深圳科创新源新材料股份有限公司
2019 年度财务决算报告
深圳科创新源新材料股份有限公司（以下简称“公司”）2019 年度财务报
表经公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了苏公 W[2020]A235
号标准无保留意见的审计报告，会计师的审计意见是：
我们审计了深圳科创新源新材料股份有限公司（以下简称“科创新源公司”）
财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表
以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，
公允反映了科创新源公司 2019 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况以及 2019
年度合并及母公司的经营成果和现金流量。
现将 2019 年度财务决算报告如下（均为合并数据）：
一、主要财务指标
2019 年度公司实现营业收入 30,598.37 万元，较上年同期增长 7.03%；实现
营业利润 4,736.12 万元，较上年同期增长 8.36%；实现归属于上市公司股东的
净利润 4,940.86 万元，同比上升 11.52%。
主要财务指标如下：
项目 2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年
营业收入（元） 305,983,661.78 285,877,266.92 7.03% 253,746,879.67
归属于上市公司股东的
49,408,605.83 44,305,300.27 11.52% 64,211,603.62
净利润（元）
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 11,247,060.91 38,873,078.25 -71.07% 58,262,236.88
利润（元）
经营活动产生的现金流
75,328,923.53 24,216,820.95 211.06% 43,221,916.11
量净额（元）
- 1 -
基本每股收益（元/股） 0.40 0.36 11.11% 0.98
稀释每股收益（元/股） 0.40 0.36 11.11% 0.98
加权平均净资产收益率 9.39% 9.03% 0.36% 28.53%
本年末比上年末
2019 年末 2018 年末 2017 年末
增减
资产总额（元） 706,929,367.07 581,866,888.92 21.49% 542,017,065.87
归属于上市公司股东的
552,200,610.24 500,223,559.37 10.39% 486,335,414.70
净资产（元）
二、2019 年度总体经营成果
单位：元
同比变动比
项目 2019 年 2018 年 同比变动金额
例（%）
营业收入 305,983,661.78 285,877,266.92 20,106,394.86 7.03%
营业成本 177,951,032.47 170,486,924.72 7,464,107.75 4.38%
营业税金及附加 2,143,530.59 2,695,845.77 -552,315.18 -20.49%
销售费用 28,023,494.76 22,424,569.07 5,598,925.69 24.97%
管理费用 54,990,278.55 39,857,235.93 15,133,042.62 37.97%
研发费用 19,986,716.00 13,338,982.30 6,647,733.70 49.84%
财务费用 1,638,463.01 -543,284.15 2,181,747.16 401.58%
信用减值损失及资产
-13,704,529.64 -772,619.39 -12,931,910.25 -1,673.78%
减值损失
投资收益 14,796,846.91 4,537,079.68 10,259,767.23 226.13%
营业利润 47,361,199.80 43,705,713.26 3,655,486.54 8.36%
营业外收入 3,671,258.96 715,863.94 2,955,395.02 412.84%
营业外支出 2,340,044.28 234,907.49 2,105,136.79 896.16%
所得税费用 9,531,210.11 8,692,424.26 838,785.85 9.65%
归属于母公司所有者
49,408,605.83 44,305,300.27 5,103,305.56 11.52%
的净利润
- 2 -
少数股东损益 -10,247,401.46 -8,811,054.82 -1,436,346.64 -16.30%
1、本年度管理费用为 54,990,278.55 元，较上年同期增加 15,133,042.62
元，主要系以下两点原因：（1）因业务经营发展需要，2018 年 11 月公司新增租
赁深圳富川工业园，该物业占地面积大约 36,000 平方米，本期房租物业、水电
及办公等费用较上年同期增长明显；（2）为了进一步建立、健全公司长效激励机
制，吸引和留住优秀人才，公司于 2018 年 12 月发布了股票期权与限制性股票激
励计划，本期确认限制性股票及股票期权费用 1,128.80 万元。
2、本年度研发费用为 19,986,716.00 元，较上年同期增加 6,647,733.70
元，主要原因系为了紧紧抓住新一代通信技术 5G 建设给供应链企业带来的机会，
更好地服务客户,拓宽产品品类广度，为公司在通信行业新的技术发展趋势下提
供相应的产品支撑，公司组建了强大的 5G 研发与运营团队，本期加大了对 5G
通信系统用塑料金属化产品的研发投入。
3、本年度财务费用为 1,638,463.01 元，较上年同期增加 2,181,747.16 元，
主要原因系本期为配合支持公司在 5G 通信系统用塑料金属化产品业务上的投资
需求，新增银行贷款约 2,900.00 万元，利息支出较上年同期大幅增加所致。
4、本年度信用减值损失及资产减值损失为-13,704,529.64 元，较上年同期
增加 12,931,910.25 元，主要原因为本着谨慎性原则，公司对合并报表范围内截
至 2019 年 12 月 31 日的应收账款、其他应收款、存货和商誉进行了减值测试。
本年度计提坏账损失 1,005.14 万元、存货跌价损失 222.87 万元及商誉减值损失
142.44 万元，各项金额较上年同期增加所致。
5、本年度投资收益为 14,796,846.91 元，较上年同期增加 10,259,767.23
元，主要系本报告期出售长期股权投资所获得投资收益 1,414.71 万元所致。
6、本年度营业外收入为 3,671,258.96 元，较上年同期增加 2,955,395.02
元，主要系本报告期收到的与企业日常活动无关的政府补助及供应商赔偿款较上
期增加所致。
7、本年度营业外支出为 2,340,044.28 元，较上年同期增加 2,105,136.79
元，主要系：（1）本报告期固定资产报废损失 125.62 万元；（2）房屋拆迁补偿
支出 71.41 万元。
- 3 -
三、主营业务收入构成
1、按产品分类
单位：元
2019 年 2018 年 同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 305,983,661.78 100% 285,877,266.92 100% 7.03%
分产品
防水密封胶带 86,410,341.68 28.24% 83,609,792.13 29.25% 3.35%
防水密封套管 56,479,533.60 18.46% 71,664,415.27 25.07% -21.19%
工业系列胶带 25,254,695.63 8.25% 41,006,861.62 14.34% -38.41%
绝缘防火材料 37,450,913.74 12.24% 10,682,943.91 3.74% 250.57%
密封条 25,560,004.77 8.35% 19,749,954.33 6.91% 29.42%
其他胶带 74,779,530.16 24.44% 59,163,299.66 20.70% 26.40%
塑料金属化
48,642.20 0.02%
产品
2、按销售区域分类
单位：元
2019 年 2018 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入
305,983,661.78 100% 285,877,266.92 100% 7.03%
合计
分地区
东北地区 1,028,485.91 0.34% 116,449.23 0.04% 783.21%
华北地区 3,665,282.28 1.20% 6,004,589.92 2.10% -38.96%
华东地区 76,509,028.06 25.00% 74,172,531.00 25.95% 3.15%
华南地区 176,413,266.32 57.65% 155,823,676.63 54.51% 13.21%
- 4 -
华中地区 12,812,724.88 4.19% 2,894,038.17 1.01% 342.73%
境外 29,451,472.68 9.63% 37,198,776.65 13.01% -20.83%
西北地区 3,294,819.45 1.08% 379,224.18 0.13% 768.83%
西南地区 2,808,582.20 0.92% 9,287,981.14 3.25% -69.76%
四、资产负债状况
单位：元
同比变动比例
项目 2019 年 2018 年 同比变动金额
（%）
货币资金 216,018,700.17 210,631,000.29 5,387,699.88 2.56%
应收票据 22,063,525.32 16,084,610.24 5,978,915.08 37.17%
应收账款 60,336,958.93 48,832,797.82 11,504,161.11 23.56%
预付款项 2,557,902.01 5,278,105.73 -2,720,203.72 -51.54%
其他应收款 26,805,973.23 5,542,869.75 21,263,103.48 383.61%
存货 42,070,664.18 42,260,217.24 -189,553.06 -0.45%
其他流动资产 2,414,144.54 89,522,283.77 -87,108,139.23 -97.30%
固定资产 36,591,561.63 34,479,138.09 2,112,423.54 6.13%
无形资产 3,221,144.08 18,318,799.49 -15,097,655.41 -82.42%
商誉 81,272,332.15 18,463,023.47 62,809,308.68 340.19%
长期待摊费用 13,363,588.97 2,192,290.31 11,171,298.66 509.57%
递延所得税资产 2,877,845.21 317,821.12 2,560,024.09 805.49%
其他非流动资产 9,480,877.20 1,938,492.77 7,542,384.43 389.08%
资产总计 706,929,367.07 581,866,888.92 125,062,478.15 21.49%
短期借款 50,061,027.78 21,000,000.00 29,061,027.78 138.39%
应付票据 15,635,296.87 8,678,359.28 6,956,937.59 80.16%
- 5 -
应付账款 30,444,167.04 28,262,808.77 2,181,358.27 7.72%
预收款项 1,913,315.03 2,264,510.76 -351,195.73 -15.51%
应付职工薪酬 6,545,420.42 7,753,797.94 -1,208,377.52 -15.58%
应交税费 706,932.82 3,474,975.91 -2,768,043.09 -79.66%
其他应付款 32,610,741.39 4,353,827.31 28,256,914.08 649.01%
递延收益 6,799,788.19 6,213,055.73 586,732.46 9.44%
负债合计 147,623,527.11 82,455,592.68 65,167,934.43 79.03%
股本 124,866,547.00 87,217,391.00 37,649,156.00 43.17%
资本公积 323,557,836.33 321,504,889.97 2,052,946.36 0.64%
盈余公积 23,930,950.73 18,625,775.18 5,305,175.55 28.48%
未分配利润 108,059,894.40 72,875,503.22 35,184,391.18 48.28%
少数股东权益 7,105,229.72 -812,263.13 7,917,492.85 974.74%
所有者权益合计 559,305,839.96 499,411,296.24 59,894,543.72 11.99%
负债和所有者权
706,929,367.07 581,866,888.92 123,872,866.44 21.49%
益总计
1、本年度应收票据为 22,063,525.32 元，较上年同期增加 5,978,915.08
元，主要系本报告期母公司通过股权受让的方式获得无锡昆成 65%的股权，将其
纳入合并报表范围，应收票据增加所致。
2、本年度预付款项为 2,557,902.01 元，较上年同期减少 2,720,203.72 元，
主要系本报告期预付货款较上年同期减少所致。
3、本年度其他应收款为 26,805,973.23 元，较上年同期增加 21,263,103.48
元，主要系以下两点原因：（1）本报告期公司拟通过以发行股份及支付现金的方
式购买深圳市东创精密技术有限公司 100%股权，支付交易保证金 1,000.00 万元；
（2）本报告期出售持有的江苏杰立胶粘材料科技有限公司 60%股权后，前期借
给江苏杰立胶粘材料科技有限公司的款项在合并报表中体现为对江苏杰立胶粘
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材料科技有限公司的应收款约 900.00 万元。
4、本年度无形资产为 3,221,144.08 元，较上年同期减少 15,097,655.41
元，主要系本报告期期末已处置控股子公司惠州科创源新材料有限公司和惠州市
科创新源新材料有限公司，导致无形资产-土地减少约 1,400.00 万元。
5、本年度商誉为 81,272,332.15 元，较上年同期增加 62,809,308.68 元，
主要系本报告期非同一控制下企业合并所形成的商誉。
6 、 本 年 度 长 期 待 摊 费 用 为 13,363,588.97 元 ， 较 上 年 同 期 增 加
11,171,298.66 元，主要系公司新租用的深圳富川厂房装修工程完工验收转入长
期待摊费用所致。
7 、 本 年 度 递 延 所 得 税 资 产 为 2,877,845.21 元 ， 较 上 年 同 期 增 加
2,560,024.09 元，主要系本报告期确认资产减值准备增加和股权激励费用所致。
8、本年度其他流动资产为 9,480,877.20 元，较上年同期增加 7,542,384.43
元，主要系为了紧紧抓住新一代通信技术 5G 建设给供应链企业带来的机会，本
期加大了对 5G 通信系统用塑料金属化产品的投入，预付的工程设备款较上年同
期增加所致。
9、本年度短期借款为 50,061,027.78 元，较上年同期增加 29,061,027.78
元，主要系本期为配合支持公司在新业务上的投资需求，向银行申请流动资金贷
款到账所致。
10、本年度应付票据为 15,635,296.87 元，较上年同期增加 6,956,937.59
元，系本期为进一步提高公司资金使用效率，通过银行开具而支付给供应商的应
付票据增加所致。
11、本年度应交税费为 706,932.82 元，较上年同期减少 2,768,043.09 元，
主要系本期应交企业所得税较上年同期减少所致。
12 、 本 年 度 其 他 应 付 款 为 32,610,741.39 元 ， 较 上 年 同 期 增 加
28,256,914.08 元，主要系为了进一步建立、健全长效激励机制，公司于 2018
年 12 月发布了股票期权与限制性股票激励计划，报告期内收到股权激励投资款
2,823.36 万元，应付限制性股票回购义务 2,823.36 万元所致。
13、本年度末股本为 124,866,547.00 元，较上年同期增加 37,649,156.00
元，为以下两个原因：（1）为了进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留
住优秀人才，2018 年 12 月公司对员工进行股权激励，本报告期内增加股本 196.30
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万元；（2）本报告期公司实施 2018 年度利润分配方案，用资本公积转增股本
3,568.62 万元。
14 、 本 年 度 未 分 配 利 润 为 108,059,894.40 元 ， 较 上 年 同 期 增 加
35,184,391.18 元，主要系公司 2019 年度实现的净利润增加所致。
15、本年度少数股东权益为 7,105,229.72 元，较上年同期增加 7,917,492.85
元，主要系本报告期母公司通过股权受让的方式获得无锡昆成 65%的股权，将其
纳入合并报表范围，少数股东权益增加所致。
五、现金流量状况
单位：元
同比变动
项目 2019 年 2018 年 同比变动金额
比例（%）
经营活动现金流入小计 363,534,675.84 284,270,453.65 79,264,222.19 27.88%
经营活动现金流出小计 288,205,752.31 260,053,632.70 28,152,119.61 10.83%
经营活动产生的现金流
75,328,923.53 24,216,820.95 51,112,102.58 211.06%
量净额
投资活动现金流入小计 366,627,886.46 727,233,710.07 -360,605,823.61 -49.59%
投资活动现金流出小计 488,562,473.99 798,778,755.61 -310,216,281.62 -38.84%
投资活动产生的现金流
-121,934,587.53 -71,545,045.54 -50,389,541.99 -70.43%
量净额
筹资活动现金流入小计 88,635,576.37 29,065,549.80 59,570,026.57 204.95%
筹资活动现金流出小计 39,183,804.47 41,116,983.55 -1,933,179.08 -4.70%
筹资活动产生的现金流
49,451,771.90 -12,051,433.75 61,503,205.65 510.34%
量净额
现金及现金等价物净增
2,622,381.56 -58,135,794.79 60,758,176.35 104.51%
加额
1、2019 年经营活动产生的现金流量净额较 2018 年增加 51,112,102.58 元，
主要为以下两个原因：（1）报告期内，公司通过股权受让的方式获得无锡昆成
65%的股权，将其纳入合并报表范围，在合并报表层面上销售商品、提供劳务收
到的现金较上年同期大幅增加；（2）本期收到政府补助合计 2,696.77 万元，较
上年同期增加 2,444.43 万元。
2、2019 年投资活动产生的现金流量净额较 2018 年减少 50,389,541.99 元，
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主要为以下两个原因：（1）本期购买银行理财产品较去年同期大幅减少，收回
投资收到的现金亦相应减少；（2）本期取得子公司无锡昆成 65%股权支付的现
金净额为 10,305.44 万元。
3、2019 年筹资活动现金流入小计较 2018 年增加 59,570,026.57 元、筹资
活动产生的现金流量净额较 2018 年增加 61,503,205.65 元，主要为以下两个原
因：（1）为了进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，公
司于 2018 年 12 月发布了股票期权与限制性股票激励计划，报告期内收到股权激
励投资款 2,823.36 万元；（2）本期为配合支持公司在新业务上的投资需求，新
增银行贷款约 2,900.00 万元。
六、基本财务指标
单位：元
项目 2019 年 2018 年 同比变动（%）
应收账款周转率 5.07 5.66 -10.42%
存货周转率 4.23 3.95 7.09%
流动比率 3.30 5.50 -40.00%
速动比率 2.96 4.94 -40.08%
资产负债率 0.21 0.14 50.00%
1、本年度流动比率较上年同期下降 40.00%，速动比率较上年同期下降
40.08%，主要系：（1）报告期内，公司支付参与设立的投资公司深圳嘉源信德
创业投资有限公司股权投资款 2,000.00 万元，导致流动资产减少；（2）报告期
内公司进行股票期权与限制性股票激励，应付限制性股票回购义务 2,823.36 万
元，导致流动负债总额增加。
2、 公司资产负债率为 0.21，较上年同期增长 50.00%，主要系（1）报告期
内，公司新增短期借款 2,900.00 万元；（2）报告期内公司进行股票期权与限制
性股票激励，应付限制性股票回购义务 2,823.36 万元。
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二〇二〇年四月九日
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