技创新和管理创新,使公司在发展壮大的同时,实现了循环利用、清洁生产、节能减排、绿色增长的可持续发
展。报告期内,公司未受到环保行政处罚,未发生重特大环境污染事故。
    报告期内,公司主要污染物为噪声、废气、废水和固体污染物。其中,噪声主要为锅炉风机、车间真空泵噪声;废气主
要为燃煤废气等;废水主要为醇醚酯生产过程中产生的工业废水、生活污水、锅炉水膜除尘水等;固体污染物主要为精馏残
渣、废活性炭等。
    公司按照《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》、《江苏省固废污染防治条例》、《化学工业主要水污染物排放
标准》等法律法规,结合公司实际情况制定了《水、废气、噪声控制程序》、《环境管理制度》、《固体废物管理规定》、
《固体废物管理程序》、《环境因素识别、评价与更新控制程序》、《环境、安全监视和测量控制程序》、《突发性环境事
件应急预案》、《围堰管理规定》等内部规章制度,以规范环保管理流程等事项及严格执行三废处理标准。对噪声的处理主
要是通过噪声较大的机泵增加消声器,使其达到合格范围,并对作业现场人员配备护耳罩。对废气的处理主要是通过管道收
集、水喷淋吸收和活性炭吸附工艺处理。报告期内江苏怡达全面升级改造了整个消防系统,吉林怡达整合了燃煤锅炉,全面
进行脱硫脱硝改造,完全达标排放;改进部分作业区尾气吸收管线系统,接下来将继续改进吸收塔吸收工艺,进一步降低
VOC的排放;对主要产生的工业废水、生活污水以及锅炉间的水膜除尘废水,经公司的污水站处理达标后排放。公司的污
水处理站严格按照《污水处理操作规程》,定期检查,维护污水处理设备设施。报告期内公司改建雨污分流设施,增加雨水
池监控,实现初级雨水收集、雨污分流、清污分流,达到环境安全达标建设,并根据新的法律法规更新了《污水检测规定与
标准》。同时,公司在生产过程中采用循环水再利用工艺,减少排放量。对固体污染物的处理主要是设专用仓库分类存储,
按计划转移至有处理资质的固废处理企业处理。


建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
    公司及子公司现有生产装置取得当地主管部门的环评批复。
    报告期内,公司根据市场需求调整产业布局,将原募投项目“扩能建设年产2万吨乙二醇丁醚系列及1万吨丙二醇甲醚系
列产品项目”变更为“新建50000t/a醇醚及醇醚酯,20000t/a改扩建醇醚酯项目”,现该项目已于2018年6月20日取得吉林市
环境保护局颁发的环评批复(吉市环建字〔2018〕9号。“建设年产2000吨2-乙基蒽醌(2-叔戊基蒽醌)及四丁基脲项目”
由公司全资子公司吉林怡达实施,已取得《备案信息登记表》,备案流水号:2019012322027103100245。


突发环境事件应急预案
    《江苏怡达化学股份有限公司突发环境事件应预案》和《江苏怡达化学股份有限公司环境风险评估报告》已经江阴市
环境应急与事故调查中心备案,备案编号:320281-2018-008-H。


                                                                                                              60
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       《珠海怡达化学有限公司突发环境事件应预案》和《珠海怡达化学有限公司环境风险评估报告》已经珠海经济技术开
发区(高栏港经济区)管理委员会规划建设环保局备案,备案编号:440466-2017-037-M。
       《吉林怡达化工有限公司突发环境事件应预案》和《吉林怡达化工有限公司环境风险评估报告》已经吉林经济技术开
发区环境保护局备案,备案编号:220271-2017-013-M。
       报告期内,公司已经按照报告要求配备了相应的应急设施。并组织完成相应的应急演练。其具体情况如下:公司开展
甲醇泄露安全、环境应急处置演练,作业区环氧乙烷罐区泄露及现场应急处置演练,子公司珠海怡达开展槽车卸料泄露现场
处置演练,子公司吉林怡达开展火灾事故应急疏散演练、突发事故紧急停车演练、综合及重大危险源演练,熟悉各类事故的
应急救援程序和应急救援办法,普及和规范全体员工对突发事件的应急知识,提高安全意识和自防自救能力。


环境自行监测方案
    报告期内,公司及生产子公司均按照规范要求执行环境监测方案。公司废气安装了在线监测,废水由检验部门负责日常
监测,新增厂界VOC监测系统;每季度公司委托有资质的第三方机构(江苏源远检测科技有限公司)对公司的废水、废气
进行了监测;子公司珠海怡达每季度委托有资质的专业监测公司华保环境监测公司对其废气、废水、噪声进行监测,废水由
检验部门负责日常监测,生产部有VOCs监测设备,可进行日常监测;子公司吉林怡达每季度委托吉林森源环保检测有限公
司和吉林莱美检测技术有限公司对其废弃、废水、噪声进行监测,废水安装了在线监测。


其他应当公开的环境信息
无。


其他环保相关信息
无。


十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用
    1、公司首次公开发行人民币普通股(A股)2,005万股,本次公开发行股票后,公司注册资本由6,010.00万元增加到8,015.00
万元。公司已完成了上述工商变更登记手续,并取得了无锡市行政审批局换发的《营业执照》。
    2、公司取得再次重新认定的高新技术企业证书,证书编号:GR201732001557。
    3、公司2017年年度权益分派股权登记日为:2018年5月25日,除权除息日为:2018年5月28日。已于2018年5月28日委托
中国证券登记结算深圳分公司代派完毕。
    4、公司于2019年1月23日召开第三届董事会第五次会议,审议通过了《关于全资子公司吉林怡达投资建设年产2000吨2-
乙基蒽醌(2-叔戊基蒽醌)及四丁基脲项目的议案》,项目总投资约1.2亿元,建设地点为吉林市九站经济技术开发区吉林
怡达化工有限公司厂内。现该项目已取得《备案信息登记表》,备案流水号:2019012322027103100245。
    5、公司于2018年8月22日召开第二届董事会第二十四次会议审议通过了《关于公司董事会换届选举暨提名公司第三届董
事会非独立董事候选人的议案》、《关于公司董事会换届选举暨提名公司第三届董事会独立董事候选人的议案》,并经过2018
年第二次临时股东大会审议,同意选举刘准、蔡国庆、孙银芬、赵静珍、赵伟建、徐雪峰、刘斌为公司第三届董事,任期自
2018年9月10日至2021年9月9日。
    公司于2018年8月22日召开第二届监事会第十四次会议审议通过了《关于公司监事会选举的议案》,并经过2018年第二
次临时股东大会审议,同意选举何长碧、汤芹洪与职工代表大会选举产生的何路群共同组成公司第三届监事,任期自2018
年9月10日至2021年9月9日。
    6、公司于2018年9月10日召开第三届董事第一次会议,同意选举刘准先生为第三届董事会董事长,聘任刘准先生为公司
总经理,孙银芬为财务总监,蔡国庆、袁纪贤、柯亚芬、高华、刘丰、吴逊、胥刚为公司副总经理,蔡国庆为第三届董事会
秘书。选举第二届董事会战略委员会、第二届董事会审计委员会、第二届董事会提名委员会、第二届董事会薪酬与考核委员


                                                                                                              61
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会四个专门委员会的具体成员,任期自2018年9月10日至2021年9月9日。
    公司于2018年9月10日召开第三届监事会第一次会议,同意选举何长碧女士为第三届监事会主席,任期自2018年9月10
日至2021年9月9日。
                                          重要事项临时报告披露网站查询

                    重要事项概述                 披露日期                临时报告披露网站查询索引
                                                                   巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn,
         首发上市工商变更登记                  2018年1月9日
                                                                             公告编号2018-002
                                                                   巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn,
         再次取得高新技术企业证书              2018年2月7日
                                                                             公告编号2018-010
                                                                   巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn,
         2017年年度权益分配实施完毕           2018年5月21日
                                                                             公告编号2018-048
         年产2000吨2-乙基蒽醌(2-叔戊基                            巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn,
                                               2019年月24日
         蒽醌)及四丁基脲项目                                                公告编号2019-006

         选举公司第三届董事会董事、第三                            巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn,
                                              2018年8月24日
         届监事会监事                                                 2018-077、2018-078、2018-079

         选举董事长、监事会主席、聘任高                            巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn,
                                              2018年9月10日
         级管理人员                                                      公告编号2018-085、2018-086

         选举4个公司第二届董事会下属委                             巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn,
                                              2018年9月10日
         员会成员                                                                 2018-085




十九、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用
    1、全资子公司吉林怡达增加注册资本、签订募集资金四方监管协议
    (1)2017年12月8日,公司召开第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用募集资金对全资子公司增资的议案》,
并经公司2017年第三次临时股东大会审议通过后实施,同意使用募集资金3,000.00万元对全资子公司吉林怡达进行增资,用
于募投项目“年产200吨钛硅分子筛(TS-1)催化剂项目”的实施,并对募集资金进行专户存储。2018年1月15日,公司、吉林
怡达、光大证券与中信银行股份有限公司无锡分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》,2018年1月24日,吉林怡达
完成了上述工商变更登记手续,并取得了吉林市工商行政管理局换发的《营业执照》,注册资本增加至7,000万元。
    (2)公司根据市场需求调整产业布局,并为了进一步提高募集资金使用效率,经第二届董事会第二十次会议、第二届
监事会第十次会议、2017年年度股东大会审议通过,同意公司将原募投项目 “扩能建设年产2万吨乙二醇丁醚系列及1万吨丙
二醇甲醚系列产品项目”变更为“新建50000t/a醇醚及醇醚酯,20000t/a改扩建醇醚酯项目”,由全资子公司吉林怡达负责实施。
    2018年6月1日,公司召开第二届董事会第二十二次会议、第二届监事会第十二次会议审议通过了《关于使用募集资金对
全资子公司增资的议案》,并经2018年第一次临时股东大会审议通过,同意使用募集资金5,000.00万元对吉林怡达进行增资,
用于变更后的募投项目实施。2018年7月20日,公司、吉林怡达、光大证券与光大证券股份有限公司签订了《募集资金专户
存储四方监管协议》,吉林怡达于2018年7月10日完成了上述工商变更登记手续,并取得了吉林市工商行政管理局换发的《营
业执照》,注册资本增加至12,000万元。


    2、全资子公司珠海仓储增加注册资本、签订募集资金四方监管协议
    公司于2017年12月8日召开第二届董事会第十九次会议、第二届监事会第九次会议审议通过了《关于使用募集资金对全
资子公司增资的议案》,并经2017年第三次临时股东大会审议通过,同意使用募集资金3,500.00万元对全资子公司珠海仓储
进行增资,用于募投项目“3万立方液体化工品仓储项目”的实施,并对募集资金进行专户存储。2018年1月29日,公司、珠海

                                                                                                              62
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仓储、光大证券与交通银行股份有限公司无锡分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。珠海仓储于2018年2月9日完
成了上述工商变更登记手续,并取得了珠海经济技术开发区(高栏港经济区)市场监督管理局换发的《营业执照》,注册资
本增加至5,000万元。


    3、全资子公司盈科科技变更经营范围
    公司全资子公司盈科科技根据实际生产经营需要变更经营范围,于2018年3月7日完成了工商变更登记手续,并取得了张
家港市市场监督管理局换发的《营业执照》。变更情况如下:
    类别                        变更前                                       变更后
  经营范围     汽车制动液、防冻液、润滑油、清洗剂研究、汽车制动液、防冻液、清洗剂研究、开发、制造,
               开发、制造,销售;、化工原料(除危险品)销售;润滑油、化工原料(除危险品)购销。(依
               购销。(依法须经批准的项目,经相关部门 法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经
               批准后方可开展经营活动)                 营活动)


    4、泰兴怡达注册资本实缴情况和项目贷款事项
    (1)公司控股子公司泰兴怡达于2018年9月27日收到实缴货币出资额人民币10,800.00万元,其中公司实缴出资额人民币
9,180.00万元,少数股东扬州惠通实缴出资额人民币1,620.00万元,截止当日,泰兴怡达注册资本人民币36,000.00万元已全部
实缴到位,天衡会计师事务所(特殊普通合伙)出具天衡验字(2018)00084号验资报告。
    (2)为保证泰兴怡达“年产15万吨环氧丙烷项目”的顺利开展,泰兴怡达拟向银行申请不高于5亿元人民币的中长期项目
贷款。
                                              重要事项临时报告披露网站查询
                   重要事项概述                    披露日期              临时报告披露网站查询索引
                                                                     巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn,
         吉林怡达增加注册资本至7,000万元        2018年1月25日
                                                                               公告编号2018-007
                                                                     巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn,
         吉林怡达签订募集资金四方监管协议       2018年1月16日
                                                                               公告编号2018-005
                                                                     巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn,
         吉林怡达增加注册资本至12,000万元       2018年7月11日
                                                                               公告编号2018-065
                                                                     巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn,
         吉林怡达签订募集资金四方监管协议       2018年7月24日
                                                                               公告编号2018-069
                                                                     巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn,
         珠海仓储增加注册资本至5,000万元        2018年2月13日
                                                                               公告编号2018-011
                                                                     巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn,
         珠海仓储签订募集资金四方监管协议       2018年1月29日
                                                                               公告编号2018-009
                                                                     巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn,
         盈科科技变更经营范围                   2018年3月12日
                                                                               公告编号2018-015
         泰兴怡达“年产15万吨环氧丙烷项目”
                                                                     巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn,
         拟向银行申请不高于5亿元人民币的        2018年10月26日
                                                                                      2018-097
         中长期项目贷款"




                                                                                                               63
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                                  第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                             单位:股

                         本次变动前                        本次变动增减(+,-)                       本次变动后

                       数量       比例     发行新     送      公积         其他         小计          数量       比例
                                             股       股      金转
                                                               股

 一、有限售条件      60,100,000   74.98%   730,000     0            0   -21,622,605   -20,892,605   39,207,395   48.48%
 股份

 1、国家持股                  0   0.00%           0    0            0             0            0             0   0.00%

 2、国有法人持股              0   0.00%           0    0            0             0            0             0   0.00%

 3、其他内资持股     60,100,000   74.98%   730,000     0            0   -21,622,605   -20,892,605   39,207,395   48.48%

 其中:境内法人      12,597,724   15.72%          0    0            0   -12,357,579   -12,357,579     240,145    0.30%
 持股

          境内自然   47,502,276   59.27%   730,000     0            0    -9,265,026    -8,535,026   38,976,250   48.18%
 人持股

 4、外资持股                  0   0.00%           0    0            0             0            0             0   0.00%

 其中:境外法人               0   0.00%           0    0            0             0            0             0   0.00%
 持股

          境外自然            0   0.00%           0    0            0             0            0             0   0.00%
 人持股

 二、无限售条件      20,050,000   25.02%          0    0            0    21,622,605   21,622,605    41,672,605   51.52%
 股份

 1、人民币普通股     20,050,000   25.02%          0    0            0    21,622,605   21,622,605    41,672,605   51.52%

 2、境内上市的外              0   0.00%           0    0            0             0            0             0   0.00%
 资股

 3、境外上市的外              0   0.00%           0    0            0             0            0             0   0.00%
 资股

 4、其他                      0   0.00%           0    0            0             0            0             0   0.00%

 三、股份总数        80,150,000   100.00   730,000     0            0             0      730,000    80,880,000   100.00
                                      %                                                                                   %



股份变动的原因

                                                                                                                     64
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√ 适用 □ 不适用
    1、公司2018年限制性股票激励计划首次授予62人,共计73万股,股票来源于公司定向发行人民币A股股票。经深圳证
券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认,首次授予的73万股限制性股票于2018年6月25日上市。


股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
    1、经2017年年度股东大会授权,2018年6月1日,公司召开第二届董事会第二十二次会议,审议通过了《关于调整2018
年限制性股票激励计划授予价格、激励对象及授予数量的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》。同意首次授
予62人,共计73万股,首次授予价格为15.94元/股。


股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
    1、公司2018年限制性股票激励首次授予73万股已于2018年6月25日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理股
份登记手续。


股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用


采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用


股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
    报告期内,公司实施 2018 年限制性股票激励计划,首次授予激励对象 73 万股限制性股票,公司总股本从 8,015 万股增
加至 8,088 万股。对最近一年基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响情况如
下:

                     影响指标              新股发行前    新股发行后        变动情况              变动比例

               基本每股收益(元/股)         0.4664        0.4435           -0.0229               -4.91%

               稀释每股收益(元/股)         0.4664        0.4435           -0.0229               -4.91%

            归属于上市公司股东的每股
                                             10.84          10.77             -0.07               -0.65%
            净资产(元/股)



公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位:股

       股东名称      期初限售股数      本期解除限 本期增加限售 期末限售股数           限售原因        拟解除限售日期


                                                                                                                       65
                                                                江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                    售股数       股数

刘准                   17,119,608            0          0      17,119,608 首发前限售股         2020 年 11 月 15 日

沈桂秀                 10,650,516            0          0      10,650,516 首发前限售股         2020 年 11 月 15 日

刘昭玄                  5,215,000            0          0       5,215,000 首发前限售股         2020 年 11 月 15 日

深圳同创锦程新三板
                        2,500,000    2,500,000          0              0/                      /
投资企业(有限合伙)

林婵贞                  2,000,000    2,000,000          0              0/                      /

安徽国富产业投资基
                        2,000,000    2,000,000          0              0/                      /
金管理有限公司

光大创业投资江阴有
                        1,850,412    1,850,412          0              0/                      /
限公司

光大国联创业投资有
                        1,821,360    1,821,360          0              0/                      /
限公司

                                                                                               首发前限售股拟解
无锡神怡投资企业                                                            首发前限售股、高
                        1,625,952    1,385,807          0        240,145                       除限售日期为 2020
(有限合伙)                                                                管限售股
                                                                                               年 11 月 15 日

袁凌                    1,100,000    1,100,000          0              0/                      /

                                                                                               首发前限售股拟解
其他限售股股东(合                                                          首发前限售股、高
                       14,217,152    8,965,026     730,000      5,982,126                      除限售日期为 2020
并)                                                                        管限售股
                                                                                               年 11 月 15 日

合计                   60,100,000   21,622,605     730,000     39,207,395          --                   --


二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□ 适用 √ 不适用


2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用
    报告期内,公司实施2018年限制性股票激励计划,首次授予激励对象73万股限制性股票。公司总股本从8,015万股增加
至8,088万股。


3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                     66
                                                                           江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                 单位:股

                                                                                           年度报告披露日
                                                              报告期末表决权
                         年度报告披露日                                                    前上一月末表决
报告期末普通股                                                恢复的优先股股
                   11,715 前上一月末普通             11,422                              0 权恢复的优先股               0
股东总数                                                      东总数(如有)
                         股股东总数                                                        股东总数(如有)
                                                              (参见注 9)
                                                                                           (参见注 9)

                                      持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

                                                                           持有有限售 持有无限售       质押或冻结情况
                                               报告期末持 报告期内增
     股东名称        股东性质     持股比例                                 条件的股份 条件的股份
                                                 股数量      减变动情况                              股份状态    数量
                                                                             数量        数量

刘准             境内自然人           21.17%    17,119,608            0     17,119,608          0         质押   600,000

沈桂秀           境内自然人           13.17%    10,650,516            0     10,650,516          0

刘昭玄           境内自然人            6.45%     5,215,000            0      5,215,000          0

深圳同创锦程新
三板投资企业(有 境内非国有法人        2.10%     1,700,000      -800,000            0    1,700,000
限合伙)

无锡神怡投资企
                 境内非国有法人        2.01%     1,625,952            0       240,145    1,385,807
业(有限合伙)

光大创业投资江
                 境内非国有法人        1.93%     1,563,712      -286,700            0    1,563,712
阴有限公司

林婵贞           境内自然人            1.93%     1,563,100      -436,900            0    1,563,100

光大国联创业投
                 境内非国有法人        1.91%     1,545,460      -275,900            0    1,545,460
资有限公司

上海力元股权投
                 境内非国有法人        1.47%     1,192,000     1,192,000            0    1,192,000
资管理有限公司

袁凌             境内自然人            1.38%     1,117,000       17,000             0    1,117,000

战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况(如有)(参 无。
见注 4)

                                  沈桂秀、刘准为母子关系;光大创业投资江阴有限公司、光大国联创业投资有限公司
                                  的实际控制人均为中国光大控股有限公司;无锡神怡投资企业(有限合伙)的普通合
上述股东关联关系或一致行动的说
                                  伙人赵静珍与刘准为夫妻关系;刘准、沈桂秀、刘昭玄、刘冰、刘芳以及刘坚于 2016
明
                                  年 11 月 30 日签署《一致行动协议》,协议约定各方一致同意就公司相关事项与刘准
                                  保持一致行动。

                                           前 10 名无限售条件股东持股情况



                                                                                                                        67
                                                                    江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                                                                             股份种类
              股东名称                    报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                     股份种类           数量

深圳同创锦程新三板投资企业(有限
                                                                        1,700,000 人民币普通股            1,700,000
合伙)

光大创业投资江阴有限公司                                                1,563,712 人民币普通股            1,563,712

林婵贞                                                                  1,563,100 人民币普通股            1,563,100

无锡神怡投资企业(有限合伙)                                            1,385,807 人民币普通股            1,385,807

光大国联创业投资有限公司                                                1,545,460 人民币普通股            1,545,460

上海力元股权投资管理有限公司                                            1,192,000 人民币普通股            1,192,000

袁凌                                                                    1,117,000 人民币普通股            1,117,000

安徽安元投资基金有限公司                                                1,000,000 人民币普通股            1,000,000

宁波梅山保税港区耀世股权投资合
                                                                           798,600 人民币普通股            798,600
伙企业(有限合伙)

安徽国富产业投资基金管理有限公
                                                                           709,900 人民币普通股            709,900
司

前 10 名无限售流通股股东之间,以 光大创业投资江阴有限公司、光大国联创业投资有限公司的实际控制人均为中国光大
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 控股有限公司。无锡神怡投资企业(有限合伙)的普通合伙人赵静珍与刘准为夫妻关
名股东之间关联关系或一致行动的     系;刘准、沈桂秀、刘昭玄、刘冰、刘芳以及刘坚于 2016 年 11 月 30 日签署《一致
说明                               行动协议》,协议约定各方一致同意就公司相关事项与刘准保持一致行动。

参与融资融券业务股东情况说明(如
                                   无。
有)(参见注 5)



公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股
控股股东类型:自然人

               控股股东姓名                       国籍                     是否取得其他国家或地区居留权

                    刘准                          中国                                  否

主要职业及职务                            江苏怡达化学股份有限公司董事长、总经理。

报告期内控股和参股的其他境内外上市公
                                          无。
司的股权情况



控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用


                                                                                                                 68
                                                                  江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


公司报告期控股股东未发生变更。


3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:境内自然人
实际控制人类型:自然人

                                                                                   是否取得其他国家或地区居
      实际控制人姓名                与实际控制人关系              国籍
                                                                                             留权

             刘准                        本人                     中国                        否

主要职业及职务               江苏怡达化学股份有限公司董事长、总经理。

过去 10 年曾控股的境内外上
                             无。
市公司情况



实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。


公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用


4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用


5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                              69
                                           江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文




                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




                                                                                    70
                                                                         江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文




                   第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

                                                                                   本期增持 本期减持
                                             任期起始 任期终止 期初持股                                       其他增减 期末持股
  姓名      职务      任职状态 性别   年龄                                         股份数量 股份数量
                                                日期           日期   数(股)                                变动(股) 数(股)
                                                                                    (股)       (股)

                                                          2021 年
         董事长、总                          2015 年 08
刘准                  现任    男        57                09 月 09    17,119,608             0            0          0 17,119,608
         经理                                月 21 日
                                                          日

                                                          2021 年
                                             2018 年 09
赵静珍   董事         现任    女        53                09 月 09            0              0            0          0          0
                                             月 10 日
                                                          日

                                                          2021 年
         董事、财务                          2015 年 08
孙银芬                现任    女        41                09 月 09      125,000              0            0          0    125,000
         总监                                月 21 日
                                                          日

         董事、董事                                       2021 年
                                             2015 年 08
蔡国庆   会秘书、副 现任      男        63                09 月 09      614,000              0            0          0    614,000
                                             月 21 日
         总经理                                           日

                                                          2021 年
                                             2015 年 08
赵伟建   独立董事     现任    男        65                09 月 09            0              0            0          0          0
                                             月 21 日
                                                          日

                                                          2021 年
                                             2015 年 08
徐雪峰   独立董事     现任    男        42                09 月 09            0              0            0          0          0
                                             月 21 日
                                                          日

                                                          2021 年
                                             2015 年 08
刘斌     独立董事     现任    男        48                09 月 09            0              0            0          0          0
                                             月 21 日
                                                          日

                                                          2021 年
                                             2015 年 08
何长碧   监事会主席 现任      女        44                09 月 09            0              0            0          0          0
                                             月 21 日
                                                          日

                                                          2021 年
                                             2015 年 08
汤芹洪   监事         现任    男        39                09 月 09       15,000              0            0          0     15,000
                                             月 21 日
                                                          日

                                                          2021 年
                                             2015 年 08
何路群   监事         现任    男        43                09 月 09       20,000              0            0          0     20,000
                                             月 21 日
                                                          日

袁纪贤   副总经理     现任    男        56 2015 年 08 2021 年           340,000              0            0          0    340,000



                                                                                                                               71
                                                                                      江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                                           月 21 日     09 月 09
                                                                        日

                                                                        2021 年
                                                           2015 年 08
柯亚芬      副总经理     现任        女               47                09 月 09      215,000       0           0       0   215,000
                                                           月 21 日
                                                                        日

                                                                        2021 年
                                                           2015 年 08
高华        副总经理     现任        女               50                09 月 09      225,000       0           0       0   225,000
                                                           月 21 日
                                                                        日

                                                                        2021 年
                                                           2015 年 08
刘丰        副总经理     现任        男               44                09 月 09      205,000       0           0       0   205,000
                                                           月 21 日
                                                                        日

                                                                        2021 年
                                                           2015 年 08
吴逊        副总经理     现任        女               46                09 月 09       70,000       0           0       0     70,000
                                                           月 21 日
                                                                        日

                                                                        2021 年
                                                           2018 年 04
胥刚        副总经理     现任        男               45                09 月 09       60,000   20,000          0       0     80,000
                                                           月 24 日
                                                                        日

                                                                        2018 年
                                                           2015 年 08
李金峰      原董事       离任        男               55                09 月 09           0        0           0       0         0
                                                           月 21 日
                                                                        日

合计            --              --        --      --           --            --    19,008,608   20,000          0       0 19,028,608


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

        姓名         担任的职务                类型                     日期                                 原因

        胥刚           副总经理                任免             2018 年 04 月 24 日                         新聘任

       赵静珍            董事                  任免             2018 年 09 月 10 日                         新聘任

       李金峰           原董事            任期满离任            2018 年 09 月 10 日                      任期届满离任


三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事
(1)刘准
       男,1961年出生,中国国籍,无境外永久居留权,高级经济师。中专学历,商业企业管理专业。2001年参加首都经济
贸易大学企业管理专业研究生课程班学习,按教学计划完成学业,达到硕士研究生同等学力水平。1987年9月至1996年9月,
任张家港市百货总公司经营部经理;1996年10月至2012年7月,任怡达有限副董事长兼任副总经理,总经理;2012月8月至2014
年8月任怡达股份副董事长兼任总经理;2014年9月至今,任怡达股份董事长兼总经理。
(2)孙银芬
       女,1978年1月出生,中国国籍,无境外永久居留权,中级会计师,专科学历,财务管理专业。2009年参加财政部财


                                                                                                                                  72
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政科学研究所会计学专业研究生课程进修班,并获得证书。1999年8月至2012年7月,任怡达有限副总会计师兼主办会计,总
会计师;2012年8月至今,任怡达股份董事兼财务总监。
(3)蔡国庆
       男,1956年3月出生,中国国籍,无境外永久居留权,高级经济师,大专学历,经济管理专业。2001年参加首都经济
贸易大学企业管理专业研究生课程班学习,按教学计划完成学业,达到硕士研究生同等学力水平。1999年2月至2012年7月,
任怡达有限副总经理;2012年8月至2014年8月,任怡达股份副总经理兼任董事会秘书;2014年9月至今,任怡达股份董事、
副总经理、董事会秘书。
(4)赵静珍
       女,1966年2月出生,中国国籍,无境外永久居留权,中专学历,统计专业。1985年7月至2000年4月,任张家港市百
货公司统计员;2000年4月至今,任张家港市盈科科技有限公司法定代表人。2018年9月至今,任怡达股份董事。
(5)赵伟建
       男,1954年3月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,化学工程专业, 2000年参加南京大学投资金融专业
研究生课程进修班,并获得证书。已取得深交所认可的独立董事资格证书。
       1981年4月至1991年5月,任江苏省化工研究所工程师;1991年5月至2000年6月,任江苏省石油化学工业厅科技处科长、
副处长;2000年6月至2006年8月,任江苏省石化资产管理有限公司处长;2006年8月至2011年10月,任江苏省纺织(集团)
总公司科技发展部主任;2011年10月至2014年10月,任江苏省盐业集团有限责任公司副总工程师;1998年5月至今,任江苏
省化学化工学会副理事长、江苏省化工行业协会执行副会长;2015年1月至今,任江苏中旗科技股份有限公司独立董事;2015
年4月至今,南通江山农药化工股份有限公司独立董事;2017年12月至今,任江苏容汇通用锂业股份有限公司独立董事;2017
年5月至今,任利民化工股份有限公司董事;2012年8月至今,任怡达股份独立董事。
(6)徐雪峰
       男,1976年12月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,经济法专业,已取得深交所认可的独立董事资格证
书。
       2003年1月至2009年12月,任江苏滨江律师事务所律师;2010年4月至今,任江苏维一律师事务所主任、执行事务合伙
人;2012年8月至今,任怡达股份独立董事。
(7)刘斌
       男,1971年1月出生,中国国籍, 无境外永久居留权,本科学历,财务会计专业,已取得深交所认可的独立董事资格
证书。
       1995年9月至1998年3月,任江阴职教中心教师;1998年3月至2000年9月,任江阴黄山会计师事务所审计部门经理;2000
年12月至2004年11月,任江阴大桥会计师事务所审计部门经理;2004年12月至今,任无锡文德智信联合会计师事务所主任会
计师、执行事务合伙人; 2016年10月至今,任无锡威峰科技股份有限公司独立董事;2012年8月至今,任怡达股份独立董事。
2、监事
(1)何长碧
       女,1974年9月出生,中国国籍,无境外永久居留权,助理工程师,本科学历,社会工作专业。1996年6月至2012年7
月,任怡达有限贯标办主任;2012年8月至今,任怡达股份工会主席、监事会主席。
(2)汤芹洪
       男,1979年9月出生,中国国籍,无境外永久居留权,高级物流管理师,二年制专科学历,乡镇企业管理专业。1998
年2月至2012年7月,任怡达有限公司仓库主任,储运部主任;2012年8月至今,任怡达股份储运部主任、监事。
(3)何路群
       男,1975年7月出生,中国国籍,无境外永久居留权,技术员,二年制专科学历,乡镇企业管理专业。1996年6月至2012
年7月,任怡达有限机电部主任;2012年8月至今,任怡达化学职工代表监事、设备维修部主任。
3、高级管理人员
(1)刘准
       同上。
(2)蔡国庆



                                                                                                            73
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     同上。
(3)孙银芬
     同上。
(4)袁纪贤
     男,1963年2月出生,中国国籍,无境外永久居留权,高级经济师,高中学历。1981年9月至1986年12月,任张家港市
溶剂厂副厂长,1987年1月至1991年12月,任张家港市东莱镇经联会副科长;1992年1月至1996年5月,任张家港市振亚物资
公司经理;1996年6月至2012年7月,任怡达有限常务副总经理;2012年8月至今,任怡达股份副总经理。
(5)柯亚芬
     女,1971年9月出生,中国国籍,无境外永久居留权,高级经济师,大专学历,工商管理专业。1989年9月至1993年11
月,任江阴第二染织厂班长;1996年6月至2012年7月,曾任怡达有限副总经理;2012年8月至今,任怡达股份副总经理。
(6)高华
     女,1968年8月出生,中国国籍,无境外永久居留权,助理工程师,大专学历,化学工程与工艺分析专业。1987年8月
至1996年5月,任江阴市利港花色线厂食堂会计;1996年6月2012年7月,任江阴市怡达化工有限公司检验员,怡达有限检验
部长,副总经理; 2012年8月至今,任怡达股份副总经理;2018年2月至今,任吉林怡达总经理。
(7)刘丰
     男,1975年3月出生,中国国籍, 无境外永久居留权,助理工程师,大专学历,化学工程与工业分析专业。2015年参
加清华大学企业可持续发展研修班,并获得证书。1996年11月2012年7月,任怡达有限车间主任,生产技术部长,副总经理;
2012年8月至今,任怡达股份副总经理。
(8)吴逊
     女,1972年7月出生,中国国籍,无境外永久居留权,注册安全工程师,大专学历,现代企业管理专业。1996年11月
至2012年7月,任怡达有限车间主任,生产部部长,生产副总经理;2012年8月至2016年2月,任怡达股份生产副总经理;2016
年2月至今,任怡达股份副总经理。
(9)胥刚
     男,1973年11月出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历,经贸秘书专业。1996年8月至2011年10月,任怡达
有限广州办事处业务员、重庆办事处主任、广州分公司经理;2011年11月至2018年1月,任珠海怡达副总经理、常务副总经
理;2018年2月至今,任珠海怡达总经理;2018年4月至今,任怡达股份副总经理。


在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用


在其他单位任职情况
□ 适用 √ 不适用


公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用


四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
    1、公司董事、监事报酬由股东大会审议决定,高级管理人员报酬由董事会审议决定;
    2、在公司任职的董事、监事、高级管理人员报酬由公司按照公司薪酬考核体系的确定标准支付,董事、监事不另外领
取津贴。根据公司《董事会薪酬与考核委员会实施细则》,薪酬与考核委员会提出的公司董事的薪酬计划,须报经董事会同


                                                                                                            74
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意后,提交股东大会审议通过后方可实施;
    3、公司独立董事津贴由公司董事会薪酬与考核委员会提出方案,报公司董事会、股东大会审议通过后实施。


董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
    1、在公司任职的董事、监事和高级管理人员薪酬方案根据公司经营业绩、个人工作能力考核、同行业上市公司相应岗
位薪资情况综合确定。
    2、独立董事的津贴标准参照本地区、同行业上市公司的整体水平来确定。


董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况
    报告期内,在上市公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员共16人。2018年度公司实际支付上述人员薪酬401.06万元,
其中支付独立董事津贴18.12万元。


公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                   单位:万元

                                                                             从公司获得的税 是否在公司关联
     姓名                   职务               性别     年龄      任职状态
                                                                               前报酬总额       方获取报酬

     刘准              董事长、总经理           男       57         现任               47.91        否

    赵静珍                  董事                女       53         现任                11.1        否

    孙银芬             董事、财务总监           女       41         现任               32.62        否

    蔡国庆      董事、董事会秘书、副总经理      男       63         现任               34.76        否

    赵伟建                独立董事              男       65         现任                6.04        否

    徐雪峰                独立董事              男       42         现任                6.04        否

     刘斌                 独立董事              男       48         现任                6.04        否

    何长碧               监事会主席             女       44         现任               19.43        否

    汤芹洪                  监事                男       39         现任               15.26        否

    何路群                  监事                男       43         现任               17.74        否

    袁纪贤                副总经理              男       56         现任               48.67        否

    柯亚芬                副总经理              女       47         现任               30.95        否

     高华                 副总经理              女       50         现任               32.56        否

     刘丰                 副总经理              男       44         现任               30.95        否

     吴逊                 副总经理              女       46         现任               31.01        否

     胥刚                 副总经理              男       45         现任               29.98        否

    李金峰                  董事                男       55         离任                    0       否

     合计                    --                 --       --           --              401.06        --



公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√ 适用 □ 不适用



                                                                                                             75
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                                                                                                                     单位:股

                                              报告期内                                        报告期新 限制性股
                      报告期内 报告期内                     报告期末 期初持有 本期已解                              期末持有
                                              已行权股                                        授予限制 票的授予
  姓名         职务   可行权股 已行权股                    市价(元/ 限制性股 锁股份数                              限制性股
                                              数行权价                                        性股票数 价格(元/
                        数           数                      股)       票数量       量                              票数量
                                              格(元/股)                                        量       股)

胥刚       副总经理          0            0            0        20.08            0        0      20,000     15.94      20,000

合计            --           0            0       --           --                0        0      20,000    --          20,000


五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度


母公司在职员工的数量(人)                                                                                               269

主要子公司在职员工的数量(人)                                                                                           399

在职员工的数量合计(人)                                                                                                 668

当期领取薪酬员工总人数(人)                                                                                             668

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)                                                                            0

                                                            专业构成

                      专业构成类别                                                   专业构成人数(人)

生产人员                                                                                                                 457

销售人员                                                                                                                  42

技术人员                                                                                                                  66

财务人员                                                                                                                  19

行政人员                                                                                                                  21

管理人员                                                                                                                  34

后勤人员                                                                                                                  29

合计                                                                                                                     668

                                                            教育程度

教育程度类别                                                    数量(人)

研究生及以上学历                                                                                                              8

本科                                                                                                                      91

大专                                                                                                                     138

大专以下                                                                                                                 431

合计                                                                                                                     668




                                                                                                                              76
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2、薪酬政策

    公司按照国家有关劳动法律的规定,遵循平等自愿、协商一致、诚实守信的原则与员工签订劳动合同,为员工提供社保
和公积金;公司实行岗位工资制,坚持薪酬制度与岗位评价和绩效管理相衔接的原则,岗位评价是确定薪酬标准的基础和依
据;绩效管理是根据不同岗位制定考核范围,侧重点不同,绩效管理是确保薪酬制度发挥激励作用的有力保证;对部分关键
岗位及突出贡献员工实行激励政策,保证公司核心人才的稳定性。


3、培训计划

    为不断创新、引进新技术和新理念,形成共同的价值观、增强员工的凝聚力,并储备优秀人才,公司建立了专门的培训
体系。首先,根据各部门的反馈及人力资源部的全面系统调查和分析,形成下一年度培训计划,并经批准后实施。其次,对
在职员工,公司根据不同岗位开展针对性的专项内部培训,培训了员工的同时为公司内部讲师奠定了基础。2019年度计划由
公司生产部门对全体员工进行工艺工程、法律法规、事故案例、应急预案演练培训;安环部门对全体员工进行环保知识、消
防知识培训,生产部门对部门负责人、内审员进行能源管理体系相关知识、安全标准化知识培训;贯标部门对部门负责人、
内审员进行质量、环境、职业健康安全管理体系、测量管理体系培训;检验部门对全体员工开展质量知识培训;第三,公司
对烷基化工艺作业、压力容器操作、特种设备管理、电工等特殊工种开展外部培训,使员工都合格上岗。并邀请医师来公司
开展职业健康知识培训,增强员工的安全生产意识,普及安全防护知识,促进企业良性发展。


4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                          77
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                                         第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业
板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规范性文件的要求,不断完善公司法人治理结构,建立健全内部控制制度,
积极规范公司运作,努力降低风险,同时加强信息披露工作,做好投资者关系管理,确保法人治理结构的合规性。
    公司依据监管部门和公司实际情况在治理方面制定了各项规章制度,主要有《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董
事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事制度》、《战略委员会工作细则》、《审计委员会工作细则》、《提名
委员会工作细则》、《薪酬与考核委员会工作细则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《对外投资管理制
度》、《融资与对外担保管理办法》、《募集资金管理办法》、《内部审计管理制度》、《内部控制管理制度》等规章制度。
通过一系列制度的制定,搭建了较为完善的公司法人治理结构的制度平台,从制度上明确了股东大会、董事会、监事会及管
理层各自应履行的职责和议事规程,从而为公司的规范运作提供了制度保障。
    1、股东和股东大会
    公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》等法律法规以及《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求召
集、召开股东大会,确保所有股东都享有平等的地位和权利,同时还聘请律师出席股东大会,对会议的召开程序、审议事项、
出席人身份进行确认和见证,会议记录完整,保证了股东大会的合法有效。
    2、控股股东与公司
    公司具有独立的业务及自主经营能力,与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”,公司董事会、
监事会和内部机构能够独立运作。公司的重大决策由股东大会依法做出,控股股东依法行使股东权利,没有超越公司股东大
会直接或者间接干预公司的决策和经营活动的行为,公司与控股股东进行的关联交易公平合理。
    3、董事与董事会
    公司根据《公司法》和《公司章程》的规定,制定了《董事会议事规则》,董事的任职资格和选举程序均符合有关法律
法规的规定。公司现有董事 7人,其中独立董事 3 人,独立董事人数不少于董事会总人数的 1/3。各董事严格遵守所作的董
事声明和承诺,认真履行公司章程赋予的权力义务,忠实、勤勉、诚信地履行职责。公司董事会下设审计委员会、薪酬与考
核委员会、战略委员会、提名委员会等四个专门委员会。
    4、监事与监事会
    公司监事会人数和人员构成符合《上市公司治理准则》和《公司章程》的规定。监事会成员本着对股东负责的精神,按
照公司《监事会议事规则》认真履行职责,对公司财务以及公司董事、管理层履行职责的合法合规性进行监督,维护公司及
股东的合法权益。
    5、信息披露和透明度
    公司制定了《信息披露管理制度》,指定董事会秘书负责公司信息披露工作,指定《证券时报》、《证券日报》、《中
国证券报》、《上海证券报》为公司信息披露报纸,巨潮资讯网为公司信息披露网站。公司严格遵守信息披露的有关规定,
有效防止了选择性信息披露情况和内幕交易的发生,做到公平、公正、公开。公司依照相关法律、法规和《公司章程》的有
关规定,真实、准确、完整、及时的披露有关信息,确保所有股东有平等的机会获得信息。
    6、投资者关系及相关利益者
    公司进一步拓宽与投资者沟通的渠道,充分尊重和维护相关利益者的合法权益,实现股东、员工、社会等各方面利益的
平衡,共同推动公司持续、健康的发展。公司证券部指派专人负责接待投资者来电来访,及时解答和回复投资者咨询。通过
深交所互动易平台与投资者积极互动,听取广大投资者对于公司生产经营、未来发展的意见和建议,维护了良好的投资者关
系。


                                                                                                           78
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公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。


二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

    公司自设立以来,严格按照《公司法》及《股份公司章程》的要求规范运作。公司与控股股东、实际控制人在资产、人
员、财务、机构、业务方面具有完全的独立性,并拥有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。
    (一)资产完整
    公司系由怡达化工有限公司整体变更设立,承继了怡达有限所有的资产、负债及权益。公司具备与生产经营有关的研发、
采购、生产、销售系统和配套设施,合法拥有与生产经营有关的房屋建筑物、专利、商标的所有权或使用权,具有独立的产
品研发、采购、生产、销售系统,其资产具有完整性。公司资产独立完整、权属明晰,公司不存在被控股股东占用资产、资
金而损害公司利益的情况,也不存在利用公司资产或信用为股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情形。
    (二)人员独立
    公司建立了独立的人事、劳动、工资管理体系,拥有独立运行的人力资源部门。公司建立、健全了法人治理结构,董事、
监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》、《上市公司治理准则》等相关法律法规的规定产生,程序合法有
效,不存在股东干预公司人事任免的情形。公司的人事及工资管理完全独立,总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书
等高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬,均未在本公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。公司严
格遵守《劳动法》、《劳动合同法》相关的法律,根据劳动保护和社会保障相关法规,与员工签订了劳动合同,为员工办理
了社会保险和住房公积金并按期缴纳。本公司在员工管理、社会保障、工薪报酬等方面独立于股东或其他关联方。
    (三)财务独立
    公司设立独立的财务部门,配备了专职的财务会计人员,并已建立了独立的财务核算体系,能够独立作出财务决策,具
有规范的财务会计制度;公司独立设立银行账户,不存在与控股股东、实际控制人共用银行账户的情况;公司的财务独立于
控股股东、实际控制人。
    (四)机构独立
    公司建立健全了内部经营管理机构,独立行使经营管理职权,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业有机
构混同的情形。公司实行董事会领导下的总经理负责制,各部门职责明确、工作流程清晰,依据公司相关规章制度独立行使
职权。各职能部门在人员、办公场所和管理制度等各方面均独立运作。公司已建立健全内部经营管理机构、独立行使经营管
理职权,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同、合署办公的情形。
    (五)业务独立
    公司已经建立了符合现代企业制度要求的法人治理结构和内部组织结构,在生产经营及管理上独立运作。公司主要从事
醇醚及醇醚酯系列产品的研发、生产和销售。公司独立对外签订合同,开展业务,拥有独立完善的研发、采购、生产、销售
体系,具备面向市场自主经营的能力。公司具有独立的业务资质证书,不依赖于股东和其他任何关联方进行生产经营。公司
的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争
或显失公平的关联交易。


三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                          79
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四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


       会议届次             会议类型         投资者参与比例       召开日期              披露日期             披露索引

                                                                                                            巨潮资讯网
                                                                                                       http://www.cninfo.c
2017 年年度股东大会       年度股东大会                59.13% 2018 年 05 月 16 日 2018 年 05 月 16 日
                                                                                                       om.cn,公告编号:
                                                                                                             2018-046

                                                                                                            巨潮资讯网
2018 年第一次临时股                                                                                    http://www.cninfo.c
                          临时股东大会                52.02% 2018 年 06 月 22 日 2018 年 06 月 22 日
东大会                                                                                                 om.cn,公告编号:
                                                                                                             2018-063

                                                                                                            巨潮资讯网
2018 年第二次临时股                                                                                    http://www.cninfo.c
                          临时股东大会                51.58% 2018 年 09 月 10 日 2018 年 09 月 10 日
东大会                                                                                                 om.cn,公告编号:
                                                                                                             2018-084

                                                                                                            巨潮资讯网
2018 年第三次临时股                                                                                    http://www.cninfo.c
                          临时股东大会                50.85% 2018 年 11 月 12 日 2018 年 11 月 12 日
东大会                                                                                                 om.cn,公告编号:
                                                                                                             2018-101


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用


五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况


                                         独立董事出席董事会及股东大会的情况

                                                                                             是否连续两次
                    本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次                         出席股东大会
  独立董事姓名                                                                               未亲自参加董
                    加董事会次数    会次数        加董事会次数    会次数           数                            次数
                                                                                                 事会会议

赵伟建                         9              9               0              0             0否                           4

徐雪峰                         9              9               0              0             0否                           4

刘斌                           9              9               0              0             0否                           4



连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用。




                                                                                                                         80
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2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。


3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
    报告期内,独立董事人认真履行职责,对公司发生的续聘审计机构、董事监事高级管理人员薪酬、关联方为银行授信提
供担保、募集资金使用等根据自身的专业优势,对相关的重要事项作出独立、客观、公正的判断,发表了独立意见,并根据
公司实际情况,科学审慎决策,给公司的经营管理、规范运作提出了合理的建议并均得以采纳,为公司未来的健康发展出谋
划策,切实维护了公司全体股东特别是中小投资者的利益。


六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

      公司董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、提名委员会四个专门委员会。各专门委员会依据公司
董事会所制定议事规则规范运作,就专业性事项进行研究,提出意见及建议,供董事会决策参考。
      1、战略委员会:董事会战略委员会由刘准、赵伟建、蔡国庆三名董事组成,刘准担任召集人。报告期内,公司战略
委员会按照相关法规及公司《董事会战略委员会工作细则》的相关规定,积极履行职责,报告期内召开1次会议,为扩大醇
醚及醇醚酯产品整体产能,更好适应市场需求;优化战略布局,推进三江战略,进一步提升盈利水平,将募投项目“扩能建
设年产2万吨乙二醇丁醚系列及1万吨丙二醇甲醚系列产品项目”变更为“新建50000t/a醇醚及醇醚酯,20000t/a改扩建醇醚酯项
目”。同时,项目实施主体由公司全资子公司珠海怡达化学有限公司变更为公司全资子公司吉林怡达化工有限公司。
      2、薪酬与考核委员会:董事会薪酬与考核委员会由徐雪峰、刘斌、孙银芬三名董事组成,徐雪峰担任召集人。报告
期内,薪酬与考核委员会按照《董事会薪酬与考核委员会工作细则》的相关要求,对公司薪酬及绩效情况进行监督。报告期
内召开1次会议,审查高级管理人员薪酬方案、2018年限制性股票激励计划(草案)及2018年限制性股票激励计划实施考核
管理办法议案,促进公司在规范运作的基础上,切实履行了薪酬与考核委员会工作职责。
      3、审计委员会:董事会审计委员会由刘斌、徐雪峰、孙银芬三名董事组成,刘斌担任召集人。报告期内,按照《董
事会审计委员会工作细则》的相关要求,审计委员会召开了6次会议,对公司内部控制、每季度财务信息和内部审计等进行
监督、检查和评价,与外聘审计机构会计师进行沟通,协商确定中期、年度财务报告审计工作时间安排,对公司财务报表进
行审阅,并就审计过程中发现的问题与相关人员进行沟通,切实履行了审计委员会工作职责。
      4、提名委员会:董事会提名委员会由赵伟建、刘准、徐雪峰三名董事组成,赵伟建担任召集人。报告期内,按照《事
会提名委员会工作细则》的相关要求,提名委员会召开3次会议,在公司董事、高级管理人员的选择标准和程序,在公司董
事、高级管理人员的选聘上切实履行了提名委员会工作职责。


七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。




                                                                                                             81
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八、高级管理人员的考评及激励情况

    公司建立了完善的绩效考评体系,高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。公司董事会薪酬与考核委员会负责制定
公司薪酬考核方案,对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况进行考评。本报告期内,公司高级管理人员
能够严格按照《公司法》、公司章程及国家有关法律法规认真履行职责,积极落实公司股东大会和董事会相关决议,在公司
规章制度、战略规划、股东大会、董事会的决策框架内,不断优化日常生产业务体系,持续加强内部管理,积极完成报告期
内董事会交办的各项任务。


九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否


2、内控自我评价报告


内部控制评价报告全文披露日期         2019 年 04 月 12 日

                                     公司于 2019 年 4 月 12 日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) 上披露《公司 2018
内部控制评价报告全文披露索引
                                     年度内部控制自我评价报告》

纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                         100.00%
财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                         100.00%
财务报表营业收入的比例

                                                  缺陷认定标准

               类别                                  财务报告                            非财务报告

                                     (1) 重大缺陷:董事、监事和高级管理 (1) 重大缺陷:公司经营活动违反国
                                     人员舞弊;控制环境失效;当前财务报告 家法律法规;公司中高级管理人员和高
                                     存在重大错报,而内部控制在运行过程中 级技术人员流失严重;公司存在重大资
                                     未能发现该错报;已经发现并报告给管理 产被私人占用行为;媒体频现公司负面
                                     层的重大缺陷在合理时间内未加以改正; 新闻,涉及面广且负面影响一直未能消
                                     外部审计师发现的、未被识别的当前财务 除;公司重要业务缺乏制度控制或制度
                                     报表的重大错报;审计委员会以及内部审 体系失效;公司遭受证监会或交易所警
                                     计部门对财务报告内部控制监督无效。(2)告。(2)重要缺陷:公司决策程序导致
定性标准                             重要缺陷:未依照企业会计准则选择和应 出现失误;公司违反企业内部规章,形
                                     用会计政策;未建立反舞弊程序和控制措 成损失;公司关键岗位业务人员流失严
                                     施;对于非常规或特殊交易的财务处理没 重;媒体出现负面新闻,波及局部区域;
                                     有建立相应控制机制或没有实施且没有相 公司重要业务制度或系统存在缺陷。
                                     应的补偿性控制;对于期末财务报告过程 (3)一般缺陷:公司决策程序效率不
                                     的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保 高,影响公司生产经营;公司员工违反
                                     证编制财务报表达到真实、准确的目标。 内部规章,给公司造成一般损失;公司
                                     (3)一般缺陷:未构成重大缺陷、重要缺 一般岗位业务人员流失严重;媒体出现
                                     陷标准的其他内部控制缺陷。             负面新闻,但影响不大;公司一般业务



                                                                                                                82
                                                            江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                                                        制度或系统存在缺陷。

                               (1)重大缺陷:涉及资产、负债的错报金
                               额占最近一个会计年度经审计资产总额
                               5%以上,且绝对金额超过 500 万元;涉
                               及净资产的错报金额占最近一个会计年度
                               经审计净资产总额 5%以上,且绝对金额
                               超过 500 万元;涉及收入的错报金额占最
                               近一个会计年度经审计收入总额 5%以
                               上,且绝对金额超过 500 万元;涉及利润
                               的错报金额占最近一个会计年度经审计净
                               利润 5%以上,且绝对金额超过 500 万
                               元。(2)重要缺陷:资产总额的 3%≤涉及
                               资产、负债的错报金额<资产总额 5%,300 (1)重大缺陷:直接损失金额≥500 万
                               万元≤绝对金额<500 万元;净产总额的      元;(2)重要缺陷: 300 万元≤直接损
定量标准
                               3%≤涉及净资产的错报金额<净产总额        失金额<500 万元;(3)一般缺陷: :
                               5%, 300 万元≤绝对金额<500 万元;收 直接损失金额<300 万元;
                               入总额的 3%≤涉及收入的错报金额<收入
                               总额 5%, 300 万元≤绝对金额<500 万
                               元;净利润的 3%≤涉及净利润的错报金额
                               <净利润 5%, 300 万元≤绝对金额<500
                               万元。(3)一般缺陷:涉及资产、负债的
                               错报金额<资产总额 3%, 绝对金额<300
                               万元;涉及净资产的错报金额<净产总额
                               3%,绝对金额<300 万元;涉及收入的错
                               报金额<收入总额 3%,绝对金额<300 万
                               元;涉及净利润的错报金额<净利润 3%,
                               绝对金额<300 万元。

财务报告重大缺陷数量(个)                                                                                0

非财务报告重大缺陷数量(个)                                                                              0

财务报告重要缺陷数量(个)                                                                                0

非财务报告重要缺陷数量(个)                                                                              0


十、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用




                                                                                                           83
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                                 第十节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否




                                                                                                         84
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                                      第十一节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型                                          标准的无保留意见

审计报告签署日期                                      2019 年 04 月 11 日

审计机构名称                                          天衡会计师事务所(特殊普通合伙)

审计报告文号                                          天衡审字(2019)00596 号

注册会计师姓名                                        顾晓蓉、张学文

                                                审计报告正文
江苏怡达化学股份有限公司全体股东:
    一、审计意见
     我们审计了江苏怡达化学股份有限公司(以下简称“怡达股份”)财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产
负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
     我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了怡达股份2018年12月31日合并
及母公司财务状况及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
    二、形成审计意见的基础
     我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于怡达股份,并履行了职业道德方面的其
他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、关键审计事项
     关键审计事项是我们根据职业判断,认为对2018年度财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整
体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
    (一)库存商品数量确认
     1、事项描述
     (1)怡达股份期末库存商品余额为1.49亿元(财务报表附注:七、5),占期末流动资产的比例为22.81%,为怡达股
份期末主要流动资产构成之一。
     (2)怡达股份主要产品为醇醚和醇醚酯类化工产品,库存商品的形态为液态,从外观上难以区分产品品种,存储方
式为固定容量储罐存储和固定容量包装桶存储。另外,公司在主要销售区域进行了一定量的备货,存在异地存储的情况。同
时,对于期末产品已发出,尚未达到收入确认条件的该部分产品,库存商品的状态体现为在途。因为公司产品的形态、存储
方式和存放地点的特殊性,产品期末数量的确认存在一定的难度。
     综上,我们将库存商品期末数量的确认作为关键审计事项。
     2、审计应对
     针对库存商品期末数量的确认,我们实施的主要应对措施包括:
    (1)了解公司库存商品盘点的内部控制制度,并测试其有效性。
    (2)库存商品监盘:期末,我们对怡达股份编制的库存商品盘点计划进行复核。对怡达股份厂区内存储的库存商品进
行实地监盘,对于主要的异地存储库存,我们同样进行了实地监盘,库存商品整体监盘比例占期末库存商品余额的80%以上。
在现场监盘时,我们关注了库存商品具体产品品种的区分、库存商品的品质。针对标准容量储罐存储的库存商品,我们现场
对储罐半径、液位及密度进行核对,根据储罐内产品重量=圆周率*储罐半径的平方*液位*密度进行计算复核。对于标准容
量包装桶存储的产品,我们现场抽样核对标准包装产品的重量。


                                                                                                           85
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     (3)函证:对于部分存储量不大的异地库存,我们对负责该异地库存保管的第三方仓储物流公司进行独立函证。
     (4)单据检查:针对期末货已发出,客户尚未签收的在途产品,通过检查销售合同、发货单据以及客户资产负债表
日后签收单据进行核对。


    (二)存货可变现净值的确定
     1、事项描述
     2018年第四季度开始,公司生产所需主要原材料的市场价格出现不同幅度的下跌,资产负债表日公司相关存货的可变
现净值可能低于其账面成本,存在减值迹象。
     管理层在计算存货可变现净值时,以存货的预计售价减去至完工时将要发生的成本、估计的销售费用及相关税费后的
金额确定(财务报表附注:五、12)。
     由于资产负债表日,存货的账面价值为1.80亿元(财务报表附注:七、5),存货的账面价值重大,且管理层在确定预
计售价、至完工时将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费存在重大会计估计和假设。
     综上,我们将存货的期末可变现净值的确定作为关键审计事项。
     2、审计应对
     针对存货的可变现净值的确定,我们实施的主要应对措施包括:
     (1)了解和评价管理层关于存货可变现净值确定的流程和控制方法。
     (2)结合存货的货龄分析和实地监盘程序,检查存货的数量和状态。
     (3)获取并复核管理层编制的存货可变现净值计算过程和明细,将预计售价与近期的市场售价进行比较,并与资产
负债表日后的实际售价进行复核。将至完工时将发生的成本、预计的销售费用及相关税费与公司历史的生产成本、销售费用
和相关税费的数据进行比较。


    四、其他信息
    怡达股份管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括2018年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表
和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计
过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需
要报告。
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
     管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使
财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
     在编制财务报表时,管理层负责评估怡达股份的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续
经营假设,除非管理层计划清算、终止运营或别无其他现实的选择。
     治理层负责监督怡达股份的财务报告过程。
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
     我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计
报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞
弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报
是重大的。
     在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
     (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、
适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。



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     (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
     (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
     (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对怡达股份持续经营
能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求
我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论
基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致怡达股份不能持续经营。
     (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
     (6)就怡达股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。我们
负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
     我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关
注的内部控制缺陷。
     我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的
所有关系和其他事项,以及相关的防范措施。
     从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计
报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造
成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。




    天衡会计师事务所(特殊普通合伙)                         中国注册会计师:顾晓蓉
                                                             (项目合伙人)
               中国南京
        2019年4月11日                                        中国注册会计师:张学文




二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:江苏怡达化学股份有限公司
                                             2018 年 12 月 31 日
                                                                                                       单位:元

                 项目                             期末余额                               期初余额

流动资产:

    货币资金                                                  305,378,456.75                     118,845,716.82

    结算备付金

    拆出资金

    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产

    衍生金融资产


                                                                                                             87
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    应收票据及应收账款       101,520,221.72                    227,425,515.38

      其中:应收票据          31,584,751.59                    120,141,194.56

               应收账款       69,935,470.13                    107,284,320.82

    预付款项                   9,019,008.01                     16,539,726.75

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    其他应收款                  478,940.14                        561,079.02

      其中:应收利息

               应收股利

    买入返售金融资产

    存货                     179,965,282.63                    146,461,384.38

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产              57,834,970.71                    334,245,074.88

流动资产合计                 654,196,879.96                    844,078,497.23

非流动资产:

    发放贷款和垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资

    投资性房地产

    固定资产                 219,859,054.68                    211,451,807.69

    在建工程                 215,023,324.41                     17,257,431.19

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                 166,426,314.51                    170,207,110.40

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用               1,918,672.20                      2,626,198.59

    递延所得税资产             7,385,662.59                      9,320,408.76

    其他非流动资产           121,707,792.87                     15,130,462.01

非流动资产合计               732,320,821.26                    425,993,418.64



                                                                           88
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资产总计                             1,386,517,701.22                 1,270,071,915.87

流动负债:

    短期借款                          270,000,000.00                    245,000,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据及应付账款                117,497,058.90                     86,986,298.37

    预收款项                             4,902,816.45                     4,602,510.44

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬                       17,012,574.08                     17,187,929.98

    应交税费                             2,861,842.91                     4,799,714.18

    其他应付款                         12,230,796.27                       342,822.63

      其中:应付利息                      413,811.46                       319,120.83

               应付股利

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债                         5,043,921.74                     5,856,032.50

流动负债合计                          429,549,010.35                    364,775,308.10

非流动负债:

    长期借款                           20,000,000.00

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    预计负债




                                                                                    89
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    递延收益                                                      11,177,684.04                       13,771,190.13

    递延所得税负债                                                  1,015,123.57                       1,044,127.09

    其他非流动负债

非流动负债合计                                                    32,192,807.61                       14,815,317.22

负债合计                                                         461,741,817.96                    379,590,625.32

所有者权益:

    股本                                                          80,880,000.00                       80,150,000.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                                                     543,782,562.33                    531,263,934.38

    减:库存股                                                    11,636,200.00

    其他综合收益

    专项储备                                                      24,705,085.92                       28,040,434.31

    盈余公积                                                      23,074,361.56                       20,357,789.10

    一般风险准备

    未分配利润                                                   209,919,983.41                    192,934,658.77

归属于母公司所有者权益合计                                       870,725,793.22                    852,746,816.56

    少数股东权益                                                  54,050,090.04                       37,734,473.99

所有者权益合计                                                   924,775,883.26                    890,481,290.55

负债和所有者权益总计                                            1,386,517,701.22                 1,270,071,915.87


法定代表人:刘准                       主管会计工作负责人:孙银芬                        会计机构负责人:孙银芬


2、母公司资产负债表

                                                                                                           单位:元

                   项目                              期末余额                              期初余额

流动资产:

    货币资金                                                     136,527,402.02                       97,830,437.13

    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据及应收账款                                            63,472,229.62                    109,648,365.55

      其中:应收票据                                              13,775,726.44                       33,433,856.85

               应收账款                                           49,696,503.18                       76,214,508.70


                                                                                                                 90
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    预付款项                             52,343,476.77                      5,666,800.46

    其他应收款                          100,212,068.16                    124,796,439.25

      其中:应收利息

               应收股利

    存货                                 74,362,098.42                     67,639,049.73

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                         39,066,599.83                    174,231,222.42

流动资产合计                            465,983,874.82                    579,812,314.54

非流动资产:

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                        573,736,252.08                    365,771,338.29

    投资性房地产

    固定资产                             76,938,616.01                     79,182,141.58

    在建工程                               7,726,187.34                     2,371,254.90

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                             13,466,338.98                     13,792,383.75

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                            206,817.43                       538,683.90

    递延所得税资产                         2,673,270.93                     2,781,161.65

    其他非流动资产                         1,785,399.18                     1,739,078.75

非流动资产合计                          676,532,881.95                    466,176,042.82

资产总计                               1,142,516,756.77                 1,045,988,357.36

流动负债:

    短期借款                            255,000,000.00                    160,000,000.00

    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据及应付账款                   18,850,367.62                     51,898,070.91

    预收款项                               3,257,636.34                     2,011,230.03




                                                                                      91
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    应付职工薪酬               8,604,676.12                     9,198,974.63

    应交税费                   2,084,070.65                      410,392.03

    其他应付款                24,925,594.61                      239,948.38

      其中:应付利息            356,961.80                       231,395.83

               应付股利

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债               2,809,567.26                     2,744,007.34

流动负债合计                 315,531,912.60                   226,502,623.32

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益                   5,910,683.84                     6,632,689.97

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                 5,910,683.84                     6,632,689.97

负债合计                     321,442,596.44                   233,135,313.29

所有者权益:

    股本                      80,880,000.00                    80,150,000.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                 542,168,311.93                   529,649,683.98

    减:库存股                11,636,200.00

    其他综合收益

    专项储备                   6,402,432.80                    10,929,469.08

    盈余公积                  23,074,361.56                    20,357,789.10

    未分配利润               180,185,254.04                   171,766,101.91

所有者权益合计               821,074,160.33                   812,853,044.07



                                                                          92
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负债和所有者权益总计                                 1,142,516,756.77                  1,045,988,357.36


3、合并利润表

                                                                                                单位:元

                   项目               本期发生额                              上期发生额

一、营业总收入                                 1,127,231,637.50                        1,212,719,997.32

    其中:营业收入                             1,127,231,637.50                        1,212,719,997.32

           利息收入

           已赚保费

           手续费及佣金收入

二、营业总成本                                 1,100,218,906.85                        1,140,417,789.99

    其中:营业成本                                 980,352,241.66                      1,005,898,936.33

           利息支出

           手续费及佣金支出

           退保金

           赔付支出净额

           提取保险合同准备金净额

           保单红利支出

           分保费用

           税金及附加                                6,978,523.68                           8,470,307.68

           销售费用                                 52,108,360.79                          60,423,728.00

           管理费用                                 25,144,109.01                          26,286,980.22

           研发费用                                 22,298,761.15                          22,644,601.58

           财务费用                                 12,639,258.50                          14,439,225.05

                 其中:利息费用                     12,779,617.85                          12,983,529.90

                       利息收入                      1,095,519.53                           1,052,627.04

           资产减值损失                               697,652.06                            2,254,011.13

    加:其他收益                                     5,911,926.09                           6,815,009.85

         投资收益(损失以“-”号填
                                                    10,520,774.64                           3,147,982.65
列)

         其中:对联营企业和合营企
业的投资收益

         公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         汇兑收益(损失以“-”号填


                                                                                                      93
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列)

           资产处置收益(损失以“-”号
                                           -498,603.69                           113,829.76
填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)       42,946,827.69                         82,379,029.59

    加:营业外收入                         197,926.08                             40,043.24

    减:营业外支出                        1,237,672.22                          2,754,275.32

四、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                         41,907,081.55                         79,664,797.51
列)

    减:所得税费用                        6,059,568.40                         15,086,592.57

五、净利润(净亏损以“-”号填列)       35,847,513.15                         64,578,204.94

    (一)持续经营净利润(净亏损
                                         35,847,513.15                         64,578,204.94
以“-”号填列)

    (二)终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)

    归属于母公司所有者的净利润           35,731,897.10                         64,584,782.37

    少数股东损益                           115,616.05                              -6,577.43

六、其他综合收益的税后净额

  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额

    (一)不能重分类进损益的其他
综合收益

             1.重新计量设定受益计划
变动额

             2.权益法下不能转损益的
其他综合收益

    (二)将重分类进损益的其他综
合收益

             1.权益法下可转损益的其
他综合收益

             2.可供出售金融资产公允
价值变动损益

             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有
效部分

             5.外币财务报表折算差额

             6.其他



                                                                                          94
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  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额                                                35,847,513.15                           64,578,204.94

    归属于母公司所有者的综合收益
                                                                35,731,897.10                           64,584,782.37
总额

    归属于少数股东的综合收益总额                                   115,616.05                               -6,577.43

八、每股收益:

    (一)基本每股收益                                                0.4435                                  1.0456

    (二)稀释每股收益                                                0.4435                                  1.0456

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。


法定代表人:刘准                         主管会计工作负责人:孙银芬                        会计机构负责人:孙银芬


4、母公司利润表

                                                                                                             单位:元

                 项目                             本期发生额                              上期发生额

一、营业收入                                                   658,284,285.72                          687,747,229.65

    减:营业成本                                               574,129,090.15                          584,552,162.04

           税金及附加                                            2,310,114.74                            2,831,241.94

           销售费用                                             23,883,696.62                           25,847,841.78

           管理费用                                             11,038,670.18                           13,992,929.38

           研发费用                                             22,298,761.15                           22,644,601.58

           财务费用                                              5,173,760.47                            5,034,485.66

             其中:利息费用                                     10,006,860.43                            9,369,153.34

                   利息收入                                      5,248,110.68                            5,819,720.45

           资产减值损失                                           -757,215.24                            1,883,943.07

    加:其他收益                                                 3,730,706.13                            3,384,601.89

           投资收益(损失以“-”号填
                                                                 5,784,362.02                           51,051,071.32
列)

           其中:对联营企业和合营企
业的投资收益

           公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

           资产处置收益(损失以“-”号
                                                                    -4,173.54                               39,223.30
填列)

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                              29,718,302.26                           85,434,920.71



                                                                                                                   95
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    加:营业外收入                       58,656.66                             38,580.00

    减:营业外支出                      725,289.66                           1,920,367.79

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                      29,051,669.26                         83,553,132.92
列)

    减:所得税费用                     1,885,944.67                          3,277,772.69

四、净利润(净亏损以“-”号填列)    27,165,724.59                         80,275,360.23

    (一)持续经营净利润(净亏损
                                      27,165,724.59                         80,275,360.23
以“-”号填列)

    (二)终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额

    (一)不能重分类进损益的其他
综合收益

             1.重新计量设定受益计划
变动额

             2.权益法下不能转损益的
其他综合收益

    (二)将重分类进损益的其他综
合收益

             1.权益法下可转损益的其
他综合收益

             2.可供出售金融资产公允
价值变动损益

             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有
效部分

             5.外币财务报表折算差额

             6.其他

六、综合收益总额                      27,165,724.59                         80,275,360.23

七、每股收益:

    (一)基本每股收益

    (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                 单位:元




                                                                                       96
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               项目                 本期发生额                              上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金            1,192,228,410.85                        1,110,240,083.85

     客户存款和同业存放款项净增加
额

     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加
额

     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     收到的税费返还                                2,029,443.93                            1,797,391.66

     收到其他与经营活动有关的现金                 19,181,714.37                           12,758,849.96

经营活动现金流入小计                         1,213,439,569.15                        1,124,796,325.47

     购买商品、接受劳务支付的现金                931,312,819.13                          957,237,810.32

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加
额

     支付原保险合同赔付款项的现金

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                                  66,728,002.42                           61,579,140.49
金

     支付的各项税费                               31,416,425.09                           58,585,359.07

     支付其他与经营活动有关的现金                 59,791,329.44                           45,316,138.91

经营活动现金流出小计                         1,089,248,576.08                        1,122,718,448.79

经营活动产生的现金流量净额                       124,190,993.07                            2,077,876.68

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金                      1,561,000,000.00                            777,000,000.00

     取得投资收益收到的现金                       11,152,021.15                            3,336,861.63



                                                                                                     97
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    处置固定资产、无形资产和其他
                                         59,019.42                            259,970.02
长期资产收回的现金净额

    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金                                              319,189.57

投资活动现金流入小计               1,572,211,040.57                        780,916,021.22

    购建固定资产、无形资产和其他
                                    297,157,635.19                          61,390,013.14
长期资产支付的现金

    投资支付的现金                 1,269,000,000.00                        984,000,000.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计               1,566,157,635.19                      1,045,390,013.14

投资活动产生的现金流量净额             6,053,405.38                       -264,473,991.92

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金               27,836,200.00                         338,485,274.34

    其中:子公司吸收少数股东投资
                                     16,200,000.00                          26,848,680.00
收到的现金

    取得借款收到的现金              300,000,000.00                         245,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                327,836,200.00                         583,485,274.34

    偿还债务支付的现金              255,000,000.00                         225,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付
                                     28,854,067.16                          13,682,613.56
的现金

    其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金        550,000.00                          12,377,802.34

筹资活动现金流出小计                284,404,067.16                         251,060,415.90

筹资活动产生的现金流量净额           43,432,132.84                         332,424,858.44

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                        169,068.64                            -720,048.52
影响

五、现金及现金等价物净增加额        173,845,599.93                          69,308,694.68

    加:期初现金及现金等价物余额    118,845,716.82                          49,537,022.14

六、期末现金及现金等价物余额        292,691,316.75                         118,845,716.82



                                                                                       98
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6、母公司现金流量表

                                                                                               单位:元

               项目                 本期发生额                              上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                672,484,884.26                          672,869,389.23

     收到的税费返还                                2,029,298.28                            1,797,391.66

     收到其他与经营活动有关的现金                104,458,788.22                          126,198,225.49

经营活动现金流入小计                             778,972,970.76                          800,865,006.38

     购买商品、接受劳务支付的现金                634,218,719.98                          600,725,429.32

     支付给职工以及为职工支付的现
                                                  33,128,938.70                           30,533,647.97
金

     支付的各项税费                               10,458,331.74                           20,395,759.95

     支付其他与经营活动有关的现金                 63,008,728.09                          143,209,051.67

经营活动现金流出小计                             740,814,718.51                          794,863,888.91

经营活动产生的现金流量净额                        38,158,252.25                            6,001,117.47

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金                          939,000,000.00                          349,000,000.00

     取得投资收益收到的现金                        6,131,423.75                           51,144,135.61

     处置固定资产、无形资产和其他
                                                       5,100.00                               70,547.02
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                             945,136,523.75                          400,214,682.63

     购建固定资产、无形资产和其他
                                                  13,141,784.37                           10,942,734.26
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                          1,011,800,000.00                            603,142,520.00

     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                         1,024,941,784.37                            614,085,254.26

投资活动产生的现金流量净额                       -79,805,260.62                       -213,870,571.63

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金                           11,636,200.00                          311,636,594.34

     取得借款收到的现金                          265,000,000.00                          160,000,000.00


                                                                                                     99
                                                                           江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                                              276,636,200.00                              471,636,594.34

    偿还债务支付的现金                                            170,000,000.00                              170,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                                   25,911,294.46                                9,383,646.40
的现金

    支付其他与筹资活动有关的现金                                     550,000.00                                12,377,802.34

筹资活动现金流出小计                                              196,461,294.46                              191,761,448.74

筹资活动产生的现金流量净额                                         80,174,905.54                              279,875,145.60

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                     169,067.72                                  -720,047.39
影响

五、现金及现金等价物净增加额                                       38,696,964.89                               71,285,644.05

    加:期初现金及现金等价物余额                                   97,830,437.13                               26,544,793.08

六、期末现金及现金等价物余额                                      136,527,402.02                               97,830,437.13


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                      单位:元

                                                                    本期

                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                      所有者
       项目                   其他权益工具                                                                   少数股
                                                资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                      权益合
                    股本     优先 永续                                                                       东权益
                                         其他     积      存股   合收益     备      积      险准备    利润              计
                             股    债

                    80,150
                                                531,263                   28,040, 20,357,            192,934 37,734, 890,481
一、上年期末余额 ,000.0
                                                ,934.38                    434.31 789.10             ,658.77 473.99 ,290.55
                        0

    加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                    80,150
                                                531,263                   28,040, 20,357,            192,934 37,734, 890,481
二、本年期初余额 ,000.0
                                                ,934.38                    434.31 789.10             ,658.77 473.99 ,290.55
                        0




                                                                                                                             100
                                                 江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


三、本期增减变动
                     730,00   12,518, 11,636,   -3,335,3 2,716,5      16,985, 16,315, 34,294,
金额(减少以“-”
                       0.00   627.95 200.00       48.39      72.46     324.64 616.05 592.71
号填列)

(一)综合收益总                                                      35,731, 115,616 35,847,
额                                                                     897.10       .05 513.15

(二)所有者投入 730,00       12,518, 11,636,                                    16,200, 17,812,
和减少资本             0.00   627.95 200.00                                      000.00 427.95

1.所有者投入的 730,00        10,387, 11,636,                                    16,200, 15,681,
普通股                 0.00   332.07 200.00                                      000.00 132.07

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
                              2,131,2                                                    2,131,2
所有者权益的金
                               95.88                                                      95.88
额

4.其他

                                                           2,716,5    -18,746,          -16,030,
(三)利润分配
                                                             72.46     572.46            000.00

                                                           2716,57    -2,716,5
1.提取盈余公积
                                                              2.46      72.46

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或                                                       -16,030,          -16,030,
股东)的分配                                                           000.00            000.00

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.设定受益计划
变动额结转留存
收益

5.其他

                                                -3,335,3                                -3,335,3
(五)专项储备
                                                  48.39                                   48.39




                                                                                             101
                                                                            江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                                                           12,427,                                        12,427,
1.本期提取
                                                                            267.59                                         267.59

                                                                           15,762,                                        15,762,
2.本期使用
                                                                            615.98                                         615.98

(六)其他

                    80,880
                                                543,782 11,636,            24,705, 23,074,             209,919 54,050, 924,775
四、本期期末余额 ,000.0
                                                ,562.33 200.00              085.92 361.56              ,983.41 090.04 ,883.26
                        0

上期金额
                                                                                                                          单位:元

                                                                     上期

                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                          所有者
       项目                   其他权益工具                                                                       少数股
                                                资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                          权益合
                    股本                                                                                         东权益
                             优先 永续                                                                                      计
                                         其他     积      存股    合收益     备      积       险准备    利润
                             股    债

                    60,100
                                                250,041                    30,778, 12,330,             136,377 10,892, 500,519
一、上年期末余额 ,000.0
                                                ,044.81                     691.43 253.08              ,412.42 371.42 ,773.16
                        0

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                    60,100
                                                250,041                    30,778, 12,330,             136,377 10,892, 500,519
二、本年期初余额 ,000.0
                                                ,044.81                     691.43 253.08              ,412.42 371.42 ,773.16
                        0

三、本期增减变动 20,050
                                                281,222                    -2,738,2 8,027,5            56,557, 26,842, 389,961
金额(减少以“-” ,000.0
                                                ,889.57                      57.12   36.02              246.35 102.57 ,517.39
号填列)                0

(一)综合收益总                                                                                       64,584, -6,577. 64,578,
额                                                                                                      782.37       43 204.94

                    20,050
(二)所有者投入                                281,222                                                          26,848, 328,121
                    ,000.0
和减少资本                                      ,889.57                                                          680.00 ,569.57
                        0

                    20,050
1.所有者投入的                                 281,222                                                          26,848, 328,121
                    ,000.0
普通股                                          ,889.57                                                          680.00 ,569.97
                        0


                                                                                                                                 102
                                       江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金
额

4.其他

                                                 8,027,5    -8,027,5
(三)利润分配
                                                  36.02       36.02

                                                 8,027,5    -8,027,5
1.提取盈余公积
                                                  36.02       36.02

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或
股东)的分配

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.设定受益计划
变动额结转留存
收益

5.其他

                                      -2,738,2                             -2,738,2
(五)专项储备
                                        57.12                                 57.12

                                      11,139,                               11,139,
1.本期提取
                                       523.02                               523.02

                                      13,877,                               13,877,
2.本期使用
                                       780.14                               780.14

(六)其他

                   80,150
                            531,263   28,040, 20,357,       192,934 37,734, 890,481
四、本期期末余额 ,000.0
                            ,934.38    434.31 789.10        ,658.77 473.99 ,290.55
                       0




                                                                                103
                                                                              江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                          单位:元

                                                                       本期

       项目                         其他权益工具                   减:库存 其他综合                           未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                  股       收益                             利润      益合计

                     80,150,0                          529,649,6                       10,929,46 20,357,78 171,766 812,853,0
一、上年期末余额
                       00.00                              83.98                             9.08        9.10 ,101.91        44.07

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

                     80,150,0                          529,649,6                       10,929,46 20,357,78 171,766 812,853,0
二、本年期初余额
                       00.00                              83.98                             9.08        9.10 ,101.91        44.07

三、本期增减变动
                     730,000.                          12,518,62 11,636,20             -4,527,03 2,716,572 8,419,1 8,221,116
金额(减少以“-”
                          00                                7.95       0.00                 6.28         .46     52.13         .26
号填列)

(一)综合收益总                                                                                               27,165, 27,165,72
额                                                                                                              724.59        4.59

(二)所有者投入 730,000.                              12,518,62 11,636,20                                               1,612,427
和减少资本                00                                7.95       0.00                                                    .95

1.所有者投入的 730,000.                               10,387,33 11,636,20                                               -518,867.
普通股                    00                                2.07       0.00                                                    93

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
                                                       2,131,295                                                         2,131,295
所有者权益的金
                                                             .88                                                               .88
额

4.其他

                                                                                                   2,716,572 -18,746, -16,030,0
(三)利润分配
                                                                                                         .46    572.46      00.00

                                                                                                   2,716,572 -2,716,5
1.提取盈余公积
                                                                                                         .46     72.46

2.对所有者(或                                                                                                -16,030, -16,030,0
股东)的分配                                                                                                    000.00      00.00

3.其他



                                                                                                                               104
                                                                              江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.设定受益计划
变动额结转留存
收益

5.其他

                                                                                       -4,527,03                      -4,527,03
(五)专项储备
                                                                                            6.28                           6.28

                                                                                       5,138,736                      5,138,736
1.本期提取
                                                                                             .12                            .12

                                                                                       9,665,772                      9,665,772
2.本期使用
                                                                                             .40                            .40

(六)其他

                     80,880,0                          542,168,3 11,636,20             6,402,432 23,074,36 180,185 821,074,1
四、本期期末余额
                       00.00                               11.93       0.00                  .80     1.56 ,254.04        60.33

上期金额
                                                                                                                       单位:元

                                                                       上期

       项目                         其他权益工具                   减:库存 其他综合                         未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                  股       收益                          利润      益合计

                     60,100,0                          248,745,9                       14,200,45 12,330,25 99,518, 434,894,9
一、上年期末余额
                       00.00                              83.98                             4.12     3.08    277.70      68.88

    加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

                     60,100,0                          248,745,9                       14,200,45 12,330,25 99,518, 434,894,9
二、本年期初余额
                       00.00                              83.98                             4.12     3.08    277.70      68.88

三、本期增减变动
                     20,050,0                          280,903,7                       -3,270,98 8,027,536 72,247, 377,958,0
金额(减少以“-”
                       00.00                              00.00                             5.04       .02   824.21      75.19
号填列)


                                                                                                                            105
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(一)综合收益总                                                         80,275, 80,275,36
额                                                                       360.23        0.23

(二)所有者投入 20,050,0   280,903,7                                             300,953,7
和减少资本          00.00      00.00                                                 00.00

1.所有者投入的 20,050,0    280,903,7                                             300,953,7
普通股              00.00      00.00                                                 00.00

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金
额

4.其他

                                                             8,027,536 -8,027,5
(三)利润分配
                                                                   .02    36.02

                                                             8,027,536 -8,027,5
1.提取盈余公积
                                                                   .02    36.02

2.对所有者(或
股东)的分配

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.设定受益计划
变动额结转留存
收益

5.其他

                                                 -3,270,98                        -3,270,98
(五)专项储备
                                                      5.04                             5.04

                                                 4,315,480                        4,315,480
1.本期提取
                                                       .44                              .44

                                                 7,586,465                        7,586,465
2.本期使用
                                                       .48                              .48

(六)其他



                                                                                        106
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                   80,150,0              529,649,6                10,929,46 20,357,78 171,766 812,853,0
四、本期期末余额
                     00.00                  83.98                      9.08     9.10 ,101.91     44.07


三、公司基本情况

    江苏怡达化学股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是由江苏怡达化工有限公司整体变更设立
的股份有限公司,成立时间1996年6月20日。
    2017年10月20日,经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏怡达化学股份有限公司首次公开发行股
票的批复》(证监许可【2017】1879号)核准,公司向社会公众公开发行人民币普通股(A股)2,005.00
万股,并于2017年11月15日在深圳证券交易所挂牌上市。
    2018年5月16日,经公司2017年年度股东大会决议,公司实施限制性股权激励计划,并定向增发73万
股,变更后的公司股本总额为8,088.00万元。
    公司注册地址和总部地址:江阴市西石桥球庄村。
    本公司及子公司主要从事醇醚、醇醚酯类化工产品的研发、生产和销售业务。
    统一社会信用代码:913202002504174232。
    本财务报表及财务报表附注经本公司第三届董事会第七次会议于2019年4月11日批准。

    本公司2018年度纳入合并范围的子公司为10户,合并报表范围无变化,详见本附注八“在其他主体中
的权益”。



四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及
具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。

2、持续经营

    本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金,将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未
来期间内持续经营。因此,董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至2018年12月31日止的2018年度度
财务报表。



五、重要会计政策及会计估计

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示:

    本公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干
项具体会计政策和会计估计,详见本附注五、25“收入”描述。




                                                                                                    107
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1、遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。

2、会计期间

以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    (1)同一控制下企业合并
    参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下
企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债,以被合并方的资产、负债(包括最终控制方收购被合
并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础,进行相关会计处理。合并方取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价),
资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并,合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投
资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损
益、其他综合收益和其他所有者权益变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
    (2)非同一控制下企业合并
    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下企业合并。购买方
支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买
日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。购买日是指购买方实际取
得对被购买方控制权的日期。
    购买方在购买日对合并成本进行分配,确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公
允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股
权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有
的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者
权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生
的其他综合收益除外。

6、合并财务报表的编制方法

    合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及本公司的子公司(指被本公司控制的主体,

                                                                                               108
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包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等)。子公司的经营成果和财务状况
由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
     本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,视同被合并子公司在本
公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围,并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调
整。
     本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以购买日确定的各项
可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整,并自购买日起将被合并子公司纳入合
并范围。
     子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时,在编制合并财务报表时按本公司的会计期间
或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损
益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失
的,则不予抵消。
     子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润
项目下单独列示。
     子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余
额应当冲减少数股东权益。
     因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,对于剩余股权,按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享
有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时
冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期
投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
     通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需考虑各项交易是否构成一揽子交易,
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,表明应将多次交
易事项作为一揽子交易进行会计处理:(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;(2)
这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;(4)
一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
     不属于一揽子交易的,对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理;若各项交易属于一揽子交易的,
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置
价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失
控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

    合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负
债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规
定进行会计处理:(一)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;(二)确认单独所
承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;(三)确认出售其享有的共同经营 产出份额所产生的
收入;(四)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;(五)确认单独所发生的费用,以及按其
份额确认共同经营发生的费用。
    合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三
方之前,应当仅确认因该交易产生的损益中 归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生
符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方应当全额确认该损失。
    合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前, 应当


                                                                                                109
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仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第
8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。
    对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,
应当按照前述规定进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

    现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换
为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

    (1)外币交易的会计处理
    发生外币交易时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
    于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额,
除根据借款费用核算方法应予资本化的,计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负
债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
    (2)外币财务报表的折算
    境外经营的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除未
分配利润项目外,其他项目 采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目,采用
年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益中单独列示。

10、金融工具

     (1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
     公允价值,指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需
支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报
价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际
发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包
括参考计量日市场参与者在主要市场或最有利市场中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的
公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
     (2)金融资产
     ①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收款
项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能
力。
     ②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值确认。对于以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入
初始确认金额。
     ③金融资产的后续计量
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成
的利得或损失,计入当期损益。
     贷款及应收款项和持有至到期投资,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认、减值以
及摊销形成的利得或损失,计入当期损益。
     可供出售金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益,在该可供出售金
融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算

                                                                                                110
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的利息,计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利,在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。
    对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以成本法计量。
    ④金融资产减值
    本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行
检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,确认减值损失,计提减值准备。
    A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备,按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的
差额计提,计入当期损益。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,对单项金额不重大的金融资产,单独或包括在
具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产,无论单项金额
重大与否,仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的
金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复,且
客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    B、可供出售金融资产减值:
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售
权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过50%;“非暂时性下跌”是指公允
价值连续下跌时间超过12个月。
    可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时,即使该金融资产没有终止确认,原直接计入资本
公积的因公允价值下降形成的累计损失,予以转出,计入当期损益。
    对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复,且客观
上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。
    ⑤金融资产终止确认
    当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时,本公司
终止确认该金融资产。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,本公司将下列两项金额的差额计入当期损益:
    A、所转移金融资产的账面价值;
    B、因转移而收到的对价,与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
    (3)金融负债
    ①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
    ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,
相关交易费用直接计入当期损益;对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    ③金融负债的后续计量
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,计
入当期损益。
    B、其他金融负债,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量。
    ④金融负债终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,本公司终止确认该金融负债或其一部分。
    (4)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    ①如果金融资产或金融负债存在活跃市场,则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
    ②如果金融资产或金融负债不存在活跃市场,则采用估值技术确定其公允价值。




                                                                                                 111
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11、应收票据及应收账款

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


单项金额重大的判断依据或金额标准                   期末单项金额大于等于 1,000 万元的应收款项。

                                                   对于单项金额重大的应收款项,单独进行减值测试。有客观
                                                   证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                   账面价值的差额,确认减值损失,并据此计提相应的坏账准
                                                   备。


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                           组合名称                                      坏账准备计提方法

按款项账龄的组合                                   账龄分析法

合并范围内的应收账款                               其他方法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用

                    账龄                   应收账款计提比例                     其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年)                                              5.00%                                5.00%

1-2 年                                                         10.00%                               10.00%

2-3 年                                                         30.00%                               30.00%

3-4 年                                                         50.00%                               50.00%

4-5 年                                                         80.00%                               80.00%

5 年以上                                                      100.00%                                100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用


(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


                                                   单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特
单项计提坏账准备的理由
                                                   征的应收账款。

                                                   根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
                                                   额进行计提。


12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求



                                                                                                          112
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否

    (1)本公司存货主要包括原材料、周转材料、在产品、自制半成品、产成品等。
    (2)原材料、产成品发出时采用加权平均法核算。
    (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费
后的金额确定。
    期末,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备,计入当期损益;以前减记存货价
值的影响因素已经消失的,减记的金额应当予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的
金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备。
    (4)本公司存货盘存采用永续盘存制。
    (5)周转材料包括低值易耗品和包装物等,在领用时采用一次转销法进行摊销。

13、持有待售资产

    本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
    (一)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
    (二)出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在
一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已经获得批准。
    初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减
去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值
损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

14、长期股权投资

    (1)重大影响、共同控制的判断标准
    ①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响:是否在被投资单位董事会或类似权
利机构中派有代表;是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程;是否与被投资单位之间发生重要交易;
是否向被投资单位派出管理人员;是否向被投资单位提供关键技术资料。
    ②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束,任何一个参与方不能单独控制该安排,任何一个参
与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排,本公司判断对该项合营安排具有共同控制。
    (2)投资成本确定
    ①企业合并形成的长期股权投资,按以下方法确定投资成本:
    A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资,以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制
方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
    分步实现的同一控制下企业合并,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本与达到合并前长期股权投资
账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资/股本溢价),
资本公积不足冲减的,冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和
计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相
关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产总除净损益、其他
综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。
其中,处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益应按比
例结转,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权
益应全部结转。


                                                                                                113
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    B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资,以企业合并成本作为投资成本。
    追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账
面价值与购买日新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的
股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资
产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具
确认和计量》有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算
时转入当期损益。
    ②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按以下方法确定投资成本:
    A、以支付现金取得的长期股权投资,按实际支付的购买价款作为投资成本。
    B、以发行权益性证券取得的长期股权投资,按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
    ③因追加投资等原因,能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,应当按照《企
业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和,作为
改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值
之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
    (3)后续计量及损益确认方法
    ①对子公司投资
    在合并财务报表中,对子公司投资按附注五、6进行处理。
    在母公司财务报表中,对子公司投资采用成本法核算,在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时,
确认投资收益。
    ②对合营企业投资和对联营企业投资
    对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算,具体会计处理包括:
    对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额包含在长期股
权投资成本中;对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计
入当期损益,同时调整长期股权投资成本。
    取得对合营企业投资和对联营企业投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综
合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告
分派的现金股利或利润应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。
    在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产
的公允价值为基础确定,对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的,权益法核算时按照本公
司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产
生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分,在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实
现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则全额确认该损失。
    对合营企业或联营企业发生的净亏损,除本公司负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价
值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的,在
收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资
的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时,将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
    (3)处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益,采用权益法核算的长期
股权投资,处置时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综
合收益的部分进行会计处理。
    因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权按《企
业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面
价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,应当在终止采用权益
法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。


                                                                                                114
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    因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股
权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对剩余股权视同自取得时即采用权
益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的,按《企业会计准则第
22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间
的差额计入当期损益。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式
不适用


16、固定资产

(1)确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。


(2)折旧方法


           类别              折旧方法               折旧年限           残值率               年折旧率

房屋建筑物             年限平均法         10-20 年              5%                   4.75%-9.50%

机器机械设备           年限平均法         5-10 年               5%                   9.50%-19.00%

运输设备               年限平均法         3-5 年                5%                   19.00%-31.67%

器具、工具、家具       年限平均法         5-10 年               5%                   9.50%-19.00%

电子设备               年限平均法         3-5 年                5%                   19.00%-31.67%


17、在建工程

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否

     在建工程在达到预定可使用状态时,按实际发生的全部支出转入固定资产核算。




18、借款费用

    (1)借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,予以资本化,计入相关资产成本;其他
借款费用计入当期损益。
    (2)当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的
购建或者生产活动已经开始时,开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发
生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的,暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预
定可使用或者可销售状态时,停止借款费用的资本化,以后发生的借款费用计入当期损益。

                                                                                                         115
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    (3)借款费用资本化金额的计算方法
    ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用(包括借款利息、折价
或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额),其资本化金额为在资本化期间内专门
借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投
资收益后的金额。
    ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用(包括借款利息、折价
或溢价的摊销),其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均
数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。

19、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否

    (1)无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
    (2)无形资产的摊销方法
    ①对于使用寿命有限的无形资产,在使用寿命期限内,采用直线法摊销;本公司至少于每年年度终了
对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
                           类   别                    使用寿命
                         土地使用权              50年或法定使用年限
                            软件                        5年
    本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    ②对于使用寿命不确定的无形资产,不摊销。于每年年度终了,对使用寿命不确定的无形资产的使用
寿命进行复核,如果有证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,并按其使用寿命进行摊销。

(2)内部研究开发支出会计政策

    ①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
    研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生
产或使用前,将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的
材料、装置、产品或获得新工序等。
    ②研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出,同时满足下列条件的,予以资本化:
    A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    C、无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;
    D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无
形资产;
    E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

20、长期资产减值

     本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地

                                                                                                116
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产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产是否存在减值的迹象,对存在减值迹象的长期资产进行减
值测试,估计其可收回金额。此外,无论是否存在减值迹象,本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿
命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。
    可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的,其账面价值会减记至可收回
金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的减值准备。
    可收回金额是指资产(或资产组、资产组组合,下同)的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计
未来现金流量的现值两者之间较高者。
    资产组是可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由
创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时,主要考虑该资产组能否独立产生现金流入,同时考虑管
理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
    资产的公允价值减去处置费用后的净额,是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资
产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未
来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的税
前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
    与资产组或者资产组组合相关的减值损失,先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价
值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各
项资产的账面价值,但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额(如
可确定的)、该资产预计未来现金流量的现值(如可确定的)和零三者之中最高者。
    前述长期资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。

21、长期待摊费用

    长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的,将尚未摊
销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

22、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

     短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、
住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将
实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计
量。

(2)离职后福利的会计处理方法

    离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等,
相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。



(3)辞退福利的会计处理方法

    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建
议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及
支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。

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23、预计负债

    (1)与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,应当确认为预计负债:
    ①该义务是企业承担的现时义务;
    ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业;
    ③该义务的金额能够可靠地计量。
    (2)预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
    如所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内
的中间值确定。
    在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:
    ①或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。
    ②或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。

24、股份支付

     (1)股份支付的种类
     股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债
的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
     ① 以权益结算的股份支付
     用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该
公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权
益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,在授予后立即可行权时,在授予日计
入相关成本或费用,相应增加资本公积。
     用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方
服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可
靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益。
     ② 以现金结算的股份支付
     以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计
量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达
到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照
本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。
     在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损
益。
     (2)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
     本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价
值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价
值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的
服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
     在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将
剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权
条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。




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25、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否

    (1)销售商品收入
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理
权,也没有对已售出的商品实施有效控制,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,
相关的经济利益很可能流入时,确认销售商品收入。
    (2)提供劳务收入
    ①在交易的完工进度能够可靠地确定,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,
相关的经济利益很可能流入时,采用完工百分比法确认提供劳务收入。
    确定完工进度可以选用下列方法:已完工作的测量,已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例,已经
发生的成本占估计总成本的比例。
    ②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时,分别下列情况处理:
    A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并
按相同金额结转劳务成本。
    B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供
劳务收入。
    (3)让渡资产使用权收入
    在收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入时,确认让渡资产使用权收入。
    (4)公司收入确认的具体原则
    ①外销收入
    公司国外销售采用装运港船上交货的销售方式,在外销产品已经报关出口、货物装船并取得提单后确
认外销收入的实现。
    ②内销收入
    产品销售价格已确定,合同(或订单)约定货物送达客户指定地点,主要风险及报酬就发生转移的,
在取得客户的签收凭证后确认销售。
    产品销售价格已确定,合同(或订单)约定客户提货时主要风险及报酬就发生转移的,在客户提货时
确认销售。
    合同约定客户在实际耗用后风险及报酬才发生转移的与在收到客户提供的耗用清单时确认收入。

26、政府补助

    政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投入的资
本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他
方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补
助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相
关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的
支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必
要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府
补助。
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值
计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。
    政府补助同时满足下列条件的,予以确认:(1)企业能够满足政府补助所附条件;(2)企业能够收


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到政府补助。与企业日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益(或冲减相关成本费用)。
与企业日常活动无关的政府补助,计入营业外收入。
    与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确
认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(或冲减相关成本);用于补偿企业已发生的相关成本费用
或损失的,直接计入当期损益(或冲减相关成本)。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益(或冲减相关资产的账面价值)。并在相关资产使用寿命内
按照资产使用寿命采用直线法分摊分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相
关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资
产处置当期的损益。

27、 所得税费用

     本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
     除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外,当期所得税费用和递延所得
税费用(或收益)计入当期损益。
     当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税,加上对以前年度
应交所得税的调整。
     资产负债表日,如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债
同时进行时,那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
     递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定,按照预期收
回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差
额,包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性
差异的应纳税所得额为限。
     对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并交易中产生的资产或负
债初始确认形成的暂时性差异,不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得
税。
     资产负债表日,根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式,依据已颁布的税法规定,按照预
期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
     资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:
     (1)纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;
     (2)递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或
者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳
税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

28、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

    租入资产
    经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
    租出资产
    经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始
直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。


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(2)融资租赁的会计处理方法

    租入资产
    于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资
产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租
赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁
付款额扣除未确认融资费用后的余额分别按长期负债和一年内到期的长期负债列示。
    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当
期损益。
    租出资产
    于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价
值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认
为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权
列示。
    未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当
期损益。

29、 安全生产费用

    本公司依照财政部、国家安全生产监察管理总局财企【2012】16 号文件《企业安全生产费用提取和
使用管理办法》有关规定,以上年度实际营业收入为计提依据,采取超额累退方式按照以下标准平均逐月
提取:
    ①营业收入在1,000万元以内,按照4%提取;
    ②营业收入超过1,000万元至1亿元的部分,按照2%提取;
    ③营业收入超过1亿元至10亿元的部分,按照0.5%提取;
    ④营业收入超过10亿元的部分,按照0.2%提取。
    新建企业和投产不足一年的企业以当年实际营业收入为提取依据,按月计提安全费用。
    安全生产费用提取时,计入相关产品的成本,同时计入“专项储备”科目。提取的安全生产费按规定范
围使用时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备;形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的
支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项
储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

30、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

      会计政策变更的内容和原因                    审批程序                               备注

2018 年 6 月 15 日财政部发布财会【2018】
15 号《财政部关于修订印发 2018 年度一
般企业财务报表格式的通知》,针对分阶 经公司 2019 年 4 月 11 日第三届董事会 受重要影响的报表项目名称和金额详见
段实施新金融工具和收入准则以及企业 第七次会议审议通过                    下表
会计准则实施中的有关情况对一般企业
的财务报表格式进行了修订。本公司已


                                                                                                           121
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按照修订后的财务报表格式编制 2018 年
度财务会计报表,此项会计政策变更采
用追溯调整法。



                                2017年12月31日受影响的合并财务报表项目和金额:

                           原报表格式                                         新报表格式

              报表项目                   金额                    报表项目                   金额

              应收票据                    120,141,194.56
                                                             应收票据及应收账款             227,425,515.38
              应收账款                    107,284,320.82

              应收利息                                   -

              应收股利                                   -       其他应收款                        561,079.02

             其他应收款                         561,079.02

              固定资产                    211,451,807.69
                                                                  固定资产                  211,451,807.69
            固定资产清理                                 -

              在建工程                     17,257,431.19
                                                                  在建工程                   17,257,431.19
              工程物资                                   -

              应付票据                                   -
                                                             应付票据及应付账款              86,986,298.37
              应付账款                     86,986,298.37

              应付利息                          319,120.83

              应付股利                                   -       其他应付款                        342,822.63

             其他应付款                          23,701.80

                                                                  管理费用                   26,286,980.22
              管理费用                     48,931,581.80
                                                                  研发费用                   22,644,601.58



                               2017年12月31日受影响的母公司财务报表项目和金额:

                           原报表格式                                         新报表格式

              报表项目                   金额                    报表项目                   金额

              应收票据                     33,433,856.85
                                                             应收票据及应收账款             109,648,365.55
              应收账款                     76,214,508.70

              应收利息                                   -

              应收股利                                   -       其他应收款                 124,796,439.25

             其他应收款                   124,796,439.25

              固定资产                     79,182,141.58          固定资产                   79,182,141.58




                                                                                                                122
                                                                         江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


             固定资产清理                                     -

                 在建工程                        2,371,254.90
                                                                       在建工程                         2,371,254.90
                 工程物资                                     -

                 应付票据                                     -
                                                                  应付票据及应付账款                   51,898,070.91
                 应付账款                       51,898,070.91

                 应付利息                         231,395.83

                 应付股利                                     -       其他应付款                            239,948.38

              其他应付款                               8,552.55

                                                                       管理费用                        13,992,929.38
                 管理费用                       36,637,530.96
                                                                       研发费用                        22,644,601.58


(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


六、税项

1、主要税种及税率


                    税种                                  计税依据                                   税率

                                          应税收入按适用税率计算销项税,并按
增值税                                    扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 17%、16%、6%
                                          缴纳增值税

城市维护建设税                            应缴增值税税额                           7%或 1%

企业所得税                                应纳税所得额                             25%

教育费附加                                应缴增值税税额                           5%



存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                           纳税主体名称                                                 所得税税率


2、税收优惠

    (1)增值税优惠:
    无
    (2)企业所得税优惠:
    本公司(母公司)2017年通过了高新技术企业的复审认定,因此本公司2018年按应纳税所得额的15%
计缴。
    子公司-张家港市盈科科技有限公司、济南怡苏化工有限公司、天津怡苏化工产品贸易有限公司,根
据《企业所得税法》及《实施条例》的规定,被认定为小型微利企业,根据应纳税所得额的金额分别按10%

                                                                                                                         123
                                                                  江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


计缴。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                        单位: 元

                项目                             期末余额                               期初余额

库存现金                                                       728,356.82                               79,661.87

银行存款                                                    291,962,812.16                         118,766,054.95

其他货币资金                                                 12,687,287.77

合计                                                        305,378,456.75                         118,845,716.82



其他说明

货币资金期末余额中除银行承兑汇票保证金12,687,140.00元外,无其他因质押、冻结等对变现有限制或存
在潜在回收风险的款项。

2、应收票据及应收账款

                                                                                                        单位: 元

                项目                             期末余额                               期初余额

应收票据                                                     31,584,751.59                         120,141,194.56

应收账款                                                     69,935,470.13                         107,284,320.82

合计                                                        101,520,221.72                         227,425,515.38


(1)应收票据

1)应收票据分类列示
                                                                                                        单位: 元

                项目                             期末余额                               期初余额

银行承兑票据                                                 31,584,751.59                         120,141,194.56

合计                                                         31,584,751.59                         120,141,194.56

2)期末公司已质押的应收票据
                                                                                                        单位: 元

                        项目                                                 期末已质押金额

银行承兑票据                                                                                        15,102,444.74

合计                                                                                                15,102,444.74

3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                        单位: 元

                                                                                                              124
                                                                                 江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


                     项目                                  期末终止确认金额                             期末未终止确认金额

银行承兑票据                                                                45,514,171.72

合计                                                                        45,514,171.72


(2)应收账款

1)应收账款分类披露
                                                                                                                              单位: 元

                                               期末余额                                                 期初余额

                              账面余额             坏账准备                       账面余额                坏账准备
       类别
                                                           计提比 账面价值                                                    账面价值
                            金额      比例      金额                            金额      比例       金额        计提比例
                                                             例

按信用风险特征组
                        73,872,4               3,936,99              69,935,47 113,304             6,020,446                 107,284,32
合计提坏账准备的                     100.00%                 5.33%                       100.00%                     5.31%
                             67.05                 6.92                   0.13 ,767.71                     .89                     0.82
应收账款

                        73,872,4               3,936,99              69,935,47 113,304             6,020,446                 107,284,32
合计                                 100.00%                 5.33%                       100.00%                     5.31%
                             67.05                 6.92                   0.13 ,767.71                     .89                     0.82



期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用


组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位: 元

                                                                                期末余额
              账龄
                                               应收账款                         坏账准备                           计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计                                           72,940,744.12                     3,647,037.21                            5.00%

1至2年                                                    306,703.77                        30,670.38                           10.00%

2至3年                                                    426,385.50                      127,915.65                            30.00%

3至4年                                                    126,481.16                        63,240.58                           50.00%

4至5年                                                     20,097.00                        16,077.60                           80.00%

5 年以上                                                   52,055.50                        52,055.50                          100.00%

合计                                                   73,872,467.05                     3,936,996.92                            5.33%



确定该组合依据的说明:
无



                                                                                                                                    125
                                                                       江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文




组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用


组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
无


2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-773,012.10 元;本期收回或转回坏账准备金额元。


其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                            单位: 元

                  单位名称                     收回或转回金额                                 收回方式



3)本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                            单位: 元

                             项目                                                  核销金额

实际核销的应收账款                                                                                        1,310,437.87



其中重要的应收账款核销情况:
                                                                                                            单位: 元

                                                                                                  款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质     核销金额              核销原因         履行的核销程序
                                                                                                         易产生

                                                          该公司已进入破产
深圳市三港联化工                                          程序,预计破产财产
                      货款                 1,272,818.98                        内部审批           否
贸易有限公司                                              不足以清偿普通债
                                                          权

合计                          --           1,272,818.98           --                  --                   --

应收账款核销说明:

    我公司作为债权人参加了第一次债权人会议,根据债权人会议情况及破产管理人出具的工作报告中关
于深圳市三港联化工贸易有限公司的债权债务情况以及对破产财产的清理和评估,上述公司的财产变现后
可能仍不足以清偿担保债权,我公司的债权作为普通债权亦得不到清偿。


4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否

    本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总余额26,385,144.98元,占应收账款期末余额合
计数的比例35.72%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额1,319,257.25元。



                                                                                                                   126
                                                                        江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


3、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                                 单位: 元

                                         期末余额                                          期初余额
           账龄
                              金额                   比例                       金额                      比例

1 年以内                        8,552,172.10                   94.83%            16,194,940.41                     97.92%

1至2年                           388,971.57                    4.31%               266,922.00                       1.61%

2至3年                                                         0.00%                   11,900.00                    0.07%

3 年以上                             77,864.34                 0.86%                   65,964.34                    0.40%

合计                            9,019,008.01           --                        16,539,726.75             --



账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

预付款项期末余额中一年以上的款项金额为466,835.91元,主要系预付材料款。

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

      本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为6,568,961.14元,占预付账款年末余额
合计数的比例为72.83%。


其他说明:
无


4、其他应收款

                                                                                                                 单位: 元

                  项目                              期末余额                                   期初余额

其他应收款                                                         478,940.14                                   561,079.02

合计                                                               478,940.14                                   561,079.02


(1)应收利息

1)应收利息分类
                                                                                                                 单位: 元

                  项目                              期末余额                                   期初余额



2)重要逾期利息
                                                                                                                 单位: 元



                                                                                                                       127
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                                                                                                             是否发生减值及其判断
       借款单位                   期末余额                    逾期时间                 逾期原因
                                                                                                                     依据

其他说明:
无


(2)应收股利

1)应收股利
                                                                                                                            单位: 元

          项目(或被投资单位)                                  期末余额                                   期初余额



2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
                                                                                                                            单位: 元

                                                                                                             是否发生减值及其判断
  项目(或被投资单位)              期末余额                      账龄                 未收回的原因
                                                                                                                     依据



其他说明:
无


(3)其他应收款

1)其他应收款分类披露
                                                                                                                            单位: 元

                                            期末余额                                              期初余额

                          账面余额              坏账准备                       账面余额              坏账准备
       类别
                                                        计提比 账面价值                                                  账面价值
                        金额       比例       金额                           金额     比例        金额        计提比例
                                                         例

按信用风险特征组
                       689,750.              210,810.            478,940.1 762,350             201,271.9
合计提坏账准备的                  100.00%               30.56%                       100.00%                    26.40% 561,079.02
                            25                    11                     4     .97                       5
其他应收款

                       689,750.              210,810.            478,940.1 762,350             201,271.9
合计                              100.00%               30.56%                       100.00%                    26.40% 561,079.02
                            25                    11                     4     .97                       5



期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用


组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位: 元



                                                                                                                                  128
                                                                       江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                                                      期末余额
             账龄
                                        其他应收款                    坏账准备                       计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计                                    461,052.25                        23,052.61                          5.00%

1至2年                                           36,800.00                         3,680.00                      10.00%

2至3年                                               5,000.00                      1,500.00                      30.00%

3至4年                                               8,641.00                      4,320.50                      50.00%

5 年以上                                        178,257.00                   178,257.00                         100.00%

合计                                            689,750.25                       210,810.11                      30.56%



确定该组合依据的说明:
无


组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用


组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用


2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 9,538.16 元;本期收回或转回坏账准备金额元。


其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                                                                                                                单位: 元

                  单位名称                           转回或收回金额                              收回方式



3)本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                单位: 元

                             项目                                                     核销金额



其中重要的其他应收款核销情况:
                                                                                                                单位: 元

                                                                                                     款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质        核销金额           核销原因           履行的核销程序
                                                                                                            易产生



其他应收款核销说明:

报告期,本公司无实际核销的其他应收款。


                                                                                                                        129
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4)其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                   单位: 元

                  款项性质                            期末账面余额                               期初账面余额

押金及保证金                                                             238,698.00                               235,848.00

员工备用金                                                                                                        117,119.44

代垫职工社会保险费                                                       262,456.85                               250,871.67

代垫职工住房公积金                                                       162,709.00                               142,503.00

其他                                                                      25,886.40                                16,008.86

合计                                                                     689,750.25                               762,350.97



5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                   单位: 元

                                                                                       占其他应收款期末
       单位名称            款项的性质         期末余额                 账龄                               坏账准备期末余额
                                                                                       余额合计数的比例

应收代垫社会保险 代垫职工社会保险
                                                   262,456.85 1 年以内                           38.05%            13,122.84
费                    费

应收代垫职工住房 代垫职工住房公积
                                                   162,709.00 1 年以内                           23.59%             8,135.45
公积金                金

                                                                3-4 年 1,000.00 元、
山东时风(集团)有
                      押金及保证金                 101,000.00 5 年以上 100,000.00                14.64%           100,500.00
限责任公司
                                                                元

                                                                3-4 年 7,641.00 元,
珠海港区惠农投资
                      押金及保证金                  64,608.00 5 年以上 56,967.00                  9.37%            60,787.50
发展有限公司
                                                                元

济南北延仓储有限
                      押金及保证金                  20,000.00 1-2 年                              2.90%             2,000.00
公司

合计                           --                  610,773.85            --                      88.55%           184,545.79


5、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否


(1)存货分类

                                                                                                                   单位: 元

                                        期末余额                                              期初余额
       项目
                       账面余额         跌价准备         账面价值             账面余额        跌价准备          账面价值


                                                                                                                           130
                                                                    江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


原材料             19,910,554.49                   19,910,554.49    23,942,257.49                     23,942,257.49

在产品              4,916,183.94                    4,916,183.94     7,443,723.47                      7,443,723.47

库存商品          149,249,249.63   3,069,957.74   146,179,291.89   109,313,107.63     2,540,482.22   106,772,625.41

自制半成品          8,959,252.31                    8,959,252.31     8,302,778.01                      8,302,778.01

合计              183,035,240.37   3,069,957.74   179,965,282.63   149,001,866.60     2,540,482.22   146,461,384.38



公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否


公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否


公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否


公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
否


(2)存货跌价准备

                                                                                                          单位: 元

                                        本期增加金额                      本期减少金额
       项目        期初余额                                                                           期末余额
                                    计提             其他          转回或转销          其他

库存商品            2,540,482.22   1,490,018.68                       960,543.16                       3,069,957.74

合计                2,540,482.22   1,490,018.68                       960,543.16                       3,069,957.74


(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

无


(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

                                                                                                          单位: 元

                         项目                                                       金额

其他说明:
无


6、其他流动资产

                                                                                                          单位: 元

                                                                                                                 131
                                                                           江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


                    项目                                 期末余额                               期初余额

银行理财产品                                                         37,000,000.00                         329,000,000.00

期末留抵税额                                                         20,834,961.22                           4,472,108.99

预缴税款                                                                      9.49                                155.14

其他                                                                                                          772,810.75

合计                                                                 57,834,970.71                         334,245,074.88

其他说明:
无


7、固定资产

                                                                                                                单位: 元

                    项目                                 期末余额                               期初余额

固定资产                                                            219,859,054.68                         211,451,807.69

合计                                                                219,859,054.68                         211,451,807.69


(1)固定资产情况

                                                                                                                单位: 元

                                                                         器具、工具、家
        项目          房屋建筑物        机器机械设备     运输设备                          电子设备           合计
                                                                               具

一、账面原值:

     1.期初余额      123,588,314.98     291,069,034.99   11,963,720.84      8,988,508.95   6,500,599.44    442,110,179.20

     2.本期增加金
                      10,399,017.94      26,225,481.59     533,184.45         193,346.52   1,376,164.82     38,727,195.32
额

       (1)购置                          5,889,620.48     533,184.45         193,346.52   1,376,164.82      7,992,316.27

      (2)在建工
                      10,399,017.94      20,335,861.11                                                      30,734,879.05
程转入

      (3)企业合
并增加

     3.本期减少金
                           447,827.65     8,761,158.22     681,149.00                         46,747.50      9,936,882.37
额

      (1)处置或
                           447,827.65     8,761,158.22     681,149.00                         46,747.50      9,936,882.37
报废

     4.期末余额      133,539,505.27     308,533,358.36   11,815,756.29      9,181,855.47   7,830,016.76    470,900,492.15

二、累计折旧

     1.期初余额       45,890,861.70     154,503,231.44   10,584,164.47      6,547,365.62   5,486,802.76    223,012,425.99




                                                                                                                      132
                                                                          江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


  2.本期增加金
                      5,541,647.39      22,219,326.94     502,505.67         590,940.06         450,806.02    29,305,226.08
额

     (1)计提        5,541,647.39      22,219,326.94     502,505.67         590,940.06         450,806.02    29,305,226.08

  3.本期减少金
                          196,547.23     3,673,071.39     653,813.00                             44,410.12     4,567,841.74
额

     (1)处置或
                          196,547.23     3,673,071.39     653,813.00                             44,410.12     4,567,841.74
报废

  4.期末余额         51,235,961.86     173,049,486.99   10,432,857.14      7,138,305.68     5,893,198.66     247,749,810.33

三、减值准备

  1.期初余额          3,054,264.54       4,545,758.93                         44,022.94           1,899.11     7,645,945.52

  2.本期增加金
额

     (1)计提

  3.本期减少金
                           10,974.70     4,343,343.68                                                          4,354,318.38
额

     (1)处置或
                           10,974.70     4,343,343.68                                                          4,354,318.38
报废

  4.期末余额          3,043,289.84        202,415.25                          44,022.94           1,899.11     3,291,627.14

四、账面价值

  1.期末账面价
                     79,260,253.57     135,281,456.12    1,382,899.15      1,999,526.85     1,934,918.99     219,859,054.68
值

  2.期初账面价
                     74,643,188.74     132,020,044.62    1,379,556.37      2,397,120.39     1,011,897.57     211,451,807.69
值


(2)未办妥产权证书的固定资产情况

                                                                                                                  单位: 元

                   项目                                 账面价值                          未办妥产权证书的原因

公司员工活动中心、宿舍                                              1,602,623.55 正在与相关部门沟通处理

公司食堂、宿舍                                                      3,910,681.90 正在与相关部门沟通处理

公司武昌南化工城门面                                                    178,979.20 正在办理中

珠海怡达办公楼                                                      1,400,748.80 正在办理中

吉林怡达制桶车间辅间                                                    215,608.82 根据募投项目调整解决

盈科科技仓库                                                            644,802.69 根据当地规划调整解决

合计                                                                7,953,444.96



其他说明



                                                                                                                        133
                                                                         江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


无


(3)固定资产清理

                                                                                                             单位: 元

                   项目                                期末余额                               期初余额

其他说明
无


8、在建工程

                                                                                                             单位: 元

           项目                            期末余额                                       期初余额

在建工程                                                215,023,324.41                                   17,257,431.19

合计                                                    215,023,324.41                                   17,257,431.19


(1)在建工程情况

                                                                                                             单位: 元

                                       期末余额                                          期初余额
       项目
                      账面余额         减值准备        账面价值          账面余额        减值准备        账面价值

年产 200 吨钛硅
分子筛(TS-1)       22,022,161.60                     22,022,161.60       985,617.59                      985,617.59
催化剂项目

15 万吨/年环氧
                     87,938,182.63                     87,938,182.63     11,747,526.67                   11,747,526.67
丙烷项目

3 万立方液体化
                      28,380,111.24                    28,380,111.24      1,149,609.29                    1,149,609.29
工品仓储项目

环氧丙烷催化剂
                                                                          1,833,624.99                    1,833,624.99
项目配套工程

40 吨燃煤导热油
                                                                            72,760.32                       72,760.32
锅炉改造项目

50000t/a 醇醚及
醇醚酯,20000t/a
                     68,940,992.90                     68,940,992.90       333,962.26                      333,962.26
改扩建醇醚酯项
目

储罐                  7,201,232.79                      7,201,232.79

其他零星工程              540,643.25                     540,643.25       1,134,330.07                    1,134,330.07

合计                215,023,324.41                    215,023,324.41     17,257,431.19                   17,257,431.19



                                                                                                                    134
                                                                                   江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


(2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                                            单位: 元

                                             本期转                        工程累                       其中:本
                                                       本期其                                 利息资               本期利
项目名                期初余      本期增     入固定             期末余     计投入    工程进             期利息               资金来
           预算数                                      他减少                                 本化累               息资本
     称                 额        加金额     资产金               额       占预算      度               资本化                   源
                                                        金额                                  计金额                化率
                                               额                           比例                         金额

年产 200
吨钛硅
分子筛     89,870,0 985,617. 21,036,5                           22,022,1                                                    募股资
                                                                           24.50% 95%
(TS-1)     00.00           59     44.01                         61.60                                                     金
催化剂
项目

15 万吨/
年环氧     818,943, 11,747,5 76,190,6                           87,938,1                      139,139. 139,139.
                                                                           10.74% 65%                              100.00% 其他
丙烷项      800.00      26.67       55.96                         82.63                            94        94
目

3 万立方
液体化     112,020, 1,149,60 27,230,5                           28,380,1                                                    募股资
                                                                           25.33% 80%
工品仓      000.00       9.29       01.95                         11.24                                                     金
储项目

环氧丙
烷催化
           4,500,00 1,833,62 771,439. 2,605,06
剂项目                                                                     57.89% 100%                                      其他
               0.00      4.99          76       4.75
配套工
程

40 吨燃
煤导热     14,395,7 72,760.3 15,983,3 16,056,1
                                                                           111.53% 100%                                     其他
油锅炉       00.00            2     59.70      20.02
项目

50000t/a
醇醚及
醇醚酯,
           119,340, 333,962. 71,477,0 2,870,05                  68,940,9                                                    募股资
20000t/a                                                                   60.17% 95%
            000.00           26     83.88       3.24              92.90                                                     金
改扩建
醇醚酯
项目

           9,000,00               7,201,23                      7,201,23
储罐                                                                       80.01% 95%                                       其他
               0.00                   2.79                          2.79

变电所     1,600,00               1,584,05 1,584,05
                                                                           99.00% 100%                                      其他
扩容           0.00                   5.67      5.67



                                                                                                                                      135
                                                                                     江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


其他零     9,000,00 1,134,33 7,090,81 7,619,58 64,920.2 540,643.
                                                                              91.39% 92%                                      其他
星工程          0.00        0.07     8.81       5.37            6      25

           1,178,66 17,257,4 228,565, 30,734,8 64,920.2 215,023,                               139,139. 139,139.
合计                                                                            --        --                                      --
           9,500.00     31.19      692.53      79.05            6   324.41                            94         94


(3)本期计提在建工程减值准备情况

                                                                                                                              单位: 元

                     项目                                    本期计提金额                                     计提原因

其他说明
无


(4)工程物资

                                                                                                                              单位: 元

                                                       期末余额                                             期初余额
            项目
                                   账面余额            减值准备         账面价值          账面余额          减值准备       账面价值

其他说明:
无


9、无形资产

(1)无形资产情况

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
                                                                                                                              单位: 元

         项目                土地使用权                专利权                非专利技术              软件                  合计

一、账面原值

       1.期初余额             185,876,479.84                                                          430,800.00         186,307,279.84

       2.本期增加金
                                                                                                       22,241.38              22,241.38
额

         (1)购置                                                                                     22,241.38              22,241.38

         (2)内部研
发

         (3)企业合
并增加

     3.本期减少金额

         (1)处置



                                                                                                                                       136
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     4.期末余额       185,876,479.84                                              453,041.38     186,329,521.22

二、累计摊销

     1.期初余额        15,687,219.28                                              412,950.16      16,100,169.44

     2.本期增加金
                        3,787,842.44                                               15,194.83       3,803,037.27
额

         (1)计提      3,787,842.44                                               15,194.83       3,803,037.27

     3.本期减少金
额

         (1)处置

     4.期末余额        19,475,061.72                                              428,144.99      19,903,206.71

三、减值准备

     1.期初余额

     2.本期增加金
额

         (1)计提

     3.本期减少金
额

     (1)处置

     4.期末余额

四、账面价值

     1.期末账面价
                      166,401,418.12                                               24,896.39     166,426,314.51
值

     2.期初账面价
                      170,189,260.56                                               17,849.84     170,207,110.40
值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。


10、长期待摊费用

                                                                                                      单位: 元

         项目         期初余额         本期增加金额      本期摊销金额       其他减少金额         期末余额

厂区道路                  101,950.99                           85,815.99                              16,135.00

装修费                  1,558,673.22        154,150.45        593,577.13                           1,119,246.54

租赁费                    251,028.18                           20,499.72                            230,528.46

预交排污费                714,546.20                          161,784.00                            552,762.20

合计                    2,626,198.59        154,150.45        861,676.84                           1,918,672.20

其他说明
无


                                                                                                            137
                                                                    江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


11、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                         单位: 元

                                       期末余额                                       期初余额
           项目
                         可抵扣暂时性差异      递延所得税资产         可抵扣暂时性差异        递延所得税资产

资产减值准备                   10,583,119.43         2,136,146.98             16,408,146.58           3,438,639.35

内部交易未实现利润              1,155,714.11           217,033.20              1,991,550.81            338,335.53

可抵扣亏损                      2,115,075.47           528,768.88              2,609,700.41            652,425.11

递延收益                       11,177,684.04         2,203,352.63             13,771,190.13           2,779,528.54

固定资产折旧                    4,497,489.70           818,653.94              4,708,299.70            969,863.83

应付职工薪酬                    7,074,872.20         1,394,525.46              5,845,514.35           1,141,616.40

股份支付                          428,662.48            87,181.50

合计                           37,032,617.43         7,385,662.59             45,334,401.98           9,320,408.76


(2)未经抵销的递延所得税负债

                                                                                                         单位: 元

                                       期末余额                                       期初余额
           项目
                         应纳税暂时性差异      递延所得税负债         应纳税暂时性差异        递延所得税负债

非同一控制企业合并资
                                4,060,494.28         1,015,123.57              4,176,508.36           1,044,127.09
产评估增值

合计                            4,060,494.28         1,015,123.57              4,176,508.36           1,044,127.09


12、其他非流动资产

                                                                                                         单位: 元

                  项目                            期末余额                                期初余额

预付设备款                                                   121,284,292.87                          10,783,039.26

预付土建款                                                      423,500.00                            4,347,422.75

合计                                                         121,707,792.87                          15,130,462.01

其他说明:
无




                                                                                                               138
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13、短期借款

(1)短期借款分类

                                                                                               单位: 元

               项目                       期末余额                             期初余额

保证借款                                             200,000,000.00                       105,000,000.00

抵押担保借款                                          70,000,000.00                       140,000,000.00

合计                                                 270,000,000.00                       245,000,000.00



短期借款分类的说明:

本公司按取得银行短期融资方式或条件确定借款类别。

14、应付票据及应付账款

                                                                                               单位: 元

               项目                       期末余额                             期初余额

应付票据                                              12,687,140.00

应付账款                                             104,809,918.90                        86,986,298.37

合计                                                 117,497,058.90                        86,986,298.37


(1)应付票据分类列示

                                                                                               单位: 元

               种类                       期末余额                             期初余额

银行承兑汇票                                          12,687,140.00

合计                                                  12,687,140.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。


(2)应付账款列示

                                                                                               单位: 元

               项目                       期末余额                             期初余额

应付账款                                             104,809,918.90                        86,986,298.37

合计                                                 104,809,918.90                        86,986,298.37


(3)账龄超过 1 年的重要应付账款

                                                                                               单位: 元



                                                                                                     139
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                  项目                      期末余额                           未偿还或结转的原因

其他说明:

期末公司无账龄超过1年的重要应付账款。

15、预收款项

(1)预收款项列示

                                                                                                    单位: 元

                  项目                      期末余额                                期初余额

预收货款                                               4,902,816.45                             4,602,510.44

合计                                                   4,902,816.45                             4,602,510.44


16、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

                                                                                                    单位: 元

           项目           期初余额          本期增加                本期减少               期末余额

一、短期薪酬                16,615,707.69     62,195,553.68            62,336,690.59           16,474,570.78

二、离职后福利-设定提
                               572,222.29      5,756,570.35             5,790,789.34             538,003.30
存计划

三、辞退福利                                     400,000.00              400,000.00

合计                        17,187,929.98     68,352,124.03            68,527,479.93           17,012,574.08


(2)短期薪酬列示

                                                                                                    单位: 元

           项目           期初余额          本期增加                本期减少               期末余额

1、工资、奖金、津贴和
                             9,794,022.70     51,422,155.16            52,547,026.79            8,669,151.07
补贴

2、职工福利费                                  3,683,419.47             3,683,419.47

3、社会保险费                  310,182.60      3,091,356.82             3,182,326.03             219,213.39

    其中:医疗保险费           237,127.68      2,356,103.77             2,411,976.61             181,254.84

             工伤保险费         39,989.51        531,583.34              542,147.93                 29,424.92

             生育保险费         33,065.41        203,669.71              228,201.49                  8,533.63

4、住房公积金                  271,378.00      1,796,052.00             1,818,266.00             249,164.00

5、工会经费和职工教育
                             6,240,124.39      2,202,570.23             1,105,652.30            7,337,042.32
经费


                                                                                                          140
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合计                       16,615,707.69     62,195,553.68             62,336,690.59          16,474,570.78


(3)设定提存计划列示

                                                                                                  单位: 元

           项目          期初余额          本期增加                本期减少               期末余额

1、基本养老保险               548,797.62      5,588,748.76              5,620,642.61            516,903.77

2、失业保险费                  23,424.67        167,821.59               170,146.73              21,099.53

合计                          572,222.29      5,756,570.35              5,790,789.34            538,003.30

其他说明:
无


17、应交税费

                                                                                                  单位: 元

                  项目                     期末余额                                期初余额

增值税                                                 1,205,525.51                             395,592.86

企业所得税                                              253,614.59                             3,353,280.49

个人所得税                                              262,956.01                               98,836.13

城市维护建设税                                          166,368.79                               34,593.81

教育费附加                                              118,834.85                               25,367.32

房产税                                                  169,978.21                               52,958.24

土地使用税                                              423,150.88                              510,798.57

地方基金                                                       22.18                             68,069.02

印花税                                                  167,357.00                              260,217.74

环境保护税                                               94,034.89

合计                                                   2,861,842.91                            4,799,714.18

其他说明:
无


18、其他应付款

                                                                                                  单位: 元

                  项目                     期末余额                                期初余额

应付利息                                                413,811.46                              319,120.83

其他应付款                                            11,816,984.81                              23,701.80

合计                                                  12,230,796.27                             342,822.63



                                                                                                        141
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(1)应付利息

                                                                                                              单位: 元

                    项目                             期末余额                                 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息                                        32,924.66

短期借款应付利息                                                  380,886.80                              319,120.83

合计                                                                 413,811.46                           319,120.83

重要的已逾期未支付的利息情况:
                                                                                                              单位: 元

               借款单位                              逾期金额                                 逾期原因

其他说明:
无


(2)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款
                                                                                                              单位: 元

                    项目                             期末余额                                 期初余额

限制性股票回购义务                                              11,636,200.00

应付费用                                                          180,784.81                                  23,701.80

合计                                                            11,816,984.81                                 23,701.80

2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                              单位: 元

                    项目                             期末余额                            未偿还或结转的原因

其他说明

期末公司无账龄超过一年的重要其他应付款。

19、其他流动负债

                                                                                                              单位: 元

                    项目                             期末余额                                 期初余额

运输费                                                           2,823,144.95                            3,945,823.04

其他                                                             2,220,776.79                            1,910,209.46

合计                                                             5,043,921.74                            5,856,032.50

短期应付债券的增减变动:
                                                                                                              单位: 元

                                                                     按面值计 溢折价摊
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                       本期偿还 期末余额
                                                                       提利息     销


                                                                                                                    142
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其他说明:
无


20、长期借款

(1)长期借款分类

                                                                                                                      单位: 元

                  项目                                       期末余额                                  期初余额

抵押担保借款                                                              20,000,000.00

合计                                                                      20,000,000.00



长期借款分类的说明:

本公司按取得银行长期融资方式或条件确定借款类别。


其他说明,包括利率区间:

           借款主体                    贷款银行                 借款金额                     期间                     利率
                               上海浦东发展银行股份
     泰兴怡达化学有限公司                                      20,000,000.00         2018.11.16-2023.11.16           5.4625%
                                 有限公司泰州分行




21、递延收益

                                                                                                                      单位: 元

         项目               期初余额              本期增加              本期减少            期末余额              形成原因

政府补助                     13,771,190.13                                 2,593,506.09       11,177,684.04 收到财政拨款

合计                         13,771,190.13                                 2,593,506.09       11,177,684.04          --



涉及政府补助的项目:
                                                                                                                      单位: 元

                                             本期计入营
                              本期新增补                  本期计入其 本期冲减成                                    与资产相关/
 负债项目       期初余额                     业外收入金                                   其他变动     期末余额
                                助金额                    他收益金额 本费用金额                                    与收益相关
                                                  额

过氧化氢直
接氧化制备      400,000.07                                   133,333.32                                266,666.75 与资产相关
环氧丙烷

环境友好型
的丙烯直接
                337,390.76                                   337,390.76                                            与资产相关
氧化合成环
氧丙烷新技


                                                                                                                               143
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术与工业示
范

HPPO 法大
规模清洁高
效制备高纯
               5,895,299.14    251,282.05                        5,644,017.09 与资产相关
环氧丙烷的
研发与产业
化

中小企业补
               4,826,000.00   1,524,000.00                       3,302,000.00 与资产相关
助资金

2011 年全省
企业技术改
造和结构调
                265,000.00      60,000.00                         205,000.00 与资产相关
整(技术改造
部分)专项资
金

2012 年工业
企业发展第
                300,000.00      60,000.00                         240,000.00 与资产相关
三批专项资
金支持项目

2013 年吉林
市工业中小
企业技术改
                600,000.16      99,999.96                         500,000.20 与资产相关
造项目中央
预算内投资
计划

节能技术改
                967,500.00     107,500.00                         860,000.00 与资产相关
造专项资金

能源管理中
心建设补贴      180,000.00      20,000.00                         160,000.00 与资产相关
专项资金

               13,771,190.1                                      11,177,684.0
合计                          2,593,506.09
                         3                                                 4



其他说明:
无


22、股本

                                                                                   单位:元

                  期初余额     本次变动增减(+、—)                            期末余额


                                                                                           144
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                                   发行新股         送股        公积金转股          其他            小计

股份总数          80,150,000.00     730,000.00                                                     730,000.00 80,880,000.00



其他说明:
       2018年5月31日,公司董事会第二十二次会议审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》,以2018年5月31
日为授予日,授予价格为15.94元/股。截止2018年6月30日,授予限制性股票共计73万股,其中计入股本730,000.00元,计入
资本公积10,906,200.00元。


23、资本公积

                                                                                                                  单位: 元

           项目                   期初余额                 本期增加                本期减少                期末余额

资本溢价(股本溢价)               531,263,934.38            10,906,200.00                 518,867.93        541,651,266.45

其他资本公积                                                  2,131,295.88                                     2,131,295.88

合计                               531,263,934.38            13,037,495.88                 518,867.93        543,782,562.33



其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    (1)资本公积本期增加13,037,495.88元,其中:公司执行限制性股票激励计划,以每股15.94元授予员工73万股股票,
增加资本公积10,906,200.00元;根据限制性股票激励计划,2018年度摊销股权激励费用2,131,295.88元,从而增加资本公积。
    (2)资本公积本期减少518,867.93元,为执行限制性股票激励计划支付的发行费用。


24、库存股

                                                                                                                  单位: 元

           项目                   期初余额                 本期增加                本期减少                期末余额

限制性股票回购义务                                           11,636,200.00                                    11,636,200.00

合计                                                         11,636,200.00                                    11,636,200.00



其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    2018年5月16日,公司召开2017年年度股东大会,审议通过了《关于<江苏怡达化学股份有限公司2018年限制性股票激
励计划(草案)>及其摘要的议案》;2018年5月31日,公司第二届董事会第二十二次会议,审议通了《关于向激励对象授
予限制性股票的议案》:确定公司以2018年5月31日为授予日,向62名激励对象首次授予73万股限制性股票,授予价格16.14
元/股。2018年5月28日,公司实施了2017年度权益分派方案,完成向全体股东每10股派2元现金(含税)事宜,首次授予的
限制性股票授予价格调整为15.94元/股。定向发行后公司总股本变更为8,088万股。上述出资已经天衡会计师事务所(特殊普
通合伙)于2018年6月29日出具【天衡验字(2018)00039号】验资报告。


25、专项储备

                                                                                                                  单位: 元

           项目                   期初余额                 本期增加                本期减少                期末余额


                                                                                                                        145
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安全生产费                     28,040,434.31            12,427,267.59            15,762,615.98           24,705,085.92

合计                           28,040,434.31            12,427,267.59            15,762,615.98           24,705,085.92



其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无


26、盈余公积

                                                                                                             单位: 元

         项目                期初余额                本期增加                 本期减少                期末余额

法定盈余公积                   20,357,789.10             2,716,572.46                                    23,074,361.56

合计                           20,357,789.10             2,716,572.46                                    23,074,361.56



盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
盈余公积增加系按照母公司净利润的10%提取法定盈余公积。


27、未分配利润

                                                                                                             单位: 元

                      项目                                  本期                                 上期

调整前上期末未分配利润                                             192,934,658.77                       136,377,412.42

调整后期初未分配利润                                               192,934,658.77                       136,377,412.42

加:本期归属于母公司所有者的净利润                                  35,731,897.10                        64,584,782.37

减:提取法定盈余公积                                                 2,716,572.46                         8,027,536.02

     应付普通股股利                                                 16,030,000.00

期末未分配利润                                                     209,919,983.41                       192,934,658.77



调整期初未分配利润明细:
     1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。
     2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。
     3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。
     4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。
     5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。


28、营业收入和营业成本

                                                                                                             单位: 元

         项目                           本期发生额                                       上期发生额



                                                                                                                   146
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                         收入                 成本                       收入                      成本

主营业务                1,125,431,647.56     978,343,233.74             1,210,461,233.39      1,004,222,270.05

其他业务                    1,799,989.94       2,009,007.92                 2,258,763.93            1,676,666.28

合计                    1,127,231,637.50     980,352,241.66             1,212,719,997.32      1,005,898,936.33


29、税金及附加

                                                                                                          单位: 元

                 项目                      本期发生额                                 上期发生额

城市维护建设税                                           1,249,252.01                               2,544,607.87

教育费附加                                                896,752.42                                1,822,064.75

房产税                                                    672,446.03                                  548,241.90

土地使用税                                               3,148,758.48                               2,622,614.96

车船使用税                                                 20,495.40                                      14,595.00

印花税                                                    693,347.26                                  918,183.20

环境保护税                                                297,472.08

合计                                                     6,978,523.68                               8,470,307.68

其他说明:
无


30、销售费用

                                                                                                          单位: 元

                 项目                      本期发生额                                 上期发生额

运输仓储及进出口费用                                    39,911,706.70                              48,247,047.14

职工薪酬                                                 6,234,756.93                               6,386,493.64

业务招待费                                               2,839,100.43                               2,901,629.30

差旅费                                                    858,804.03                                  915,873.98

租赁费                                                    254,433.70                                  192,322.07

其他                                                     2,009,559.00                               1,780,361.87

合计                                                    52,108,360.79                              60,423,728.00

其他说明:
无


31、管理费用

                                                                                                          单位: 元



                                                                                                                147
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               项目   本期发生额                           上期发生额

职工薪酬                           13,332,747.88                        12,659,399.41

折旧费                              1,880,335.88                         1,807,951.29

业务招待费                          2,175,087.71                         2,345,199.29

无形资产摊销                        1,445,438.07                         1,689,680.63

中介咨询费                          1,450,230.96                         1,977,678.63

修理费                               831,157.88                           899,816.28

汽车费用                             885,700.23                           677,726.61

办公费                               437,689.33                           355,963.55

差旅费                               521,556.82                          1,190,866.77

通讯电话费                           339,518.76                           250,948.81

绿化费                               198,005.75                           258,112.09

其他                                1,646,639.74                         2,173,636.86

合计                               25,144,109.01                        26,286,980.22

其他说明:
无


32、研发费用

                                                                            单位: 元

               项目   本期发生额                           上期发生额

职工薪酬                            7,125,258.79                         7,069,940.75

折旧费                              2,816,007.25                         3,454,791.92

物料消耗                            9,930,746.62                        11,205,244.04

技术合作                             900,000.00                           700,000.00

其他                                1,526,748.49                          214,624.87

合计                               22,298,761.15                        22,644,601.58

其他说明:
无


33、财务费用

                                                                            单位: 元

               项目   本期发生额                           上期发生额

利息支出                           12,779,617.85                        12,983,529.90

减:利息收入                        1,095,519.53                         1,052,627.04



                                                                                  148
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汇兑损失                                             -169,068.64                          720,048.52

金融机构手续费                                      1,124,228.82                         1,788,273.67

合计                                               12,639,258.50                        14,439,225.05

其他说明:
无


34、资产减值损失

                                                                                            单位: 元

                 项目                 本期发生额                           上期发生额

一、坏账损失                                         -763,473.94                          897,589.68

二、存货跌价损失                                    1,461,126.00                         1,356,421.45

合计                                                 697,652.06                          2,254,011.13

其他说明:
无


35、其他收益

                                                                                            单位: 元

           产生其他收益的来源         本期发生额                           上期发生额

过氧化氢直接氧化制备环氧丙烷                         133,333.32                           133,333.32

环境友好型的丙烯直接氧化合成环氧丙
                                                     337,390.76                          2,209,567.71
烷新技术与工业示范

HPPO 法大规模清洁高效制备高纯环氧
                                                     251,282.05                           104,700.86
丙烷的研发与产业化

年产 120 万钢桶生产装置建设项目补助
                                                      60,000.00                            60,000.00
资金

年产 3 万吨乙二醇醚、丙二醇醚及其醋
酸酯系列产品扩能配套技改项目补助资                    60,000.00                            60,000.00
金

年产品 120 只钢桶技改项目                             99,999.96                            99,999.96

节能技术改造专项资金                                 107,500.00                           107,500.00

能源管理中心建设补贴专项资金                          20,000.00                            20,000.00

中小企业专项补助资金                                1,524,000.00                         1,524,000.00

2017 年度江阴市工业和信息化节能专项
                                                      30,000.00
资金

2017 年度绿色江苏村庄绿化补助资金                     30,000.00

2017 年江阴市工业和信息化中小微、服                   43,000.00


                                                                                                  149
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务型制造专项资金

2017 年度企业首发上市及新三板挂牌奖
                                      2,510,700.00
励补助资金

2017 年度国家标准、行业标准研制企业
                                       100,000.00
奖励

2018 年度江阴市科技创新专项产学研合
                                       200,000.00
作补助项目

2017 年度临港开发区产业强区政策奖励
                                        95,000.00
资金项目

救灾扶持资金                           155,500.00

社会保障和公共事业局失业保险稳岗补
                                        14,176.00
贴

社保补贴款                              11,244.00

安全生产第三方技术服务补贴              64,000.00

明厨亮灶工程补贴                        20,000.00

节能技术改造扶持资金                    44,800.00

2016 年江阴市工业和信息化专项资金
                                                                            50,000.00
(中小微、服务型制造)

2016 年度国家标准、行业标准研制企业
                                                                           100,000.00
奖励

江阴市企业首发上市奖励政策兑现                                             250,000.00

2017 年度江阴市知识产权专项(上半年
                                                                             8,500.00
度专利资助项目)

2017 年度质量强省专项经费                                                   50,000.00

2016 年临港产业强区政策兑现                                                178,500.00

2017 年临港产业强区政策兑现                                                300,000.00

2016 年重点企业流动资金贷款贴息和事
                                                                           800,000.00
后奖补资金

中小企业开拓市场项目资金                                                     7,930.00

促进再就业资金                                                               7,734.00

中央大气污染防治专项资金                                                   708,000.00

促进就业专项资金补贴                                                         8,754.00

促进就业专项资金补贴                                                         1,800.00

社会保障和公共事业局失业保险稳岗补
                                                                            13,656.00
贴

社会保障和公共事业局失业保险稳岗补
                                                                             1,800.00
贴


                                                                                  150
                                                                      江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


社会保障和公共事业局失业保险稳岗补
                                                                                                                9,234.00
贴

合计                                                            5,911,926.09                                6,815,009.85


36、投资收益

                                                                                                              单位: 元

                    项目                               本期发生额                              上期发生额

理财产品收益                                                        10,520,774.64                           3,147,982.65

合计                                                                10,520,774.64                           3,147,982.65

其他说明:
无


37、资产处置收益

                                                                                                              单位: 元

        资产处置收益的来源                         本期发生额                                上期发生额

固定资产处置收益                                                -498,603.69                                  113,829.76

合计                                                            -498,603.69                                  113,829.76


38、营业外收入

                                                                                                              单位: 元

                                                                                           计入当期非经常性损益的金
             项目                     本期发生额                    上期发生额
                                                                                                      额

其他                                           197,926.08                      40,043.24                     197,926.08

合计                                           197,926.08                      40,043.24                     197,926.08

计入当期损益的政府补助:
                                                                                                              单位: 元

                                                   补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目      发放主体    发放原因     性质类型
                                                   响当年盈亏         贴            额           额         与收益相关

其他说明:
无


39、营业外支出

                                                                                                              单位: 元

                                                                                           计入当期非经常性损益的金
             项目                     本期发生额                    上期发生额
                                                                                                      额



                                                                                                                     151
                                                             江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


对外捐赠                               170,000.00                   178,000.00                    170,000.00

非流动资产处置损失                     229,904.51                  1,732,269.92                   229,904.51

税收滞纳金                              88,306.97                         10.98                    88,306.97

罚金、罚款和被没收财产的损
                                                                        6,700.00
失

各项地方基金                           409,317.74                   498,869.18                    409,317.74

其他                                   340,143.00                   338,425.24                    340,143.00

合计                                  1,237,672.22                 2,754,275.32                  1,237,672.22

其他说明:
无


40、所得税费用

(1)所得税费用表

                                                                                                    单位: 元

                 项目                       本期发生额                             上期发生额

当期所得税费用                                           4,153,825.75                           15,489,435.61

递延所得税费用                                           1,905,742.65                             -402,843.04

合计                                                     6,059,568.40                           15,086,592.57


(2)会计利润与所得税费用调整过程

                                                                                                    单位: 元

                           项目                                           本期发生额

利润总额                                                                                        41,907,081.55

按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                  6,286,062.23

子公司适用不同税率的影响                                                                         1,052,774.53

不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                  820,947.00

研究开发费加计扣除                                                                              -2,100,215.36

所得税费用                                                                                       6,059,568.40

其他说明
无


41、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

                                                                                                    单位: 元

                                                                                                          152
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                  项目                 本期发生额                           上期发生额

利息收入                                             1,390,991.21                         1,348,098.72

收到的政府补助                                       3,318,420.00                        11,370,908.00

收到的往来款等                                      14,472,303.16                           39,843.24

合计                                                19,181,714.37                        12,758,849.96

收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无


(2)支付的其他与经营活动有关的现金

                                                                                             单位: 元

                  项目                 本期发生额                           上期发生额

支付的各项费用                                      45,027,277.80                        45,043,990.79

支付的往来款等                                      14,764,051.64                          272,148.12

合计                                                59,791,329.44                        45,316,138.91

支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无


(3)支付的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                             单位: 元

                  项目                 本期发生额                           上期发生额

支付的非公开发行费用                                  550,000.00

支付首次公开发行费用                                                                     12,377,802.34

合计                                                  550,000.00                         12,377,802.34

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无


42、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

                                                                                             单位: 元

                 补充资料               本期金额                             上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:         --                                   --

净利润                                              35,847,513.15                        64,578,204.94

加:资产减值准备                                      697,652.06                          2,254,011.13

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生                29,265,506.62                        26,933,818.22


                                                                                                   153
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物资产折旧

无形资产摊销                                            1,445,438.07                         3,191,494.51

长期待摊费用摊销                                         861,676.84                           847,102.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                         728,508.20                          1,618,440.16
的损失(收益以“-”号填列)

财务费用(收益以“-”号填列)                         12,610,549.21                        13,615,358.27

投资损失(收益以“-”号填列)                        -10,520,774.64                        -3,147,982.65

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                1,934,746.17                          -373,839.52

递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                  -29,003.52                           -29,003.52

存货的减少(增加以“-”号填列)                      -31,590,977.62                        -9,984,523.35

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填
                                                       84,512,953.45                       -75,352,796.62
列)

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填
                                                       -1,572,794.92                       -22,072,406.89
列)

经营活动产生的现金流量净额                            124,190,993.07                         2,077,876.68

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                              --                                    --
动:

3.现金及现金等价物净变动情况:               --                                    --

现金的期末余额                                        292,691,316.75                       118,845,716.82

减:现金的期初余额                                    118,845,716.82                        49,537,022.14

现金及现金等价物净增加额                              173,845,599.93                        69,308,694.68


(2)现金和现金等价物的构成

                                                                                                单位: 元

                   项目                    期末余额                             期初余额

一、现金                                              292,691,316.75                       118,845,716.82

其中:库存现金                                           728,356.82                            79,661.87

       可随时用于支付的银行存款                       291,962,812.16                       118,766,054.95

       可随时用于支付的其他货币资金                          147.77

三、期末现金及现金等价物余额                          292,691,316.75                       118,845,716.82

其他说明:
无


43、所有权或使用权受到限制的资产

                                                                                                单位: 元



                                                                                                      154
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                     项目                  期末账面价值                              受限原因

货币资金                                                  12,687,140.00 银行承兑汇票保证金

应收票据                                                  15,102,444.74 银行承兑汇票质押

固定资产                                                  23,066,961.86 借款抵押

无形资产                                                  89,789,884.03 借款抵押

合计                                                  140,646,430.63                       --

其他说明:
无


44、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

                                                                                                  单位: 元

              项目          期末外币余额                     折算汇率               期末折算人民币余额

货币资金                         --                              --                             806,597.30

其中:美元                            117,524.96 6.8632                                         806,597.30

       欧元

       港币

应收账款                         --                              --                             668,768.06

其中:美元                             97,442.60 6.8632                                         668,768.06

       欧元

       港币

长期借款                         --                              --

其中:美元

       欧元

       港币

其他说明:
无


45、政府补助

(1)政府补助基本情况

                                                                                                  单位: 元

              种类             金额                          列报项目               计入当期损益的金额

过氧化氢直接氧化制备环氧
                                      133,333.32 其他收益                                       133,333.32
丙烷


                                                                                                         155
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环境友好型的丙烯直接氧化
合成环氧丙烷新技术与工业       337,390.76 其他收益                                     337,390.76
示范

HPPO 法大规模清洁高效制备
高纯环氧丙烷的研发与产业       251,282.05 其他收益                                     251,282.05
化

年产 120 万钢桶生产装置建设
                                60,000.00 其他收益                                      60,000.00
项目补助资金

年产 3 万吨乙二醇醚、丙二醇
醚及其醋酸酯系列产品扩能        60,000.00 其他收益                                      60,000.00
配套技改项目补助资金

年产品 120 只钢桶技改项目       99,999.96 其他收益                                      99,999.96

节能技术改造专项资金           107,500.00 其他收益                                     107,500.00

能源管理中心建设补贴专项
                                20,000.00 其他收益                                      20,000.00
资金

中小企业专项补助资金          1,524,000.00 其他收益                                   1,524,000.00

2017 年度江阴市工业和信息
                                30,000.00 其他收益                                      30,000.00
化节能专项资金

2017 年度绿色江苏村庄绿化
                                30,000.00 其他收益                                      30,000.00
补助资金

2017 年江阴市工业和信息化
                                43,000.00 其他收益                                      43,000.00
中小微、服务型制造专项资金

2017 年度企业首发上市及新
                              2,510,700.00 其他收益                                   2,510,700.00
三板挂牌奖励补助资金

2017 年度国家标准、行业标准
                               100,000.00 其他收益                                     100,000.00
研制企业奖励

2018 年度江阴市科技创新专
                               200,000.00 其他收益                                     200,000.00
项产学研合作补助项目

2017 年度临港开发区产业强
                                95,000.00 其他收益                                      95,000.00
区政策奖励资金项目

救灾扶持资金                   155,500.00 其他收益                                     155,500.00

社会保障和公共事业局失业
                                14,176.00 其他收益                                      14,176.00
保险稳岗补贴

社保补贴款                      11,244.00 其他收益                                      11,244.00

安全生产第三方技术服务补
                                64,000.00 其他收益                                      64,000.00
贴

明厨亮灶工程补贴                20,000.00 其他收益                                      20,000.00

节能技术改造扶持资金            44,800.00 其他收益                                      44,800.00



                                                                                               156
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合计                                            5,911,926.09                                            5,911,926.09


八、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成


                                                                              持股比例
  子公司名称       主要经营地          注册地          业务性质                                     取得方式
                                                                       直接              间接

江苏怡达醇醚技
                                江阴市西石桥球
术研究开发有限 江阴市                               研究开发             100.00%                 设立和投资
                                庄村
公司

                                张家港市杨舍镇
张家港市盈科科                                      汽车制动液、防                               同一控制下企业
                 张家港市       农联村(江帆工                           100.00%
技有限公司                                          冻液生产、销售                               合并
                                业开发区)

                                珠海市高栏港经 化工产品及原料
珠海怡达仓储有
                 珠海市         济区石化区碧阳 的批发、零售、            100.00%                 设立和投资
限公司
                                路辅房 102 房       仓储服务

                                珠海高栏港经济
珠海怡达化学有                                      化工产品生产、                               非同一控制下企
                 珠海市         区石化九路 306                           100.00%
限公司                                              销售                                         业合并
                                号

                                中国(上海)自
上海怡苏化工有                  由贸易试验区德 化工原料及化工
                 上海市                                                  100.00%                 设立和投资
限公司                          堡路 38 号 2 幢五 产品的销售
                                层 504-34 室

                                天津市北辰区双
天津怡苏化工产                  街镇双沟村东智 化工原料及化工
                 天津市                                                  100.00%                 设立和投资
品贸易有限公司                  谷园 21 号楼 7 楼 产品的销售
                                729 室

                                山东省济南市天
济南怡苏化工有                                      化工原料及化工
                 济南市         桥区北园大街                             100.00%                 设立和投资
限公司                                              产品的销售
                                205 号

                                吉林市吉林经济
吉林怡达化工有                                      化工产品生产、
                 吉林市         技术开发区昆仑                           100.00%                 设立和投资
限公司                                              销售
                                街 346 号

泰兴怡达化学有                  泰兴经济开发区 化工产品生产、
                 泰兴市                                                   85.00%                 设立和投资
限公司                          福泰路 1 号         销售

                                广州市天河区东
广州市神苏贸易                                      化工产品批发、
                 广州市         圃圃兴路广州化                           100.00%                 设立和投资
有限公司                                            零售
                                工城 D 座 10、11


                                                                                                                 157
                                                                                          江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                         房

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无
确定公司是代理人还是委托人的依据:
无
其他说明:
无


(2)重要的非全资子公司

                                                                                                                                         单位: 元

                                                            本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
        子公司名称               少数股东持股比例                                                                     期末少数股东权益余额
                                                                       损益                      派的股利

泰兴怡达化学有限公司                            15.00%                       115,616.05                                            54,050,090.04

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
其他说明:
无


(3)重要非全资子公司的主要财务信息

                                                                                                                                         单位: 元

                                     期末余额                                                              期初余额
 子公司
            流动资     非流动     资产合      流动负     非流动      负债合      流动资      非流动     资产合      流动负      非流动    负债合
     名称
              产        资产        计          债          负债        计          产        资产        计          债         负债       计

泰兴怡
达化学      133,876, 290,076, 423,953, 43,619,5 20,000,0 63,619,5 158,598, 126,752, 285,351, 33,788,5                                     33,788,5
有限公       804.68     639.47     444.15       10.56        00.00      10.56       715.75    968.77     684.52       24.60                  24.60
司

                                                                                                                                         单位: 元

                                         本期发生额                                                        上期发生额
子公司名称                                      综合收益总 经营活动现                                               综合收益总 经营活动现
                   营业收入        净利润                                            营业收入          净利润
                                                       额            金流量                                                额            金流量

泰兴怡达化                                                         -19,283,201.7
                      4,841.38     770,773.67        770,773.67                          26,488.29     -43,849.53     -43,849.53 -5,396,364.38
学有限公司                                                                      7



                                                                                                                                                  158
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其他说明:
无


九、与金融工具相关的风险

    本公司的主要金融工具包括权益投资、短期借款、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款及
银行存款等。相关金融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险
所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在
限定的范围之内。
    本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。
由于任何风险变量很少孤立地发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额
将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

    1、市场风险
    (1)利率风险-公允价值变动风险
    本公司的因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要来自固定利率的短期借款。由于固定利率
借款均为短期借款,因此本公司管理层认为利率风险-公允价值变动风险并不重大。本公司目前并无利率对
冲的政策。
    (2)利率风险-现金流量变动风险
    本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与以浮动利率计息的短期借款有关。本公司
的政策是保持这些借款的浮动利率,以消除利率的公允价值变动风险。
    敏感性分析
    利率风险敏感性分析基于市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用的假设。对于浮动利
率计息之短期借款,敏感性分析基于该借款在一个完整的会计年度内将可以继续循环借款。此外,在管理
层进行敏感性分析时,50个基点的增减变动被认为合理反映了利率变化的可能范围。在上述假设的基础上,
在其他变量不变的情况下,利率增加/降低50个基点的情况下,本公司2018年度归属于母公司所有者的净利
润将会减少/增加人民币1,012,614.58元。该影响主要源于本公司所持有的以浮动利率计息之短期借款的利
率变化。

    2、信用风险
    2018年12月31日,可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务
而导致本公司金融资产产生的损失。为降低信用风险,本公司控制信用额度、进行信用审批,并执行其他
监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情
况,计提充分的坏账准备。因此,本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。
    此外,本公司的货币资金存放在信用评级较高的银行,故货币资金的信用风险较低。

    3、流动风险
    管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经
营需要、并降低现金流量波动的影响。
    本公司管理层认为本公司所承担的流动风险较低,对本公司的经营和财务报表不构成重大影响,本财
务报表系在持续经营假设的基础上编制。




                                                                                               159
                                                                    江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


十、关联方及关联交易

1、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注八、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益。


2、其他关联方情况


                     其他关联方名称                                      其他关联方与本企业关系

赵静珍                                                    实际控制人近亲属

沈桂秀                                                    实际控制人近亲属

其他说明
无


3、关联交易情况

(1)关联担保情况

本公司作为担保方
本公司作为被担保方
                                                                                                      单位: 元

         担保方              担保金额               担保起始日            担保到期日      担保是否已经履行完毕

刘准、赵静珍、沈桂秀            30,000,000.00 2017 年 10 月 10 日   2018 年 09 月 14 日   是

刘准、赵静珍、沈桂秀            25,000,000.00 2017 年 10 月 10 日   2018 年 09 月 14 日   否

刘准、赵静珍、沈桂秀            25,000,000.00 2017 年 10 月 10 日   2018 年 09 月 14 日   否

刘准、赵静珍、沈桂秀            70,000,000.00 2017 年 10 月 10 日   2018 年 09 月 14 日   否

刘准、赵静珍、沈桂秀            35,000,000.00 2017 年 10 月 10 日   2018 年 09 月 14 日   否

刘准、赵静珍、沈桂秀            10,000,000.00 2017 年 04 月 11 日   2018 年 04 月 10 日   是

刘准、赵静珍                    40,000,000.00 2018 年 09 月 07 日   2019 年 09 月 06 日   否

刘准、赵静珍                    30,000,000.00 2018 年 06 月 26 日   2018 年 11 月 14 日   否

刘准、赵静珍                    30,000,000.00 2018 年 11 月 27 日   2019 年 11 月 27 日   否

刘准、赵静珍                    15,000,000.00 2018 年 03 月 16 日   2019 年 03 月 15 日   否

刘准、沈桂秀                    30,000,000.00 2017 年 05 月 22 日   2018 年 05 月 17 日   是

刘准、赵静珍                    20,000,000.00 2018 年 11 月 12 日   2023 年 11 月 12 日   否

关联担保情况说明


(2)关键管理人员报酬

                                                                                                      单位: 元


                                                                                                            160
                                                                 江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


                    项目                       本期发生额                           上期发生额

关键管理人员报酬                                             4,010,629.22                        4,621,564.52


十一、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                   单位: 元

公司本期授予的各项权益工具总额                                                                    730,000.00

公司本期行权的各项权益工具总额                                                                           0.00

公司本期失效的各项权益工具总额                                                                           0.00

公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限        15.94 元/股;1-3 年

其他说明
无


2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                   单位: 元

                                                         公司选择授予日公司股票的收盘价对授予的限制性股票公
授予日权益工具公允价值的确定方法
                                                         允价值进行测算

可行权权益工具数量的确定依据                             根据最新取得的激励对象名单修正授予限制性股票数量

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额                                                       2,131,295.88

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额                                                           2,131,295.88

其他说明

    2018年5月16日,公司召开2017年年度股东大会,审议通过了《关于<江苏怡达化学股份有限公司2018
年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》;2018年5月31日,公司第二届董事会第二十二次会议,
审议通了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》:确定公司以2018年5月31日为授予日,向63人激励
对象首次授予74万股限制性股票,授予价格16.14元/股。
    本期拟激励对象卞林峰在本次激励计划的内幕信息期间存在公司股票交易行为,根据《上市公司股权
激励管理办法》及本次限制性股票激励计划草案等相关规定,公司决定取消其获授限制性股票,故激励对
象由原来的63人调整为62人,限制性股票授予数量由74万股调整为73万股。
    根据公司《2018年限制性股票激励计划(草案)》的规定,若在本激励计划公告日至激励对象完成限
制性股票的股份登记期间,公司有派息、资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细、缩股、配股等事
项,公司应对授予价格进行相应的调整。2018年5月28日,公司实施了2017年度权益分派方案,完成向全
体股东每10股派2元现金(含税)事宜,故首次授予的限制性股票授予价格调整为15.94元/股。
    截止2018年6月30日,该次限制性股票激励计划授予情况如下:
    (1)股票来源:公司向激励对象定向发行股票。
    (2)限制性股票授予日:2018年5月31日。


                                                                                                            161
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    (3)本期授予对象及数量:授予62人激励对象共计73万股限制性股票,激励对象为公司的高级管理
人员、中层管理人员、核心技术(业务)人员。
    (4)授予价格:15.94元/股。
    (5)有效期、限售期、解除限售期
    ①有效期:自限制性股票首次授予之日起至所有限制性股票解除限售或回购注销完毕之日止,最长不
超过48个月。
    ②限售期:首次授予部分的限制性股票的限售期分别为12个月、24个月、36个月;限售期均自激励对
象获授限制性股票完成登记之日起计算。激励对象根据激励计划获授的限制性股票在解除限售前不得转
让、用于担保或偿还债务。
    ③解除限售期:
           解除限售安排                            解除限售时间                            解除限售比例
     首次授予的第一个解除限 自首次授予登记完成之日起12个月后的首个交易日起至首次授予登
                                                                                               40%
               售期                 记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日止
     首次授予的第二个解除限 自首次授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起至首次授予登
                                                                                               30%
               售期                 记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止
     首次授予的第三个解除限 自首次授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至首次授予登
                                                                                               30%
               售期                 记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止
     (6)根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》中关于公允价值确定的相关规定,公司选择
授予日公司股票的收盘价对授予的限制性股票公允价值进行测算。根据《企业会计准则第11号-股份支付》,
公司在2018年-2021年将按照各期限制性股票的解除限售比例和授予日限制性股票的公允价值总额分期确
认限制性股票激励成本,经测算,本次限制性股票激励成本合计为1,461.46万元,各期摊销明细如下表所
示:
                                                                                     单位:万元
           本次限制性股票总成本         2018年          2019年           2020年           2021年
                    1,461.46            554.14           608.94           237.49          60.89
    (7)根据2018年度限制性股票激励计划的约定,第一个解除限售期的业绩考核指标为:以2017年营
业收入为基数,2018年营业收入增长率不低于5%,2018年度实际未完成业绩考核条件,第一个解除限售期
股权激励成本不予确认,修订后的限制性股权激励成本合计为876.88万元,各期摊销明细如下表所示:
                                                                                              单位:万元
           本次限制性股票总成本         2018年          2019年           2020年           2021年
                    876.88              213.13           152.24           237.49          60.89




3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用


4、股份支付的修改、终止情况

无




                                                                                                           162
                                                                   江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


十二、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺
截至资产负债表日,公司无需要披露的重要承诺。


2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

截至资产负债表日,公司无需要披露的重要或有事项。


(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。


十三、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

                                                                                                       单位: 元

拟分配的利润或股利                                                                                 12,132,000.00

经审议批准宣告发放的利润或股利                                                                     12,132,000.00


十四、其他重要事项

十五、母公司财务报表主要项目注释

1、应收票据及应收账款

                                                                                                       单位: 元

                项目                               期末余额                            期初余额

应收票据                                                      13,775,726.44                        33,433,856.85

应收账款                                                      49,696,503.18                        76,214,508.70

合计                                                          63,472,229.62                       109,648,365.55


(1)应收票据

1)应收票据分类列示
                                                                                                       单位: 元

                项目                               期末余额                            期初余额


                                                                                                             163
                                                                               江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


银行承兑票据                                                              13,775,726.44                               33,433,856.85

合计                                                                      13,775,726.44                               33,433,856.85

2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                                            单位: 元

                    项目                                  期末终止确认金额                            期末未终止确认金额

银行承兑票据                                                              40,993,630.17

合计                                                                      40,993,630.17


(2)应收账款

1)应收账款分类披露
                                                                                                                            单位: 元

                                              期末余额                                                期初余额

                             账面余额             坏账准备                      账面余额                坏账准备
       类别
                                                          计提比 账面价值                                                   账面价值
                           金额      比例      金额                           金额      比例       金额        计提比例
                                                            例

按信用风险特征组
                       52,335,4               2,638,93             49,696,50 80,200,             3,985,507                 76,214,508.
合计提坏账准备的                    100.00%                5.04%                       100.00%                     4.97%
                            33.99                 0.81                  3.18 016.37                      .67                       70
应收账款

                       52,335,4               2,638,93             49,696,50 80,200,             3,985,507                 76,214,508.
合计                                100.00%                5.04%                       100.00%                     4.97%
                            33.99                 0.81                  3.18 016.37                      .67                       70



期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用


组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位: 元

                                                                              期末余额
               账龄
                                              应收账款                        坏账准备                           计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计                                          49,728,071.40                    2,486,403.57                             5.00%

1至2年                                                   184,735.38                       18,473.54                           10.00%

2至3年                                                   238,112.00                       71,433.60                           30.00%

3至4年                                                    31,821.00                       15,910.50                           50.00%

4至5年                                                    20,007.00                       16,005.60                           80.00%

5 年以上                                                  30,704.00                       30,704.00                          100.00%


                                                                                                                                   164
                                                                   江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


合计                                       50,233,450.78               2,638,930.81                             5.25%



确定该组合依据的说明:
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款不包括应收子公司款项2,101,983.21元。


组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用


组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
合并范围内各公司之间往来不计提坏账准备。


2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-1,308,957.97 元;本期收回或转回坏账准备金额元。


其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                          单位: 元

                  单位名称                        收回或转回金额                            收回方式



3)本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                          单位: 元

                             项目                                                核销金额

实际核销的应收账款                                                                                        37,618.89



其中重要的应收账款核销情况:
                                                                                                          单位: 元

                                                                                                款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质       核销金额         核销原因       履行的核销程序
                                                                                                       易产生



应收账款核销说明:
无


4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额24,718,381.38元,占应收账款期末余额合计数
的比例30.82%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额1,235,919.07元。

2、其他应收款

                                                                                                          单位: 元




                                                                                                                   165
                                                                                   江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


                    项目                                          期末余额                                     期初余额

其他应收款                                                                   100,212,068.16                               124,796,439.25

合计                                                                         100,212,068.16                               124,796,439.25


(1)其他应收款

1)其他应收款分类披露
                                                                                                                                单位: 元

                                              期末余额                                                    期初余额

                             账面余额             坏账准备                          账面余额                坏账准备
       类别
                                                           计提比 账面价值                                                      账面价值
                           金额      比例      金额                              金额     比例        金额       计提比例
                                                             例

按信用风险特征组
                       100,225,               13,098.3               100,212,0 124,822                                         124,796,43
合计提坏账准备的                    100.00%                 0.01%                        100.00% 26,549.43             0.02%
                           166.48                     2                 68.16 ,988.68                                                9.25
其他应收款

                       100,225,               13,098.3               100,212,0 124,822                                         124,796,43
合计                                100.00%                 0.01%                        100.00% 26,549.43             0.02%
                           166.48                     2                 68.16 ,988.68                                                9.25



期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用


组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                单位: 元

                                                                                  期末余额
               账龄
                                              其他应收款                         坏账准备                            计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计                                              188,366.48                           9,418.32                            5.00%

1至2年                                                     36,800.00                           3,680.00                           10.00%

合计                                                      225,166.48                          13,098.32                            5.82%



确定该组合依据的说明:
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款不包括应收子公司款项100,000,000.00元。


组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用


组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:


                                                                                                                                      166
                                                                             江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


√ 适用 □ 不适用
合并范围内各公司之间往来不计提坏账准备。


2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-13,451.11 元;本期收回或转回坏账准备金额元。


其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                                                                                                                     单位: 元

                 单位名称                               转回或收回金额                               收回方式



3)其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                     单位: 元

                 款项性质                                期末账面余额                              期初账面余额

应收子公司款项                                                       100,000,000.00                             124,520,000.00

押金及保证金                                                                 36,800.00                               48,800.00

员工备用金                                                                                                             819.00

代垫职工社会保险费                                                          113,293.97                              119,146.47

代垫职工住房公积金                                                           67,035.00                               62,875.00

其他                                                                             8,037.51                            71,348.21

合计                                                                 100,225,166.48                             124,822,988.68



4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                     单位: 元

                                                                                        占其他应收款期末
        单位名称                款项的性质           期末余额           账龄                               坏账准备期末余额
                                                                                        余额合计数的比例

珠海怡达化学有限公司    应收子公司款项              100,000,000.00 1-2 年                         99.78%

应收代垫社会保险费      代垫职工社会保险费              113,293.97 1 年以内                        0.11%              5,664.70

应收代垫住房公积金      代垫职工住房公积金               67,035.00 1 年以内                        0.07%              3,351.75

济南北延仓储有限公司    押金及保证金                     20,000.00 1-2 年                          0.02%              2,000.00

天津环捷物流有限公司    押金及保证金                     16,800.00 1-2 年                          0.02%              1,680.00

合计                                --              100,217,128.97          --                   100.00%             12,696.45


3、长期股权投资

                                                                                                                     单位: 元

                                         期末余额                                               期初余额
       项目
                     账面余额            减值准备         账面价值               账面余额       减值准备         账面价值


                                                                                                                            167
                                                                           江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


对子公司投资      573,736,252.08                       573,736,252.08   365,771,338.29                      365,771,338.29

合计              573,736,252.08                       573,736,252.08   365,771,338.29                      365,771,338.29


(1)对子公司投资

                                                                                                                   单位: 元

                                                                                           本期计提减值准 减值准备期末余
  被投资单位        期初余额          本期增加          本期减少           期末余额
                                                                                                 备             额

张家港市盈科科
                    2,053,173.53                                            2,053,173.53
技有限公司

珠海怡达化学有
                   75,447,811.00          560,560.02                       76,008,371.02
限公司

吉林怡达化工有
                   44,070,353.76      80,545,962.10                     124,616,315.86
限公司

珠海怡达仓储有
                   15,000,000.00      35,058,391.67                        50,058,391.67
限公司

江苏怡达醇醚技
术研究开发有限      2,000,000.00                                            2,000,000.00
公司

上海怡苏化工有
                   10,000,000.00                                           10,000,000.00
限公司

天津怡苏化工产
                    1,000,000.00                                            1,000,000.00
品贸易有限公司

济南怡苏化工有
                    1,000,000.00                                            1,000,000.00
限公司

泰兴怡达化学有
                  214,200,000.00      91,800,000.00                     306,000,000.00
限公司

广州市神苏贸易
                    1,000,000.00                                            1,000,000.00
有限公司

合计              365,771,338.29     207,964,913.79                     573,736,252.08


4、营业收入和营业成本

                                                                                                                   单位: 元

                                           本期发生额                                         上期发生额
           项目
                                   收入                   成本                        收入                  成本

主营业务                       649,471,190.11             565,226,297.35              682,169,735.21        579,527,115.16

其他业务                            8,813,095.61            8,902,792.80                5,577,494.44          5,025,046.88

合计                           658,284,285.72             574,129,090.15              687,747,229.65        584,552,162.04


                                                                                                                         168
                                                                     江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


其他说明:
无


5、投资收益

                                                                                                            单位: 元

                    项目                           本期发生额                              上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益                                                                            49,500,000.00

理财收益                                                         5,784,362.02                            1,551,071.32

合计                                                             5,784,362.02                           51,051,071.32


十六、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                            单位: 元

                    项目                              金额                                    说明

非流动资产处置损益                                                -728,508.20

计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享                             5,911,926.09
受的政府补助除外)

除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外,持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益,以及                            10,520,774.64 理财收益
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                              -809,841.63

减:所得税影响额                                                 2,889,076.98

     少数股东权益影响额                                           378,835.15

合计                                                            11,626,438.77                  --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用


2、净资产收益率及每股收益


                                                                                         每股收益
           报告期利润                  加权平均净资产收益率
                                                                     基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)


                                                                                                                  169
                                       江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文


归属于公司普通股股东的净利润   4.15%                  0.4435                0.4435

扣除非经常性损益后归属于公司
                               2.80%                  0.2992                0.2992
普通股股东的净利润




                                                                               170
                                                                   江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文




                                  第十二节 备查文件目录

(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
(三)报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
(四)经公司法定代表人签名的2018年度报告文本原件。
(五)其他相关资料。


以上备查文件的备置地点:江苏怡达化学股份有限公司董事会办公室




                                                                                                           171
                                                江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告全文



【此页无正文,为江苏怡达化学股份有限公司 2018 年年度报告之签字盖章页】




                                                           江苏怡达化学股份有限公司



                                                         法定代表人:

                                                                               刘准



                                                                       年        月      日




                                                                                        172