光大证券股份有限公司
              关于深圳科创新源新材料股份有限公司
              收购股权业绩承诺实现情况的核查意见


    光大证券股份有限公司（以下简称“光大证券”、“本保荐机构”）作为深
圳科创新源新材料股份有限公司（以下简称“科创新源”或“公司”）首次公开
发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易
所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有
关规定，就科创新源收购的控股子公司无锡昆成新材料科技有限公司（以下简称
“无锡昆成”）2019 年度业绩承诺实现情况进行了核查，发表专项意见如下：

       一、收购股权方案及审批核准、实施情况

    2019 年 5 月 30 日，公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于变更部
分募集资金用途及终止部分募投项目的议案》，经 2018 年年度股东大会审议通
过，同意公司以现金出资 10,335.00 万元收购无锡昆成 65.00%的股权，资金来源
为公司 2017 年首次公开发行股份原募投项目“高性能特种橡胶密封材料建设项
目”的“扩产子项目”所变更的“收购无锡昆成部分股权项目”截至 2019 年 6
月 20 日的募集资金（含利息）8,253.95 万元和 2,081.05 万元自有资金。本次交
易完成后，公司持有无锡昆成 65.00%的股权，并获得其董事会 3 个席位中的 2
个。无锡昆成于 2019 年 6 月 27 日完成了本次收购事项的工商登记变更手续，并
已按相关合作协议完成了相应收购款项的支付，无锡昆成成为公司的控股子公
司。

       二、无锡昆成业绩承诺及业绩承诺补偿情况

       （一）业绩承诺及业绩承诺补偿
    根据公司与无锡昆成股东深圳汇智新源创业投资企业（有限合伙）签订的《深
圳科创新源新材料股份有限公司与深圳汇智新源创业投资企业（有限合伙）之无
锡昆成新材料科技有限公司股权转让协议》，无锡昆成股东深圳汇智新源创业投
资企业（有限合伙）承诺：无锡昆成 2019、2020、2021 年（分别对应第 1、2、
3 年）净利润分别不低于 1,500 万元、1,600 万元、1,700 万元；净利润以归属于
母公司股东的扣除非经常性损益的净利润为计算依据；各年的补偿金额按照如下
方式计算：
    当期补偿现金总额=（截至当期期末累计承诺净利润数-截至当期期末累计实
际净利润数）÷利润承诺期间承诺净利润数总和×标的股权交易价格-累计已补
偿金额
    如依据上述计算公式计算的补偿金额小于 0 时，按 0 取值，已经补偿的金额
不冲回。
    （二）减值补偿
    在利润承诺期间届满后的六个月内，公司及其聘请的相关专业机构将对无锡
昆成进行减值测试，出具无锡昆成《减值测试审核报告》。
    根据《减值测试审核报告》，若无锡昆成股权发生减值且在利润承诺期末减
值额大于深圳汇智新源创业投资企业（有限合伙）已补偿总额，则深圳汇智新源
创业投资企业（有限合伙）应在《减值测试审核报告》出具之日起 20 个工作日
内对公司再另行现金补偿。
    减值补偿金额=期末减值额-深圳汇智新源创业投资企业（有限合伙）已支付
的业绩承诺补偿总额

     三、无锡昆成 2019 年度业绩承诺完成情况

    公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）于 2020 年 4 月 7 日出具了《关于
业绩承诺实现情况的专项审核报告》，无锡昆成 2019 年度实现归属于母公司股
东的净利润 17,859,614.12 元，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润
为 17,663,076.07 元，与业绩承诺数 15,000,000.00 元相比超过 2,663,076.07 元，
完成截止 2019 年末累计承诺净利润的 117.75%。无锡昆成已完成了 2019 年度承
诺业绩。


     四、保荐机构核查意见

    保荐机构审阅了科创新源出具的《关于股权收购业绩承诺实现情况的专项说
明》、第二届董事会第十八次会议议案和决议、公证天业会计师事务所（特殊普
通合伙）出具的《关于业绩承诺实现情况的专项审核报告》等文件。
   经核查，本保荐机构认为：无锡昆成已完成了 2019 年度承诺业绩。


   （此页以下无正文）
（本页无正文，为《光大证券股份有限公司关于深圳科创新源新材料股份有限公
司收购股权业绩承诺实现情况的核查意见》之签署页）




保荐代表人签名：

                        杨小虎                         韦   东




                                        保荐机构：光大证券股份有限公司

                                                   （加盖保荐机构公章）




                                                        2020 年 4 月 9 日