深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
深圳科创新源新材料股份有限公司
2022 年年度报告
2023-013
2023 年 04 月
1
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
2022 年年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人周东、主管会计工作负责人杨进伟及会计机构负责人(会计主
管人员)张运声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
（一）公司业绩变动的主要原因如下：
1、公司为聚焦核心战略，优化资源配置，将原控股子公司广东德瑞源新
材料科技有限公司 32%股权于 2021 年度进行转让，导致公司合并报表范围发
生变化，使得报告期内公司营业收入较去年同期有所下降。同时，报告期内公
司外部经营环境面临着诸多挑战，各主要经济体贸易摩擦不断、大范围通货膨
胀亟待解决，国内面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力，对公司的生
产运营造成了一定影响，导致报告期内公司毛利率较去年同期有所下滑。
2、报告期内，公司加大在新能源领域的研发投入和产线布局，公司新能
源业务相关的研发费用、财务费用和管理费用较去年同期大幅增加。此外，报
告期内公司股权激励费用较去年同期大幅增加，导致报告期内公司净利润较去
年同期有所下滑。
3、报告期内，根据会计准则要求，结合公司实际情况、行业市场变化、
2
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
未来业务发展等综合影响因素，公司对部分商誉计提了减值准备。
（二）公司主营业务、核心竞争力、主要财务指标未发生重大不利变化。
为改善盈利能力，公司一方面夯实主业，不断加强技术研发能力，巩固通信及
电力等基盘业务发展；另一方面，公司加大对新能源及储能领域热管理系统的
市场开拓力度，提升生产经营能力，不断提高市场占有率和产品竞争力。
（三）公司所处行业不存在产能过剩、持续衰退或者技术替代等情形。
（四）公司持续经营能力不存在重大风险。
本报告对未来计划等前瞻性陈述，仅为公司对未来的预期，不构成公司对
投资者的实质承诺，能否实现取决于政策环境、市场状况等多种因素，存在不
确定性，请投资者及相关人士对此保持足够的风险认识，并且理解计划、预测
与承诺之间的差异。
公司经营中可能发生的有关风险详见本报告第三节“管理层讨论与分析”
中“十一、公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风
险及应对措施，敬请投资者予以特别关注。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
3
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................................................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................................................................... 8
第三节 管理层讨论与分析 .................................................................................................................................... 12
第四节 公司治理 .................................................................................................................................................... 36
第五节 环境和社会责任 ........................................................................................................................................ 60
第六节 重要事项 .................................................................................................................................................... 62
第七节 股份变动及股东情况 ................................................................................................................................ 83
第八节 优先股相关情况 ........................................................................................................................................ 91
第九节 债券相关情况 ............................................................................................................................................ 92
第十节 财务报告 .................................................................................................................................................... 93
4
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
备查文件目录
一、载有公司法定代表人签字和公司盖章的 2022 年年度报告全文及摘要。
二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
四、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
五、其他有关文件。
以上备查文件的备置地址：深圳市光明区新湖街道同富裕工业园富川科技工业园 2 号、3 号厂房董事会办公室。
5
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、科创新源 指 深圳科创新源新材料股份有限公司
股东大会 指 深圳科创新源新材料股份有限公司股东大会
董事会 指 深圳科创新源新材料股份有限公司董事会
监事会 指 深圳科创新源新材料股份有限公司监事会
公司控股股东、实际控制人 指 深圳科创鑫华科技有限公司、周东先生
深圳科创鑫华科技有限公司（目前由周东先生实际控制），公司控股股东、
科创鑫华 指
实际控制人之一致行动人
舟山汇能股权投资合伙企业（有限合伙）（公司员工持股平台，目前由周东
汇能投资 指 先生实际控制），公司控股股东、实际控制人之一致行动人
曾用名：石河子市众能股权投资合伙企业（有限合伙）
广州兴橙私募证券投资管理有限公司－兴橙昇橙 1 期私募证券投资基金，公
广州兴橙 指
司之股东
瑞泰克 指 苏州瑞泰克散热科技有限公司，公司之控股子公司
无锡昆成 指 无锡昆成新材料科技有限公司，公司之控股子公司
深圳航创 指 深圳航创密封件有限公司，公司之控股子公司
香港子公司 指 COTRAN INTERNATIONAL CO.,LIMITED，公司之控股子公司
巴西子公司、科创拉美 指 COTRAN LATIN AMERICA LTDA，公司之控股子公司
江苏金鑫汇海洋工程技术研究院有限公司,公司之控股子公司（已于报告期内
江苏金鑫汇 指
完成工商注销登记）
深圳源创乐信散热材料有限公司，公司之控股子公司（已于报告期内完成工
源创乐信 指
商注销登记）
惠州航创 指 惠州航创密封件有限公司，公司之控股孙公司
芜湖祥路、芜湖航创 指 芜湖市航创祥路汽车部件有限公司，公司之控股孙公司
德瑞源 指 广东德瑞源新材料科技有限公司，公司之参股公司（公司原控股子公司）
汇智新源 指 深圳汇智新源创业投资企业（有限合伙），公司之参股公司
宁波嘉源信德创业投资有限公司，公司之参股公司
嘉源信德 指
曾用名：深圳嘉源信德创业投资有限公司
微芯长江 指 安徽微芯长江半导体材料有限公司，公司之参股公司
上海舜富精工科技股份有限公司，公司 2021 年度已终止收购项目的交易对手
上海舜富 指
方
华为 指 华为技术有限公司及其子公司，公司之客户
中兴 指 中兴通讯股份有限公司及其子公司，公司之客户
爱立信 指 Telefonaktiebolaget LM Ericsson，爱立信及其全球分支机构，公司之客户
诺基亚 指 Nokia Corporation，诺基亚及其全球分支机构，公司之客户
能承受接缝位移以达到气密、水密目的而嵌入建筑接缝中的材料。密封材料
有金属材料（铝、铅、铟、不锈钢等），也有非金属材料（橡胶、塑料、陶
密封材料 指
瓷、石墨等）、复合材料（如橡胶-石棉板、气凝胶毡-聚氨酯），但使用最多
的是橡胶类弹性体材料。
一款利用硅橡胶的回弹特性，采用预扩张工艺制成的接头防水产品。该产品
冷缩套管 指 施工简便高效，具有极好的电气绝缘、抗紫外线老化、耐高低温特性，以及
高收缩比、强抱紧力和抗破坏能力。
结构件 指 指起保护和支承作用的塑胶或五金部件。精密结构件产品种类众多，广泛地
6
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
释义项 指 释义内容
应用于各类终端消费产品和工业产品。
塑料金属化是利用物理或化学手段在塑料表面镀上一层金属，使其表面呈现
出金属的某些性质，如导电性、导热性等。金属化后的塑料具有金属外观，
塑料金属化 指 镀层硬度高，便于焊接，可以代替金属制品，降低成本；同时由于塑料一般
具有高韧性，耐热性，耐蚀性等，使得金属化的塑料比普通金属材料性能更
好。
天馈线系统是微波中继通信的重要组成部分，天线起着将馈线中传输的电磁
天馈线系统 指 波转换为自由空间传播的电磁波，或将自由空间传播的电磁波转换为馈线中
传输的电磁波的作用，馈线是电磁波的传输通道。
一种通过液冷流动实现热交换的模组装置。在金属板材内加工形成流道，并
设置进出口。电子器件安装于板的表面（中间涂装导热介质），冷却液体从
液冷板、水冷板 指
换热模组的入口进入、出口流出以此循环，将电子器件发出的热量带走，从
而保证器件的正常工作。
常温下导电性能介于导体与绝缘体之间的材料，常见的半导体材料有硅、
半导体 指
锗、砷化镓等。
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深圳证监局 指 中国证券监督管理委员会深圳证监局
深交所 指 深圳证券交易所
《公司章程》 指 《深圳科创新源新材料股份有限公司章程》
《深圳科创新源新材料股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股
《招股说明书》 指
说明书》
《深圳科创新源新材料股份有限公司创业板以简易程序向特定对象发行股票
《募集说明书》 指
募集说明书（注册稿）》
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 2022 年 1 月 1 日-2022 年 12 月 31 日
7
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 科创新源 股票代码 300731
公司的中文名称 深圳科创新源新材料股份有限公司
公司的中文简称 科创新源
公司的外文名称（如有） Shenzhen Cotran New Material Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如
COTRAN
有）
公司的法定代表人 周东
注册地址 深圳市光明区新湖街道同富裕工业园富川科技工业园 2 号、3 号厂房
注册地址的邮政编码 518107
2010 年 1 月，公司注册地址由“深圳市南山区桃源街道新屋村工业区第 8 栋西座 2 楼”变更
为“深圳市光明新区公明办事处楼村社区凤新路新健兴科技工业园 B3 栋 5 楼 C”。
2012 年 11 月，公司注册地址变更为“深圳市光明新区公明办事处楼村社区凤新路新健兴
科技工业园 B3 栋 1 楼 B、5 楼 C、6 楼 C”。
2013 年 8 月，公司注册地址变更为“深圳市光明新区公明办事处楼村社区凤新路新健兴科
技工业园 B3 栋 1 楼 B、5 楼 C、6 楼 C、B4 栋 8 楼 B”。
2017 年 3 月，公司注册地址变更为“深圳市光明新区公明街道光侨大道 3333 号新健兴科
技工业园 B3 栋 1 楼 B、4 楼、5 楼 C、6 楼 C、B5 栋 1 楼 A、2 楼”。
公司注册地址历史变更情况
2017 年 6 月，公司注册地址变更为“深圳市光明新区公明街道光侨大道 3333 号新健兴科
技工业园 B3 栋 1 楼 B、4 楼、5 楼 C、6 楼 C、B5 栋 1 楼 A、2 楼、A5 栋 2 楼东面厂
房”。
2018 年 2 月，公司注册地址变更为“深圳市光明新区公明街道光侨大道 3333 号新健兴科
技工业园 B3 栋 1 楼 B、4 楼、5 楼 C、6 楼、B5 栋 1 楼 A、2 楼、A2 栋 1 楼西边、A5 栋
2 楼东边”。
2018 年 12 月，公司注册地为变更为“深圳市光明区新湖街道同富裕工业园富川科技工业
园 2 号、3 号厂房”。
办公地址 深圳市光明区新湖街道同富裕工业园富川科技工业园 2 号、3 号厂房
办公地址的邮政编码 518107
公司国际互联网网址 http://www.cotran.cn
电子信箱 tzh@cotran.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 梁媛 吴玮琼
深圳市光明区新湖街道同富裕工业园富川科技工业 深圳市光明区新湖街道同富裕工业园富川科技工业
联系地址
园 2 号、3 号厂房 园 2 号、3 号厂房
电话 0755-3369 1628 0755-3369 1628
8
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
董事会秘书 证券事务代表
传真 0755-2919 9959 0755-2919 9959
电子信箱 tzh@cotran.com tzh@cotran.com
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（http://www.szse.cn）
《证券时报》（http://www.stcn.com）《中国证券报》（http://www.cs.com.cn）
公司披露年度报告的媒体名称及网址 《上海证券报》（http://www.cnstock.com）《证券日报》（http://www.zqrb.cn）
和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 众华会计师事务所（特殊普通合伙）
深圳市南山区桃源街道桃源社区高发西路 20 号方大广场 1.2 号研发楼 1 号楼
会计师事务所办公地址
1707
签字会计师姓名 龚小寒、李立平
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
适用 □不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
广东省深圳市福田区福田街道金田路 2026 2022 年 9 月 26 日-2024 年
世纪证券有限责任公司 许光、聂荣华
号能源大厦北塔 23-25 层 12 月 31 日
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
2022 年 2021 年 本年比上年增减 2020 年
营业收入（元） 520,291,413.48 568,414,718.40 -8.47% 306,998,366.86
归属于上市公司股东的
-26,711,868.91 -12,747,816.68 -109.54% 26,634,653.33
净利润（元）
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 -34,415,649.44 -18,076,021.39 -90.39% 16,873,274.48
利润（元）
经营活动产生的现金流
79,566,755.99 -1,209,947.46 6,676.05% 51,609,525.33
量净额（元）
基本每股收益（元/
-0.21 -0.1 -110.00% 0.22
股）
稀释每股收益（元/
-0.21 -0.1 -110.00% 0.21
股）
加权平均净资产收益率 -4.60% -2.16% -2.44% 4.70%
9
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
2022 年末 2021 年末 本年末比上年末增减 2020 年末
资产总额（元） 947,684,163.47 962,680,374.08 -1.56% 979,274,694.87
归属于上市公司股东的
611,578,680.68 581,963,996.86 5.09% 602,811,369.02
净资产（元）
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不
确定性
□是 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
是 □否
项目 2022 年 2021 年 备注
商品销售、材料销售、服务
营业收入（元） 520,291,413.48 568,414,718.40
费等收入
营业收入扣除金额（元） 33,996,018.94 24,506,199.48 材料销售、服务费等收入
营业收入扣除后金额（元） 486,295,394.54 543,908,518.92 销售商品收入
六、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 110,579,089.06 125,943,537.53 136,701,542.57 147,067,244.32
归属于上市公司股东的净利润 -11,163,798.08 -10,029,540.83 -10,299,656.55 4,781,126.55
归属于上市公司股东的扣除非经
-12,250,763.39 -7,452,863.52 -9,346,439.26 -5,365,583.27
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 666,098.22 17,623,934.01 39,254,552.78 22,022,170.98
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
单位：元
10
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
项目 2022 年金额 2021 年金额 2020 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提
-814,974.02 3,211,806.83 -1,621,153.02
资产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司
正常经营业务密切相关，符合国家
5,627,811.83 7,491,427.21 10,618,783.13
政策规定、按照一定标准定额或定
量持续享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 520,606.66 2,853,836.47
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允
8,590,011.98 -4,967,373.49
价值变动损益，以及处置交易性金
融资产交易性金融负债和可供出售
金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入
-4,967,609.98 614,292.92 286,898.99
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益
89,976.80
项目
减：所得税影响额 1,275,028.34 142,323.06 1,820,233.46
少数股东权益影响额（税后） -543,569.06 1,490,209.16 556,753.26
合计 7,703,780.53 5,328,204.71 9,761,378.85 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项
目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经
常性损益的项目的情形。
11
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
（一）公司所处行业基本情况
公司是一家致力于以自主创新、独立研发为基础的国家级高新技术企业。报告期内，公司主要的收入和利润来源为高
性能特种橡胶材料，根据国家发改委《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录》（2016 年版）、国家统计局《战略性新
兴产业分类（2018）》，高性能特种橡胶材料属于战略性新兴产业中的新材料产业。根据我国《国民经济行业分类
（GB/T4754-2017）》及按照中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订），报告期内公司所属的行业为
“橡胶和塑料制品业”。橡胶行业是国民经济的重要基础产业之一，根据产业链分工主要涉及天然橡胶行业、合成橡胶行
业、橡胶制品行业及相关的配套行业等。公司业务主要涉及橡胶制品行业，橡胶制品因其防水、防腐蚀、耐磨及抗震等产
品特性，广泛应用于通信、电力、汽车、工业机械、家电、船舶、化工、铁路等领域。
（二）公司所处行业的发展现状
橡胶制品行业具有技术密集和多学科交叉的特点，不同企业从混炼到硫化的生产过程基本类似，行业技术水平差异主
要体现为配方设计能力、工艺配套能力和产品设计能力三个方面。整体而言，国际厂商因起步较早，行业经验丰富，研发
生产技术先进等原因，从而导致国内特种橡胶制品长期依赖进口，被国外企业所垄断。而我国橡胶制品行业起步晚、基础
弱，行业整体技术水平较世界先进水平仍存在较大差距，具体表现在配方设计、工艺优化、产品质量稳定性、工艺装备等
诸多方面。除少数优势企业外，大多数生产企业仍处于模仿、借鉴国外先进技术的阶段，自主研发及创新能力不足。中国
橡胶工业协会于 2020 年发布的《橡胶行业“十四五”发展规划指导纲要》指出，重点放在提高产品质量、自动化水平、信
息化水平、生产效率、节能降耗、环境保护、产业集中度、企业竞争力和经济效益上，争取在“十四五”末(2025 年)进入
橡胶工业强国中级阶段。在相关政策的不断推动下，我国橡胶制品行业得到快速发展，业内部分优秀企业通过引进国外先
进设备与技术，在逐渐消化吸收的基础上，加强自主研发，在配方设计与加工工艺上不断取得新的进步，部分企业技术水
平已达到国际先进水平，未来会逐渐依托产品技术优势和本土化优势抢占国际巨头的市场份额，逐步实现进口替代。
（三）公司所处行业发展趋势
报告期内，公司高性能特种橡胶材料生产中耗用的主要原材料为聚异丁烯、三元乙丙橡胶、丁基橡胶等，该类原材料
在生产成本中占比较大，其价格走势会对生产成本产生直接影响，产品销售价格会因原材料价格波动而变化。高性能特种
橡胶材料产业链下游主要包括通信、电力、汽车、矿业、轨道交通等领域，下游行业对公司所在行业的发展具有较大的牵
引和驱动作用，其投资增速的变化对公司主要产品的应用起到关键作用。
在通信领域，工业和信息化部数据显示，截至 2022 年底，全国移动通信基站总数达 1083 万个，全年净增 87 万个。其
中 5G 基站为 231.2 万个，全年新建 5G 基站 88.7 万个，占移动基站总数的 21.3%，占比较上年末提升 7 个百分点。在电力
领域，中国电力企业联合会发布的《2023 年度全国电力供需形势分析预测报告》显示，2022 年，全国全社会用电量 8.64 万
亿千瓦时，同比增长 3.6%。2023 年经济运行有望总体回升，将带动 5G 网络建设和输电网和配电网改造工作向更广更深的
方向进展，将直接拉动高性能特种橡胶材料的市场需求。
报告期内，公司控股子公司瑞泰克主要从事热管理系统产品的研发、生产和销售。目前主要产品包括新能源汽车和储
能系统用液冷板、传统家电散热器件等。2021 年 10 月，国务院印发的《2030 年前碳达峰行动方案》中规划，到 2030 年新
增新能源、清洁能源动力的交通工具比例达到 40%左右，新能源汽车和储能行业将迎来广阔的发展空间，带动新能源汽车
及储能系统动力电池热管理市场规模提升，配套新能源汽车动力电池和储能系统动力电池用的热管理系统的市场空间快速
提升。
根据中国汽车工业协会统计显示，2022 年我国新能源汽车持续爆发式增长，产销分别完成 705.8 万辆和 688.7 万辆，
同比分别增长 96.9%和 93.4%，连续 8 年保持全球第一。2021 年 7 月，国家发改委、国家能源局联合印发了《关于加快推动
新型储能发展的指导意见》，文件明确，到 2025 年，实现新型储能从商业化初期向规模化发展转变，装机规模达 3,000 万
千瓦以上。到 2030 年，实现新型储能全面市场化发展。目前，电池冷却技术按照冷却媒介的不同主要分为空气冷却、液体
12
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
冷却和相变冷却三类，其中液体冷却比容大、换热系数高，是目前新能源汽车动力电池和储能系统最主流的冷却技术。根
据北京恒州博智国际信息咨询有限公司数据，2020 年全球汽车电池热管理系统市场规模达到了 41 亿元，预计 2026 年将达
到 197 亿元，年复合增长率为 25.2%。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
主要原材料的采购模式
单位：元
采购额占采购总 结算方式是否发
主要原材料 采购模式 上半年平均价格 下半年平均价格
额的比例 生重大变化
金属类（KG） 购销 50.37% 否 15.07 13.41
橡胶类（KG） 购销 20.04% 否 21.85 17.60
塑胶类（KG） 购销 5.80% 否 14.15 13.85
原材料价格较上一报告期发生重大变化的原因
本年度主要原材料金属类（KG）的平均采购价格比上年度增长 16.93%，主要系受国内“双碳”政策及国际形势的影响，
2021 年下半年开始铁、铝、铜等材料价格大幅度上涨，直至 2022 年第四季度开始金属材料的价格才开始慢慢回落，但是未
能回到 2021 年上半年的水平所致；
本年度主要原材料橡胶类（KG）的平均采购价格比上年度增长 3.43%，略有增长；
本年度主要原材料塑胶类（KG）的平均采购价格比上年度增长 1.42%，略有增长。
能源采购价格占生产总成本 30%以上
□适用 不适用
主要能源类型发生重大变化的原因
主要能源类型未发生重大变化。
主要产品生产技术情况
主要产品 生产技术所处的阶段 核心技术人员情况 专利技术 产品研发优势
1、技术积累雄厚，行业影
高分子密封防水防尘保 响力大，配方开发与工程转
护系列产品，该系列产 化衔接成熟；2、在大客户
品主要包括包裹式防水 端认可度高，在部分新品开
保护产品，如冷缩套管 工业化应用，性能上 已申请相关专 发过程中能够与客户端保持
均为公司员工
系列；缠绕式防水保护 在不断改进、提高 利 40 篇 同步对接与信息共享，开发
产品，如工业防水胶泥 效率高；3、技术升级、新
胶带；浇注式防水、喷 品开发方面市场定位准确，
涂式防水产品等 资源保障能力显著高于行业
平均水平。
1、共性技术基础较好；2、
防火封堵系列产品，主
客户认可度与产品基础较
要包括防火密封胶、低
工业化应用，性能上 已申请相关发 好，新品导入以及应用反馈
烟无卤型电缆防火涂 均为公司员工
在不断改进、提高 明专利 5 篇 较为及时；3、主要工艺与
料、防火毯、防火板、
设备与防水橡胶产品的可迁
防火泥等产品
移性较高。
电力绝缘与维护系列产 工业化应用，性能上 已申请相关专 技术积累雄厚，行业影响力
均为公司员工
品，该系列产品主要包 在不断改进、提高 利 21 篇 大，配方开发与工程转化衔
13
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
主要产品 生产技术所处的阶段 核心技术人员情况 专利技术 产品研发优势
括各种电力绝缘橡胶胶 接成熟。
带，导电带、半导电
带、自固化包材、裸导
线涂覆料等
1、技术积累雄厚，行业影
响力大，方案开发与工程转
化衔接成熟；2、在大客户
端认可度高，在部分新品开
家电用热管理产品系
工业化应用，性能上 已申请相关专 发过程中能够与客户端保持
列，包括丝管冷凝器、 均为公司员工
在不断改进、提高 利 35 篇 同步对接与信息共享，开发
吹胀式蒸发器等
效率高；3、技术升级、新
品开发方面市场定位准确，
资源保障能力显著高于行业
平均水平。
具备相变传热技术、流体动
力热学技术、流场和流道设
计、流体动力仿真与实验能
电化学储能系统&新能 工业化应用，其结 力，能够通过打造知识产权
已申请相关专
源汽车动力电池冷板及 构、性能不断优化及 均为公司员工 形成技术壁垒，并通过开
利7篇
热管理一体化集成托盘 创新中 发、仿真、实验验证，缩短
项目周期保证竞争时效性以
及实现产品成本优势最大
化。
具备相变传热技术、流体动
力热学技术、流场和流道设
计、流体动力仿真与实验能
工业化应用，其结 力，能够通过打造知识产权
5G 通信基站用吹胀均温 已申请相关专
构、性能不断优化及 均为公司员工 形成技术壁垒，并通过开
板 利1篇
创新中 发、仿真、实验验证，缩短
项目周期保证竞争时效性以
及实现产品成本优势最大
化。
注：专利技术系公司已申请的专利，含现已取得授权的专利、已申请但尚未授权的专利以及报告期内存续但报告期末已到
期终止的专利。
主要产品的产能情况
主要产品 设计产能 产能利用率 在建产能 投资建设情况
防水密封胶带 9,334,000.00(PCS) 64.31% —— ——
防水密封套管 11,344,000.00(PCS) 30.34% —— ——
绝缘防火材料 21,248,800.00(PCS) 50.50% —— ——
密封条 10,260,000.00(PCS) 90.09% —— ——
散热金属结构件 28,963,200.00(PCS) 20.95% 537,600.00(PCS) 正在建设中
主要化工园区的产品种类情况
主要化工园区 产品种类
不适用 不适用
报告期内正在申请或者新增取得的环评批复情况
适用 □不适用
1、报告期内取得了《关于深圳科创新源新材料股份有限公司扩建项目环境影响报告表的批复》。
2、报告期内取得了《关于苏州瑞泰克散热科技有限公司新建新能源汽车钎焊式水冷板项目环境影响报告表的批复》。
3、报告期内取得了《关于芜湖市航创祥路汽车部件有限公司轨道交通及汽车密封产品建设项目环境影响报告表审批意见的
函》。
14
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
报告期内上市公司出现非正常停产情形
□适用 不适用
相关批复、许可、资质及有效期的情况
适用 □不适用
序号 批复、许可、资质名称 有效期 持有人 续期条件是否满足
1 ISO9001:2015 质量体系认证证书 2022 年 10 月 27 日至 2023 年 深圳科创新源新材料股份有 ——
6 月 16 日 限公司
2 ISO14001:2015 环境管理体系认证 2021 年 6 月 23 日至 2023 年 6 深圳科创新源新材料股份有 ——
证书 月 16 日 限公司
3 ISO45001:2018 职业健康安全管理 2021 年 6 月 23 日至 2023 年 6 深圳科创新源新材料股份有 ——
体系认证证书 月 16 日 限公司
4 GB/T29490-2013 知识产权管理体系 2021 年 2 月 2 日至 2024 年 2 深圳科创新源新材料股份有 ——
认证证书 月1日 限公司
5 GB/T 19001-2016 ISO 9001:2015 质 2021 年 1 月 25 日至 2024 年 1 无锡昆成新材料科技有限公 ——
量管理体系认证证书 月 24 日 司
6 IATF16949:2016 2021 年 11 月 12 日至 2024 年 芜湖市航创祥路汽车部件有
11 月 4 日 限公司
7 固定污染源排污登记回执 2022 年 9 月 14 日至 2027 年 9 芜湖市航创祥路汽车部件有 ——
月 13 日 限公司
8 IATF 16949:2016 2022 年 7 月 11 日至 2025 年 7 苏州瑞泰克散热科技有限公 ——
月6日 司
9 GB/T 19001-2016/ISO 9001:2015 质 2022 年 10 月 19 日至 2024 年 苏州瑞泰克散热科技有限公 ——
量管理体系认证证书 8 月 30 日 司
10 GB/T 24001-2016/ISO 14001:2015 质 2022 年 5 月 19 日至 2025 年 5 苏州瑞泰克散热科技有限公 ——
量管理体系认证证书 月 18 日 司
11 GB/T 45001-2020/ISO 45001:2018 职 2022 年 6 月 14 日至 2025 年 6 苏州瑞泰克散热科技有限公 ——
业健康安全管理体系认证证书 月 13 日 司
从事石油加工、石油贸易行业
□是 否
从事化肥行业
□是 否
从事农药行业
□是 否
从事氯碱、纯碱行业
□是 否
三、核心竞争力分析
1、客户资源优势
目前，公司产品可应用于通信、电力、新能源等业务领域。其中，在通信业务领域，公司与华为、中兴、爱立信等国
内外主要通信设备厂商建立了业务合作关系，并直接或者间接与中国移动、中国电信、中国联通等运营商建立了业务合作
关系；在电力业务领域，公司依托在核心材料技术领域的不断投入和创新，现拥有电气维护、电缆接续和防火封堵三大产
品线，产品已经应用于国家电网、南方电网和泰国电网等建设，并深受客户好评；在新能源领域，子公司瑞泰克已进入多
15
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
家行业领先的动力电池厂商的供应商体系，包括动力电池龙头厂商、欣旺达、蜂巢能源等。优质的客户除给公司带来稳定
的订单、收入外，还能使公司洞察下游产业未来的发展方向，紧密把握下游客户未来的需求方向。
2、品牌及信誉优势
目前，公司产品的部分核心技术指标领先于同行，“零缺陷”的理念也深入到供应链每个员工的日常工作中。公司的
技术水平和服务质量均得到主要客户的高度认可。公司管理层视“诚信合作”为公司经营的生命线，公司品牌及信誉优势
明显。
3、研发和技术优势
公司始终高度重视技术研发工作，通过不断加大研发投入力度，扩充专业研发团队，取得了丰富的成果，公司及主要
控股子公司无锡昆成、瑞泰克和孙公司芜湖祥路均为高新技术企业，且一直致力于所在行业新技术的创新与发展，拥有业
内领先的自主核心技术和可持续研发能力。目前，公司拥有中国国家认可委员会（CNAS）认可的专业实验室，核心技术
团队人员具备丰富的研发管理和实践经验，对行业发展动向、市场需求变化以及技术变革方向有着敏锐的洞察力，在行业
内具有较强的影响力，有力保障了公司持续保持技术优势。
4、产品质量及服务优势
公司高度重视产品质量和服务，始终坚持“向客户提供优质产品，为客户创造价值，合作共赢”的经营理念，注重产
品质量的持续提升。公司制定了严格的质量标准体系，已通过ISO9001质量体系、IS014001环境管理体系、IS045001职业健
康安全管理体系和GB/T29490-2013知识产权管理体系认证，并获得了IATF16949证书、ROHS证书及CNAS证书。公司全力
打造优质服务体系，及时与客户沟通产品需求、解决客户反映的问题。良好的客户服务是公司拥有诸多优质客户的重要原
因。
5、人力资源优势
公司拥有一支优秀的管理团队，公司董事会成员在战略规划、经营管理、资本运作、合规风控等方面具有丰富的从业
经验，能够不断为公司可持续发展提供指导性建议。公司研发、采购、生产、销售等主要经营环节的管理人员拥有多年行
业相关经验，能够对行业的发展趋势做出良好的专业判断，以更好的满足客户需求。此外，公司高度重视人才体系建设，
通过构建具有市场竞争力的员工薪酬体系和激励政策，更好地实现吸引人才、留住人才的战略目标。
四、主营业务分析
1、概述
（一）总体经营情况概述
2022年，公司外部经营环境面临着诸多挑战，国外形势复杂严峻，大宗商品价格高位波动，国内需求收缩，预期不断
转弱。面对复杂多变的国内外环境，公司管理层和员工踔厉奋发、勇毅前行，2022年度公司总体展现出较强的业务韧性，
公司生产经营持续稳定。
2022年，公司主营业务为高分子材料产品及热管理系统产品的研发、生产及销售，公司全年实现营业收入52,029.14万
元，较上年同期下降8.47%；实现营业利润-3,490.68万元，较上年同期下降70.21%；实现归属于上市公司股东的净利润-
2,671.19万元，较上年同期下降109.54%，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-3,441.56万元，较上年同
期下降90.39%。公司为聚焦核心战略，优化资源配置，于2021年将德瑞源32%股权进行转让，导致合并报表范围发生变化，
使得报告期内公司营业收入较去年同期大幅下降。报告期内，受外部经营环境动荡导致大宗产品价格持续高位、国内经济
下行导致客户产品需求延后等因素影响，公司整体毛利率有所下降。报告期内，公司继续加大在新能源领域的研发投入和
产线布局，使得新能源业务相关的研发费用、财务费用和管理费用较去年同期大幅增加；同时，报告期内公司股权激励费
用较去年同期大幅增加，导致公司净利润较去年同期有所下降。
2022年，在公司盈利水平阶段性降低的严峻形势下，公司管理层在技术及产品研发、产能建设、新客户开拓、内部管
理等方面开展了大量基础性工作，为应对2023年的经营压力做好了充分准备。2023年，降本、提质、增效已成为公司需要
客观面对的挑战和机遇。公司将直面应对，多管齐下夯实主营业务，推动公司业务稳定发展。
（二）具体业务经营情况
16
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
1、高分子材料领域
在高分子材料领域，公司依托多年来在高分子材料的配方和工艺上的深厚积累以及大客户资源开展防水密封材料、防
火绝缘材料以及塑料金属化材料业务。报告期内，公司已形成以科创新源、无锡昆成和芜湖祥路为实施主体的业务架构，
主要产品为高性能特种橡胶胶粘带以及与其配套使用的PVC绝缘胶带、冷缩套管系列产品、绝缘防水胶带、防火板/毯/胶带
等，并提供防水、绝缘、防火、密封等方面的整体解决方案，相关产品可广泛应用于通信、电力、汽车等领域，目前客户
主要包括华为、中兴、爱立信、中国移动、中国联通、南方电网、国家电网、奇瑞汽车等。报告期内，公司高分子材料业
务保持稳健发展，全年合计实现营业收入32,070.97万元，较去年同期增长4.36%。
（1）报告期内，公司凭借先进的技术、优质的产品和专业的服务，持续深化与华为、中兴等通信设备龙头，以及中国
移动、中国联通、中国电信等通信运营商的合作关系，满足其在通信基站用防水密封材料及塑料金属化材料相关产品及解
决方案方面的需求。报告期内，受国内外社会经济形势影响，公司通信业务客户需求有所延缓，导致公司通信业务收入较
去年同期有所下滑。
（2）报告期内，公司主要通过芜湖祥路开展汽车密封件业务。随着汽车行业景气度快速提升，以及芜湖祥路生产经营
模式的不断完善及优化，报告期内，公司汽车密封件业务领域实现营业收入7,063.41万元，较去年同期增长75.72%。
（3）报告期内，公司联合无锡昆成在防火隔热以及高性能热界面材料等方向不断开展及优化相关配方及产品研发工作，
进一步丰富公司电力应用领域产品体系，夯实和拓宽公司在电力市场的核心竞争力。报告期内，公司电力业务领域实现营
业收入11.781.83万元，同比增长8.17%。
2、热管理系统领域
在热管理系统领域，报告期内公司已不再将德瑞源的热管理系统业务纳入合并报表范围，导致公司2022年度整体热管
理系统业务较去年同期下降23.56%。2022年度公司热管理系统领域主要业务实施主体为瑞泰克，主要产品为新能源汽车和
储能系统用液冷板、家用电器使用的冷凝器、蒸发器等散热器件，相关产品可广泛应用于新能源汽车和储能系统、家用电
器、通信、数据中心等领域。目前客户主要包括动力电池龙头厂商、欣旺达、蜂巢能源、科陆电子、中天科技、海尔、中
兴等。
（1）在产品应用方面：报告期内，瑞泰克热管理相关产品主要应用于新能源汽车和储能系统、家用电器、通信、数据
中心等领域。其中，瑞泰克家电业务的终端客户主要为海外客户，受国际经济社会形势影响，2022年度其主要原材料（铜、
铝等）的价格上涨无法及时传导至客户端，使得报告期内瑞泰克家电业务虽然收入保持稳定，但成本上涨幅度较大，净利
润同比有所下降。在新能源业务领域，瑞泰克依托其在控温散热技术领域的产品优势，基于新能源及储能行业的发展机遇，
在订单交付方面实现较大突破，全年实现新能源相关业务收入7,424.18万元，较去年同期相比增长196.36%。
（2）在产能储备方面：充足的产能储备，是公司争取关键项目和新的关键客户的必备基础。为更好的满足客户需求，
瑞泰克于2021年建设完成了1条钎焊液冷板产线和1条吹胀液冷板产线，为瑞泰克获取动力电池龙头厂商的一级供应商资质
起到了关键作用。2022年应核心大客户以及新增客户的产能需求，公司以简易程序向特定对象发行股票募集资金用于瑞泰
克新建2条钎焊液冷板项目。报告期内该项目处于厂房装修、设备安装调试阶段。截止报告期末，瑞泰克已针对吹胀、钎焊、
搅拌摩擦焊、高频焊等多重工艺进行了产能储备，其中在钎焊液冷板的产能储备上已处于行业领先水平，为瑞泰克后续快
速响应客户需求提供了强有力的支撑。
（3）在客户开拓方面：报告期内，瑞泰克继续坚持大客户战略，在巩固与动力电池龙头厂商的合作基础上，先后与欣
旺达、蜂巢能源、科陆电子、中天科技等建立了业务合作，截止本公告发布之日，瑞泰克已获得近二十个液冷板产品的项
目定点数量。由于液冷板产品具有定制化需求的特点，下游客户对产品质量、交付能力、响应速度、技术支持等均有较高
要求，导致相关产品认证周期较长。未来随着定点项目的逐步量产，将带动瑞泰克收入的快速提升。
（4）在技术开发方面：报告期内，瑞泰克继续加大对液冷板相关的技术和研发投入。2022年度，瑞泰克已逐渐具备相
变传热技术、流体动力热学技术、流场和流道设计、流体动力仿真与实验能力，能够通过打造知识产权形成技术壁垒，并
通过开发、仿真、实验验证，在缩短项目周期保证竞争时效性的同时实现产品成本优势最大化。未来，瑞泰克将继续强化
与客户的深层次的合作，努力做到公司新产品研发与客户研发项目同步，即从客户研发新品时便开始与客户进行合作并尽
心服务客户及满足客户需求。
（5）在生产经营层面：报告期内，瑞泰克不断完善产品生产工艺流程，加强产线精细化管理，持续提高产品良率及生
产效率，以降低生产成本，提高供货响应能力。
17
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
营业收入整体情况
单位：元
2022 年 2021 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 520,291,413.48 100% 568,414,718.40 100% -8.47%
分行业
电力行业 117,818,290.14 22.64% 108,921,595.25 19.16% 8.17%
通信行业 142,485,977.60 27.39% 162,891,208.29 28.66% -12.53%
汽车行业 70,634,098.04 13.58% 40,196,919.64 7.07% 75.72%
消费电子行业 0.00% 77,653,676.38 13.66% -100.00%
新能源行业 74,241,765.84 14.27% 25,051,401.70 4.41% 196.36%
传统家电行业 115,111,281.86 22.12% 153,699,917.14 27.04% -25.11%
分产品
防水密封胶带 55,826,201.18 10.73% 53,699,067.79 9.45% 3.96%
防水密封套管 43,981,416.22 8.45% 61,309,405.58 10.79% -28.26%
绝缘防火材料 90,752,242.79 17.44% 88,801,732.00 15.62% 2.20%
密封条 70,634,098.04 13.58% 40,196,919.64 7.07% 75.72%
其他 77,300,555.92 14.86% 79,854,339.04 14.05% -3.20%
散热金属结构件 181,796,899.33 34.94% 244,553,254.35 43.02% -25.66%
分地区
东北地区 2,420,905.94 0.46% 3,228,107.87 0.57% -25.01%
华北地区 28,999,006.34 5.57% 22,033,426.26 3.88% 31.61%
华东地区 307,693,135.49 59.14% 292,124,990.18 51.39% 5.33%
华南地区 117,252,145.34 22.54% 153,790,369.17 27.06% -23.76%
华中地区 22,228,556.69 4.27% 8,662,836.47 1.52% 156.60%
境外 31,563,864.53 6.07% 57,352,183.13 10.09% -44.96%
西北地区 353,870.78 0.07% 27,763.92 0.00% 1,174.57%
西南地区 9,779,928.37 1.88% 31,195,041.40 5.49% -68.65%
分销售模式
直销 510,968,149.87 98.21% 565,035,091.04 99.41% -9.57%
经销 9,323,263.61 1.79% 3,379,627.36 0.59% 175.87%
（2） 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
适用 □不适用
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
单位：元
营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 营业成本比上年 毛利率比上
18
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
年同期增减 同期增减 年同期增减
分行业
电力行业 117,818,290.14 72,833,758.44 38.18% 8.17% 52.80% -18.06%
通信行业 142,485,977.60 81,510,730.16 42.79% -12.53% -6.08% -3.93%
汽车行业 70,634,098.04 62,396,964.16 11.66% 75.72% 75.98% -0.13%
新能源行业 74,241,765.84 75,488,037.70 -1.68% 196.36% 117.90% 36.61%
传统家电行业 115,111,281.86 104,827,617.70 8.93% -25.11% -20.46% -5.31%
分产品
防水密封胶带 55,826,201.18 30,651,476.95 45.09% 3.96% 19.81% -7.26%
绝缘防火材料 90,752,242.79 50,969,857.67 43.84% 2.20% 33.85% -13.28%
密封条 70,634,098.04 62,396,964.16 11.66% 75.72% 75.98% -0.13%
散热金属结构件 181,796,899.33 191,246,569.08 -5.20% -25.66% -20.02% -7.42%
其他 77,300,555.92 41,861,852.58 45.85% -3.20% 11.18% -7.00%
分地区
华东地区 307,693,135.49 257,067,903.08 16.45% 5.33% 9.35% -3.07%
华南地区 117,252,145.34 70,141,861.50 40.18% -23.76% -18.49% -3.87%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 不适用
单位：元
产品名称 产量 销量 收入实现情况 报告期内的售价走势 变动原因
产品下半年平均售价
防水密封胶带 6,003,094.00 6,380,974.00 55,826,201.18 同比上半年平均售价 正常价格波动
涨幅 1.35%
产品下半年平均售价
绝缘防火材料 10,730,262.00 10,584,341.01 90,752,242.79 同比上半年平均售价 产品结构调整
涨幅 16.37%
产品下半年平均售价
密封条 9,243,437.00 8,536,740.00 70,634,098.04 同比上半年平均售价 正常价格波动
涨幅 1.67%
产品下半年平均售价
散热金属结构件 6,067,013.04 6,380,790.04 181,796,899.33 同比上半年平均售价 产品结构调整
涨幅 23.96%
境外业务产生的营业收入或净利润占公司最近一个会计年度经审计营业收入或净利润 10%以上
□是 否
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
是 □否
行业分类 项目 单位 2022 年 2021 年 同比增减
销售量 件 21,483,981.00 27,436,360.00 -21.70%
通信行业 生产量 件 19,983,236.00 28,549,975.00 -30.01%
库存量 件 3,540,317.00 5,607,123.00 -36.86%
销售量 套 11,799,764.01 11,762,906.27 0.31%
电力行业 生产量 套 11,397,181.70 11,648,522.00 -2.16%
库存量 套 1,576,425.58 2,020,744.60 -21.99%
19
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
行业分类 项目 单位 2022 年 2021 年 同比增减
销售量 pcs 8,536,740.00 4,755,530.80 79.51%
汽车行业 生产量 pcs 9,243,437.00 5,207,391.00 77.51%
库存量 pcs 1,970,477.00 1,446,804.00 36.20%
销售量 pcs 42,932,870.85 -100.00%
消费电子行业 生产量 pcs 46,712,623.00 -100.00%
库存量 pcs 5,990,034.00 -100.00%
销售量 pcs 981,899.54 174,025.00 464.23%
新能源行业 生产量 pcs 1,007,389.54 172,557.00 483.80%
库存量 pcs 10,270.00 5,892.00 74.30%
销售量 pcs 5,631,135.04 7,450,300.80 -24.42%
传统家电行业 生产量 pcs 5,416,828.04 6,497,848.00 -16.64%
库存量 pcs 322,373.00 552,113.00 -41.61%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
适用 □不适用
1、通信行业生产量、库存量减少，主要系报告期内通信行业收入下滑，同时公司通过优化安全库存量减少对资金的占用所
致。
2、汽车行业生产量、销售量及库存量增加，主要系报告期内汽车行业业务量增加所致。
3、消费电子行业销售量、生产量及库存量清零，主要系 2021 年度处置德瑞源，2022 年度已不再纳入合并报表范围所致。
4、新能源行业生产量、销售量及库存量增加，主要系报告期内新能源行业业务量增加所致。
5、传统家电业生产量、销售量及库存量减少，主要系报告期内传统家电行业业务量减少，同时公司通过优化安全库存量减
少对资金的占用所致。
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 不适用
（5） 营业成本构成
行业分类
单位：元
2022 年 2021 年
行业分类 项目 占营业成本比 占营业成本比 同比增减
金额 金额
重 重
电力行业 直接材料 66,307,293.59 91.04% 42,574,395.37 89.32% 55.74%
电力行业 直接人工 3,421,633.11 4.70% 3,162,405.83 6.63% 8.20%
电力行业 制造费用 3,104,831.74 4.26% 1,930,610.96 4.05% 60.82%
通信行业 直接材料 58,715,029.42 72.03% 63,833,774.26 73.55% -8.02%
通信行业 直接人工 11,104,956.77 13.62% 13,692,263.50 15.78% -18.90%
通信行业 制造费用 11,690,743.97 14.35% 9,260,451.49 10.67% 26.24%
汽车行业 直接材料 43,414,244.99 69.58% 23,079,879.20 65.09% 88.10%
汽车行业 直接人工 9,022,353.12 14.46% 5,359,435.28 15.12% 68.35%
汽车行业 制造费用 9,960,366.05 15.96% 7,018,087.06 19.79% 41.92%
消费电子行业 直接材料 0.00% 38,459,632.08 58.72% -100.00%
20
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
消费电子行业 直接人工 0.00% 6,373,558.04 9.73% -100.00%
消费电子行业 制造费用 0.00% 20,662,466.53 31.55% -100.00%
新能源行业 直接材料 64,434,751.30 85.36% 25,363,158.93 73.21% 154.05%
新能源行业 直接人工 3,990,435.99 5.29% 3,228,519.62 9.32% 23.60%
新能源行业 制造费用 7,062,850.41 9.35% 6,051,543.29 17.47% 16.71%
传统家电行业 直接材料 72,042,802.90 68.73% 94,010,128.01 71.33% -23.37%
传统家电行业 直接人工 17,100,066.76 16.31% 20,930,302.36 15.88% -18.30%
传统家电行业 制造费用 15,684,748.04 14.96% 16,860,181.38 12.79% -6.97%
说明
1、本报告期内，电力行业相关新产品陆续开始销售、产品结构调整导致营业成本较上年同期增长较多。
2、本报告期内，汽车行业销售收入同比去年增长 75.72%，对应的料、工、费相应增加，尤其是与收入一定线性关系的直
接材料增加较大。
3、本报告期内，消费电子行业数据清零主要系 2021 年度处置德瑞源，2022 年度已不再纳入合并报表范围所致。
4、本报告期内，新能源行业销售收入同比去年增长 196.36%，对应的料、工、费相应增加，尤其是与收入一定线性关系的
直接材料增加较大。
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
是 □否
公司控股子公司源创乐信和金鑫汇已分别于 2022 年 7 月 4 日及 2022 年 6 月 22 日完成注销登记，自注销登记完成之日起不
再纳入合并范围。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 199,111,645.05
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 38.27%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户一 67,180,797.63 12.91%
2 客户二 58,917,503.60 11.32%
3 客户三 26,158,121.77 5.03%
4 客户四 23,504,678.97 4.52%
5 客户五 23,350,543.08 4.49%
合计 -- 199,111,645.05 38.27%
主要客户其他情况说明
适用 □不适用
1、上述五名客户与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股 5%以上股东、实际控制
人和其他关联方在主要客户中不直接或间接拥有权益。
21
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
2、公司前五名客户中，由于本报告期内新能源业务的增长和通信行业原有终端客户的采购体系调整，使得福建**汽车配件
科技有限公司和深圳市**机电有限公司成为前五大客户的新增客户，报告期销售额（不含税）分别为 23,504,678.97 元和
23,350,543.08 元。
3、报告期内不存在销售比例超过总额 50%的单个客户，不存在严重依赖少数客户的情况。
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 105,667,157.91
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 35.30%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商一 53,977,822.06 18.03%
2 供应商二 16,043,849.37 5.36%
3 供应商三 12,904,122.66 4.31%
4 供应商四 11,880,256.28 3.97%
5 供应商五 10,861,107.54 3.63%
合计 -- 105,667,157.91 35.30%
主要供应商其他情况说明
适用 □不适用
1、上述五名供应商与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股 5%以上股东、实际控
制人和其他关联方在主要供应商中不直接或间接拥有权益。
2、 上述五名供应商中，由于本报告期汽车行业的业务增长和为了降低金属材料价格上涨带来的成本压力，使得天津**胶
业股份有限公司、河南**铝业有限公司成为五大供应商的新增供应商，报告期采购额（不含税）分别为 12,904,122.66 元、
11,880,256.28 元。
3、报告期内不存在采购比例超过总额 50%的单个供应商，不存在严重依赖少数供应商的情况。
3、费用
单位：元
2022 年 2021 年 同比增减 重大变动说明
主要系本年度受市场环境影响
销售费用 30,404,090.44 49,102,819.53 -38.08%
导致市场开拓费减少所致。
管理费用 77,314,558.52 66,072,789.90 17.01%
主要系本年度人民币兑美元汇
财务费用 10,252,613.99 13,211,227.54 -22.39%
率增长，汇兑损失减少所致。
研发费用 36,562,731.44 41,467,433.12 -11.83%
4、研发投入
适用 □不适用
主要研发项目 预计对公司未来发展
项目目的 项目进展 拟达到的目标
名称 的影响
围绕 5G 基站设备，设计开 应用开发与 1、以通讯基站设备升级过程 该产品主要基于市场
高性能密封防
发新一代集成式、多功能、 推广及批量 中带来的集成化作为牵引， 需求，以公司多年的
水产品
易安装的新型冷缩防水器件 出货阶段 开发一款适用于 5G 设备端口 冷缩防水密封技术沉
22
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
主要研发项目 预计对公司未来发展
项目目的 项目进展 拟达到的目标
名称 的影响
及整体解决方案。 的防水密封产品。2、以该产 淀为基础而进行的创
品技术为基础，不断创新， 新。目前，在已形成
覆盖通讯、物联网设备的 I/O 完整的知识产权保护
端口的集成式防护产品及整 的基础上，不断推进
体防水密封方案。3、以该产 产品技术的应用开发
品技术为基础，应用延伸， 与延伸，预计后期产
为安防摄像头 RJ45 连接器提 品放量过程中将为公
供一款防水密封保护产品。 司增加营业收入。
1、通过粉体改性技术开发一
开发在中等温度条件下即可
款高膨胀倍率的防火颗粒。
发生膨胀的无机防火颗粒，
2、以高膨胀倍率防火颗粒为 使得公司防火封堵类
高膨胀性防火 可使用于公司目前现有的防 产品开发阶
基础，在防火封堵类产品上 产品在市场上竞争力
颗粒开发 火封堵类产品之中，提升产 段
进行应用，提升防火封堵类 进一步提升。
品防火性能、降低产品成
产品防火性能，降低产品成
本、提升产品市场竞争力。
本。
1、开发一种具有高阻隔性能
的用于机柜密封、箱体运输
密封的高分子材料，该材料
对水汽、氧气、潮气等气体
具有优异的阻隔效果，能够
满足新能源设备防潮防水需 1、提升阻隔胶带对水汽、氧
拓展公司产品在新能
求，替代进口产品，解决进 气、蒸汽等气体的阻隔效
源设备密封、特种箱
口产品采购困难、价格高的 果，替代国外进口产品。2、
体运输密封、特种材
高性能特种胶 问题。2、开发系列热熔丁基 热熔性丁基胶泥满足钙钛矿
产品设计开 料加工等更多领域的
泥胶带系列产 胶泥产品，用于新能源（光 产业、特种材料加工产业的
发阶段 防水产品覆盖范围及
品 伏、储能）及特种材料的加 需求、解决该系列产业在加
国产化替代进口产
工、粘接、密封，解决现有 工中的问题。3、无衬层自粘
品，同时提升产品的
产品加工 操作困难、密封、 带替代进口产品，解决国内
竞争力。
粘接性能不好的问题。3、开 产品在应用领域的问题。
发高端无衬层自粘带替代进
口产品，解决国内产品在应
用中的操作问题，提升公司
在防水绝缘特种胶带产品端
的核心竞争力。
开发一种具有高阻隔性能的
基于目前产品的技术基础，
用于电子器件封装的高分子
通过高分子材料的优化及结
新型高阻隔性 材料，该材料对水汽、氧气 拓展产品在通信电
产品开发阶 构设计，设计具有更优异的
热熔胶膜产品 等气体具有优异的阻隔效 子、新能源等更多领
段 阻隔性能的胶膜，进一步拓
开发 果，进一步优化热熔胶膜在 域的应用。
展该系列产品在通信、新能
芯片及电子器件中的封装效
源等更多领域的应用。
果。
以硅烷改性聚合物及改性氨
以硅烷改性聚合物及改性氨 基树脂为基料，通过配方的
高性能环保型
基树脂为基料，进行功能化 设计及优化，推出具有优异 拓展公司在通信、电
功能化高分子 技术储备阶
高分子聚合物应用产品的配 防水、密封、绝缘、环保性 力行业的产品种类与
聚合物应用产 段
方开发，可在特定领域代替 的产品，推动通信、电力行 应用。
品的开发
有机硅产品及聚氨酯产品。 业的新材料与新技术的推广
与应用。
1、夯实现有新能源市
运用第四代直冷传热技术，
场的技术积累，并抢
满足新能源动力系统因不断 已完成方案 与整车热管理系统形成高融
占未来热管理的技术
直冷散热系统 提升续航所带来的热功耗问 设计，样品 合度、模块化的解决方案，
高地。2、通过技术先
题。 试制与验证 并解决续航和充电过程中带
进性，引导客户的技
来的热耗问题。
术方案演进。
热虹吸多维散 应对 AAU 基站新型散热方 已完成方案 通过新型散热技术方案，进 在无线通信领域，进
23
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
主要研发项目 预计对公司未来发展
项目目的 项目进展 拟达到的目标
名称 的影响
热器 案 设计，样品 一步优化 AAU 基站热耗与减 一步优化和提升散热
试制与验证 重问题。 技术，与客户共同配
合开发，增加客户粘
度。
已完成方案
数据中心服务 满足特殊应用场景下的高功 设计，部分 满足客户在高算力场景下， 解决高功耗器件散热
器特种散热模 耗半导体芯片的散热解决方 平台完成样 高功耗半导体芯片的散热效 问题，助力公司拓展
组 案 品试制与并 能。 IDC 领域市场。
已通过验证
公司研发人员情况
2022 年 2021 年 变动比例
研发人员数量（人） 125 132 -5.30%
研发人员数量占比 16.85% 17.55% -0.70%
研发人员学历
本科 21 24 -12.50%
硕士 5 7 -28.57%
研发人员年龄构成
30 岁以下 24 26 -7.69%
30~40 岁 60 72 -16.67%
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2022 年 2021 年 2020 年
研发投入金额（元） 36,562,731.44 41,467,433.12 23,663,530.01
研发投入占营业收入比例 7.03% 7.30% 7.71%
研发支出资本化的金额
0.00 0.00 0.00
（元）
资本化研发支出占研发投入
0.00% 0.00% 0.00%
的比例
资本化研发支出占当期净利
0.00% 0.00% 0.00%
润的比重
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用 不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2022 年 2021 年 同比增减
经营活动现金流入小计 579,994,529.48 599,476,923.74 -3.25%
经营活动现金流出小计 500,427,773.49 600,686,871.20 -16.69%
经营活动产生的现金流量净额 79,566,755.99 -1,209,947.46 6,676.05%
24
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
项目 2022 年 2021 年 同比增减
投资活动现金流入小计 93,774,101.77 249,715,681.92 -62.45%
投资活动现金流出小计 93,483,760.99 339,667,191.86 -72.48%
投资活动产生的现金流量净额 290,340.78 -89,951,509.94 100.32%
筹资活动现金流入小计 111,370,244.69 265,724,418.90 -58.09%
筹资活动现金流出小计 174,054,337.56 210,400,849.75 -17.27%
筹资活动产生的现金流量净额 -62,684,092.87 55,323,569.15 -213.30%
现金及现金等价物净增加额 18,857,183.18 -36,580,333.52 151.55%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
适用 □不适用
1、本年度经营活动产生的现金流量净额 7,956.68 万元，较上年同期增加 8,077.67 万元，主要系：（1）本年度收回上海舜
富保证金 1,000.00 万元；（2）原控股子公司德瑞源 2021 年 1-9 月份的经营活动产生的现金流量净额为负数，本年度合并报
表范围已不再合并其现金流量表；（3）2021 年 1 季度瑞泰克支付以前年度发生的往来款余额约 1,500.00 万元，本报告期内
无相关事项；（4）本年度收到增值税留抵退税及所得税汇算清缴退税合计约 2,000.00 万元;(5)本年度净利润下降导致预缴
所得税较上年同期大幅度减少；（6）本年度因购进新能源设备相关的进项税增加，减少缴纳增值税所致。
2、本年度投资活动产生的现金流量净额 29.03 万元，较上年同期增加 9,024.19 万元，主要系上年度支付购买瑞泰克股权款
5,000.00 万元以及本年度赎回银行理财 4,700.00 万元所致。
3、本年度筹资活动产生的现金流量净额-6,268.41 万元，较上年同期减少 11,800.77 万元, 主要系：（1）本年度支付限制性
股票回购款 821.85 万元；（2）本年度偿还瑞泰克相关的并购贷款 4,560.00 万元；（3）本年度偿还深圳市高新投小额贷款
有限公司 5,000.00 万元短期借款所致。
4、本年度现金及现金等价物净增加额 1,885.72 万元，较上年同期增加 5,543.75 万元, 主要系：（1）本年度收到增值税留抵
退税及所得税汇算清缴退税合计约 2,000.00 万元；（2）本年度赎回银行理财 4,700.00 万元；（3）本年度收回上海舜富保
证金 1,000.00 万元；（4）本年度收到小额快速融资款项 4,253.56 万元所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
适用 □不适用
本年度经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因：
1、本年度收回上海舜富保证金 1,000.00 万元不涉及损益科目，不在利润表中体现；
2、本年度收到的退税主要为增值税退税和上年度预缴企业所得税退回，不涉及损益科目，不在利润表中体现；
3、本年度计提股份支付费用 1,507.40 万元不涉及现金流，不在现金流量表中体现；
4、本年度使用权资产折旧 1,679.31 万元，该部分对应的现金流量列支在现金流量表中的“筹资活动产生的现金流量”，不
在 “经营活动产生的现金流量”中体现；
5、本年度固定资产折旧、无形资产摊销、长期待摊费用摊销合计 2,439.78 万元不涉及现金流量科目，不在利润表中体现。
五、非主营业务情况
适用 □不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 -2,381,273.65 5.90% 主要系权益法确认的投资收益 是
主要系联营企业重分类为其他
公允价值变动损益 7,798,913.21 19.30% 非流动金融资产的公允价值变 否
动
资产减值 -10,923,819.56 27.00% 主要系商誉减值及存货减值 否
25
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要系交易对方股权款延期支
营业外收入 1,684,872.92 4.20% 否
付的违约金收入
营业外支出 7,222,920.75 17.90% 主要系罚款及存货报废 否
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2022 年末 2022 年初
重大变动
占总资产 占总资产 比重增减
金额 金额 说明
比例 比例
货币资金 172,787,313.33 18.23% 162,753,888.85 16.91% 1.32%
应收账款 136,172,643.60 14.37% 113,754,261.23 11.82% 2.55%
合同资产 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00%
存货 88,765,095.07 9.37% 93,260,238.75 9.69% -0.32%
投资性房地产 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00%
长期股权投资 31,677,193.14 3.34% 100,290,339.13 10.42% -7.08%
固定资产 77,033,079.14 8.13% 80,385,871.82 8.35% -0.22%
在建工程 29,522,675.49 3.12% 0.00 0.00% 3.12%
使用权资产 72,087,549.11 7.61% 70,054,155.73 7.28% 0.33%
短期借款 43,043,375.00 4.54% 82,115,225.00 8.53% -3.99%
合同负债 3,415,307.58 0.36% 1,688,243.53 0.18% 0.18%
长期借款 44,850,000.00 4.73% 64,400,000.00 6.69% -1.96%
租赁负债 61,338,810.50 6.47% 59,768,126.85 6.21% 0.26%
交易性金融资产 23,434,613.97 2.47% 69,832,626.51 7.25% -4.78%
应收款项融资 5,900,653.76 0.62% 0.00 0.00% 0.62%
其他应收款 11,156,681.04 1.18% 22,677,208.46 2.36% -1.18%
其他流动资产 152,692.94 0.02% 8,032,659.99 0.83% -0.81%
其他非流动金融资产 73,613,756.99 7.77% 0.00 0.00% 7.77%
递延所得税资产 7,832,339.86 0.83% 4,267,335.13 0.44% 0.39%
应付票据 9,738,663.33 1.03% 22,351,007.40 2.32% -1.29%
应付账款 77,488,025.20 8.18% 49,892,195.37 5.18% 3.00%
应交税费 12,569,608.00 1.33% 3,269,321.17 0.34% 0.99%
其他应付款 11,380,991.34 1.20% 19,402,046.51 2.02% -0.82%
其他流动负债 13,397,497.30 1.41% 0.00 0.00% 1.41%
长期应付款 437,761.70 0.05% 1,545,569.25 0.16% -0.11%
递延收益 2,356,144.34 0.25% 5,254,063.98 0.55% -0.30%
库存股 0.00 0.00% 7,770,330.00 0.81% -0.81%
其他综合收益 -94,886.87 -0.01% -196,754.41 -0.02% 0.01%
少数股东权益 17,668,753.58 1.86% 32,231,926.65 3.35% -1.49%
境外资产占比较高
□适用 不适用
26
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
2、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
单位：元
计入权益
本期公允
的累计公 本期计提 本期购买 本期出售
项目 期初数 价值变动 其他变动 期末数
允价值变 的减值 金额 金额
损益
动
金融资产
1.交易性金
融资产
69,832,626. - 41,000,000. 87,000,000. 23,434,613.
（不含衍
51 398,012.54 00 00 97
生金融资
产）
4.其他权益 31,000,000. 1,000,000.0 30,000,000.
工具投资 00 0 00
金融资产 100,832,62 - 41,000,000. 88,000,000. 53,434,613.
小计 6.51 398,012.54 00 00 97
其他非流
8,196,925.7 65,416,831. 73,613,756.
动金融资 0.00
5 24 99
产
应收款项 5,900,653.7 5,900,653.7
融资 6 6
100,832,62 7,798,913.2 41,000,000. 88,000,000. 71,317,485. 132,949,02
上述合计
6.51 1 00 00 00 4.72
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
无
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
项 目 期末账面价值 受限原因
货币资金 4,872.12 承兑票据保证金/其他受限
固定资产 4,319,493.08 售后回租
合 计 4,324,365.20 -
七、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
52,432,229.12 90,043,098.89 -41.77%
27
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
单位：万元
报告期 累计变 累计变 尚未使
本期已 已累计 尚未使 闲置两
内变更 更用途 更用途 用募集
募集年 募集方 募集资 使用募 使用募 用募集 年以上
用途的 的募集 的募集 资金用
份 式 金总额 集资金 集资金 资金总 募集资
募集资 资金总 资金总 途及去
总额 总额 额 金金额
金总额 额 额比例 向
尚未使
用的募
集资金
于公司
简易程 及控股
序向特 子公司
定对象 瑞泰克
发行人 的募集
2022 4,413.56 3,573.5 3,573.5 0 0 0.00% 599.06 0
民币普 资金专
通股 户进行
（A 存放和
股） 管理，
将用于
新建新
能源汽
车钎焊
28
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
式水冷
板项目
后续资
金支
付。
合计 -- 4,413.56 3,573.5 3,573.5 0 0 0.00% 599.06 -- 0
募集资金总体使用情况说明
本报告期内，根据中国证监会《关于同意深圳科创新源新材料股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许
可〔2022〕2006 号）同意，公司以简易程序向 4 名特定对象发行人民币普通股（A 股）2,103,697 股，每股发行价格为人
民币 20.98 元，募集资金总额为人民币 4,413.56 万元。公司于 2022 年 12 月 9 日召开第三届董事会第十六次会议及第三届
监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，
同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金共计人民币 3,417.49 万元。截至报告期末，
公司已累计使用的募集资金总额为人民币 3,573.5 万元，尚未使用的募集资金总额为 599.06 万元。整体募集资金使用、
披露、存放均按相关规定执行。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
单位：万元
项目
承诺投 截至期 项目达 本报 截止报 可行
是否已 募集资 截至期
资项目 调整后 本报告 末投资 到预定 告期 告期末 是否达 性是
变更项 金承诺 末累计
和超募 投资总 期投入 进度(3) 可使用 实现 累计实 到预计 否发
目(含部 投资总 投入金
资金投 额(1) 金额 ＝ 状态日 的效 现的效 效益 生重
分变更) 额 额(2)
向 (2)/(1) 期 益 益 大变
化
承诺投资项目
新建新
2024
能源汽
年 01
车钎焊 否 4,413.56 4,413.56 3,573.5 3,573.5 80.97% 0 0 不适用 否
月 31
式水冷
日
板项目
承诺投
资项目 -- 4,413.56 4,413.56 3,573.5 3,573.5 -- -- -- --
小计
超募资金投向
不适用 否 不适用 否
合计 -- 4,413.56 4,413.56 3,573.5 3,573.5 -- -- 0 0 -- --
分项目
说明未
达到计
划进
度、预
计收益
的情况
和原因 不适用
（含
“是否
达到预
计效
益”选
择“不
适用”
29
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
的原
因）
项目可
行性发
生重大
不适用
变化的
情况说
明
超募资
金的金
额、用
不适用
途及使
用进展
情况
募集资
金投资
项目实
不适用
施地点
变更情
况
募集资
金投资
项目实
不适用
施方式
调整情
况
适用
募集资
金投资 2022 年 12 月 9 日，公司召开第三届董事会第十六次会议及第三届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使
项目先 用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用本次向特定对象发
期投入 行股票募集资金 3,417.49 万元置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。前述金额已经众华会计师
及置换 事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了《深圳科创新源新材料股份有限公司关于使用募集资金置换预先投
情况 入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明的鉴证报告》（众会字〔2022〕第 08907 号）。独立董事
对此事项发表了同意的独立意见，世纪证券对此事项发表了核查意见。
用闲置
募集资
金暂时
不适用
补充流
动资金
情况
项目实 适用
施出现
募集资
金结余 截至 2022 年 12 月 31 日，本公司已累计使用募集资金人民币 3,573.5 万元，累计募集资金利息收入扣减手续费
的金额 净额 2.65 万元。募集资金专户余额为人民币 599.06 万元。结余原因系募投项目尚在建设期内。
及原因
尚未使
用的募
尚未使用的募集资金存放于公司及控股子公司瑞泰克的募集资金专户进行存放和管理，将用于新建新能源汽
集资金
车钎焊式水冷板项目后续资金支付。
用途及
去向
募集资
金使用
及披露
不适用
中存在
的问题
或其他
30
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
情况
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司
公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
类型
研发、生产、销售制
冷设备及配件。（依
法须经批准的项目，
经相关部门批准后方
苏州瑞泰克 - -
子公 可开展经营活动）一 25,190,00 217,897, 24,036,84 199,305,29
散热科技有 32,907,38 32,280,946.
司 般项目：货物进出 0.00 290.77 9.50 1.18
限公司 1.24 79
口；技术进出口（除
依法须经批准的项目
外，凭营业执照依法
自主开展经营活动）
各类新技术、新材料
的技术开发、技术咨
询、技术转让及技术
服务；光伏设备、光
电产品、电气机械及
器材、专用设备、橡
无锡昆成新 塑制品、电线电缆、
子公 10,000,00 99,632,6 85,988,17 69,552,029 17,530,84 15,164,153.
材料科技有 电子产品、医疗器
司 0.00 56.41 8.34 .37 2.98 23
限公司 械、通讯设备（不含
卫星地面接收设施和
发射装置）的技术开
发、制造、销售；自
营和代理各类商品及
技术的进出口业务
（国家限定企业经营
31
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
公司
公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
类型
或禁止进出口的商品
及技术除外）。（依
法须经批准的项目，
经相关部门批准后方
可开展经营活动）一
般项目：防火封堵材
料生产；防火封堵材
料销售；防腐材料销
售；合成材料销售；
涂料销售（不含危险
化学品）；高性能密
封材料销售；化工产
品销售（不含许可类
化工产品）；安防设
备制造；安防设备销
售；工程管理服务；
对外承包工程（除依
法须经批准的项目
外，凭营业执照依法
自主开展经营活动）
一般经营项目是：汽
车零部件及配件制造
（不含汽车发动机制
造）；橡胶零件制
造；防水嵌缝密封条
（带）制造；橡胶减
震制品制造;塑料零件
制造；橡胶板、管、
带制造；塑料板、
管、型材制造;生产、
销售交通工具用、工
业、家电及建筑用橡
胶和塑料产品以及与
上述相关的模具、设
备和附带产品；上述
相关产品的技术服
务、技术转让、技术
深圳航创密 - - -
子公 设计、技术开发与技 10,000,00 67,386,5 70,634,098
封件有限公 51,749,10 2,166,995 2,393,165.6
司 术咨询。备案范围进 0.00 64.09 .04
司 9.62 .53 9
出口业务（国家有规
定的，须凭许可证或
资质证书经营。），
许可经营项目是：汽
车零部件及配件制造
（不含汽车发动机制
造）；橡胶零件制
造；防水嵌缝密封条
（带）制造；橡胶减
震制品制造;塑料零件
制造；橡胶板、管、
带制造；塑料板、
管、型材制造;生产、
销售交通工具用、工
业、家电及建筑用橡
胶和塑料产品以及与
上述相关的模具、设
32
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
公司
公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
类型
备和附带产品.
深圳汇智新
源创业投资 参股 一般经营项目是：创 - - -
100,000,0 87,874,9 12,472,931
34,382,28 6,884,458 6,886,395.5
企业（有限 公司 业投资；实业投资。 00.00 54.68 .29
2.16 .30 6
合伙）
报告期内取得和处置子公司的情况
适用 □不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
不会对公司经营和业绩情况产生重大
深圳源创乐信散热材料有限公司 注销
不利影响。
江苏金鑫汇海洋工程技术研究院有限 不会对公司经营和业绩情况产生重大
注销
公司 不利影响。
主要控股参股公司情况说明
瑞泰克成立于 2004 年 1 月，注册资本 2,519.00 万元人民币，公司持有瑞泰克 54.95%的股权。瑞泰克是一家专业研发、生
产、销售制冷设备及配件的高新技术企业，主要产品包括冷凝器、蒸发器以及液冷板等热管理系统产品，主要应用于传统
家电、新能源汽车和储能领域。截止 2022 年 12 月 31 日，瑞泰克总资产 217,897,290.772 元，净资产 24,036,849.50 元。2022
年营业总收入 199,305,291.18 元，净利润 -32,280,946.79 元。
无锡昆成成立于 2012 年 1 月，注册资本 1,000.00 万元人民币，公司持有无锡昆成 65%股权。无锡昆成是一家专业生产电力
和通信用自粘带、防水绝缘带、防火包带、铠装带、密封胶泥等产品的高科技企业。产品主要应用领域为供电局、电厂、
输变电所、电力与光电通信线缆、化工、冶金、煤矿、铁路、隧道、大型建筑等。截止 2022 年 12 月 31 日，无锡昆成总资
产 99,632,656.41 元，净资产 85,988,178.34 元。2022 年营业总收入 69,552,029.37 元，净利润 15,164,153.23 元。
深圳航创成立于 2013 年 12 月，注册资本 1,000.00 万元人民币，公司持有深圳航创 60%股权。深圳航创分别持有惠州航创
100%股权、芜湖祥路 80%股权。深圳航创及子公司的主要产品为用于汽车“四门两盖”密封的汽车密封件。截止 2022 年
12 月 31 日，深圳航创总资产 67,386,564.09 元，净资产-51,749,109.62 元。2022 年营业总收入 70,634,098.04 元，净利润-
2,393,165.69 元。
汇智新源成立于 2018 年 3 月，注册资本 10,000.00 万元人民币，公司持有汇智新源 49%股权。汇智新源主营业务包括创业
投资;投资兴办实业(具体项目另行申报)。报告期内，公司对汇智新源的投资收益为-3,196,314.75 元。未来公司将加大对联
营企业的关注力度，持续追踪投资情况。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）公司未来发展战略
长期以来，公司坚持以市场为导向、以自主研发为基础的技术创新路线，通过持续不断的研发创新与产品升级，不断
丰富公司产品及解决方案，凭借优异的品质、良好的客户服务，在行业中树立了良好的品牌形象，赢得较高的市场地位，
已成为国内少数生产规模化、产品系列化、配方和生产工艺先进的应用材料开发的企业。2010年10月以来，《国务院关于
加快培育和发展战略性新兴产业的决定》（国发[2010]32号）、《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》（国发
33
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
[2016]67号）、《战略性新兴产业分类（2018）》系列文件相继出台，提出加快培育和发展包括新材料产业、新能源汽车
产业在内的七大战略性新兴产业，新材料产业和新能源汽车产业面临前所未有的发展机遇。公司董事会综合考虑当前宏观
环境、行业机遇、市场发展趋势，结合公司自身和战略股东的各自产业资源优势，明确未来公司将持续秉承“以客户为中
心、以奋斗者为本、诚信合作、专业创新”的核心企业文化理念，把握市场机遇，以新材料应用为出发点，在巩固原有高
分子材料技术及产品优势的基础上，重点布局和发展新能源汽车产业赛道里的战略性新材料和热管理解决方案及产品，为
核心客户群体持续创造更多价值。
（二）公司在2023年的主要经营计划
2023年度公司经营计划目标为力争实现营业收入75,000万元，营业总成本控制在55,000万元。上述经营计划不代表公司
对2023年度的盈利预测及对投资者的业绩承诺，能否实现取决于市场状况、经营环境等多种因素，存在较大不确定性，请
投资者对此保持足够的风险意识。公司2023年度主要经营计划如下：
1、夯实并强化通信和电力等高分子材料基盘业务
2023年，公司将夯实并强化通信和电力等基盘业务，确保公司高分子材料业务继续保持行业领先的市场占有率和稳定
的毛利率水平，为公司提供稳定的现金流支撑和利润贡献。一方面，公司将继续加大与高分子材料业务主要客户的沟通力
度，深挖客户需求，提升客户满意度。公司将依托于在高分子材料功能化改性方向上多年的技术积累与产业经验，在密封
保护、导热隔热、结构粘接以及高导热界面材料等高分子产品方向，开展一系列集成化、精细化产品创新和差异化材料升
级等配方及技术开发工作，丰富公司产品类别，以多样化的产品结构和优异的产品质量满足通信、电力、汽车、物联网等
行业客户多场景、多功能的应用需求，在稳定市场需求的同时加大高附加值产品的销售力度。另一方面，公司将联合主要
子公司进行产业资源整合，实现单一产品国产化替代向多品类、系列化产品国产化替代的跨越，提升一体化解决方案的综
合竞争力，降低生产成本，提高产品竞争力。此外，公司将继续坚持海外市场“本地化”的发展策略，开发、吸收、整合
更多国际资源，积极拓展国际业务，增加海外市场销售份额，落实公司全球化业务布局。
2、重点布局和突破新能源等散热结构件新兴业务
为配合能源低碳化转型，全球各国陆续出台政策支持新能源行业的发展，新能源汽车及储能行业均迎来较大的发展机
遇，配套新能源汽车和储能系统用的热管理系统产品的市场空间不断提升。2023年，公司将依托控股子公司瑞泰克在散热
液冷板产品的技术积累和客户积累，重点布局和突破新能源汽车和储能系统散热结构件业务。在客户端，一方面，瑞泰克
将继续夯实与现有大客户的战略合作，积极推进散热液冷板产品在大客户的推广工作，增强大客户粘性与战略合作深度，
持续提升大客户市场份额；另一方面，瑞泰克将持续推进潜在优质客户的市场开拓工作，巩固和强化公司在散热液冷板产
品领域的市场竞争力。在研发端，瑞泰克将进一步强化结构开发和热设计能力，积极推动新材料及新工艺创新，通过新工
艺与新材料的配合开发，提升产品的系统可靠性及成本可控性，实现热管理整体解决方案的有效落地。在生产端，瑞泰克
将加快项目建设，扩大生产能力和产能规模，推动技术工艺改进和产品升级等举措，降低生产成本，提高盈利能力，进一
步提升行业地位。
3、战略储备和投资半导体材料等前瞻业务
公司将联合战略股东兴橙资本，利用公司既有产品和渠道的联动基础，充分发挥兴橙资本在半导体全产业链布局的产
业优势，发掘优秀团队或优质项目，通过发起设立、股权投资、兼并收购等产业发展形式布局半导体材料产业。
4、精益管理，提升综合运营管理能力
2023年，公司将持续提升管理能力，实现与业务模式相匹配的组织建设，强化运营职能，提升管理效率；持续推进降
本增效工作，通过工艺流程优化、效率提升等措施积极推进技术降本、制造降本，充分挖掘经营潜力；科学制定采购策略，
优化与提升供应商体系，做好优质供应商引进和重点供应商培养与提升工作，确保产品及时交付的同时不断降低原材料采
购成本，支持新项目顺利量产。
5、强化技术和人才支撑，实现公司可持续发展
2023年，公司将始终将自主研发与工艺创新作为改善重点，完善公司技术研发体系，继续加大自主创新投入，提升研
发创新能力，提高设备装备水平及自动化程度，进一步提高产品质量和工艺水平，提高产品综合竞争力。同时，公司将根
据客户需求和战略发展布局，引进行业内高端专业人士为公司关键部门和岗位储备人才，并为公司目前的人才制定更有针
对性和专业性的培养计划，努力打造一支具备行业先进水平的技术和管理团队，实现可持续发展。
（三）可能发生的有关风险因素
34
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
1、宏观经济风险
2022年，在国际社会地缘政治安全发生深刻变化、国内经济形势复杂严峻等多重压力下，2023年度全球经济发展仍不
容乐观，公司将持续关注、定期分析世界及国内宏观经济走势可能给公司造成的影响，适时调整和优化市场结构，进行国
内外市场双向调节，确保公司生产经营稳定进行。
2、行业快速变化和市场竞争风险
2022年，公司在巩固通信和电力业务的同时，重点投入和布局新能源业务的发展。目前，通信行业受运营商资本开支
计划的影响依然较大；新能源汽车行业处于以市场需求为基础、技术创新为驱动的持续增长阶段，随着竞争加剧，未来市
场及客户需求或快速变化。公司能否准确把握行业发展趋势、不断提升竞争能力，对公司未来发展可能造成影响。针对市
场风险及行业发展趋势风险，公司将持续不断地推进产品研发和技术创新，紧跟市场需求进行深度挖掘和不断创新，优化
营销网络，在继续做好主营业务的同时以自主研发、外延发展等方式，持续拓宽产品线和开拓新的业务领域。
3、主要原材料价格波动风险
公司产品的主要原材料价格受供求关系的影响波动，存在引起公司正常生产经营中的生产成本增加的风险。公司将加
强对原材料市场价格走势的分析、预判，对关键物料进行策略性备货，确保相对低成本的物料采购及供应保障，减缓因原
材料价格上涨对公司毛利率带来的波动，尽量将原材料价格上涨对公司业绩带来的影响降到最低。
4、经营管理和人力资源风险
近年来，随着公司业务领域、业务规模的不断扩大，公司经营决策、运作实施、人力资源和风险控制的难度有所增加，
从而对公司现有的管理体系、管理人员提出更高的要求，如果公司管理层不能继续保持高效的运营能力，或是公司不能通
过内部培养、外部招聘的方式构建适合公司未来发展的人才团队，将会对公司未来的经营和发展带来一定的影响。对此，
公司将不断完善内部组织架构，优化人力资源配置和流程体系建设，完善内部控制管理流程，加强内部控制和风险管理。
5、商誉减值风险
公司在并购过程中形成较大商誉，若被并购公司与公司融合度较低，公司在市场拓展、内部管理等方面受不利因素影
响，将会导致公司盈利不及预期，继而公司将面临潜在的商誉减值风险及业绩波动的风险，对公司整体业绩可能会造成影
响。公司将加强并购后的整合和融合，通过业务、财务、管理等方面的协同，并对非战略业务进行适时调整以聚焦核心战
略、优化资源配置，保障并购子公司的稳健发展。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待 接待对象 谈论的主要内容及提供
接待时间 接待地点 接待对象 调研的基本情况索引
方式 类型 的资料
详见 2022 年 4 月 15 日在
巨 潮 资 讯 网
“中国证券网路演
就公司经营、产品、发 （http://www.cninfo.com.
2022 年 04 月 中心” 广大投资
其他 其他 展情况等与投资者进行 cn）上披露的《科创新
15 日 （http://roadshow. 者
了交流。 源：2022 年 4 月 15 日投
cnstock.com）
资者关系活动记录表》
（编号：2022-001）
详见 2022 年 11 月 10 日
在 巨 潮 资 讯 网
“全景路演”网站 就公司经营、产品、发 （http://www.cninfo.com.
2022 年 11 月 广大投资
（http://rs.p5w.net 其他 其他 展情况等与投资者进行 cn）上披露的《科创新
09 日 者
） 了交流。 源：2022 年 11 月 9 日投
资者关系活动记录表》
（编号：2022-002）
35
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、
深交所业务规则以及《公司章程》的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全公司内部控制体系，加强公司信息披露
工作，不断提高公司规范运作及治理水平。
报告期内，为进一步完善公司治理，促进公司规范运作及健康发展，结合公司实际经营发展情况，公司对《股东大会
议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《独立董事工作制度》《审计委员会工作细则》《提名委员会工作细
则》《战略委员会工作细则》《薪酬与考核委员会工作细则》《总经理工作细则》《子公司管理制度》《关联交易管理制
度》以及《授权管理制度》等公司内部治理文件进行了修订。公司股东大会、董事会及专门委员会、监事会、独立董事、
董事会秘书和管理层均严格按照有关法律法规以及公司内部治理规范等要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营
决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。
截至报告期末，公司治理的实际情况符合《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创
业板上市公司规范运作》等相关要求。
1、关于股东和股东大会
公司股东按照《公司章程》的规定按其所持股份享有平等地位，充分行使自己的权利，并承担相应的义务。公司严格
按照《公司法》《上市公司股东大会规则》等规定和《公司章程》《股东大会议事规则》等公司内部治理规范，规范股东
大会召集、召开和表决程序。公司股东大会采取现场投票与网络投票相结合的方式，审议影响中小股东利益的相关事项时，
对中小股东投票结果单独计票并及时披露，充分确保股东尤其是中小股东的权利行使。
2、关于公司与控股股东
报告期内，公司控股股东、实际控制人严格按照《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号
——创业板上市公司规范运作》的规定和《公司章程》的要求，规范自身行为，依法行使股东权利，并承担相应的股东义
务，不存在直接或间接干预公司的决策和经营活动的情形。公司具有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资
产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
3、关于董事与董事会
公司董事会设董事7名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司严
格按照《公司章程》规定的条件和程序选聘董事，为充分反映中小股东的意见，公司股东大会采用累积投票制选聘董事。
独立董事中，第三届董事会独立董事孔涛先生于2023年3月20日任职公司独立董事期限届满六年，根据相关规定，经公司
2023年第一次临时股东大会审议通过，公司选举徐树田先生为公司新任独立董事。
各位董事能够严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定和《公司章程》
《董事会议事规则》《独立董事工作细则》等公司内部治理规范，出席董事会和股东大会，忠实、勤勉地履行职责和义务，
同时积极参加相关培训，熟悉并掌握有关法律法规，确保致力于维护公司和股东利益，不断规范自身职责履行。
4、关于监事与监事会
公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事严格按照《公司法》
等相关规定和《公司章程》《监事会议事规则》等内部治理规范认真履行职责，依法对公司财务状况、重大事项、关联交
易以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，切实维护公司及股东尤其是中小股东的合法权益。
5、关于绩效评价与激励约束机制
公司已建立并逐步健全高级管理人员绩效评价和激励约束机制。公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法
规等相关规定。公司董事会下设的薪酬与考核委员会负责对公司高级管理人员进行绩效考核，同时负责薪酬方案的制定。
公司现有的考核及激励约束机制符合公司的发展现状。
6、关于信息披露与透明度
36
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
公司严格按照有关法律法规以及《公司章程》《信息披露事务管理制度》的要求，真实、准确、及时、公平、完整地
披露有关信息。公司信息披露工作由董事会统一领导和管理，董事长是信息披露的第一责任人，董事会秘书是信息披露的
主要责任人，公司董事会办公室为信息披露事务管理部门。公司指定《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券
日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的指定报纸和网站，确保公司所有股东能够以平等的机会
获得信息。
7、关于投资者关系管理
公司不断加强投资者关系管理工作，通过制定《投资者关系管理制度》明确公司投资者关系管理的基本原则、目的、
以及投资者关系管理的对象、内容和方式等，以确定投资者关系管理的方向，保证与投资者建立良好的沟通；通过投资者
热线、投资者邮箱、深交所“互动易”平台等多种渠道与投资者进行沟通与交流，保证投资者能够平等的获取公司经营发
展信息，不断提升公司在资本市场的良好形象。
8、关于相关利益者
公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员
工、社会等各方面的协调平衡，共同推动公司持续、稳定、健康地发展。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面
的独立情况
公司与控股股东、实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等各方面均保持独立，各自独立核算、独立承担责任
和风险，公司具有独立完整的业务和自主经营的能力。
1、资产方面：公司拥有独立固定的生产经营场所，拥有独立完整的研发、设计、采购、生产和销售配套设施及资产，
对相关的设备、厂房、土地、以及商标、非专利技术等资产均拥有合法的所有权或使用权，不存在资产、资金被控股股东、
实际控制人及其他关联方占用而损害公司利益的情况。
2、人员方面：公司具有独立的人事及薪酬管理体系，公司总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均以合法
程序聘任，在公司担任相应职位并按照规定领取薪酬；公司的财务人员未在控股股东、实际控制人控制的其他公司兼职，
也没有在与公司业务相同或相近的其他公司任职的情况。
3、财务方面：公司设有独立的财务会计部门，配备了专职的财务会计人员，建立了独立的会计核算体系，制定了独立
的财务管理制度及内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司拥有独立银行账户，依法独立纳税。公司不存在与
控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形；不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企
业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情形。
4、机构独立：公司依据《公司法》等相关法律法规以及《公司章程》等内部治理规范，建立了独立的股东大会、董事
会、监事会、经理层的完善法人治理结构，并设有相应的办公机构和经营部门，各部门分工协作，形成有机的独立运营主
体。
5、业务方面：公司拥有独立完整的业务体系和自主经营能力，独立开展业务，不依赖于实际控制人、股东或其他任何
关联方。
三、同业竞争情况
□适用 不适用
37
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 会议决议
与比例
具体内容详见公司在
指定媒体巨潮资讯网
（http://www.cninfo.co
年度股东大
2021 年年度股东大会 22.52% 2022 年 04 月 29 日 2022 年 04 月 29 日 m.cn）披露的《2021
会
年年度股东大会决议
公告》（公告编号：
2022-028）
具体内容详见公司在
指定媒体巨潮资讯网
（http://www.cninfo.co
2022 年第一次临时股 临时股东大
43.14% 2022 年 05 月 23 日 2022 年 05 月 23 日 m.cn）披露的《2022
东大会 会
年第一次临时股东大
会决议公告》（公告
编号：2022-041）
具体内容详见公司在
指定媒体巨潮资讯网
（http://www.cninfo.co
2022 年第二次临时股 临时股东大
39.95% 2022 年 08 月 23 日 2022 年 08 月 23 日 m.cn）披露的《2022
东大会 会
年第二次临时股东大
会决议公告》（公告
编号：2022-067）
具体内容详见公司在
指定媒体巨潮资讯网
（http://www.cninfo.co
2022 年第三次临时股 临时股东大
39.25% 2022 年 11 月 30 日 2022 年 11 月 30 日 m.cn）披露的《2022
东大会 会
年第三次临时股东大
会决议公告》（公告
编号：2022-090）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 不适用
五、公司具有表决权差异安排
□适用 不适用
六、红筹架构公司治理情况
□适用 不适用
38
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
七、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
本期增 本期减
期初持 其他增 期末持 股份增
任职 性 年 任期起 任期终 持股份 持股份
姓名 职务 股数 减变动 股数 减变动
状态 别 龄 始日期 止日期 数量 数量
（股） （股） （股） 的原因
（股） （股）
董事
2015 年 2024 年
长、 8,325,6 8,325,6
周东 现任 男 51 09 月 09 月 0 0 0 无
总经 20 20
21 日 28 日
理
2021 年 2024 年
黎所远 董事 现任 男 47 05 月 09 月 0 0 0 0 0 无
17 日 28 日
2021 年 2024 年
詹国彬 董事 现任 男 61 08 月 09 月 0 0 0 0 0 无
25 日 28 日
2021 年 2024 年
廖长春 董事 现任 男 57 09 月 09 月 0 0 0 0 0 无
29 日 28 日
2017 年 2023 年
独立
孔涛 离任 男 52 03 月 03 月 0 0 0 0 0 无
董事
21 日 20 日
2021 年 2024 年
独立
常军锋 现任 男 48 09 月 09 月 0 0 0 0 0 无
董事
29 日 28 日
2021 年 2024 年
独立
林映雪 现任 女 43 09 月 09 月 0 0 0 0 0 无
董事
29 日 28 日
监事 2015 年 2024 年
马婷 会主 现任 女 35 09 月 09 月 0 0 0 0 0 无
席 21 日 28 日
2018 年 2024 年
王玉梅 监事 现任 女 52 09 月 09 月 0 0 0 0 0 无
21 日 28 日
2022 年 2024 年
张红敏 监事 现任 女 32 05 月 09 月 0 0 0 0 0 无
23 日 28 日
董事 2019 年 2024 年
回购注
梁媛 会秘 现任 女 33 03 月 09 月 19,600 0 0 -8,400 11,200
销
书 29 日 28 日
2022 年 2024 年
副总
梁媛 现任 女 33 12 月 09 月 0 0 0 0 0 无
经理
19 日 28 日
财务 2022 年 2024 年
杨进伟 负责 现任 男 36 05 月 09 月 0 0 0 0 0 无
人 31 日 28 日
2021 年 2022 年
杨进伟 监事 离任 男 36 09 月 05 月 0 0 0 0 0 无
29 日 11 日
刘军 财务 离任 男 50 2021 年 2022 年 100,600 0 0 -63,000 37,600 回购注
39
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
总监 08 月 05 月 销
09 日 30 日
2023 年 2024 年
独立
徐树田 现任 男 53 03 月 09 月 0 0 0 0 0 无
董事
20 日 28 日
8,445,8 8,374,4
合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 -71,400 --
20 20
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
是 □否
1、监事会于 2022 年 5 月 11 日收到了公司非职工代表监事杨进伟先生的辞职申请书。杨进伟先生因公司分工调整及未来工
作安排申请辞去公司监事职务，辞职后杨进伟先生仍在公司担任财务经理职务。
2、董事会于 2022 年 5 月 30 日收到了公司财务总监刘军先生的辞职申请书。刘军先生因个人原因申请辞去公司财务总监职
务，辞职后刘军先生不再担任公司任何职务。
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
适用 □不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
刘军先生因个人原因申请辞去公司财务总监职务，
刘军 财务总监 解聘 2022 年 05 月 30 日
辞职后刘军先生不再担任公司任何职务。
杨进伟先生因公司分工调整及未来工作安排申请辞
杨进伟 监事 离任 2022 年 05 月 11 日 去公司非职工代表监事职务，辞职后杨进伟先生仍
在公司担任财务经理职务。
公司于 2022 年 5 月 31 日召开了第三届董事会第九次
杨进伟 财务负责人 聘任 2022 年 05 月 31 日
会议，同意聘任杨进伟先生为公司财务负责人。
公司于 2022 年 5 月 23 日召开 2022 年第一次临时股
张红敏 监事 被选举 2022 年 05 月 23 日 东大会，选举张红敏女士为第三届监事会非职工代
表监事。
公司于 2022 年 12 月 19 日召开第三届董事会第十七
梁媛 副总经理 聘任 2022 年 12 月 19 日
次会议，同意聘任梁媛女士为公司副总经理。
2023 年 3 月 20 日，孔涛先生担任公司独立董事职位
孔涛 独立董事 离任 2023 年 03 月 20 日 届满六年。根据相关规定，孔涛先生不再担任公司
独立董事及专门委员会相关职务。
公司于 2023 年 3 月 20 日召开 2023 年第一次临时股
徐树田 独立董事 被选举 2023 年 03 月 20 日
东大会，选举徐树田先生为公司独立董事。
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（1）公司第三届董事会设董事 7 名，本报告期内公司第三届董事会成员分别为周东先生、黎所远先生、詹国彬先生、廖长
春先生、孔涛先生（独立董事）、常军锋先生（独立董事）、林映雪女士（独立董事）。2023 年 3 月 20 日，孔涛先生因连
续担任公司独立董事满六年离任，经公司 2023 年第一次临时股东大会审议通过，公司股东大会选举徐树田先生为独立董事。
前述董事简历如下：
周东先生，1972 年 12 月生，中国国籍，无境外永久居留权，工商管理硕士。1997 年 7 月至 2000 年 3 月任职于中国建筑第
七工程局苏州分公司，岗位为财务部会计；2000 年 4 月至 2001 年 5 月任职于深圳市真功电子有限公司，担任华北区销售经
理；2001 年 6 月至 2005 年 5 月任职于思卡帕胶带（苏州）有限公司，担任深圳办事处销售经理；2005 年 6 月至 2007 年 12
月任职于普林摩斯胶带（深圳）有限公司，担任总经理；2008 年 1 月至今任职于公司，现任公司董事长、总经理。
黎所远先生，1976 年 10 月生，中国国籍，中山大学本科，华中科技大学硕士研究生，1997 年至 2007 年，任职于深圳市宝
40
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
安区经济发展局、宝安区贸促会；2007 年至 2015 年，任深圳市裕同包装科技股份有限公司（002831）副总裁兼董事会秘
书；2015 年至 2017 年，任中信国安（深圳）基金管理有限公司执行董事；2018 年至今，任上海兴橙投资管理有限公司合
伙人；2021 年 5 月起任公司董事。
詹国彬先生，1962 年 7 月生，中国国籍，陕西师范大学本科及硕士研究生。1987 年 7 月至 1992 年 7 月，任陕西师范大学讲
师；1992 年 7 月至 1993 年 11 月，任中国电子进出口陕西公司业务经理；1993 年 11 月至 1996 年 4 月，就读于京都大学经
济学研究院；1996 年 4 月至 2021 年 7 月，入职日本东洋炭素株式会社，2012 年 3 月至 2021 年 7 月任该公司（东京证券交
易所 5310）董事；1997 年 7 月至 2021 年 7 月，先后任上海东洋炭素有限公司副总经理、总经理和董事长；2021 年 8 月起，
任上海兴橙投资管理有限公司产业合伙人；2021 年 8 月起任公司董事。
廖长春先生，1966 年 3 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1986 年 7 月至 1996 年 2 月，任职于衡阳建湘柴油
机厂，历任厂组织部干事、质安处副处长、装配分厂厂长；1996 年 3 月至 2001 年 9 月，任职于维多利亚集团（香港）有限
公司旗下维多利亚深圳塑胶厂及维多利亚海丰轻工有限公司，历任管理部经理；2001 年 10 月至 2003 年 6 月，任职于奥特
顾问（香港）有限公司，历任高级咨询师、咨询部经理；2003 年 6 月至 2012 年 9 月，任职于深圳万泰认证有限公司，历任
国家注册 QME、EMS、OMS 高级审核员、审核部经理；2012 年 9 月至 2013 年 12 月任职于深圳市冠诚企业管理顾问有限
公司，担任总经理；2014 年 1 月至今任职于本公司，历任公司监事会主席，现任公司综合管理部总监及集团合规部总监、
董事。
孔涛先生，1971 年 3 月生，中国国籍，无境外永久居留权，法学硕士、工商管理硕士。1993 年 9 月至 1995 年 4 月任职于香
港富荣（惠阳）钟表厂有限公司，担任副厂长；1995 年 6 月至 1998 年 2 月任职于中国三九进出口总公司，担任副总经理；
1999 年 1 月至 2001 年 12 月任职于深圳浪涛洁具维修有限公司，担任总经理；2002 年 3 月至 2009 年 4 月任职深圳阳光律师
事务所，担任公司并购部部长；2009 年 5 月至 2009 年 11 月任职于中国风险投资研究院，担任助理院长；2009 年 12 月至
2012 年 11 月任职于深圳市欧华创业投资基金管理有限公司，担任总经理；2012 年 12 月至 2017 年 6 月任职于深圳市阳光大
道创业投资管理有限公司，担任执行董事；2014 年 8 月至今任职于深圳阳光大道投资基金合伙企业（有限合伙；2020 年 3
月至 2021 年 8 月任长园集团股份有限公司独立董事；2015 年 6 月至 2021 年 4 月任职于深圳华资资本管理有限公司，担任
监事；2017 年 5 月至今任深圳市科列技术股份有限公司独立董事；2017 年 3 月至 2023 年 3 月 20 日任公司独立董事。
常军锋先生，1975 年 10 月生，中国国籍，西安电子科技大学电子工程专业本科，香港科技大学集成电路专业硕士研究生。
1995 年 9 月至 1999 年 7 月，就读于西安电子科技大学电子工程学院；2003 年 9 月至 2005 年 11 月，就读于香港科技大学机
电工程学院；1999 年 8 月至 2000 年 7 月，任深圳华发电子股份有限公司研发部工程师；2000 年 7 月至 2015 年 07 月，先后
任深圳艾科创新微电子有限公司研发部工程师、项目经理、部门经理、研发总监，公司副总经理等；2015 年 7 月至 2017 年
2 月，任深圳市华瑞微电子有限公司副总经理；2020 年 6 月起先后任深圳佰维存储科技股份有限公司和深圳市金誉半导体
股份有限公司独立董事；2017 年 3 月至今，任深圳市半导体行业协会秘书长；2021 年 5 月至今，任浙江老鹰半导体技术有
限公司顾问；2021 年 11 月至今，任上海哥瑞利软件股份有限公司独立董事；2021 年 9 月起任公司独立董事。
林映雪女士，1980 年 9 月生，中国国籍，华南师范大学本科。2000 年 6 月至 2009 年 2 月先后入职汕尾万盛针织有限公司、
深圳市盛中达实业有限公司；2009 年至 3 月至 2014 年 6 月先后在中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）深圳分所、众华
会计师事务所（特殊普通合伙）深圳分所任项目经理，2014 年 7 月至 2015 年 12 月任深圳市彩虹奥特姆科技有限公司财务
总监，2016 年 1 月至 2017 年 4 月任中审亚太会计师事务所深圳分所高级经理，2017 年 4 月起，任大华会计师事务所（特殊
普通合伙）深圳分所合伙人；2021 年 3 月起，任美新科技股份有限公司独立董事；2021 年 9 月起任公司独立董事。
徐树田先生，1970 年 10 月出生，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权。工商管理硕士，高级会计师、高级人力资源管
理师、国际注册内部审计师。1993 年 8 月至 1995 年 5 月任中国北方航空公司黑龙江分公司主管会计，1995 年 5 月至 2002
年 2 月任中国北方航空黑龙江通航公司财务部经理，2002 年 2 月至 2022 年 1 月先后在中信海洋直升机股份有限公司担任财
务部副总、总经理助理、董事会秘书。现任深圳市航盛电子股份有限公司董事会秘书、副总裁。2023 年 3 月 20 日起任公司
独立董事。
（2）公司第三届监事会设监事 3 名，报告期内，杨进伟先生因公司分工调整及未来工作安排申请辞去公司监事职务，经公
司 2022 年第一次临时股东大会决议，公司股东大会选举张红敏女士为公司监事。截止报告期末，公司第三届监事会成员分
别为马婷女士（职工代表监事）、王玉梅女士、张红敏女士。前述监事简历如下：
马婷女士，1988 年 8 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2009 年 2 月至 2009 年 7 月，任教于湖北省阳新县三
41
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
溪中学，任语文教师；2009 年 9 月至今任职于本公司，现任人力资源副总监、监事会主席。
王玉梅女士，1971 年 9 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1993 年 9 月至 2002 年 1 月，任职于河南省邓州市
物资总公司财务部，担任主办会计；2002 年 2 月至 2005 年 4 月，任职于深圳市世纪电路板厂财务部，担任会计主管；2005
年 5 月至 2008 年 1 月，任职于普林摩斯胶带（深圳）有限公司财务部，担任财务经理；2008 年 7 月起任职于本公司，现任
公司内部审计部门负责人、监事。
张红敏女士，1991 年生，中国国籍，中南财经政法大学本科，中共党员。2013 年 9 月至 2015 年 1 月，任职于深圳顺昌龙商
砼服务有限公司人事专员；2015 年 1 月至 2015 年 6 月，任百度乐才人力资源管理有限公司人才推荐师；2021 年 9 月至 2022
年 5 月，任深圳市吉胜辰科技有限公司执行董事、总经理；2016 年 3 月至今，任深圳科创新源新材料股份有限公司人力资
源主管；2022 年 5 月 23 日至今任公司监事。
杨进伟先生，1987 年 9 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2010 年 10 月至 2012 年 12 月，任职于江西省投资
电力燃料有限责任公司，担任会计；2013 年 3 月至 2013 年 12 月，任职于南昌园中源大酒店，担任成本主管；2014 年 9 月
起任职于公司，历任公司财务经理，现任公司财务负责人。2021 年 9 月 29 日至 2022 年 5 月 11 日任公司监事。
（3）高级管理人员简历如下：
周东先生，简历详见上文。
梁媛女士，1990 年 4 月生，中国国籍，无境外永久居留权，英国格拉斯哥大学硕士学位。2015 年 3 月至 2018 年 7 月，任职
于深圳市九富投资顾问有限公司，担任项目总监；2018 年 7 月起至今任职于本公司，历任证券事务代表，现任董事会秘书、
副总经理。
刘军先生，1973 年 11 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2000 年 5 月至 2002 年 12 月，任职于深圳南顺油脂
有限公司财务部，历任成本会计、总账会计；2003 年 3 月至 2008 年 11 月，任职于深圳市爱施德股份有限公司财务部，历
任总账会计，长沙分公司财务经理；2008 年 12 月至 2010 年 4 月，任职于深圳市三九医药连锁有限公司财务部广州分公司，
担任财务总监；2010 年 5 月至 2012 年 9 月，任职于深圳市宇龙计算机通信有限公司营销财务部，担任财务经理；2012 年
10 月至 2014 年 5 月，任职于北高智科技有限公司，担任财务总监；2014 年 6 月至 2022 年 5 月 30 日，任公司财务总监。
杨进伟先生，简历详见上文。
在股东单位任职情况
适用 □不适用
在股东单位担任 在股东单位是否领取
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
的职务 报酬津贴
深圳科创鑫华科技有
周东 执行董事 2013 年 09 月 26 日 否
限公司
舟山汇能股权投资合
周东 执行事务合伙人 2015 年 12 月 07 日 否
伙企业（有限合伙）
在股东单位任
无
职情况的说明
在其他单位任职情况
适用 □不适用
任职人员 在其他单位担任 在其他单位是否
其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
姓名 的职务 领取报酬津贴
无锡科创新源科技有限公 执行董事、总经
周东 2020 年 11 月 16 日 否
司 理
苏州瑞泰克散热科技有限
周东 董事长 2021 年 01 月 13 日 否
公司
上海钧珩大数据科技有限
周东 董事 2017 年 04 月 27 日 否
公司
周东 深圳航创密封件有限公司 董事长 2016 年 11 月 15 日 否
42
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
任职人员 在其他单位担任 在其他单位是否
其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
姓名 的职务 领取报酬津贴
深圳科创鑫华科技有限公
周东 执行董事 2013 年 09 月 26 日 否
司
深圳科创源投资管理企业
周东 执行事务合伙人 2013 年 09 月 26 日 2022 年 09 月 09 日 否
（有限合伙）1
舟山汇能股权投资合伙企
周东 执行事务合伙人 2015 年 12 月 14 日 否
业（有限合伙）
深圳市慧海远方投资管理
黎所远 董事长、总经理 2016 年 10 月 24 日 否
有限公司
苏州瑞泰克散热科技有限
詹国彬 董事 2022 年 06 月 15 日 否
公司
无锡科创新源科技有限公
廖长春 监事 2020 年 11 月 16 日 否
司
苏州瑞泰克散热科技有限
廖长春 监事 2021 年 01 月 13 日 否
公司
芜湖市航创祥路汽车部件 执行董事兼总经
廖长春 2018 年 04 月 20 日 否
有限公司 理
廖长春 深圳航创密封件有限公司 董事 2019 年 12 月 07 日 否
无锡昆成新材料科技有限
廖长春 董事长 2019 年 06 月 25 日 否
公司
江苏金鑫汇海洋工程技术
廖长春 董事长 2019 年 01 月 23 日 2022 年 06 月 22 日 否
研究院有限公司 2
深圳前海腾华基金管理有 执行董事、总经
孔涛 2019 年 10 月 21 日 否
限公司 理
深圳市科列技术股份有限
孔涛 独立董事 2017 年 05 月 22 日 是
公司
深圳华资资本管理有限公
孔涛 监事 2015 年 11 月 26 日 否
司
深圳市温商小额贷款有限
孔涛 监事 2012 年 05 月 09 日 否
责任公司
孔涛 江西泽发光电有限公司 董事 2012 年 04 月 06 日 否
华资联合（北京）投资管
孔涛 监事 2017 年 11 月 20 日 否
理有限公司
深圳前海中谊慧诚科技有
孔涛 监事 2015 年 06 月 01 日 否
限公司
深圳市金誉半导体股份有
常军锋 独立董事 2020 年 09 月 25 日 是
限公司
深圳佰维存储科技股份有
常军锋 独立董事 2020 年 06 月 29 日 是
限公司
上海哥瑞利软件股份有限
常军锋 独立董事 2021 年 11 月 04 日 是
公司
深圳市力合微电子股份有
常军锋 独立董事 2022 年 06 月 08 日 是
限公司
深圳市龙图光罩股份有限
常军锋 独立董事 2022 年 10 月 14 日 是
公司
大华会计师事务所（特殊
林映雪 合伙人 2017 年 04 月 01 日 是
普通合伙）深圳分所
林映雪 美新科技股份有限公司 独立董事 2021 年 03 月 26 日 是
43
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
任职人员 在其他单位担任 在其他单位是否
其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
姓名 的职务 领取报酬津贴
深圳市睿林财务顾问有限
林映雪 董事长 2016 年 05 月 06 日 否
公司
深圳新文通信技术有限公
马婷 监事 2020 年 05 月 15 日 2022 年 12 月 29 日 否
司3
马婷 深圳航创密封件有限公司 监事 2016 年 11 月 15 日 否
无锡昆成新材料科技有限
马婷 监事 2019 年 06 月 25 日 否
公司
深圳源创乐信散热材料有
马婷 监事 2019 年 11 月 01 日 2022 年 07 月 04 日 否
限公司 4
王玉梅 深圳航创密封件有限公司 董事 2019 年 12 月 10 日 否
江苏金鑫汇海洋工程技术
王玉梅 监事 2019 年 01 月 23 日 2022 年 06 月 22 日 否
研究院有限公司 5
深圳市吉胜辰科技有限公 执行董事、总经
张红敏 2021 年 09 月 03 日 2022 年 05 月 23 日 否
司 理
深圳新文通信技术有限公
杨进伟 董事 2020 年 05 月 15 日 2022 年 12 月 29 日 否
司
在其他单
位任职情 无
况的说明
注：1 、深圳科创源投资管理企业（有限合伙）已于 2022 年 09 月 09 日完成注销登记。
2、 江苏金鑫汇海洋工程技术研究院有限公司已于 2022 年 06 月 22 日完成注销登记。
3、 深圳新文通信技术有限公司已于 2022 年 12 月 29 日完成注销登记。
4 、深圳源创乐信散热材料有限公司已于 2022 年 07 月 04 日完成注销登记。
5 、江苏金鑫汇海洋工程技术研究院有限公司已于 2022 年 06 月 22 日完成注销登记。
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用 不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序根据《公司章程》等有关规定，本公司的董事、监事的薪酬由公司股东大会
决定，高级管理人员的薪酬由公司董事会决定。
2、董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据
（1）公司独立董事 2022 年薪酬标准为 12 万元（含税）/年。
（2）在公司任职的非独立董事、监事和高级管理人员执行岗位薪酬。
岗位薪酬=基本薪酬+年度绩效奖金+各类补贴
年度绩效奖金：按照公司《员工绩效管理办法》及《员工年度激励方案》设定年度绩效奖金基数、年度绩效考核指标，并
根据年度绩效考核结果核算并发放年度绩效奖金。
各类补贴：按公司相关制度执行。
（3）未在公司任职的董事、监事，不在公司领取薪酬。
（4）公司董事、监事、高级管理人员薪酬在子公司领取的，按照子公司薪酬管理制度及业绩提成规定发放。
3、董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况：公司报告期内董事、监事、高级管理人员共 13 人（含离任人员），
2022 年实际支付 621.52 万元。
44
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联方
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 获取报酬
周东 董事长、总经理 男 51 现任 122.7 否
黎所远 董事 男 47 现任 33.28 否
詹国彬 董事 男 61 现任 133.91 否
廖长春 董事 男 57 现任 63.68 否
孔涛 独立董事 男 52 现任 12 否
常军锋 独立董事 男 48 现任 12 否
林映雪 独立董事 女 43 现任 12 否
马婷 监事会主席 女 35 现任 48.27 否
王玉梅 监事 女 52 现任 31.65 否
张红敏 监事 女 32 现任 23.49 否
梁媛 副总经理、董事会秘书 女 33 现任 60.27 否
杨进伟 财务负责人 男 36 现任 43.04 否
刘军 财务总监 男 50 离任 25.23 否
合计 -- -- -- -- 621.52 --
八、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 召开日期 披露日期 会议决议
《第三届董事会第五次会议决议公告》
第三届董事会第五次会议 2022 年 01 月 24 日 2022 年 01 月 25 日
（公告编号：2022-001）
《第三届董事会第六次会议决议公告》
第三届董事会第六次会议 2022 年 04 月 08 日 2022 年 04 月 09 日
（公告编号：2022-008）
《第三届董事会第七次会议决议公告》
第三届董事会第七次会议 2022 年 04 月 28 日 2022 年 04 月 29 日
（公告编号：2022-023）
《第三届董事会第八次会议决议公告》
第三届董事会第八次会议 2022 年 05 月 05 日 2022 年 05 月 06 日
（公告编号：2022-030）
《第三届董事会第九次会议决议公告》
第三届董事会第九次会议 2022 年 05 月 31 日 2022 年 05 月 31 日
（公告编号：2022-042）
《第三届董事会第十次会议决议公告》
第三届董事会第十次会议 2022 年 08 月 06 日 2022 年 08 月 08 日
（公告编号：2022-053）
《第三届董事会第十一次会议决议公
第三届董事会第十一次会议 2022 年 08 月 15 日 2022 年 08 月 15 日
告》（公告编号：2022-060）
本次会议仅审议《关于公司<2022 年半
第三届董事会第十二次会议 2022 年 08 月 29 日 2022 年 08 月 30 日 年度报告>及其摘要的议案》一项议
案，根据相关规定未公告董事会决议。
《第三届董事会第十三次会议决议公
第三届董事会第十三次会议 2022 年 09 月 08 日 2022 年 09 月 08 日
告》（公告编号：2022-073）
本次会议仅审议《关于公司<2022 年第
第三届董事会第十四次会议 2022 年 10 月 27 日 2022 年 10 月 28 日
三季度报告>的议案》一项议案，根据
45
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
会议届次 召开日期 披露日期 会议决议
相关规定未公告董事会决议。
《第三届董事会第十五次会议决议公
第三届董事会第十五次会议 2022 年 11 月 14 日 2022 年 11 月 15 日
告》（公告编号：2022-083）
《第三届董事会第十六次会议决议公
第三届董事会第十六次会议 2022 年 12 月 09 日 2022 年 12 月 09 日
告》（公告编号：2022-091）
《第三届董事会第十七次会议决议公
第三届董事会第十七次会议 2022 年 12 月 19 日 2022 年 12 月 20 日
告》（公告编号：2022-095）
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况
本报告期 以通讯方式 是否连续两次
现场出席董事会 委托出席董 缺席董事 出席股东
董事姓名 应参加董 参加董事会 未亲自参加董
次数 事会次数 会次数 大会次数
事会次数 次数 事会会议
周东 13 12 1 0 0 否 4
黎所远 13 5 8 0 0 否 1
詹国彬 13 4 9 0 0 否 2
廖长春 13 13 0 0 0 否 4
孔涛 13 5 8 0 0 否 1
常军锋 13 5 8 0 0 否 1
林映雪 13 6 7 0 0 否 1
连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
是 □否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司董事严格按照《公司法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》
等法律法规的规定，以及《公司章程》《董事会议事规则》等内部规范的要求，认真履行职责，本着忠实勤勉义务，积极
出席相关会议，认真审议董事会各项议案。一方面，董事严格审核公司提交董事会的相关事项，维护公司和公众股东的合
法权益，促进公司规范运作；另一方面，董事主动发挥自己的专业优势，积极参与和注重研究公司的发展，为公司的内部
控制制度建设、审计工作、薪酬激励、战略规划等工作提出意见和建议。董事对公司的相关合理建议均被采纳。
46
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
异议事项
召开会 提出的重要意见和 其他履行职
委员会名称 成员情况 召开日期 会议内容 具体情况
议次数 建议 责的情况
（如有）
审议通过 提名委员会就候选
2022 年 05 《关于聘任 人资格进行了审查,
不适用 无
月 28 日 财务负责人 一致通过相关议
孔涛（主任 的议案》 案。
第三届董事会
委员）、周 2
提名委员会 审议通过 提名委员会就候选
东、常军锋
2022 年 12 《关于聘任 人资格进行了审查,
不适用 无
月 16 日 公司副总经 一致通过相关议
理的议案》 案。
战略委员会严格按
照《公司法》、中
国证监会制定的监
管规则以及《公司
审议通过 章程》《董事会战
《关于公司 略委员会工作细
周东（主任
第三届董事会 2022 年 01 发展战略及 则》开展工作，勤
委员）、黎 1 不适用 无
战略委员会 月 11 日 2022 年度主 勉尽责，根据公司
所远、孔涛
要工作的议 的实际情况，对公
案》 司发展和 2022 年的
主要工作提出了相
关意见，经过充分
沟通讨论，一致通
过相关议案。
审议通过
《关于公司
2022 年度董
事、监事薪
酬方案的议
案》《关于
薪酬与考核委员会
公司 2022 年
严格按照《公司
度高级管理
法》、中国证监会
人员薪酬方
制定的监管规则以
案的议案》
及《公司章程》
《关于 2018
常军锋（主 《董事会薪酬与考
第三届董事会 年股票期权
任委员）、 2022 年 03 核委员会工作细
薪酬与考核委 1 与限制性股 不适用 无
周东、林映 月 25 日 则》开展工作，勤
员会 票激励计划
雪 勉尽责，根据公司
第三个行权
的实际情况，提出
期/解除限售
了相关的意见，经
期行权/解除
过充分沟通讨论，
限售条件未
一致通过所有议
成就的议
案。
案》《关于
注销部分股
票期权和回
购注销部分
限制性股票
的议案》
审议通过 审计委员会严格按
林映雪（主
《关于审计 照《公司法》、中
第三届董事会 任委员）、 2022 年 01
9 部 2021 年第 国证监会制定的监 不适用 无
审计委员会 孔涛、詹国 月 20 日
四季度工作 管规则以及《公司
彬
情况汇报的 章程》《董事会审
47
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
异议事项
召开会 提出的重要意见和 其他履行职
委员会名称 成员情况 召开日期 会议内容 具体情况
议次数 建议 责的情况
（如有）
议案》《关 计委员会工作细
于审计部 则》开展工作，勤
2022 年年度 勉尽责，根据公司
工作计划的 的实际情况，提出
议案》《关 了相关的意见，经
于审计部 过充分沟通讨论，
2022 年第一 一致通过所有议
季度工作计 案。
划的议案》
《关于授权
审计委员会
委员林映雪
向董事会报
告 2021 年第
四季度内部
审计工作情
况的议案》
《关于为控
股子公司提
供担保的议
案》
审议通过
《关于公司
<2021 年年度
报告>及其摘
要的议案》
《关于公司
<2021 年度财
务决算报告>
的议案》
《关于公司
2021 年度利
润分配预案 审计委员会严格按
的议案》 照《公司法》、中
《关于公司 国证监会制定的监
<2021 年度募 管规则以及《公司
集资金存放 章程》《董事会审
与实际使用 计委员会工作细
2022 年 03
情况的专项 则》开展工作，勤 不适用 无
月 24 日
报告>的议 勉尽责，根据公司
案》《关于 的实际情况，提出
公司<2021 年 了相关的意见，经
度内部控制 过充分沟通讨论，
自我评价报 一致通过所有议
告>的议案》 案。
《关于审计
部 2021 年年
度工作情况
汇报的议
案》《关于
授权审计委
员会成员林
映雪向董事
会报告 2021
年年度内部
审计工作情
48
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
异议事项
召开会 提出的重要意见和 其他履行职
委员会名称 成员情况 召开日期 会议内容 具体情况
议次数 建议 责的情况
（如有）
况的议案》
《关于审计
部 2022 年第
二季度工作
计划的议
案》
审议通过
《关于公司
<2022 年第一
季度报告>的
议案》《关 审计委员会严格按
于终止非公 照《公司法》、中
开发行公司 国证监会制定的监
债券的议 管规则以及《公司
案》《关于 章程》《董事会审
审计部 2022 计委员会工作细
2022 年 04
年第一季度 则》开展工作，勤 不适用 无
月 22 日
工作情况汇 勉尽责，根据公司
报的议案》 的实际情况，提出
《关于授权 了相关的意见，经
审计委员会 过充分沟通讨论，
成员林映雪 一致通过所有议
向董事会报 案。
告 2022 年第
一季度内部
审计工作情
况的议案》
审议通过
《关于公司
符合以简易
程序向特定
对象发行股
票条件的议
案》《关于
公司 2022 年
审计委员会严格按
度以简易程
照《公司法》、中
序向特定对
国证监会制定的监
象发行股票
管规则以及《公司
方案的议
章程》《董事会审
案》《关于
计委员会工作细
2022 年 04 公司 2022 年
则》开展工作，勤 不适用 无
月 29 日 度以简易程
勉尽责，根据公司
序向特定对
的实际情况，提出
象发行股票
了相关的意见，经
预案的议
过充分沟通讨论，
案》《关于
一致通过所有议
公司 2022 年
案。
度以简易程
序向特定对
象发行股票
方案论证分
析报告的议
案》《关于
公司 2022 年
度以简易程
49
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
异议事项
召开会 提出的重要意见和 其他履行职
委员会名称 成员情况 召开日期 会议内容 具体情况
议次数 建议 责的情况
（如有）
序向特定对
象发行股票
募集资金使
用的可行性
分析报告的
议案》《关
于公司前次
募集资金使
用情况报告
的议案》
《关于公司
2022 年度以
简易程序向
特定对象发
行股票摊薄
即期回报的
风险提示及
填补回报措
施和相关主
体承诺的议
案》
审议通过
《关于公司
符合以简易
程序向特定
对象发行股
票条件的议
案》《关于
调整公司
2022 年度以
简易程序向
特定对象发
行股票方案 审计委员会严格按
的议案》 照《公司法》、中
《关于公司 国证监会制定的监
2022 年度以 管规则以及《公司
简易程序向 章程》《董事会审
特定对象发 计委员会工作细
2022 年 08
行股票预案 则》开展工作，勤 不适用 无
月 03 日
（修订稿） 勉尽责，根据公司
的议案》 的实际情况，提出
《关于公司 了相关的意见，经
2022 年度以 过充分沟通讨论，
简易程序向 一致通过所有议
特定对象发 案。
行股票方案
论证分析报
告（修订
稿）的议
案》《关于
公司 2022 年
度以简易程
序向特定对
象发行股票
募集资金使
用的可行性
50
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
异议事项
召开会 提出的重要意见和 其他履行职
委员会名称 成员情况 召开日期 会议内容 具体情况
议次数 建议 责的情况
（如有）
分析报告
（修订稿）
的议案》
《关于公司
2022 年度以
简易程序向
特定对象发
行股票摊薄
即期回报的
风险提示及
填补回报措
施和相关主
体承诺（修
订稿）的议
案》《关于
公司非经常
性损益明细
表及审核报
告的议案》
《关于审计
部 2022 年第
二季度工作
情况汇报的
议案》《关
于审计部
2022 年第三
季度工作计
划的议案》
《关于授权
审计委员会
成员林映雪
向董事会报
告 2022 年第
二季度内部
审计工作情
况的议案》
审议通过
《关于公司
2022 年度以
简易程序向
审计委员会严格按
特定对象发
照《公司法》、中
行股票竞价
国证监会制定的监
结果的议
管规则以及《公司
案》《关于
章程》《董事会审
与特定对象
计委员会工作细
2022 年 08 签署附条件
则》开展工作，勤 不适用 无
月 12 日 生效的股份
勉尽责，根据公司
认购协议的
的实际情况，提出
议案》《关
了相关的意见，经
于<深圳科创
过充分沟通讨论，
新源新材料
一致通过所有议
股份有限公
案。
司创业板以
简易程序向
特定对象发
行股票募集
51
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
异议事项
召开会 提出的重要意见和 其他履行职
委员会名称 成员情况 召开日期 会议内容 具体情况
议次数 建议 责的情况
（如有）
说明书>真实
性、准确
性、完整性
的议案》
《关于公司
2022 年度以
简易程序向
特定对象发
行股票预案
（二次修订
稿）的议
案》《关于
公司 2022 年
度以简易程
序向特定对
象发行股票
方案论证分
析报告（二
次修订稿）
的议案》
《关于公司
2022 年度以
简易程序向
特定对象发
行股票募集
资金使用的
可行性分析
报告（二次
修订稿）的
议案》《关
于公司 2022
年度以简易
程序向特定
对象发行股
票摊薄即期
回报的风险
提示及填补
回报措施和
相关主体承
诺（二次修
订稿）的议
案》
审计委员会严格按
审议通过 照《公司法》、中
《关于公司 国证监会制定的监
<2022 年半年 管规则以及《公司
度报告>及其 章程》《董事会审
摘要的议 计委员会工作细
2022 年 08
案》《关于 则》开展工作，勤 不适用 无
月 26 日
违规担保、 勉尽责，根据公司
非经营性资 的实际情况，提出
金占用情况 了相关的意见，经
内部核查汇 过充分沟通讨论，
报的议案》 一致通过所有议
案。
52
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
异议事项
召开会 提出的重要意见和 其他履行职
委员会名称 成员情况 召开日期 会议内容 具体情况
议次数 建议 责的情况
（如有）
审议通过
《关于公司
<2022 年第三
季度报告>的
议案》《关
于审计部
2022 年第三
季度工作情
审计委员会严格按
况汇报的议
照《公司法》、中
案》《关于
国证监会制定的监
审计部 2022
管规则以及《公司
年第四季度
章程》《董事会审
工作计划的
计委员会工作细
2022 年 10 议案》《关
则》开展工作，勤 不适用 无
月 24 日 于违规担
勉尽责，根据公司
保、非经营
的实际情况，提出
性资金占用
了相关的意见，经
情况内部核
过充分沟通讨论，
查汇报的议
一致通过所有议
案》《关于
案。
授权审计委
员会成员林
映雪向董事
会报告 2022
年第三季度
内部审计工
作情况的议
案》
审计委员会严格按
照《公司法》、中
国证监会制定的监
管规则以及《公司
章程》《董事会审
《关于拟变
计委员会工作细
2022 年 11 更会计师事
则》开展工作，勤 不适用 无
月 11 日 务所的议
勉尽责，根据公司
案》
的实际情况，提出
了相关的意见，经
过充分沟通讨论，
一致通过所有议
案。
十、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
53
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
十一、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量（人） 196
报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 546
报告期末在职员工的数量合计（人） 742
当期领取薪酬员工总人数（人） 742
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 1
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 440
销售人员 44
技术人员 125
财务人员 17
行政人员 116
合计 742
教育程度
教育程度类别 数量（人）
博士 1
研究生 11
本科 79
大专 108
大专以下 543
合计 742
2、薪酬政策
公司按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方有关法律、法规的规定，与员工签订劳动合同和薪酬协议，公司严
格执行国家相关劳动用工和社会保障规章制度，按照国家规定为员工缴纳五险一金及相关保险。公司制定了完善的薪酬管
理制度，实施公平的绩效考核机制。报告期内，公司深入推进绩效考核，充分调动员工工作积极性，并依据公司战略方向、
营运目标和市场薪酬调研分析，基于竞争策略、公平原则，制定公司薪酬体系及相关制度，合理配置薪酬成本，以绩效导
向为目标，促进组织和个人目标的实现。
3、培训计划
公司为员工创造共同事业平台，重视企业与员工的同步发展，现已建立完善的培训体系，保证员工能够适合公司发展需求，
同时打通个人职业发展通道。人力资源部根据公司的发展，结合员工的自身需求，组织制定公司年度培训计划，并开展入
职新员工系列培训，将理论和实操相结合，提升工作的效率，且增强新员工的归属感，同时结合培训需求，大力发展在职
培训，形成2022年年度培训计划，并根据计划开展了线上通用系列及线上线下相结合的专业能力提升培训，发挥出最大的
潜力提高个人和组织的业绩，推动组织和个人的不断进步，实现组织和个人的双重发展。
54
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
4、劳务外包情况
□适用 不适用
十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
适用 □不适用
1、报告期内利润分配政策制定情况：公司于 2022 年 4 月 8 日召开第三届董事会第六次会议，于 2022 年 4 月 29 日召开 2021
年年度股东大会，审议通过了《关于公司未来三年（2022-2024 年度）股东分红回报规划的议案》，具体内容详见公司于
2022 年 4 月 9 日、2022 年 4 月 29 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
2、报告期内利润分配政策的执行情况：公司于 2022 年 4 月 8 日召开第三届董事会第六次会议，于 2022 年 4 月 29 日召开
2021 年年度股东大会，审议通过了《关于公司 2021 年度利润分配预案的议案》，公司 2021 年度不派发现金红利、不送红
股、不以公积金转增股本，未分配利润结转至下一年度。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益
是
是否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、
不适用
透明：
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
是 □否 □不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
分配预案的股本基数（股） 126,431,804
现金分红金额（元）（含税） 0.00
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 0.00
可分配利润（元） 66,905,836.59
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 0.00%
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司 2022 年度不分配利润、不进行公积金转增股本。
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
适用 □不适用
55
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
1、股权激励
2022 年 4 月 8 日，公司召开第三届董事会第六次会议和第三届监事会第五次会议审议通过《关于 2018 年股票期权与限
制性股票激励计划第三个行权期/解除限售期行权/解除限售条件未成就的议案》和《关于注销部分股票期权和回购注销部
分限制性股票的议案》，根据《2018 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》及《2018 年股权激励计划实施考核管理
办法》的相关规定，鉴于公司 2021 年度净利润增长率未达到公司层面的业绩考核要求，公司决定对本次不符合行权条件的
激励对象已获授的股票期权合计 891,240 份进行注销，对不符合解除限售条件的激励对象已获授的限制性股票合计 760,200
股由公司统一按授予价格加上银行同期存款利息回购注销。公司独立董事就上述事项发表了独立意见，公司监事会进行了
核实并发表了核查意见，律师出具了法律意见书。2022 年 4 月 29 日，公司召开 2021 年年度股东大会，审议并通过了《关
于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》。
2022 年 7 月 7 日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成上述股票期权注销手续。2022 年 7 月 20 日，
公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成上述限制性股票回购注销手续。具体内容详见公司于 2022 年 4 月 9
日、7 月 7 日、7 月 21 日在指定媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于 2018 年股票期权与限制性股票激
励计划第三个行权期/解除限售期行权/解除限售条件未成就及注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的公告》（公
告编号：2022-015）、《关于部分股票期权注销完成的公告》（公告编号：2022-049）、《关于部分限制性股票回购注销
完成的公告》（公告编号：2022-052）。
董事、高级管理人员获得的股权激励
适用 □不适用
单位：股
报告 限制
报告 报告期 期初 期末
报告 报告 期末 报告 本期 期新 性股
年初持 期新 内已行 持有 持有
期内 期内 持有 期末 已解 授予 票的
有股票 授予 权股数 限制 限制
姓名 职务 可行 已行 股票 市价 锁股 限制 授予
期权数 股票 行权价 性股 性股
权股 权股 期权 （元/ 份数 性股 价格
量 期权 格（元 票数 票数
数 数 数量 股） 量 票数 （元/
数量 /股） 量 量
量 股）
1,200,0 1,200,
黎所远 董事 0 0 0 0 16.76 0 0 0 0 0
00 000
500,0
詹国彬 董事 500,000 0 0 0 0 16.76 0 0 0 0 0
00
50,00
廖长春 董事 50,000 0 0 0 0 16.76 0 0 0 0 0
0
董事
会秘
80,00
梁媛 书、 80,000 0 0 0 0 16.76 8,400 0 0 9.95 0
0
副总
经理
财务
总监
50,00
刘军 （已 50,000 0 0 0 0 16.76 63,000 0 0 9.95 0
0
离
任）
1,880,0 1,880,
合计 -- 0 0 0 -- -- 71,400 0 0 -- 0
00 000
报告期内限制性股票数量发生变化系公司 2021 年度净利润增长率未达到公司层面的业绩考核要求，
备注（如有）
公司将该部分限制性股票回购注销所致。
高级管理人员的考评机制及激励情况
公司建立了高级管理人员的薪酬与公司业绩及个人成绩挂钩的绩效考核与激励约束机制。公司高级管理人员的年度薪酬由
56
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
基本薪酬、年度绩效奖金及各类补贴组成。高级管理人员的考核依据按照公司现行制度，年终由公司董事会薪酬与考核委
员会对其工作能力、工作业绩、创新与学习等指标情况进行考核。同时，公司已推出并实施了股权激励计划，将部分高级
管理人员纳入激励范围，旨在为经营层以及核心员工搭建完善的激励平台，充分调动人员工作积极性，促进公司经营效率
的提升。
本报告期内，公司高级管理人员能够严格按照《公司法》《公司章程》及国家有关法律法规认真履行职责，积极落实公司
股东大会和董事会相关决议，在公司规章制度、战略规划、股东大会、董事会的决策框架内，不断优化日常生产业务体系，
持续加强内部管理，积极完成报告期内董事会交办的各项任务。
2、员工持股计划的实施情况
□适用 不适用
3、其他员工激励措施
□适用 不适用
十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，合理保证了经营管理合法合规、资产安全、财务
报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。根据公司财务报告内部控制缺陷认定情况及非财务
报告内部控制重大缺陷认定情况，报告期内，公司未发现内部控制重大缺陷。公司已按照企业内部控制规范体系和相关规
定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告和非财务报告内部控制。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 否
十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况
整合中遇到的 已采取的解决
公司名称 整合计划 整合进展 解决进展 后续解决计划
问题 措施
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2023 年 04 月 26 日
《 2022 年 度 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 》 详 见 巨 潮 资 讯 网
内部控制评价报告全文披露索引
（http://www.cninfo.com.cn）
纳入评价范围单位资产总额占公司合
100.00%
并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合 100.00%
57
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
并财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
重大缺陷的认定标准：①企业财务报表
已经或者很可能被注册会计师出具否定
意见或者拒绝表示意见；②企业董事、
监事和高级管理人员已经或者涉嫌舞 ①如果缺陷发生的可能性高，会严重
弊，或者企业员工存在串谋舞弊情形并 降低工作效率或效果、或严重加大效
给企业造成重要损失和不利影响；③审 果的不确定性、或使之严重偏离预期
计委员会和审计部门对公司未能有效发 目标则认定为重大缺陷；②如果缺陷
挥监督职能；④当期财务报表存在重大 发生的可能性高，会显著降低工作效
定性标准 错报，而内部控制在运行过程中未能发 率或效果、或显著加大效果的不确定
现该错报。重要缺陷的认定标准：①未 性、或使之严重偏离预期目标则认定
依照公认会计准则选择和应用会计政 为重要缺陷；③如果缺陷发生的可能
策；②未建立反舞弊程序和控制措施； 性较小，会降低工作效率或效果、或
③对于期末财务报告过程的控制存在一 加大效果的不确定性、或使之偏离预
项或多项缺陷且不能合理保证编制的财 期目标为一般缺陷。
务报表达到真实、完整的目标。一般缺
陷的认定标准：是指除上述重大缺陷、
重要缺陷之外的其他控制缺陷。
①当一个或一组内控缺陷的存在，有合
理的可能性导致无法及时地预防或发现
财务报告中出现大于、等于公司合并会 ①当一个或一组内控缺陷的存在，有
计报表资产总额的 3%或税前利润总额 合理的可能性导致公司直接财产损失
5%的错报时，被认定为重大缺陷；② 大于或等于税前利润总额 3%的缺陷，
当一个或一组内控缺陷的存在，有合理 认定为重大缺陷；②对于可能导致公
定量标准 的可能性导致无法及时地预防或发现财 司直接财产损失小于 3%但大于或等于
务报告中出现小于合并会计报表资产总 税前利润总额 0.5%的缺陷，认定为重
额的 3%或税前利润总额 5%，但大于、 要缺陷；③对于可能导致公司直接财
等于合并会计报表资产总额的 0.5%或 产损失小于税前利润总额 0.5%的缺
税前利润总额 1%时，被认定为重要缺 陷，认定为一般缺陷。
陷；③对不构成重大缺陷和重要缺陷之
外的其他缺陷，视为一般缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
2、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为，科创新源公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2022 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务
报表相关的有效的内部控制。
内控鉴证报告披露情况 披露
内部控制鉴证报告全文披露日期 2023 年 04 月 26 日
全文详见公司刊登在中国证监会指定的创业板信息披露网站指定媒体巨潮资讯
内部控制鉴证报告全文披露索引
网（http://www.cninfo.com.cn）上的《内部控制鉴证报告》。
内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
58
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
□是 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
是 □否
十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
无
59
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名 对上市公司生产
处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
称 经营的影响
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
参照重点排污单位披露的其他环境信息
无
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 不适用
未披露其他环境信息的原因
经核查，公司及子公司不属于国家环境保护部门公布的重点排污单位，公司及子公司十分重视环境保护管理并积极开
展环境保护工作，在生产经营过程中认真贯彻执行《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国水污染防治法》《中
华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》《中华人民共和国环境噪声污染防治法》。
公司已通过了 ISO14001：2015 环境管理体系认证，并且在环境因素识别与评价、环境监测与测量管理、环境沟通管理
以及废气、废水、噪声及废弃物控制等方面建立了一系列程序文件，明确了环境管理体系下的公司环保机构制度及职责。
公司定期委托有资质的第三方检测机构对工业废气、油烟废气、生活污水、厂界噪声进行检测，检测后各项指标均符合国
家及地方标准，环保设施正常运行；与此同时，公司定期委托有资质的第三方机构对公司内部危险废弃物进行转移处置。
此外，公司严格按照环境保护相关的法律法规要求投入环保费用购置环保设备，定期维护及维修环保设备，保证所有环保
设施运行正常。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
上市公司发生环境事故的相关情况
无
二、社会责任情况
公司始终坚持“以客户为中心，以奋斗者为本，诚信务实，专业创新”的核心价值观；“提供客户满意的新材料应用
开发整体解决方案和服务，帮助客户成功！全力打造共同事业平台，帮助员工成就职业梦想！”的公司使命；以及“成为
新材料应用开发的世界级企业”的企业愿景。
公司践行可持续发展理念，注重社会责任的履行，积极承担对股东及债权人权益保护、职工权益保护、供应商、客户
权益保护、环境保护与可持续发展、社会公益事业等其他利益相关者的社会责任。具体履行情况阐述如下：
1、股东及债权人权益保护
公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》和《公司章程》等相关规定，不断完善公司法人治理结构，
建立健全内部控制体系，优化公司治理结构，不断提高公司规范运作及治理水平，保障所有股东享有法律、法规、规章等
所规定的各项合法权益，特别是中小投资者的合法权益。公司不断提高信息披露的质量，遵循公平、公正、公开的信息披
露原则，积极履行信息披露义务；公司严格按照相关法律、法规等要求，通过投资者热线、投资者邮箱、深交所“互动易”
60
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
平台等多种渠道与投资者进行沟通与交流，加强投资者对公司的认识和了解，促进公司与投资者进行良好互动，提高了公
司的透明度与诚信度，切实维护广大投资者的合法权益。
2、职工权益保护
公司坚持以奋斗者为本的核心价值观，关注员工的综合能力提升和个人职业发展，通过多种方式为员工提供平等的发
展机会，努力让每一位员工都能够充分体现自我价值，使员工与企业共同成长。公司注重对员工的安全生产、劳动保护和
身心健康的保护，公司具有 ISO9001、ISO14001 和 IS045001 质量、环境、职业健康安全管理体系认证，每年定期为员工提
供福利体检，关爱员工身心健康。公司激励组织员工开展体育、娱乐及文化等各类企业活动，丰富员工业余生活，调动员
工积极性，不断提升员工凝聚力。公司尊重和维护员工的个人利益，严格遵守《中华人民共和国劳动法》和《中华人民共
和国劳动合同法》，依法保障职工合法权益；公司内部制定了人力资源管理制度，对人员录用、员工培训、工资薪酬、福
利保障等进行了详细规定，建立了较为完善的绩效考核体系，为员工提供了良好的劳动环境，实现企业与员工的发展共赢。
3、供应商、客户和消费者权益保护
公司坚持以客户为中心的核心价值观，遵循”诚实守信、互惠互利、合法合规“的交易原则，与供应商、客户建立合
作共赢的战略伙伴关系。为客户提供安全、可靠的产品和优质的服务是公司一贯追求目标，通过持续技术创新来满足用户
需求是公司的一贯服务理念。通过加强产品质量改善和满意服务，充分保障客户权益。
4、环境保护与可持续发展
公司重视环境保护工作，坚持绿色企业建设，坚持“节能降耗、污染预防”的管理方针，生产活动严格按照国家及地
方环境保护相关规定执行，确保排放的废气、废水、噪声及废弃物不会污染环境和危害人体健康。同时，公司不断加强安
全环保管理工作，坚持“以人为本、安全健康”的标准要求，积极推进质量、环境、职业健康安全管理体系保持连续、有
效的运行。
5、支持社会公益事业
公司始终坚持与社会共同发展，积极参与社会公益活动、参加社区帮扶活动。报告期内，公司积极参与深圳市见义勇
为基金会捐款、通过深圳市光明区慈善会对“广东扶贫济活动帮扶项目”进行捐赠等相关公益活动。
2023 年，公司将继续在为股东创造价值的同时，继续回馈社会，贡献价值，以实际行动践行企业社会责任，推动企业
与环境的和谐发展。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要
求
2022 年度，公司体系部和 EHS 主管部门组织完成 ISO45001 职业健康安全管理体系自我审查，并通过第三方年度审核，
公司三级安全标准化体系维护稳定运行，生产安全事故应急预案顺利通过专家评审及备案。
公司落实“一线三排”工作机制，每月组织安全生产大检查，包括专项检查、季节性安全检查、节假日安全检查。车间
每周安全检查，班组每日安全巡查，对于查出的隐患，及时予以解决。同时接受政府各级部门、机构的安全检查和审核，
均顺利通过。
公司积极开展安全生产教育和培训工作，定期组织全公司各部门进行安全生产教育和培训、安全生产经验总结。除了
例行的安全生产教育和培训，公司积极组织员工学习安全生产管理经验及安全生产典型事故，学习安全生产相关的新法规、
新知识和防护技术等；针对新进（转岗）职工，分别从公司、部门、班组三级对其进行安全生产教育和培训，完成相关学
习培训并经考试合格方能正式上岗工作。
EHS 主管部门对安全设施的维护和安全管理支出专门列支费用，制定安全生产经费使用方案和安全生产经费使用计划，
并将资金和行动落实到位。
公司针对不同的生产岗位、生产设施使用，分别编制操作规程，建立健全规范作业标准，保障职工作业安全。
2022 年公司未因违反安全生产法律法规及相关行业监管规定被主管部门处以重大行政处罚。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
公司报告期内暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴工作。
61
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
适用 □不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
1、在本人担任公司董事、高级管
理人员期间每年转让的股份不超
过本人直接或间接所持公司股份
总数的百分之二十五。2、本人/本
公司/本有限合伙所持股票的锁定
期届满后两年内减持公司股票，
股票减持的价格不低于公司首次
公开发行股票的发行价；若公司
公司控股股 1、长期有 正常履行
上市后六个月内公司股票连续二
东、实际控制 2016 年 效； 中/前述
股份限售 十个交易日的收盘价均低于发行
人周东及其控 12 月 16 2、锁定期 第 2 项承
承诺 价，或者公司上市后六个月期末
股的科创鑫 日 届满后两年 诺已履行
股票收盘价低于发行价，本人/本
华、汇能投资 内。 完毕
公司/本有限合伙持有公司股票的
锁定期将自动延长六个月（若上
述期间公司发生派发股利、送红
股、转增股本、增发新股或配股
等除权、除息行为的，则上述价
格进行相应调整）；本人不因职
务变更、离职等原因而放弃履行
上述承诺。
首次公开 1、在本人担任公司董事、高级管
发行或再 理人员期间每年转让的股份不超
融资时所 过本人直接或间接所持公司股份
作承诺 总数的百分之二十五。2、在首次
公开发行股票上市之日起六个月
内申报离职的，自申报离职之日
起十八个月内不转让直接或间接
所持公司股份；在首次公开发行
股票上市之日起第七个月至第十
二个月申报离职的，自申报离职 1、任职期
公司时任董事 之日起十二个月内不转让直接或 间；
及高级管理人 间接所持公司股份；在首次公开 2016 年 2、任职期
股份限售 已履行完
员敖日格勒、 发行股票上市之日起十二个月后 12 月 16 间；
承诺 毕
梁剑锋、周长 申报离职的，自申报离职之日起 日 3、锁定期
明、刘军 六个月内不转让直接或间接所持 满后两年
公司股份。3、本人所持股票的锁 内。
定期届满后两年内减持公司股
票，股票减持的价格不低于公司
首次公开发行股票的发行价；若
公司上市后六个月内公司股票连
续二十个交易日的收盘价均低于
发行价，或者公司上市后六个月
期末股票收盘价低于发行价，本
人持有公司股票的锁定期将自动
延长六个月（若上述期间公司发
62
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
生派发股利、送红股、转增股
本、增发新股或配股等除权、除
息行为的，则上述价格进行相应
调整）；本人不因职务变更、离
职等原因而放弃履行上述承诺。
1、在本人担任公司监事期间每年
转让的股份不超过本人直接或间
接所持公司股份总数的百分之二
十五。2、在首次公开发行股票上
市之日起六个月内申报离职的，
自申报离职之日起十八个月内不
公司时任监事 转让直接或间接所持公司股份； 2016 年
股份限售 正常履行
廖长春及现任 在首次公开发行股票上市之日起 12 月 16 长期有效
承诺 中
监事马婷 第七个月至第十二个月申报离职 日
的，自申报离职之日起十二个月
内不转让直接或间接所持公司股
份；在首次公开发行股票上市之
日起十二个月后申报离职的，自
申报离职之日起六个月内不转让
直接或间接所持公司股份。
1、减持数量：若其所持公司股票
在锁定期满后两年内减持的，其
每年减持股票数量累计不超过本
人/本公司合计持有公司股份总数
的百分之十。在符合上述减持条
件的前提下，本人/本公司减持首
次公开发行前所持公司股份的，
则根据不同情形分别作如下处
理：（1）如通过集中竞价交易方
式减持，则任意连续 90 个自然日
内的减持股份总数将不超过公司
股份总数的 1%；（2）如通过大
宗交易方式减持，则任意连续 90
个自然日内的减持股份总数将不
超过公司股份总数的 2%；（3）
如通过协议转让方式减持，则向
单个受让方转让的股份总数将不
公司控股股
低于公司股份总数的 5%，且转让 2016 年
东、实际控制 股份减持 锁定期满后 已履行完
价格下限比照大宗交易的规定执 12 月 16
人周东及其控 承诺 两年内 毕
行；（4）如通过其他合法方式减 日
股的科创鑫华
持，则遵循法律法规、部门规
章、规范性文件及证监会、深圳
证券交易所的相关规定依法减
持。2、减持价格：该等股票的最
低减持价格为首次公开发行股票
的发行价，期间公司如有派发股
利、送股、转增股本等除权除息
事项，上述价格相应调整。3、减
持方式：包括集中竞价交易或大
宗交易等证券交易所认可的合法
方式。4、信息披露：本人/本公司
减持公司股份前，将提前 3 个交
易日公告，并按照深圳证券交易
所的规则及时、准确地履行信息
披露义务。如通过证券交易所集
中竞价交易减持本人/本公司本次
发行前所持公司股份的，本人/本
63
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
公司将在首次卖出的 15 个交易日
前向证券交易所报告并预先披露
减持计划，由证券交易所予以备
案。若法律、法规及证监会、深
圳证券交易所等监管机关的要求
发生变动，则上述承诺根据变动
后的有效规定相应调整。如果未
履行上述承诺减持发行人股票，
除按照法律、法规、中国证券监
督管理委员会和深圳证券交易所
的相关规定承担法律责任外，将
把该部分出售股票所取得的收益
（如有）上缴公司所有。
1、减持数量：若所持公司股票在
锁定期满后两年内减持的，每年
减持股票数量累计不超过其持有
公司股份总数的百分之二十五。
在符合上述减持条件的前提下，
本合伙企业减持本次发行前所持
公司股份的，则根据不同情形分
别作如下处理：（1）如通过集中
竞价交易方式减持，则任意连续
90 个自然日内的减持股份总数将
不超过公司股份总数的 1%；
（2）如通过大宗交易方式减持，
则任意连续 90 个自然日内的减持
股份总数将不超过公司股份总数
的 2%；（3）如通过协议转让方
式减持，则向单个受让方转让的
股份总数将不低于公司股份总数
的 5%，且转让价格下限比照大宗
汇能投资及通
交易的规定执行；（4）如通过其
过汇能投资间
他合法方式减持，则遵循法律法
接持有公司股
规、部门规章、规范性文件及证
份的时任高级
监会、深圳证券交易所的相关规 2016 年
管理人员唐 股份减持 锁定期满后 已履行完
定依法减持。2、减持价格：该等 12 月 16
棠、监事杨进 承诺 两年内 毕
股票的最低减持价格为首次公开 日
伟及现任高级
发行股票的发行价，期间公司如
管理人员杨进
有派发股利、送股、转增股本等
伟、监事王玉
除权除息事项，上述价格相应调
梅
整。3、减持方式：包括集中竞价
交易或大宗交易等证券交易所认
可的合法方式。4、信息披露：本
合伙企业减持公司股份前，将提
前 3 个交易日公告，并按照深圳
证券交易所的规则及时、准确地
履行信息披露义务。如通过证券
交易所集中竞价交易减持本合伙
企业本次发行前所持公司股份
的，本合伙企业将在首次卖出的
15 个交易日前向证券交易所报告
并预先披露减持计划，由证券交
易所予以备案。若法律、法规及
证监会、深圳证券交易所等监管
机关的要求发生变动，则上述承
诺根据变动后的有效规定相应调
整。如果未履行上述承诺减持发
行人股票，除按照法律、法规、
64
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
中国证券监督管理委员会和深圳
证券交易所的相关规定承担法律
责任外，将把该部分出售股票所
取得的收益（如有）上缴公司所
有。
1、减持数量：若所持公司股票在
锁定期满后一年内减持的，减持
股票数量最高为 100%。在符合上
述减持条件的前提下，本合伙企
业/本人减持本次发行前所持公司
股份的，则根据不同情形分别作
如下处理：（1）如通过集中竞价
交易方式减持，则任意连续 90 个
自然日内的减持股份总数将不超
过公司股份总数的 1%；（2）如
通过大宗交易方式减持，则任意
连续 90 个自然日内的减持股份总
数将不超过公司股份总数的 2%；
（3）如通过协议转让方式减持，
则向单个受让方转让的股份总数
将不低于公司股份总数的 5%，且
转让价格下限比照大宗交易的规
定执行；（4）如通过其他合法方
式减持，则遵循法律法规、部门
规章、规范性文件及证监会、深
圳证券交易所的相关规定依法减
持。2、减持价格：以市场价且不
原持股公司 5%
低于发行人最近一期经审计的每
以上股份股东
股净资产值的价格减持所持股
丁承、钟志 2016 年
股份减持 份，期间公司如有派发股利、送 已履行完
辉、上海映雪 12 月 16 长期有效
承诺 股、转增股本等除权除息事项， 毕
夜锦投资合伙 日
上述价格相应调整。3、减持方
企业（有限合
式：包括集中竞价交易或大宗交
伙）
易等证券交易所认可的合法方
式。4、信息披露：本合伙企业/本
人减持公司股份前，将提前 3 个
交易日公告，并按照深圳证券交
易所的规则及时、准确地履行信
息披露义务。如通过证券交易所
集中竞价交易减持本合伙企业/本
人本次发行前所持公司股份的，
本合伙企业/本人将在首次卖出的
15 个交易日前向证券交易所报告
并预先披露减持计划，由证券交
易所予以备案。若法律、法规及
证监会、深圳证券交易所等监管
机关的要求发生变动，则上述承
诺根据变动后的有效规定相应调
整。如果未履行上述承诺减持发
行人股票，除按照法律、法规、
中国证券监督管理委员会和深圳
证券交易所的相关规定承担法律
责任外，将把该部分出售股票所
取得的收益（如有）上缴公司所
有。
原持股公司 5% 股份减持 1、减持数量：若其所持公司股票 2016 年 锁定期满后 已履行完
以上股份股东 承诺 在锁定期满后两年内减持的，每 12 月 16 两年内 毕
65
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
苏州天利投资 年减持股票数量累计不超过其持 日
有限公司 有公司股份总数的百分之二十
五。在符合上述减持条件的前提
下，本公司减持本次发行前所持
公司股份的，则根据不同情形分
别作如下处理：（1）如通过集中
竞价交易方式减持，则任意连续
90 个自然日内的减持股份总数将
不超过公司股份总数的 1%；
（2）如通过大宗交易方式减持，
则任意连续 90 个自然日内的减持
股份总数将不超过公司股份总数
的 2%；（3）如通过协议转让方
式减持，则向单个受让方转让的
股份总数将不低于公司股份总数
的 5%，且转让价格下限比照大宗
交易的规定执行；
（4）如通过其他合法方式减持，
则遵循法律法规、部门规章、规
范性文件及证监会、深圳证券交
易所的相关规定依法减持。2、减
持价格：以市场价且不低于发行
人最近一期经审计的每股净资产
值的价格减持所持股份，期间公
司如有派发股利、送股、转增股
本等除权除息事项，上述价格相
应调整。3、减持方式：包括集中
竞价交易或大宗交易等证券交易
所认可的合法方式。4、信息披
露：本公司减持公司股份前，将
提前 3 个交易日公告，并按照深
圳证券交易所的规则及时、准确
地履行信息披露义务。如通过证
券交易所集中竞价交易减持本公
司本次发行前所持公司股份的，
本公司将在首次卖出的 15 个交易
日前向证券交易所报告并预先披
露减持计划，由证券交易所予以
备案。若法律、法规及证监会、
深圳证券交易所等监管机关的要
求发生变动，则上述承诺根据变
动后的有效规定相应调整。如果
未履行上述承诺减持发行人股
票，除按照法律、法规、中国证
券监督管理委员会和深圳证券交
易所的相关规定承担法律责任
外，将把该部分出售股票所取得
的收益（如有）上缴发行人所
有。
关于招股 1、如公司招股说明书有虚假记
说明书有 载、误导性陈述或者重大遗漏，
虚假记 对判断公司是否符合法律规定的
深圳科创新源 2016 年
载、误导 发行条件构成重大、实质影响 正常履行
新材料股份有 12 月 16 长期有效
性陈述或 的，本公司将依法回购首次公开 中
限公司 日
者重大遗 发行的全部新股。本公司将在中
漏方面的 国证监会认定有关违法事实的当
承诺 日通过公司进行公告，并在 5 个
66
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
交易日内根据相关法律、法规及
公司章程的规定召开董事会，并
将按照董事会、股东大会审议通
过的股份回购具体方案回购本公
司首次公开发行的全部新股，并
在股东大会审议通过之日起 6 个
月内完成回购，回购价格不低于
本公司股票首次公开发行价格与
银行同期存款利息之和。如上市
后公司股票有利润分配或送配股
份等除权、除息事项，回购价格
相应进行调整。2、如公司招股说
明书有虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，致使投资者在证券
交易中遭受损失的，本公司将依
法赔偿投资者损失。3、如本公司
未能及时履行上述承诺事项，
则：（1）本公司将立即停止制定
现金分红计划、停止发放公司董
事、监事和高级管理人员的薪
酬、津贴，直至本公司履行相关
承诺；（2）本公司将立即停止制
定或实施重大资产购买、出售等
行为，以及增发股份、发行公司
债券以及重大资产重组等资本运
作行为，直至本公司履行相关承
诺。
1、如公司招股说明书有虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏，
导致对判断公司是否符合法律规
定的发行条件构成重大、实质影
响，本人/本公司将依法购回已公
开发售的股份；本人/本公司将在
该等违法事实被中国证监会、证
券交易所或司法机关等有权机关
认定之日起 5 个交易日内制定股
份购回方案并予以公告，并在公
告之日起 6 个月内完成购回，购
关于招股
回价格不低于发行人股票首次公
说明书有
开发行价格与银行同期存款利息
公司控股股 虚假记
之和。如上市后发行人股票有利 2016 年
东、实际控制 载、误导 正常履行
润分配或送配股份等除权除息事 12 月 16 长期有效
人周东及其控 性陈述或 中
项，购回价格相应进行调整。2、 日
股的科创鑫华 者重大遗
如发行人首次公开发行并上市的
漏方面的
招股说明书有虚假记载、误导性
承诺
陈述或者重大遗漏，致使投资者
在证券交易中遭受损失，本人/本
公司将依法赔偿投资者损失，并
依法承担其他相应的法律责任。
3、如经中国证监会、深圳证券交
易所等主管机关认定本人未能及
时履行上述承诺事项，本人同意
发行人立即停止对本人/本公司实
施现金分红计划、停止发放本人
应领取的薪酬、津贴，直至本人/
本公司履行相关承诺。
公司上市时董 关于招股 1、如公司招股说明书有虚假记 2016 年 长期有效 正常履行
67
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
事、监事和高 说明书有 载、误导性陈述或者重大遗漏， 12 月 16 中
级管理人员周 虚假记 致使投资者在证券交易中遭受损 日
东、敖日格 载、误导 失的，本人将依法赔偿投资者损
勒、梁剑锋、 性陈述或 失，并依法承担其他相应的法律
金亮、陈莉、 者重大遗 责任。2、如经中国证监会、深圳
孔涛、钟宇、 漏方面的 证券交易所等主管机关认定本人
廖长春、杨 承诺 未能及时履行上述承诺事项，本
莉、马婷、周 人同意公司立即停止发放本人应
长明、刘军 领取的薪酬、津贴，直至本人履
行相关承诺。
公司 IPO 期间
光大证券股份有限公司、广东君
中介机构光大
关于招股 言律师事务所、瑞华会计师事务
证券股份有限
说明书有 所（特殊普通合伙）、北京中企
公司、广东君
虚假记 华资产评估有限责任公司承诺，
言律师事务 2016 年
载、误导 因其为公司首次公开发行制作、 正常履行
所、瑞华会计 12 月 16 长期有效
性陈述或 出具的文件存在虚假记载、误导 中
师事务所（特 日
者重大遗 性陈述或者重大遗漏，并因此给
殊普通合
漏方面的 投资者造成损失的，其将依法承
伙）、北京中
承诺 担相应责任，但其能够证明自己
企华资产评估
没有过错的除外。
有限责任公司
（1）本人不得越权干预公司经营
管理活动，不得侵占公司利益。
（2）将促使公司股东大会审议批
准持续稳定的现金分红方案，在
符合《公司法》等法律法规和
《公司章程》的情况下，实现每
招股说明 年现金分红水平不低于《公司上
书中关于 市后三年股东利润分配计划》中
公司控股股 2016 年
填补被摊 以现金方式分配的利润不少于当 正常履行
东、实际控制 12 月 16 长期有效
薄即期回 年实现的可分配利润 20%的标 中
人周东 日
报的措施 准；并将在股东大会表决相关议
和承诺 案时投赞成票。（3）如果其未能
履行上述承诺，将在股东大会及
中国证监会指定报刊上公开说明
未履行的具体原因并向股东和社
会公众投资者道歉。违反承诺给
公司或者股东造成损失的，依法
承担补偿责任。
（1）不无偿或以不公平条件向其
他单位或者个人输送利益，也不
得采用其他方式损害公司利益。
（2）对董事和高级管理人员的职
务消费行为进行约束。（3）不动
公司上市时董 用公司资产从事与履行职责无关
事、高级管理 招股说明 的投资、消费活动。（4）由董事
人员周东、敖 书中关于 会薪酬委员会制订的薪酬制度与
2016 年
日格勒、梁剑 填补被摊 公司填补回报措施的执行情况相 正常履行
12 月 16 长期有效
锋、金亮、陈 薄即期回 挂钩。（5）公司发行上市后，拟 中
日
莉、孔涛、钟 报的措施 公布的公司股权激励的行权条件
宇、周长明、 和承诺 将与公司填补回报措施的执行情
刘军 况相挂钩。（6）公司发行上市
后，将促使公司董事会制定持续
稳定的现金分红方案，在符合
《公司法》等法律法规和《公司
章程》的情况下，实现每年现金
分红水平不低于《公司上市后三
68
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
年股东利润分配计划》中以现金
方式分配的利润不少于当年实现
的可分配利润 20%的标准；并将
在董事会表决相关议案时投赞成
票。（7）如果其未能履行上述承
诺，将在股东大会及中国证监会
指定报刊上公开说明未履行的具
体原因并向股东和社会公众投资
者道歉。违反承诺给公司或者股
东造成损失的，依法承担补偿责
任。
（1）本人将不会越权干预公司的
经营管理活动，不侵占公司利
益。（2）本承诺出具日后至公司
本次发行实施完毕前，若中国证
监会、深圳证券交易所等监管部
门作出关于填补回报措施及其承
诺的其他新的监管规定，且上述
2022 年度
承诺不能满足监管部门的该等规
以简易程
定时，本人承诺届时将按照监管
序向特定
部门的最新规定出具补充承诺。
对象发行
公司控股股 （3）本人承诺切实履行公司制定 2022 年
股票预案 正常履行
东、实际控制 的有关填补回报措施以及本人对 05 月 05 长期有效
中关于填 中
人周东 此作出的任何有关填补回报措施 日
补回报措
的承诺，若本人违反该等承诺并
施能够得
给公司或者投资者造成损失的，
到切实履
本人愿意依法承担对公司或者投
行的承诺
资者的补偿责任。若本人违反上
述承诺或拒不履行上述承诺，本
人同意中国证监会、深圳证券交
易所等监管部门按照其制定或发
布的有关规定、规则，对本人作
出相关处罚或采取相关监管措
施。
（1）承诺不无偿或以不公平条件
向其他单位或者个人输送利益，
也不采用其他方式损害公司利
益。（2）承诺对本人的职务消费
行为进行约束。（3）承诺不动用
公司资产从事与本人所履行职责
无关的投资、消费活动。（4）承
公司现任董 2022 年度
诺由董事会或薪酬与考核委员会
事、高级管理 以简易程
制定的薪酬制度与公司填补回报
人员周东、黎 序向特定
措施的执行情况相挂钩。（5）若
所远、詹国 对象发行
公司未来实施新的股权激励计 2022 年
彬、廖长春、 股票预案 正常履行
划，承诺拟公布的股权激励方案 05 月 05 长期有效
孔涛、常军 中关于填 中
的行权条件将与公司填补回报措 日
锋、林映雪、 补回报措
施的执行情况相挂钩。（6）本承
梁媛及时任高 施能够得
诺出具日后至公司本次发行实施
级管理人员刘 到切实履
完毕前，若中国证监会作出关于
军 行的承诺
填补回报措施及其承诺的其他新
的监管规定的，且上述承诺不能
满足中国证监会该等规定时，承
诺届时将按照中国证监会的最新
规定出具补充承诺。若违反上述
承诺给公司或者投资者造成损失
的，本人将依法承担相应责任。
69
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
公司 2022 年度
以简易程序向
特定对象发行
股票发行对象
财通基金管理
承诺本公司/人所认购的股份自发
有限公司、泰 已于
再融资股 行结束并上市之日起 6 个月内不 2022 年
康人寿保险有 2023 年 3
份限售承 得转让，6 个月后根据中国证监会 09 月 26 6 个月
限责任公司-分 月履行完
诺 和深圳证券交易所的有关规定执 日
红-个人分红产 毕
行。
品、泰康人寿
保险有限责任
公司-投连进取
型保险产品以
及钟志辉
公司控股股东、实际控制人周东
向公司出具了避免同业竞争承诺
函，承诺：1、在本承诺函签署之
日，本人及本人的直系亲属控制
的其他经济实体均未生产、开发
任何与科创新源的产品构成竞争
或潜在竞争的产品；未直接或间
接经营任何与科创新源现有业务
构成竞争或潜在竞争的业务；亦
未投资或任职于任何与科创新源
现有业务及产品构成竞争或潜在
竞争的其他企业。2、自本承诺函
签署之日起，本人及本人的直系
亲属控制的其他经济实体将不生
产、开发任何与科创新源生产的
产品构成竞争或潜在竞争的产
品；不直接或间接经营任何与科
创新源经营业务构成竞争或潜在
竞争的业务；也不投资或任职于
任何与科创新源产品或经营业务
公司控股股 关于避免 构成竞争或潜在竞争的其他企 2016 年
正常履行
东、实际控制 同业竞争 业。3、自本承诺函签署之日起， 12 月 16 长期有效
中
人周东 的承诺 如科创新源未来进一步拓展产品 日
和业务范围，且拓展后的产品与
业务范围和本人及本人的直系亲
属控制的其他经济实体在产品或
业务方面存在竞争，则本人及本
人的直系亲属控制的其他经济实
体将积极采取下列措施的一项或
多项以避免同业竞争的发生：
（1）停止生产存在竞争或潜在竞
争的产品；（2）停止经营存在竞
争或潜在竞争的业务； （3）将存
在竞争或潜在竞争的业务纳入科
创新源的经营体系； （4）将存在
竞争或潜在竞争的业务转让给无
关联关系的独立第三方经营。 4、
本承诺函自签署之日起正式生
效，在本人作为科创新源实际控
制人期间持续有效且不可变更或
撤销。如因本人及本人的直系亲
属控制的其他经济实体违反上述
承诺而导致科创新源的利益及其
70
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
它股东权益受到损害，本人同意
承担相应的损害赔偿责任。
作为控股股东、实际控制人周东
先生出具了减少和避免关联交易
的承诺函，承诺：1、本人及本人
的直系亲属控制的其他经济实体
将尽量避免和减少与科创新源发
生关联交易；2、对于无法避免或
者有合理原因而发生的关联交
易，本人及本人的直系亲属控制
的其他经济实体将遵循平等、自
愿、等价和有偿的商业原则，严
格按照《深圳科创新源新材料股
份有限公司章程（草案）》、
《关联交易管理办法》等法律法
规和规范性文件中对关联交易的
相关规定执行，通过与科创新源
签订正式的关联交易协议，确保
关联交易价格公允，使交易在公
平合理和正常的商业交易条件下
进行。本人及本人的直系亲属控
公司控股股 关于避免 2016 年
制的其他经济实体在交易过程中 正常履行
东、实际控制 关联交易 12 月 16 长期有效
将不会要求或接受科创新源提供 中
人周东 的承诺 日
比独立第三方更优惠的交易条
件，切实维护科创新源及其他股
东的实际利益。3、本人及本人控
制的企业将严格遵守科创新源
《防范控股股东及关联方占用公
司资金专项制度》的相关规定，
不以任何直接或间接的形式占用
公司资金，不与科创新源发生非
经营性资金往来。4、本人保证不
利用自身在科创新源的职务便
利，通过关联交易损害科创新源
利益及其他股东的合法权益。5、
如本人及本人的直系亲属控制的
其他经济实体违反上述承诺而导
致科创新源利益或其他股东的合
法权益受到损害，本人将依法承
担相应的赔偿责任。在本人为科
创新源实际控制人期间，上述承
诺持续有效。
若应有权部门的要求或决定，公
关于公司 司需为职工补缴社会保险费用/住
为员工缴 房公积金、或公司因未为全部职
公司控股股 2016 年
纳住房公 工缴纳社会保险费用/住房公积金 正常履行
东、实际控制 12 月 16 长期有效
积金及社 而承担任何罚款或损失，本人愿 中
人周东 日
会保险事 意在毋须公司支付对价的情况下
宜的承诺 承担所有补缴金额和相关所有费
用及/或相关的经济赔偿责任。
1、公司承诺不为 2018 年股票期 履行完毕
权与限制性股票激励计划的激励 （报告期
至本次股权
深圳科创新源 对象依本计划获取有关股票期权 2018 年 内，因
股权激励 股权激励 激励计划终
新材料股份有 或限制性股票提供贷款以及其他 12 月 26 2018 年
承诺 承诺 止或有效期
限公司 任何形式的财务资助，包括为其 日 股票期权
结束。
贷款提供担保。2、第一个行权期/ 与限制性
第一个解除限售期以 2018 年净利 股票激励
71
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
润为基数，2019 年净利润增长率 计划第三
不低于 15%；第二个行权期/第二 个行权期
个解除限售期以 2018 年净利润为 /解除限
基数，2020 年净利润增长率不低 售期行权
于 30%；第三个行权期/第三个解 /解除限
除限售期以 2018 年净利润为基 售条件未
数，2021 年净利润增长率不低于 成就，公
45%。3、限制性股票自上市之日 司已注销
起满 15 个月后，若达到规定的解 该部分股
除限售条件，激励对象可在未来 票期权和
36 个月内按照 40%、30%、30% 回购注销
的行权比例分三期行权，实际解 该部分限
锁数量应与激励对象业绩考核挂 制性股
钩；股票期权在可行权日内，若 票）
达到激励计划规定的行权条件，
激励对象应在股票期权授予登记
完成之日起满 15 个月后的未来 36
个月内分三期行权，实际行权应
与激励对象业绩考核挂钩。
履行完毕
（报告期
内，因
1、若公司因信息披露文件中有虚
2018 年
假记载、误导性陈述或者重大遗
股票期权
漏，导致不符合授予权益或行使
与限制性
权益安排的，激励对象应当自相
股票激励
关信息披露文件被确认存在虚假
计划第三
记载、误导性陈述或者重大遗漏
个行权期
2018 年股票期 后，将由本计划所获得的全部利 至本次股权
2018 年 /解除限
权与限制性股 股权激励 益返还公司。2、若在激励计划实 激励计划终
12 月 26 售期行权
票激励计划的 承诺 施过程中，出现激励计划中所规 止或有效期
日 /解除限
激励对象 定的不能成为激励对象情形的， 结束。
售条件未
该激励对象根据激励计划已获授
成就，公
但尚未行权的股票期权应当由公
司已注销
司根据情况进行注销，已获授但
该部分股
尚未解除限售的限制性股票应当
票期权和
由公司根据情况以授予价格回购
回购注销
注销。
该部分限
制性股
票）
1、公司承诺不为 2021 年股票期
权激励计划的激励对象依本激励
计划获取有关股票期权提供贷款
以及其他任何形式的财务资助，
包括为其贷款提供担保。2、第一
个行权期以 2021 年净利润为基
数，2022 年净利润增长率不低于
至本次股票
深圳科创新源 50%；第二个行权期以 2021 年净 2021 年
股权激励 期权激励计 正常履行
新材料股份有 利润为基数，2023 年净利润增长 12 月 28
承诺 划终止或有 中
限公司 率不低于 100%；第三个行权期以 日
效期结束。
2021 年净利润为基数，2024 年净
利润增长率不低于 200%。3、股
票期权在可行权日内，若达到激
励计划规定的行权条件，激励对
象应在股票期权授予登记完成之
日起满 15 个月后的未来 36 个月
内分三期行权，实际行权应与激
72
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
励对象业绩考核挂钩。
1、若公司因信息披露文件中有虚
假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，导致不符合授予权益或行使
权益安排的，激励对象应当自相
关信息披露文件被确认存在虚假
至本次股票
2021 年股票期 记载、误导性陈述或者重大遗漏 2021 年
股权激励 期权激励计 正常履行
权激励计划的 后，将由股权激励计划所获得的 12 月 28
承诺 划终止或有 中
激励对象 全部利益返还公司。2、若在激励 日
效期结束。
计划实施过程中，出现激励计划
中所规定的不能成为激励对象情
形的，该激励对象根据激励计划
已获授但尚未行权的股票期权应
当由公司根据情况进行注销。
承诺是否
是
按时履行
如承诺超
期未履行
完毕的，
应当详细
说明未完
不适用
成履行的
具体原因
及下一步
的工作计
划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□适用 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 不适用
73
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
适用 □不适用
公司于 2023 年 4 月 24 日召开第三届董事会第十九次会议和第三届监事会第十七次会议，审议通过了《关于会计政策变更
的议案》，根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布的《企业会计准则解释第 15 号》（财会〔2021〕35
号）、《企业会计准则解释第 16 号》（财会〔2022〕31 号）文件，公司对相应会计政策进行了变更。本次会计政策变更
后，公司执行财会〔2021〕35 号、财会〔2022〕31 号文件相关规定，其余未变更部分，公司将仍按照财政部前期颁布的
《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定
执行。
本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定进行的合理变更，不涉及对公司以前年度的追溯调整，不会对公司财务状况、
经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情况。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
适用 □不适用
公司控股子公司源创乐信和金鑫汇已分别于 2022 年 7 月 4 日及 2022 年 6 月 22 日完成注销登记，自注销登记完成之日起不
再纳入合并范围。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 众华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 60
境内会计师事务所审计服务的连续年限 1
境内会计师事务所注册会计师姓名 龚小寒、李立平
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1
境外会计师事务所名称（如有） 无
境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如
无
有）
是否改聘会计师事务所
是 □否
是否在审计期间改聘会计师事务所
是 □否
公司已就变更会计师事务所的相关事宜与前任会计师事务所公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）及后任会计师事务所
众华会计师事务所（特殊普通合伙）进行了充分沟通，前后任会计师事务所已知悉本次变更事项并确认无异议。
更换会计师事务所是否履行审批程序
是 □否
聘任、解聘会计师事务所情况说明
74
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
公司于 2022 年 11 月 14 日召开第三届董事会第十五次会议及第三届监事会第十四次会议，并于 2022 年 11 月 30 日召开 2022
年第三次临时股东大会，审议通过了《关于拟变更会计师事务所的议案》，聘请众华会计师事务所（特殊普通合伙）为公
司 2022 年度审计机构。
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
适用 □不适用
报告期内，公司以简易程序向特定对象发行股票事项，聘请世纪证券有限责任公司为保荐机构，持续督导期间为本次发行
的股票在交易所上市当年剩余时间及其后 2 个完整会计年度，保荐费用为 60 万元。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 不适用
十、破产重整相关事项
□适用 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
75
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
3、共同对外投资的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
适用 □不适用
租赁情况说明
本年度，公司及主要子公司租赁车间及办公用房，用于日常生产经营。截止到 2022 年 12 月 31 日公司确认使用权资产原值
76
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
9,933.74 万元，累计折旧 3,065.58 万元，综合本年度使用权资产累计折旧、相关未确认融资费摊销以及物业管理费总额减少
本报告期利润总额-2,793.45 万元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
适用 □不适用
租赁资
产涉及 租赁收 租赁收 租赁收
出租方 租赁方 租赁资 租赁起 租赁终 是否关 关联关
金额 益（万 益确定 益对公
名称 名称 产情况 始日 止日 联交易 系
（万 元） 依据 司影响
元）
双方根
深圳市 深圳科 租赁物 据周边
富川实 创新源 业建筑 2018 年 2028 年 增加公
- 办公楼
业集团 新材料 面积共 09 月 21 09 月 20 司成本 否 不适用
1,347.58 的市场
有限公 股份有 36,700.2 日 日 费用
价格协
司 限公司 4m
商确定
苏州瑞 租赁物
苏州市
泰克散 业建筑 2022 年 2022 年 增加公
佳奔电 依据合
热科技 面积共 01 月 01 12 月 31 -452.63 司成本 否 不适用
器有限 同定价
有限公 22,000m 日 日 费用
公司
司
2、重大担保
适用 □不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
公司对子公司的担保情况
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
瑞泰克
与中国
建设银
行股份
有限公
司苏州
苏州瑞
相城支
泰克散 2021 年 2021 年
连带责 行自
热科技 08 月 10 3,747.12 08 月 10 2,747.12 无 无 否 否
任保证 2021 年
有限公 日 日
8 月 10
司
日起至
2022 年
8 月 09
日止签
署的主
合同项
77
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
下债务
履行期
限届满
之日起
三年，
若债务
清偿完
毕则保
证期间
终止。
瑞泰克
与宁波
银行股
份有限
公司苏
州分行
自 2022
苏州瑞 瑞泰克 年2月
泰克散 2022 年 2022 年 以其净 11 日至
连带责
热科技 01 月 25 5,000 02 月 11 3,000 无 资产提 2023 年 否 否
任保证
有限公 日 日 供反担 2 月 11
司 保。 日止签
署的主
合同项
下债务
履行期
限届满
之日起
两年。
报告期内审批对子 报告期内对子公司
公司担保额度合计 5,000 担保实际发生额合 5,747.12
（B1） 计（B2）
报告期末已审批的 报告期末对子公司
对子公司担保额度 8,747.12 实际担保余额合计 5,747.12
合计（B3） （B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保 报告期内担保实际
额度合计 5,000 发生额合计 5,747.12
（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）
报告期末已审批的 报告期末实际担保
担保额度合计 8,747.12 余额合计 5,747.12
（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净
9.40%
资产的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
0
的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担
5,747.12
保对象提供的债务担保余额（E）
78
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
担保总额超过净资产 50%部分的金额
0
（F）
上述三项担保金额合计（D+E+F） 5,747.12
对未到期担保合同，报告期内发生担保责
任或有证据表明有可能承担连带清偿责任 不适用
的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如
不适用
有）
采用复合方式担保的具体情况说明
不适用
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
委托理财的资金 逾期未收回的金 逾期未收回理财
具体类型 委托理财发生额 未到期余额
来源 额 已计提减值金额
银行理财产品 自有资金 1,000 0 0 0
银行理财产品 自有资金 3,700 0 0 0
银行理财产品 自有资金 700 600 0 0
合计 5,400 600 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 不适用
（2） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
适用 □不适用
1、公司 2022 年度以简易程序向特定对象发行股票事项
经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳科创新源新材料股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许
79
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
可〔2022〕2006 号）同意，公司以简易程序向4名特定对象发行股份2,103,697股（以下简称“本次发行”），募集资金总额
为人民币 4,413.56万元，募集资金用于向瑞泰克提供借款以新建新能源汽车钎焊式水冷板项目。
根据《募集说明书》资金使用规划，公司以募集资金置换公司及子公司预先投入募投项目自筹资金及公司已支付发行
费用的自筹资金合计人民币3,417.49万元。
本次发行股份于2022年9月26日发行上市，并已于2023年3月27日上市流通。
公司已在中国证监会指定信息披露网站刊登相关公告，临时公告内容查询如下：
临时公告名称 披露日期 临时公告披露网站索引
《关于以简易程序向特定对象发行股票申请获 巨潮资讯网
2022 年 9 月 8 日
得中国证监会同意注册批复的公告》 （http://www.cninfo.com.cn）
《创业板以简易程序向特定对象发行股票募集 巨潮资讯网
2022 年 9 月 8 日
说明书（注册稿）》 （http://www.cninfo.com.cn）
《关于使用募集资金向控股子公司提供借款以 巨潮资讯网
2022 年 9 月 8 日
实施募投项目的公告》 （http://www.cninfo.com.cn）
《创业板以简易程序向特定对象发行股票之上 巨潮资讯网
2022 年 9 月 23 日
市公告书》 （http://www.cninfo.com.cn）
《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及 巨潮资讯网
2022 年 12 月 9 日
已支付发行费用的自筹资金的公告》 （http://www.cninfo.com.cn）
《关于以简易程序向特定对象发行股票限售股 2023 年 3 月 22 日 巨潮资讯网
份上市流通的提示性公告》 （http://www.cninfo.com.cn）
2、公司终止非公开发行公司债券事项
鉴于市场及融资环境的变化，公司董事会在综合评估宏观政策、市场环境、融资成本和融资期限等因素后，于 2022 年
4 月 28 日召开第三届董事会第七次会议，审议通过《关于终止非公开发行公司债券的议案》，决定终止 2019 年年度股东大
会通过的非公开发行公司债券工作。
公司已在中国证监会指定信息披露网站刊登相关公告，临时公告内容查询如下：
临时公告名称 披露日期 临时公告披露网站索引
《关于终止非公开发行公司债券的公告》 巨潮资讯网
2022 年 4 月 29 日
（http://www.cninfo.com.cn）
3、公司控股股东、实际控制人及其一致行动人部分股份质押/解除质押事项
鉴于自身融资需求，报告期内，公司控股股东、实际控制人周东先生及其一致行动人科创鑫华将其持有的公司股份进
行了质押/解除质押。截至报告期末，周东先生与一致行动人科创鑫华、汇能投资累计质押股份数量合计为 19,590,000 股，
占公司当时总股本 126,431,804 股的比例为 15.49%。
公司已在中国证监会指定信息披露网站刊登相关公告，临时公告内容查询如下：
临时公告名称 披露日期 临时公告披露网站索引
《关于控股股东、实际控制人及其一致行动人 巨潮资讯网
2022 年 3 月 25 日
部分股份解除质押及再质押的公告》 （http://www.cninfo.com.cn）
《关于控股股东、实际控制人之一致行动人部 巨潮资讯网
2022 年 4 月 27 日
分股份解除质押的公告》 （http://www.cninfo.com.cn）
《关于公司控股股东、实际控制人部分股份质 巨潮资讯网
2022 年 6 月 7 日
押的公告》 （http://www.cninfo.com.cn）
《关于公司控股股东、实际控制人部分股份质 巨潮资讯网
2022 年 10 月 11 日
押的公告》 （http://www.cninfo.com.cn）
《关于公司控股股东、实际控制人部分股份解 巨潮资讯网
2022 年 11 月 21 日
除质押的公告》 （http://www.cninfo.com.cn）
4、公司持股 5%以上股东广州兴橙、汇能投资减持公司股份事项
鉴于自身资金安排，报告期内，广州兴橙通过大宗交易方式累计减持公司股份 1,800,000 股，减持比例超过公司当时总
股本的 1%。截至年度报告披露日，广州兴橙仍为公司持股 5%以上股东。
80
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
鉴于自身资金安排，报告期内，汇能投资通过大宗交易、集中竞价方式累计减持公司股份 1,707,100 股。前述减持后，
截至年度报告披露日，汇能投资不再属于公司持股 5%以上股东。
公司已在中国证监会指定信息披露网站刊登相关公告，临时公告内容查询如下：
临时公告名称 披露日期 临时公告披露网站索引
《关于持股 5%以上股东减持公司股份比例超 巨潮资讯网
2022 年 6 月 27 日
过 1%的公告》（广州兴橙） （http://www.cninfo.com.cn）
《关于控股股东、实际控制人之一致行动人减 巨潮资讯网
2022 年 6 月 22 日
持股份预披露公告》（汇能投资） （http://www.cninfo.com.cn）
《关于持股 5%以上股东股份减持计划减持数
巨潮资讯网
量过半暨权益变动的提示性公告》（汇能投 2022 年 7 月 8 日
（http://www.cninfo.com.cn）
资）
《关于控股股东、实际控制人之一致行动人减
巨潮资讯网
持公司股份比例超过 1%的公告》（汇能投 2022 年 7 月 15 日
（http://www.cninfo.com.cn）
资）
《关于控股股东、实际控制人之一致行动人减 巨潮资讯网
2023 年 1 月 13 日
持计划期限届满的公告》（汇能投资） （http://www.cninfo.com.cn）
5、公司股权激励事项
1）2018 年度股票期权与限制性股票激励计划
鉴于公司 2021 年度净利润增长率未达到公司层面的业绩考核要求，经公司 2022 年 4 月 8 日召开的第三届董事会第六次
会议和第三届监事会第五次会议审议，通过了《关于 2018 年股票期权与限制性股票激励计划第三个行权期/解除限售期行
权/解除限售条件未成就的议案》和《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》。上述股票期权注销手续
及限制性股票回购注销手续已于报告期内完成。
2）2021 年度股票期权激励计划
鉴于公司及相关子公司 2022 年度均未达到业绩考核要求，以及 21 名激励对象因个人原因离职，公司于 2023 年 4 月 24
日召开第三届董事会第十九次会议和第三届监事会第十七次会议，审议通过了《关于 2021 年股票期权第一个行权期行权条
件未成就及注销部分股票期权的议案》。
公司已在中国证监会指定信息披露网站刊登相关公告，临时公告内容查询如下：
临时公告名称 披露日期 临时公告披露网站索引
《关于 2018 年股票期权与限制性股票激励计
划第三个行权期/解除限售期行权/解除限售条 巨潮资讯网
2022 年 4 月 9 日
件未成就及注销部分股票期权和回购注销部分 （http://www.cninfo.com.cn）
限制性股票的公告》
《关于部分股票期权注销完成的公告》 巨潮资讯网
2022 年 7 月 7 日
（http://www.cninfo.com.cn）
《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》 巨潮资讯网
2022 年 7 月 20 日
（http://www.cninfo.com.cn）
《关于 2021 年股票期权第一个行权期行权条 巨潮资讯网
2023 年 4 月 26 日
件未成就及注销部分股票期权的公告》 （http://www.cninfo.com.cn）
6、其他重大事项如下：
临时公告名称 披露日期 临时公告披露网站索引
《关于监事辞职及补选非职工代表监事的公 巨潮资讯网
2022 年 5 月 12 日
告》 （http://www.cninfo.com.cn）
《关于聘任公司副总经理的公告》 巨潮资讯网
2022 年 12 月 20 日
（http://www.cninfo.com.cn）
《关于获得政府补助的公告》 巨潮资讯网
2023 年 11 月 28 日
（http://www.cninfo.com.cn）
81
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
十七、公司子公司重大事项
适用 □不适用
1、工商变更事项
2022 年 2 月，公司孙公司芜湖祥路因业务发展需要，对其注册地址进行了变更，注册地址由“芜湖经济技术开发区东区
清水河路西侧 6#厂房”变更为“中国（安徽）自由贸易试验区芜湖片区永镇路 38 号”，并完成工商变更登记。
2022 年 5 月，公司控股子公司瑞泰克因业务发展需要，对其经营范围进行了变更，经营范围由“研发、生产、销售：制
冷设备及配件。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”变更为“研发、生产、销售：制冷设备及
配件。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）一般项目：货物进出口；技术进出口（除依法须经
批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）”，并完成工商变更登记。
根据公司的战略发展规划和子公司的实际经营情况，公司子公司江苏金鑫汇海洋工程技术研究院有限公司于 2022 年 6
月 22 日完成工商注销登记，公司子公司深圳源创乐信散热材料有限公司于 2022 年 7 月 4 日完成工商注销登记。
2、巴西子公司受到巴西经济部联邦税务局处罚事项
2022 年 4 月，巴西子公司因进口货物未按照当地法律规定区分直接进口和间接进口进行报关，收到巴西经济部联邦税
务局特别秘书处罚没产品及罚款的相关通知。根据境外法律顾问 Demarest Advogados 律师事务所出具的法律意见，关于进
口方式的分歧对于在巴西新设立经营的外国公司来说非常普遍，因为其他国家通常不区分直接进口和间接进口。巴西规范
间接进口的立法范围非常广泛，允许有不同的解释。Demarest Advogados 律师事务所认为巴西子公司对进口业务进行的错
误分类是由于对当地海关规则无意错误理解造成的，没有恶意违反当地强制性规定的主观故意，不存在损害社会公众利益
和国家利益的情形。报告期内巴西子公司已经足额缴纳了罚款，科创拉美及其管理层未受到任何刑事指控或调查。
82
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
送
数量 比例 发行新股 金转 其他 小计 数量 比例
股
股
-
一、有限售条件股
7,567,965 6.05% 2,103,697 0 0 1,289,25 814,447 8,382,412 6.63%
份
0
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
-
3、其他内资持股 7,567,965 6.05% 2,103,697 0 0 1,289,25 814,447 8,382,412 6.63%
0
其中：境内法
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
人持股
-
境内自然人持 -
7,567,965 6.05% 6,463 0 0 1,289,25 6,285,178 4.97%
股 1,282,787
0
其他持股 0 0.00% 2,097,234 0 0 0 2,097,234 2,097,234 1.66%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
人持股
境外自然人持
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
股
二、无限售条件股 117,520,34 118,049,3
93.95% 0 0 0 529,050 529,050 93.37%
份 2 92
117,520,34 118,049,3
1、人民币普通股 93.95% 0 0 0 529,050 529,050 93.37%
2 92
2、境内上市的外
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
资股
3、境外上市的外
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
资股
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
125,088,30 - 126,431,8
三、股份总数 100.00% 2,103,697 0 0 1,343,497 100.00%
7 760,200 04
股份变动的原因
适用 □不适用
（1）鉴于公司 2021 年度净利润增长率未达到公司层面的业绩考核要求，根据《2018 年股票期权与限制性股票激励计划
（草案）》《2018 年股权激励计划实施考核管理办法》的相关规定，公司董事会决定对不符合解除限售条件的限制性股票
合计 760,200 股，由公司统一按授予价格加上银行同期存款利息回购注销。截止 2022 年 7 月 20 日，公司已在中国证券登记
结算有限责任公司深圳分公司完成上述限制性股票回购注销手续。
83
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
（2）经公司第三届董事会第八次会议、公司第三届董事会第十次会议及公司第三届董事会第十一次会议审议通过，并经中
国证券监督管理委员会出具的《关于同意深圳科创新源新材料股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可
[2022]2006 号）批复，公司向 4 名特定对象发行了 2,103,697 股人民币普通股（A 股），募集资金不超过人民币 4,413.56 万
元（含本数），用于新建新能源汽车钎焊式水冷板项目，上述股份已于 2022 年 9 月 26 日在深圳证券交易所上市。
股份变动的批准情况
适用 □不适用
（1）公司于 2022 年 4 月 8 日召开第三届董事会第六次会议和第三届监事会第五次会议，审议通过《关于 2018 年股票期权
与限制性股票激励计划第三个行权期/解除限售期行权/解除限售条件未成就的议案》和《关于注销部分股票期权和回购注
销部分限制性股票的议案》。公司董事会决定对不符合解除限售条件的限制性股票合计 760,200 股，由公司统一按授予价
格加上银行同期存款利息回购注销。2022 年 4 月 29 日，公司召开 2021 年年度股东大会，审议并通过了《关于注销部分股
票期权和回购注销部分限制性股票的议案》。
（2）公司于 2022 年 4 月 29 日召开 2021 年年度股东大会，审议通过了《关于提请股东大会授权董事会办理小额快速融资相
关事宜的议案》，经公司第三届董事会第八次会议、公司第三届董事会第十次会议及公司第三届董事会第十一次会议审议
通过，并经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意深圳科创新源新材料股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》
（证监许可〔2022〕2006 号）批复，公司向 4 名特定对象发行了 2,103,697 股人民币普通股（A 股），募集资金不超过人民
币 4,413.56 万元（含本数），用于新建新能源汽车钎焊式水冷板项目。上述股份已于 2022 年 9 月 26 日在深圳证券交易所上
市。
股份变动的过户情况
适用 □不适用
（1）截止 2022 年 7 月 20 日，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成上述 760,200 股限制性股票回购注
销手续。
（2）2022 年 9 月 26 日，公司以简易程序向 4 名特定对象发行 2,103,697 股人民币普通股（A 股）已在深圳证券交易所上
市。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
适用 □不适用
报告期内，鉴于公司回购注销 2018 年限制性股票激励计划第三个解除限售期解除限售条件未成就的限制性股票合计
760,200 股，以及公司 2022 年以简易程序向特定对象发行股票事项，对公司每股收益等指标存在影响，具体数据详见第二
节“五、主要会计数据和财务指标”。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
适用 □不适用
公司 2022 年度以简易程序向特定对象发行的股份已解除限售，该部分股份已于 2023 年 3 月 27 日上市流通。
2、限售股份变动情况
适用 □不适用
单位：股
84
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
期初限 本期增加限 本期解除限 期末限 解除限售
股东名称 限售原因
售股数 售股数 售股数 售股数 日期
泰康人寿保险有限责任公司－投连－进 首发后限 2023 年 3
0 476,644 0 476,644
取－019L－TL002 深 售股 月 26 日
泰康人寿保险有限责任公司－分红－个 首发后限 2023 年 3
0 714,966 0 714,966
人分红-019L-FH002 深 售股 月 26 日
财通基金－张晓春－财通基金天禧定增 首发后限 2023 年 3
0 47,664 0 47,664
30 号单一资产管理计划 售股 月 26 日
财通基金－华泰证券－财通基金定增量 首发后限 2023 年 3
0 87,226 0 87,226
化对冲 19 号集合资产管理计划 售股 月 26 日
财通基金－广发证券股份有限公司－财
首发后限 2023 年 3
通基金定增量化对冲 23 号单一资产管 0 160,630 0 160,630
售股 月 26 日
理计划
财通基金－工商银行－财通基金定增量 首发后限 2023 年 3
0 75,310 0 75,310
化套利 9 号集合资产管理计划 售股 月 26 日
财通基金－华泰证券－财通基金定增量 首发后限 2023 年 3
0 50,048 0 50,048
化对冲 21 号集合资产管理计划 售股 月 26 日
财通基金－工商银行－财通基金定增量 首发后限 2023 年 3
0 57,674 0 57,674
化对冲 17 号集合资产管理计划 售股 月 26 日
财通基金－工商银行－财通基金赣鑫定 首发后限 2023 年 3
0 53,385 0 53,385
增量化对冲 1 号集合资产管理计划 售股 月 26 日
财通基金－尹树臣－财通基金玉泉 首发后限 2023 年 3
0 47,664 0 47,664
1085 号单一资产管理计划 售股 月 26 日
财通基金－盈阳二十三号私募证券投资
首发后限 2023 年 3
基金－财通基金天禧定增盈阳 4 号单一 0 47,664 0 47,664
售股 月 26 日
资产管理计划
财通基金－重信开阳 21005财通定增
首发后限 2023 年 3
1 号集合资金信托计划－财通基金定增 0 40,038 0 40,038
售股 月 26 日
量化对冲 10 号单一资产管理计划
财通基金－吴清－财通基金安吉 136 号 首发后限 2023 年 3
0 142,993 0 142,993
单一资产管理计划 售股 月 26 日
财通基金－盈阳二十二号证券投资基金
首发后限 2023 年 3
－财通基金天禧定增盈阳 3 号单一资产 0 47,664 0 47,664
售股 月 26 日
管理计划
财通基金－盈定十二号私募证券投资基
首发后限 2023 年 3
金－财通基金天禧定增盈阳 11 号单一 0 47,664 0 47,664
售股 月 26 日
资产管理计划
首发后限 2023 年 3
钟志辉 0 6,463 0 6,463
售股 月 26 日
依据证监
6,244,21 6,244,21 高管锁定 会、深交
周东 0 0
5 5 股 所规定执
行
张淑香 348,000 -252,000 96,000 0 不适用 不适用
游俊志 18,900 0 18,900 0 不适用 不适用
唐棠 126,000 -84,000 42,000 0 不适用 不适用
金亮 1,500 0 1,500 0 不适用 不适用
梁剑锋 357,000 0 357,000 0 不适用 不适用
依据证监
高管锁定
梁媛 12,600 -6,300 0 6,300 会、深交
股
所规定执
85
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
期初限 本期增加限 本期解除限 期末限 解除限售
股东名称 限售原因
售股数 售股数 售股数 售股数 日期
行
依据证监
高管锁定 会、深交
刘军 75,450 -47,250 0 28,200
股 所规定执
行
朱栋栋 94,500 -63,000 31,500 0 不适用 不适用
其他股东 289,800 -289,800 0 0 不适用 不适用
7,567,96 8,382,41
合计 1,361,347 546,900 -- --
5 2
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
适用 □不适用
股票及其衍 发行价格 获准上市 交易终止
发行日期 发行数量 上市日期 披露索引 披露日期
生证券名称 （或利率） 交易数量 日期
股票类
巨潮资讯
网
（http://w
ww.cninfo.
com.cn）
《深圳科
2022 年 2022 年 创新源新
人民币普通 2022 年 09
08 月 09 20.98 2,103,697 09 月 26 2,103,697 材料股份
股（A 股） 月 23 日
日 日 有限公司
创业板以
简易程序
向特定对
象发行股
票之上市
公告书》
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意深圳科创新源新材料股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监
许可〔2022〕2006 号）批复，公司向 4 名特定对象发行了 2,103,697 股人民币普通股（A 股）。根据公证天业会计师事务所
（特殊普通合伙）出具的《验资报告》（苏公 W[2022]B113 号）的审验情况，本次发行对应的股份登记上市后，公司总股
本由 124,328,107 股增加至 126,431,804 股，注册资本由 124,328,107 元增加至 126,431,804 元。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
适用 □不适用
（1）报告期内，鉴于公司 2021 年度净利润增长率未达到公司层面的业绩考核要求，根据《2018 年股票期权与限制性股票
激励计划（草案）》《2018 年股权激励计划实施考核管理办法》的相关规定，董事会决定对不符合解除限售条件得限制性
股票合计 760,200 股，由公司统一按授予价格加上银行同期存款利息回购注销。本次部分限制性股票回购注销完成后，公
司总股本将由 125,088,307 股减至 124,328,107 股。截至 2022 年 7 月 20 日，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分
86
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
公司完成上述限制性股票回购注销手续。
（2）报告期内，经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意深圳科创新源新材料股份有限公司向特定对象发行股票注册
的批复》（证监许可〔2022〕2006 号）批复，公司向 4 名特定对象发行了 2,103,697 股人民币普通股（A 股）。新增股份已
于 2022 年 9 月 26 日在深交所上市，公司总股本由 124,328,107 股增加至 126,431,804 股，注册资本由 124,328,107 元增加至
126,431,804 元。
3、现存的内部职工股情况
□适用 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披
年度报 报告期末 持有特
露日前上一
告披露 表决权恢 别表决
月末表决权
报告期末 日前上 复的优先 权股份
恢复的优先
普通股股 12,847 一月末 12,380 股股东总 0 0 的股东 0
股股东总数
东总数 普通股 数（如 总数
（如有）
股东总 有）（参 （如
（参见注
数 见注 9） 有）
9）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限售 质押、标记或冻结情况
股东性 持股比 报告期末
股东名称 增减变动 售条件的 条件的股份
质 例 持股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 数量
深圳科创 境内非
25,200,00
鑫华科技 国有法 19.93% 0 0 25,200,000 质押 14,080,000
0
有限公司 人
广州兴橙
私募证券
投资管理
有限公司 10,343,94
其他 8.18% -2,460,000 0 10,343,946
－兴橙昇 6
橙 1 期私
募证券投
资基金
境内自
周东 6.59% 8,325,620 0 6,244,215 2,081,405 质押 5,510,000
然人
舟山汇能
股权投资 境内非
合伙企业 国有法 4.43% 5,597,247 -1,707,100 0 5,597,247
（有限合 人
伙）
苏州天利 境内非
投资有限 国有法 1.99% 2,517,457 0 2,517,457
公司 人
上海申和 境内非
投资有限 国有法 0.83% 1,050,000 1,050,000 0 1,050,000
公司 人
87
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
境内自
钟志辉 0.82% 1,039,463 -1,930,537 6,463 1,033,000 质押 1,000,000
然人
境内自
黄铭颖 0.81% 1,020,000 0 0 1,020,000
然人
境内自
柳正丽 0.66% 835,400 835,400 0 835,400
然人
境内自
程亚丽 0.59% 740,100 740,100 0 740,100
然人
战略投资者或一般法
人因配售新股成为前
无
10 名股东的情况（如
有）（参见注 4）
周东为深圳科创鑫华科技有限公司控股股东、实际控制人，为舟山汇能股权投资合伙企业（有
上述股东关联关系或 限合伙）的执行事务合伙人，舟山汇能股权投资合伙企业（有限合伙）为公司员工持股平台。
一致行动的说明 除此之外，周东先生与其他前 10 名股东之间不存在关联关系与一致行动人关系，公司未知其他
股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。
上述股东涉及委托/
受托表决权、放弃表 无
决权情况的说明
前 10 名股东中存在
回购专户的特别说明
无
（如有）（参见注
10）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
深圳科创鑫华科技有
25,200,000 人民币普通股 25,200,000
限公司
广州兴橙私募证券投
资管理有限公司－兴
10,343,946 人民币普通股 10,343,946
橙昇橙 1 期私募证券
投资基金
舟山汇能股权投资合
5,597,247 人民币普通股 5,597,247
伙企业（有限合伙）
苏州天利投资有限公
2,517,457 人民币普通股 2,517,457
司
周东 2,081,405 人民币普通股 2,081,405
上海申和投资有限公
1,050,000 人民币普通股 1,050,000
司
钟志辉 1,033,000 人民币普通股 1,033,000
黄铭颖 1,020,000 人民币普通股 1,020,000
柳正丽 835,400 人民币普通股 835,400
程亚丽 740,100 人民币普通股 740,100
前 10 名无限售流通
股股东之间，以及前 周东为深圳科创鑫华科技有限公司控股股东、实际控制人，为舟山汇能股权投资合伙企业（有
10 名无限售流通股股 限合伙）的执行事务合伙人，舟山汇能股权投资合伙企业（有限合伙）为公司员工持股平台。
东和前 10 名股东之 除此之外，周东先生与其他前 10 名股东之间不存在关联关系与一致行动人关系，公司未知其他
间关联关系或一致行 无限售流通股股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。
动的说明
参与融资融券业务股 1、公司股东深圳科创鑫华科技有限公司除通过普通证券账户持有 16,800,000 股外，还通过平安
东情况说明（如有） 证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 8,400,000 股，实际合计持有 25,200,000 股。
88
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
（参见注 5） 2、公司股东舟山汇能股权投资合伙企业（有限合伙）除通过普通证券账户持有 1,128,847 股外，
还通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 4,468,400 股，实际合计持有
5,597,247 股。
3、公司股东钟志辉除通过普通证券账户持有 1,024,463 股外（其中包括有限售条件股份 6,463
股），还通过光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 15,000 股，实际合计持有
1,039,463 股。
公司是否具有表决权差异安排
□适用 不适用
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
周东 中国 否
主要职业及职务 公司法定代表人、董事长、总经理
报告期内控股和参股的其他境内外上
无
市公司的股权情况
控股股东报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
是否取得其他国家或地区居
实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍
留权
周东 本人 中国 否
深圳科创鑫华科技有限公司 一致行动（含协议、亲属、同一控制） 中国 否
舟山汇能股权投资合伙企业
一致行动（含协议、亲属、同一控制） 中国 否
（有限合伙）
主要职业及职务 公司法定代表人、董事长、总经理
过去 10 年曾控股的境内外
无
上市公司情况
实际控制人报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
89
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%
□适用 不适用
5、其他持股在 10%以上的法人股东
适用 □不适用
法定代表人/
法人股东名称 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动
单位负责人
股权投资、投资兴办实业（具体项目
深圳科创鑫华科技有 另行申报）、投资管理、企业管理咨
周东 2013 年 09 月 26 日 600 万人民币
限公司 询、投资咨询（不得以公开方式募集
资金）。国内贸易。
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
适用 □不适用
已回购数量占股
方案披露时 拟回购股份 占总股本的 拟回购金额 拟回购 已回购数量 权激励计划所涉
回购用途
间 数量（股） 比例 （万元） 期间 （股） 及的标的股票的
比例（如有）
2022 年 04
760,200 0.61% 8,218,522.20 注销 760,200 27.17%
月 08 日
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用
90
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□适用 不适用
报告期公司不存在优先股。
91
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
第九节 债券相关情况
□适用 不适用
92
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2023 年 04 月 24 日
审计机构名称 众华会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号 众会字（2023）第 05323 号
注册会计师姓名 龚小寒、李立平
审计报告正文
深圳科创新源新材料股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了深圳科创新源新材料股份有限公司（以下简称“科创新源”）财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及
公司资产负债表，2022 年度的合并及公司利润表、合并及公司所有者权益变动表和合并及公司现金流量表以及相关财务报
表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了科创新源 2022 年 12 月 31 日的
合并及公司财务状况以及 2022 年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进
一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于科创新源，并履行了职业道德方面
的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进
行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
(一) 商誉的减值
1、事项描述
相关信息披露详见本报告第十节“财务报告”五、“合并财务报表项目注释”28、“商誉”。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司财务报表所示商誉项目账面原值为人民币 119,886,809.9 元，减值准备为 8,459,320.65
元，账面价值人民币 111,169,797.62 元，其中 37,190,051.61 元为公司收购瑞泰克交易所形成的商誉， 74,718,003.67 元为收
购无锡昆成交易所形成，6,453,607.31 元为收购芜湖航创交易所形成，1,424,426.14 元为收购深圳航创交易所形成，
100,721.17 元为收购科创拉美交易所形成。
公司在期末对收购芜湖航创、无锡昆成和瑞泰克形成的商誉进行减值测试，委聘独立的外部评估专家对该商誉进行评
估，并出具了该商誉减值测试评估报告。由于收购形成的商誉金额重大，且该商誉减值测试涉及重大管理层判断，我们将
收购所形成的商誉减值识别为关键审计事项。
2、 审计应对
（1）了解与该商誉减值相关的关键内部控制，评价其设计和执行是否有效，并测试相关内部控制的运行有效性；
（2）评价科创新源管理层就该商誉减值而委聘的独立外部评估专家的胜任能力、专业素质和客观性；
（3）评价估值方法及估值模型中所采用的关键假设；
（4）检查科创新源管理层就估值方法及估值模型中所采用的关键假设的敏感性分析，并评价关键假设的变动对管理
层在其评估中得出的结论的影响，以及评价管理层对关键假设的运用是否存在管理层偏向的迹象。
（5）检查与该商誉减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。
(二) 收入确认
93
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
1. 事项描述
相关信息披露详见本报告第十节“财务报告”五、“合并财务报表项目注释”61、“营业收入和营业成本”。
公司 2022 年度营业收入为 520,291,413.48 元。公司提供高性能特种橡胶密封材料和散热金属结构件的产品和服务；由
于营业收入是合并利润表的重要组成部分，可能存在管理层通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因
此，我们将营业收入的确认作为关键审计事项。
2、审计应对
（1）了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运
行有效性；
（2）检查主要的销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法和确认时点是否恰当；
（3）对营业收入及毛利率按月度、产品等实施分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；
（4）对于销售收入，以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括检查交易过程中的单据，包括报关单、装
箱单、提单、出库单、客户签收单及对账单、资金收付凭证及核对银行流水、并向客户函证其交易余额等，确定交易
是否真实；
（5）对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试，评价营业收入是否在恰当期间确认；
（6）检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
科创新源管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括科创新源 2022 年年度报告中涵盖的信息，但不包
括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计
过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需
要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使
财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估科创新源的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，
除非管理层计划清算科创新源、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督科创新源的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计
报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为
错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之
上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对科创新源持续经营能
力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求
我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结
论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致科创新源不能持续经营。
94
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就科创新源中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指
导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关
注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的
所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计
报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项
造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
〈此页无正文〉
众华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
（项目合伙人）
中国注册会计师
中国上海 2023 年 4 月 24 日
95
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳科创新源新材料股份有限公司
2022 年 12 月 31 日
单位：元
项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 172,787,313.33 162,753,888.85
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 23,434,613.97 69,832,626.51
衍生金融资产 0.00 0.00
应收票据 37,173,189.66 42,010,717.55
应收账款 136,172,643.60 113,754,261.23
应收款项融资 5,900,653.76 0.00
预付款项 3,730,714.53 4,869,934.91
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 11,156,681.04 22,677,208.46
其中：应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
买入返售金融资产
存货 88,765,095.07 93,260,238.75
合同资产 0.00 0.00
持有待售资产 0.00 0.00
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 152,692.94 8,032,659.99
流动资产合计 479,273,597.90 517,191,536.25
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资 0.00 0.00
其他债权投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 31,677,193.14 100,290,339.13
其他权益工具投资 30,000,000.00 31,000,000.00
其他非流动金融资产 73,613,756.99 0.00
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 77,033,079.14 80,385,871.82
在建工程 29,522,675.49 0.00
96
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
使用权资产 72,087,549.11 70,054,155.73
无形资产 17,182,465.05 20,604,517.77
开发支出 0.00 0.00
商誉 111,427,489.25 118,462,383.76
长期待摊费用 8,037,133.70 9,687,771.36
递延所得税资产 7,832,339.86 4,267,335.13
其他非流动资产 9,996,883.84 10,736,463.13
非流动资产合计 468,410,565.57 445,488,837.83
资产总计 947,684,163.47 962,680,374.08
流动负债：
短期借款 43,043,375.00 82,115,225.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 9,738,663.33 22,351,007.40
应付账款 77,488,025.20 49,892,195.37
预收款项 0.00 0.00
合同负债 3,415,307.58 1,688,243.53
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 11,471,201.32 11,653,459.62
应交税费 12,569,608.00 3,269,321.17
其他应付款 11,380,991.34 19,402,046.51
其中：应付利息 0.00 0.00
应付股利 0.00 0.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 24,040,373.00 24,285,294.40
其他流动负债 13,397,497.30 0.00
流动负债合计 206,545,042.07 214,656,793.00
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 44,850,000.00 64,400,000.00
应付债券 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
97
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日
永续债 0.00 0.00
租赁负债 61,338,810.50 59,768,126.85
长期应付款 437,761.70 1,545,569.25
长期应付职工薪酬 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延收益 2,356,144.34 5,254,063.98
递延所得税负债 2,908,970.60 2,859,897.49
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 111,891,687.14 133,827,657.57
负债合计 318,436,729.21 348,484,450.57
所有者权益：
股本 126,431,804.00 125,088,307.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 391,020,509.94 344,009,651.75
减：库存股 0.00 7,770,330.00
其他综合收益 -94,886.87 -196,754.41
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 27,315,417.02 27,315,417.02
一般风险准备
未分配利润 66,905,836.59 93,517,705.50
归属于母公司所有者权益合计 611,578,680.68 581,963,996.86
少数股东权益 17,668,753.58 32,231,926.65
所有者权益合计 629,247,434.26 614,195,923.51
负债和所有者权益总计 947,684,163.47 962,680,374.08
法定代表人：周东 主管会计工作负责人：杨进伟 会计机构负责人：张运
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 130,524,758.89 134,991,800.90
交易性金融资产 17,434,613.97 54,832,626.51
衍生金融资产 0.00 0.00
应收票据 19,784,264.73 22,642,360.40
应收账款 56,851,099.61 45,986,263.96
应收款项融资 0.00 0.00
预付款项 1,211,406.09 1,585,934.21
其他应收款 154,559,512.83 93,357,936.85
其中：应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
存货 22,635,271.49 38,014,192.54
合同资产 0.00 0.00
持有待售资产 0.00 0.00
98
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 3,246,389.25
流动资产合计 403,000,927.61 394,657,504.62
非流动资产：
债权投资 0.00 0.00
其他债权投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 227,805,952.29 314,885,073.91
其他权益工具投资 30,000,000.00 31,000,000.00
其他非流动金融资产 73,613,756.99 0.00
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 21,520,866.76 27,525,530.46
在建工程 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
使用权资产 45,451,986.96 53,472,925.80
无形资产 741,661.70 1,441,109.23
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 700,960.93 4,500,997.06
递延所得税资产 7,440,098.32 3,927,361.25
其他非流动资产 77,420.00 735,683.39
非流动资产合计 407,352,703.95 437,488,681.10
资产总计 810,353,631.56 832,146,185.72
流动负债：
短期借款 10,009,625.00 50,075,777.78
交易性金融负债 0.00 0.00
衍生金融负债 0.00 0.00
应付票据 10,823,858.92 22,351,007.40
应付账款 26,744,929.69 13,732,316.42
预收款项 0.00 0.00
合同负债 2,040,809.44 940,505.86
应付职工薪酬 5,084,878.78 5,087,580.20
应交税费 2,456,029.05 595,256.75
其他应付款 6,613,045.36 15,036,986.41
其中：应付利息 0.00 0.00
应付股利 0.00 0.00
持有待售负债 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 7,422,648.03 13,305,757.07
其他流动负债 336,415.70 0.00
流动负债合计 71,532,239.97 121,125,187.89
99
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日
非流动负债：
长期借款 24,250,000.00 38,400,000.00
应付债券 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
租赁负债 42,818,957.80 49,712,113.09
长期应付款 0.00 0.00
长期应付职工薪酬 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延收益 2,108,845.37 4,954,940.17
递延所得税负债 424,730.96 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 69,602,534.13 93,067,053.26
负债合计 141,134,774.10 214,192,241.15
所有者权益：
股本 126,431,804.00 125,088,307.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 391,192,763.54 343,442,996.00
减：库存股 0.00 7,770,330.00
其他综合收益 0.00 0.00
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 27,315,417.02 27,315,417.02
未分配利润 124,278,872.90 129,877,554.55
所有者权益合计 669,218,857.46 617,953,944.57
负债和所有者权益总计 810,353,631.56 832,146,185.72
3、合并利润表
单位：元
项目 2022 年度 2021 年度
一、营业总收入 520,291,413.48 568,414,718.40
其中：营业收入 520,291,413.48 568,414,718.40
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 554,948,276.36 576,615,678.43
其中：营业成本 397,057,108.16 401,850,793.19
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净
额
100
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
项目 2022 年度 2021 年度
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,357,173.81 4,910,615.15
销售费用 30,404,090.44 49,102,819.53
管理费用 77,314,558.52 66,072,789.90
研发费用 36,562,731.44 41,467,433.12
财务费用 10,252,613.99 13,211,227.54
其中：利息费用 7,267,292.61 11,246,143.02
利息收入 2,278,940.16 1,759,066.71
加：其他收益 5,627,811.83 7,560,774.01
投资收益（损失以“－”号填
-2,381,273.65 417,696.50
列）
其中：对联营企业和合营
-3,196,314.75 -6,117,067.55
企业的投资收益
以摊余成本计量的
0.00 0.00
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
0.00 0.00
号填列）
公允价值变动收益（损失以
7,798,913.21 -4,967,373.49
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-2,278,199.76 -243,142.46
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-8,645,619.80 -14,152,668.04
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-371,542.23 -921,902.51
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -34,906,773.28 -20,507,576.02
加：营业外收入 1,684,872.92 1,016,556.47
减：营业外支出 7,222,920.75 2,262,081.60
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
-40,444,821.11 -21,753,101.15
列）
减：所得税费用 -2,017,407.61 1,347,530.75
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -38,427,413.50 -23,100,631.90
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
-38,427,413.50 -23,100,631.90
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
0.00 0.00
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 -26,711,868.91 -12,747,816.68
2.少数股东损益 -11,715,544.59 -10,352,815.22
六、其他综合收益的税后净额 101,867.54 824,380.62
归属母公司所有者的其他综合收益
101,867.54 824,380.62
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
0.00 0.00
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 0.00 0.00
101
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
项目 2022 年度 2021 年度
额
2.权益法下不能转损益的其他
0.00 0.00
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
0.00 0.00
变动
4.企业自身信用风险公允价值
0.00 0.00
变动
5.其他 0.00 0.00
（二）将重分类进损益的其他综
101,867.54 824,380.62
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
0.00 0.00
合收益
2.其他债权投资公允价值变动 0.00 0.00
3.金融资产重分类计入其他综
0.00 0.00
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备 0.00 0.00
5.现金流量套期储备 0.00 0.00
6.外币财务报表折算差额 101,867.54 824,380.62
7.其他 0.00 0.00
归属于少数股东的其他综合收益的
0.00 0.00
税后净额
七、综合收益总额 -38,325,545.96 -22,276,251.28
归属于母公司所有者的综合收益总
-26,610,001.37 -11,923,436.06
额
归属于少数股东的综合收益总额 -11,715,544.59 -10,352,815.22
八、每股收益
（一）基本每股收益 -0.21 -0.1
（二）稀释每股收益 -0.21 -0.1
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：周东 主管会计工作负责人：杨进伟 会计机构负责人：张运
4、母公司利润表
单位：元
项目 2022 年度 2021 年度
一、营业收入 188,830,098.62 209,095,877.55
减：营业成本 115,278,183.19 103,306,721.94
税金及附加 1,503,640.62 1,793,625.23
销售费用 22,934,454.19 41,481,718.75
管理费用 47,289,451.95 34,504,118.60
研发费用 18,282,156.45 22,814,866.21
财务费用 -3,785,915.78 6,030,071.07
其中：利息费用 7,267,292.61 7,258,632.70
利息收入 6,751,714.07 4,885,151.91
加：其他收益 4,319,714.87 2,754,194.97
投资收益（损失以“－”号填
-5,796,424.35 -2,497,824.60
列）
其中：对联营企业和合营企
-3,196,314.75 -6,117,067.55
业的投资收益
以摊余成本计量的金 0.00 0.00
102
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
项目 2022 年度 2021 年度
融资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“－”
0.00 0.00
号填列）
公允价值变动收益（损失以
7,798,913.21 -4,967,373.49
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-1,404,265.06 1,199,676.57
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-1,994,477.26 -2,756,303.37
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-355,240.67 -966,422.48
列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -10,103,651.26 -8,069,296.65
加：营业外收入 1,645,953.86 749,408.45
减：营业外支出 349,827.73 121,727.94
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-8,807,525.13 -7,441,616.14
列）
减：所得税费用 -3,108,843.48 -970,102.83
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -5,698,681.65 -6,471,513.31
（一）持续经营净利润（净亏损以
-5,698,681.65 -6,471,513.31
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
0.00 0.00
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00
（一）不能重分类进损益的其他
0.00 0.00
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
0.00 0.00
额
2.权益法下不能转损益的其他
0.00 0.00
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
0.00 0.00
变动
4.企业自身信用风险公允价值
0.00 0.00
变动
5.其他 0.00 0.00
（二）将重分类进损益的其他综
0.00 0.00
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
0.00 0.00
合收益
2.其他债权投资公允价值变动 0.00 0.00
3.金融资产重分类计入其他综
0.00 0.00
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备 0.00 0.00
5.现金流量套期储备 0.00 0.00
6.外币财务报表折算差额 0.00 0.00
7.其他 0.00 0.00
六、综合收益总额 -5,698,681.65 -6,471,513.31
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
103
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2022 年度 2021 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 524,038,034.33 550,380,331.85
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 23,831,985.29 281,873.45
收到其他与经营活动有关的现金 32,124,509.86 48,814,718.44
经营活动现金流入小计 579,994,529.48 599,476,923.74
购买商品、接受劳务支付的现金 321,935,449.76 383,154,391.86
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 99,475,427.13 120,016,420.19
支付的各项税费 23,226,738.66 33,333,045.68
支付其他与经营活动有关的现金 55,790,157.94 64,183,013.47
经营活动现金流出小计 500,427,773.49 600,686,871.20
经营活动产生的现金流量净额 79,566,755.99 -1,209,947.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 88,100,000.00 190,200,000.00
取得投资收益收到的现金 791,098.77 520,606.66
处置固定资产、无形资产和其他长
1,483,003.00 4,315,413.28
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
3,400,000.00 27,113,711.98
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 27,565,950.00
投资活动现金流入小计 93,774,101.77 249,715,681.92
购建固定资产、无形资产和其他长
52,432,229.12 58,314,679.15
期资产支付的现金
投资支付的现金 41,051,531.87 231,352,512.71
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
0.00 50,000,000.00
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 93,483,760.99 339,667,191.86
投资活动产生的现金流量净额 290,340.78 -89,951,509.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 41,789,560.75 500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收 0.00 500,000.00
104
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
项目 2022 年度 2021 年度
到的现金
取得借款收到的现金 68,000,000.00 238,220,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 1,580,683.94 27,004,418.90
筹资活动现金流入小计 111,370,244.69 265,724,418.90
偿还债务支付的现金 129,850,000.00 140,910,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
7,940,813.01 20,854,691.07
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
0.00 1,750,000.00
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 36,263,524.55 48,636,158.68
筹资活动现金流出小计 174,054,337.56 210,400,849.75
筹资活动产生的现金流量净额 -62,684,092.87 55,323,569.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,684,179.28 -742,445.27
影响
五、现金及现金等价物净增加额 18,857,183.18 -36,580,333.52
加：期初现金及现金等价物余额 153,925,258.03 190,505,591.55
六、期末现金及现金等价物余额 172,782,441.21 153,925,258.03
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2022 年度 2021 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 214,572,472.34 213,024,581.42
收到的税费返还 3,267,226.62 0.00
收到其他与经营活动有关的现金 31,151,827.76 22,709,289.05
经营活动现金流入小计 248,991,526.72 235,733,870.47
购买商品、接受劳务支付的现金 112,153,697.15 103,342,576.08
支付给职工以及为职工支付的现金 38,645,479.11 46,662,649.26
支付的各项税费 7,801,467.87 15,734,480.27
支付其他与经营活动有关的现金 38,548,047.27 54,667,889.90
经营活动现金流出小计 197,148,691.40 220,407,595.51
经营活动产生的现金流量净额 51,842,835.32 15,326,274.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 67,942,502.84 161,000,000.00
取得投资收益收到的现金 358,919.43 3,619,242.95
处置固定资产、无形资产和其他长
1,401,035.00 4,197,380.13
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
0.00 0.00
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 33,000,000.00 0.00
投资活动现金流入小计 102,702,457.27 168,816,623.08
购建固定资产、无形资产和其他长
990,260.00 4,198,440.27
期资产支付的现金
投资支付的现金 9,051,531.87 179,212,512.71
取得子公司及其他营业单位支付的
0.00 80,000,000.00
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 101,188,345.60 0.00
投资活动现金流出小计 111,230,137.47 263,410,952.98
投资活动产生的现金流量净额 -8,527,680.20 -94,594,329.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 41,789,560.75 0.00
取得借款收到的现金 35,000,000.00 164,720,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 6,365,143.90
105
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
项目 2022 年度 2021 年度
筹资活动现金流入小计 76,789,560.75 171,085,143.90
偿还债务支付的现金 95,850,000.00 99,120,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
4,451,465.44 17,245,242.11
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 17,154,076.47 25,495,265.34
筹资活动现金流出小计 117,455,541.91 141,860,507.45
筹资活动产生的现金流量净额 -40,665,981.16 29,224,636.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,708,784.76 -576,352.00
影响
五、现金及现金等价物净增加额 4,357,958.72 -50,619,770.49
加：期初现金及现金等价物余额 126,163,170.08 176,782,940.57
六、期末现金及现金等价物余额 130,521,128.80 126,163,170.08
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022 年度
归属于母公司所有者权益 所有
项目 少数
其他权益工具 减： 其他 一般 未分 者权
资本 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 库存 综合 风险 配利 其他 小计 益合
其他 公积 储备 公积 权益
股 债 股 收益 准备 润 计
一、 125, 344, - 27,3 93,5 581, 32,2 614,
7,77
上年 088, 009, 196, 15,4 17,7 963, 31,9 195,
0.00 0.00 0.00 0,33 0.00 0.00
期末 307. 651. 754. 17.0 05.5 996. 26.6 923.
0.00
余额 00 75 41 2 0 86 5 51
加：
会计
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
政策
变更
前
期差
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
错更
正
同
一控
制下 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
企业
合并
其
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
他
二、 125, 344, - 27,3 93,5 581, 32,2 614,
7,77
本年 088, 009, 196, 15,4 17,7 963, 31,9 195,
0.00 0.00 0.00 0,33 0.00 0.00
期初 307. 651. 754. 17.0 05.5 996. 26.6 923.
0.00
余额 00 75 41 2 0 86 5 51
三、
- -
本期 47,0 - 29,6 15,0
1,34 101, 26,6 14,5
增减 10,8 7,77 14,6 51,5
3,49 0.00 0.00 0.00 867. 0.00 0.00 11,8 0.00 63,1
变动 58.1 0,33 83.8 10.7
7.00 54 68.9 73.0
金额 9 0.00 2 5
1 7
（减
106
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
少以
“－”
号填
列）
（一 - - - -
）综 101, 26,7 26,6 11,7 38,3
合收 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 867. 0.00 0.00 11,8 0.00 10,0 15,5 25,5
益总 54 68.9 01.3 44.5 45.9
额 1 7 9 6
（二
）所
47,0 - 56,1 - 53,2
有者 1,34
10,8 7,77 24,6 2,84 77,0
投入 3,49 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
58.1 0,33 85.1 7,62 56.7
和减 7.00
9 0.00 9 8.48 1
少资
本
1．
所有 39,6 41,7 - 38,2
2,10
者投 85,8 89,5 3,51 78,4
3,69 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
入的 63.7 60.7 1,06 97.1
7.00
普通 5 5 3.63 2
股
2．
其他
权益
工具
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
持有
者投
入资
本
3．
股份
支付 14,3 14,3 15,0
738,
计入 35,1 35,1 74,0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 909.
所有 24.4 24.4 33.7
35
者权 4 4 9
益的
金额
- - - - -
4． 760, 7,01 7,77 75,4 75,4
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他 200. 0,13 0,33 74.2 74.2
00 0.00 0.00 0 0
（三
）利
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
润分
配
1．
提取
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
盈余
公积
2．
提取
一般
风险
准备
107
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
3．
对所
有者
（或
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
股
东）
的分
配
4．
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他
（四
）所
有者
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
权益
内部
结转
1．
资本
公积
转增
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本
（或
股
本）
2．
盈余
公积
转增
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本
（或
股
本）
3．
盈余
公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
弥补
亏损
4．
设定
受益
计划
变动 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
额结
转留
存收
益
5．
其他
综合
收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
结转
留存
收益
6． 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
108
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
其他
（五
）专
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
项储
备
1．
本期 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
提取
2．
本期 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
使用
（六 100, 100, 100,
）其 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 000. 0.00 000. 0.00 000.
他 00 00 00
四、 126, 391, - 27,3 66,9 611, 17,6 629,
本期 431, 020, 94,8 15,4 05,8 578, 68,7 247,
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
期末 804. 509. 86.8 17.0 36.5 680. 53.5 434.
余额 00 94 7 2 9 68 8 26
上期金额
单位：元
2021 年度
归属于母公司所有者权益 所有
项目 少数
其他权益工具 减： 其他 一般 未分 者权
资本 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 库存 综合 风险 配利 其他 小计 益合
其他 公积 储备 公积 权益
股 债 股 收益 准备 润 计
一、 125, 347, 15,7 - 27,3 118, 602, 62,2 665,
上年 872, 582, 89,6 1,02 15,4 851, 811, 68,9 080,
期末 867. 367. 54.0 1,13 17.0 506. 369. 38.3 307.
余额 00 29 0 5.03 2 74 02 0 32
加
：会
计政
策变
更
前
期差
错更
正
同
一控
制下
企业
合并
其
他
二、 125, 347, 15,7 - 27,3 118, 602, 62,2 665,
本年 872, 582, 89,6 1,02 15,4 851, 811, 68,9 080,
期初 867. 367. 54.0 1,13 17.0 506. 369. 38.3 307.
余额 00 29 0 5.03 2 74 02 0 32
三、 - - - 824, - - - -
本期 784, 3,57 8,01 380. 25,3 20,8 30,0 50,8
109
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
增减 560. 2,71 9,32 62 33,8 47,3 37,0 84,3
变动 00 5.54 4.00 01.2 72.1 11.6 83.8
金额 4 6 5 1
（减
少以
“－”
号填
列）
（一 - - - -
）综 824, 12,7 11,9 10,3 22,2
合收 380. 47,8 23,4 52,8 76,2
益总 62 16.6 36.0 15.2 51.2
额 8 6 2 8
（二
）所 - -
- - -
有者 3,66 17,9 14,2
784, 3,57 8,01
投入 2,04 34,1 72,1
560. 2,71 9,32
和减 8.46 96.4 47.9
00 5.54 4.00
少资 3 7
本
1．
所有 -
500, 500,
者投 784,
000. 000.
入的 560.
00 00
普通 00
股
2．
其他
权益
工具
持有
者投
入资
本
3．
股份
支付 - - -
计入 1,42 1,42 1,42
所有 1,49 1,49 1,49
者权 6.54 6.54 6.54
益的
金额
- -
- -
5,08 18,4 13,3
4． 2,15 8,01
3,54 34,1 50,6
其他 1,21 9,32
5.00 96.4 51.4
9.00 4.00
3 3
- - -
（三 -
12,5 12,5 14,3
）利 1,75
85,9 85,9 35,9
润分 0,00
84.5 84.5 84.5
配 0.00
6 6 6
1．
提取
盈余
110
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
公积
2．
提取
一般
风险
准备
3．
对所
- - -
有者 -
12,5 12,5 14,3
（或 1,75
85,9 85,9 35,9
股 0,00
84.5 84.5 84.5
东） 0.00
6 6 6
的分
配
4．
其他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
1．
资本
公积
转增
资本
（或
股
本）
2．
盈余
公积
转增
资本
（或
股
本）
3．
盈余
公积
弥补
亏损
4．
设定
受益
计划
变动
额结
转留
存收
益
5．
其他
111
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
综合
收益
结转
留存
收益
6．
其他
（五
）专
项储
备
1．
本期
提取
2．
本期
使用
（六
）其
他
四、 125, 344, - 27,3 93,5 581, 32,2 614,
7,77
本期 088, 009, 196, 15,4 17,7 963, 31,9 195,
0,33
期末 307. 651. 754. 17.0 05.5 996. 26.6 923.
0.00
余额 00 75 41 2 0 86 5 51
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022 年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
一、
125,08 343,44 27,315 129,87 617,95
上年 7,770,
8,307. 2,996. ,417.0 7,554. 3,944.
期末 330.00
00 00 2 55 57
余额
加
：会
计政
策变
更
前
期差
错更
正
其
他
125,08 343,44 27,315 129,87 617,95
二、 7,770,
8,307. 2,996. ,417.0 7,554. 3,944.
本年 330.00
00 00 2 55 57
112
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
期初
余额
三、
本期
增减
变动
47,749 - - 51,264
金额 1,343,
,767.5 7,770, 5,598, ,912.8
（减 497.00
4 330.00 681.65 9
少以
“－”号
填
列）
（一
）综 - -
合收 5,698, 5,698,
益总 681.65 681.65
额
（二
）所
有者 47,749 - 56,863
1,343,
投入 ,767.5 7,770, ,594.5
497.00
和减 4 330.00 4
少资
本
1．所
有者 39,685 41,789
2,103,
投入 ,863.7 ,560.7
697.00
的普 4 5
通股
2．其
他权
益工
具持
有者
投入
资本
3．股
份支
付计
15,074 15,074
入所
,033.7 ,033.7
有者
9 9
权益
的金
额
- - -
4．其
760,20 7,010, 7,770,
他
0.00 130.00 330.00
（三
）利
润分
配
1．提
取盈
余公
积
113
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
2．对
所有
者
（或
股
东）
的分
配
3．其
他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
1．资
本公
积转
增资
本
（或
股
本）
2．盈
余公
积转
增资
本
（或
股
本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．设
定受
益计
划变
动额
结转
留存
收益
5．其
他综
合收
益结
转留
存收
益
6．其
他
114
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
（五
）专
项储
备
1．本
期提
取
2．本
期使
用
（六
100,00 100,00
）其
0.00 0.00
他
四、
126,43 391,19 27,315 124,27 669,21
本期
1,804. 2,763. ,417.0 8,872. 8,857.
期末
00 54 2 90 46
余额
上期金额
单位：元
2021 年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
一、
125,87 347,01 15,789 27,315 148,93 633,34
上年
2,867. 5,711. ,654.0 ,417.0 5,052. 9,393.
期末
00 54 0 2 42 98
余额
加
：会
计政
策变
更
前
期差
错更
正
其
他
二、
125,87 347,01 15,789 27,315 148,93 633,34
本年
2,867. 5,711. ,654.0 ,417.0 5,052. 9,393.
期初
00 54 0 2 42 98
余额
三、
本期
增减
- -
变动 - - -
19,057 15,395
金额 784,56 3,572, 8,019,
,497.8 ,449.4
（减 0.00 715.54 324.00
7 1
少以
“－”号
填
115
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
列）
（一
）综 - -
合收 6,471, 6,471,
益总 513.31 513.31
额
（二
）所
有者 - - -
3,662,
投入 784,56 3,572, 8,019,
048.46
和减 0.00 715.54 324.00
少资
本
1．所
有者
投入
的普
通股
2．其
他权
益工
具持
有者
投入
资本
3．股
份支
付计
- -
入所
1,421, 1,421,
有者
496.54 496.54
权益
的金
额
- - -
4．其 5,083,
784,56 2,151, 8,019,
他 545.00
0.00 219.00 324.00
（三 - -
）利 12,585 12,585
润分 ,984.5 ,984.5
配 6 6
1．提
取盈
余公
积
2．对
所有
者 - -
（或 12,585 12,585
股 ,984.5 ,984.5
东） 6 6
的分
配
3．其
他
116
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
（四
）所
有者
权益
内部
结转
1．资
本公
积转
增资
本
（或
股
本）
2．盈
余公
积转
增资
本
（或
股
本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．设
定受
益计
划变
动额
结转
留存
收益
5．其
他综
合收
益结
转留
存收
益
6．其
他
（五
）专
项储
备
1．本
期提
取
2．本
期使
用
117
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
（六
）其
他
四、
125,08 343,44 27,315 129,87 617,95
本期 7,770,
8,307. 2,996. ,417.0 7,554. 3,944.
期末 330.00
00 00 2 55 57
余额
三、公司基本情况
1、公司概况
公司名称：深圳科创新源新材料股份有限公司（以下简称：“公司或本公司”）
注册地址：深圳市光明区新湖街道同富裕工业园富川科技工业园 2 号、3 号厂房
组织形式：股份有限公司
注册资本：126,431,804 元
统一社会信用代码：914403006700230760
企业法定代表人：周东
2、历史沿革
深圳科创新源新材料股份有限公司（以下简称“本公司或公司”）前身为深圳科创新源工业材料有限公司，系于 2008
年 1 月 10 日由刘晶晶、叶芳、朱红宇、张曾霞、张武安、徐新洁、杨虎等 7 名自然共同出资组建设立的有限公司，领有深
圳市工商行政管理局核发的企业法人营业执照，注册号为 440301103120110。公司设立时注册资本为人民币 200.00 万元，
该次出资业经联会计师事务所有限公司深圳分所审验并于 2007 年 12 月 28 日出具中联深所验字[2007]第 284 号验资报告。
首次出资后本公司股东股权结构如下：
股东名称 出资金额（元） 出资比例（%）
刘晶晶 110.00 55.00
叶芳 40 20.00
朱红宇 26.95 13.475
张曾霞 8.9 4.45
张武安 6.10 3.05
徐新洁 6.10 3.05
杨虎 1.95 0.98
合 计 200.00 100.00
2015 年 8 月 31 日，公司股东会决议同意以整体变更方式设立深圳科创新源新材料股份有限公司。2015 年 9 月 21 日，
全体发起人召开了股份公司创立大会。 2015 年 11 月 12 日，整体变更股份公司通过了深圳市市场监督管理局核准。
2015 年 12 月 24 日公司的股本由 6,000 万元增加至 6,521.7391 万元，新增的股本由石河子市众能股权投资合伙企业（有
限合伙）缴纳，石河子市众能股权投资合伙企业（有限合伙）投入 2,400.00 万元，其中 521.7391 万元计入公司股本，其余
1,878.2609 万元计入资本 公积。公司于 2015 年 12 月 24 日办理完工商变更登记。
2017 年 11 月 10 日，经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕2041 号文《关于核准深圳科创新源新材料股份有限
公司首次公开发行股票的批复》的批准，本公司向社会公开发行境内上市内资股(A 股)22,000,000 股。2017 年 12 月 6 日，
根据深圳证券交易所深证上〔2017〕794 号文《关于深圳科创新源新材料股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的
通知》，公司股票在深圳证券交易所创业板挂牌上市。公司注册资本增至人民币 87,217,391.00 元。
经公司 2018 年度第五次临时股东大会决议审议和第二届董事会第六次会议通过，公司拟通过定向增发的方式向张淑香
等 70 名激励对象授予限制性人民币普通股(A)2,000,000 股，每股面值 1 元，每股授予价格为人民币 14.31 元。因 2 名激励对
118
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
象退出激励计划，本次激励计划实际授予的激励对象共计 68 名，授予限制性人民币普通股(A 股)1,998,000 股，变更后注册
资本为人民币 89,215,391.00 元。
2019 年 6 月 20 日，经公司 2018 年年度股东大会决议通过的《关于公司 2018 年度利润分配及资本公积金转增股本预案
的议案》，公司以 89,215,391 股为基数向全体股东以资本公积金每 10 股转增 4 股，合计转增 35,686,156 股。转增完成后，
公司注册资本增至人民币 124,901,547.00 元。
2019 年 8 月 14 日，经公司第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十二次会议审议通过了《关于注销部分股票期
权和回购注销部分限制性股票的议案》，回购注销 2 名限售股股东持有的已授权但尚未解锁的限制性股票，本次回购注销
股票数量 35,000 股，公司注册资本由人民币 124,901,547.00 元减少至人民币 124,866,547.00 元。
2020 年 7 月 20 日，经公司第二届董事会第二十一次会议和第二届监事会第十九次会议审议通过了《关于调整 2018 年
股票期权与限制性股票激励计划相关事项的议案》、《关于 2018 年股票期权与限制性股票激励划第一个行权期/解除限售
期行权/解除限售条件成就的议案》，根据《公司 2018 年股票期权与限制性股票激励计划》等有关规定向梁剑锋、潘米牙
等 72 名股权激励对象授予的股票期权 1,170,120 份已达到行权条件，行权价格为 20.27 元/份。变更后注册资本为人民
126,036,667.00 元。
2020 年 11 月 20 日，经公司 2020 年第二次临时股东大会审议通过的《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股
票的议案》，回购注销 11 名限售股股东持有的已授权但尚未解锁的限制性股票，本次回购注销股票数量 163,800 股，公司
注册资本由人民币 126,036,667.00 元减少至人民币 125,872,867.00 元。
2021 年 7 月 5 日，经公司 2021 年第二次临时股东大会审议通过的《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票
的议案》，回购注销 61 名限售股股东持有的已授权但尚未解锁的限制性股票，本次回购注销股票数量 784,560 股，公司注
册资本由人民币 125,872,867.00 元减少至人民币 125,088,307.00 元。
2022 年 4 月 8 日，经公司召开第三届董事会第六次会议和第三届监事会第五次会议，审议通过《关于 2018 年股票期权
与限制性股票激励计划第三个行权期/解除限售期行权/解除限售条件未成就的议案》和《关于注销部分股票期权和回购注
销部分限制性股票的议案》。回购注销 55 名限售股股东持有的已授权但尚未解锁的限制性股票，本次回购注销股票数量
760,200 股，公司注册资本由人民币 125,872,867.00 元减少至人民币 124,328,107 元。
根据公司第三届董事会第八次会议、公司第三届董事会第十次会议及公司第三届董事会第十一次会议、2022 年第一次
临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2022] 2006 号”文核准，公司向特定对象发行 2,103,697 股
（每股面值 1 元）人民币普通股，每股面 值 1 元，增加注册资本人民币 2,103,697 元，变更后注册资本为人民币 126,431,804
元。
截止 2022 年 12 月 31 日，公司总股本为 126,431,804 股，注册资本为 126,431,804 元。
3、公司所属行业性质和经营范围
（1）本公司所属行业：橡胶和塑料制品业。
（2）本公司经营范围：防水、防火、防腐、密封、绝缘类新材料及其制品的研发和销售；塑胶制品、金属制品的研发
和销售；模具的开发；电子材料及其制品的研发和销售；PVC、绝缘胶带、防水带、胶泥、自粘带、防火带、防火涂料、
冷缩管、电力电缆附件、电力器材等的研发和销售；散热器及配件、通讯器材、光电产品及数码产品、照明产品、导热管、
导热板、电器、安防设备、手机零配件的研发和销售；防水防腐工程施工及专业承包；自产产品的安装、维修及相关的技
术咨询；货物及技术进出口（不含法律、行政法规、国务院决定禁止项目和需前置审批的项目）。，许可经营项目是：防
水、防火、防腐、密封、绝缘类新材料及其制品的生产；塑胶制品、金属制品的生产；模具的制造；电子材料及其制品的
生产；PVC、绝缘胶带、防水带、胶泥、自粘带、防火带、防火涂料、冷缩管、电力电缆附件、电力器材等的生产；散热
器及配件、通讯器材、光电产品及数码产品、照明产品、导热管、导热板、电器、安防设备、手机零配件的生产。
4、 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本公司财务报告的批准报出者：本公司董事会
本公司财务报告批准报出日：2023 年 4 月 24 日
报告期本公司合并财务报表范围内主体公司如下：
公司名称 2022-12-31 2021-12-31
一级子公司
119
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
无锡科创新源科技有限公司 合并 合并
苏州瑞泰克散热科技有限公司 合并 合并
无锡昆成新材料科技有限公司 合并 合并
深圳航创密封件有限公司 合并 合并
澔创通信（上海）有限公司 合并 合并
COTRAN INTERNATIONAL CO.,LIMITED 合并 合并
COTRAN LATIN AMERICA LTDA 合并 合并
深圳源创乐信散热材料有限公司 本期注销 合并
江苏金鑫汇海洋工程技术研究院有限公司 本期注销 合并
二级子公司
--通过深圳航创间接控制公司
芜湖市航创祥路汽车部件有限公司 合并 合并
惠州航创密封件有限公司 合并 合并
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规
定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
经本公司评估，自本报告期末起的 12 个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经营能力产生重大
怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、所有者权益
变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计期间自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
本次审计期间为 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日（以下简称“本报告期”或“报告期”）。
3、营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
4、记账本位币
记账本位币为人民币。
境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
5.1 同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控制下的企业合并。
合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让
的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
120
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价
值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股
份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
5.2 非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。
购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发
生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及
其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益
性证券或债务性证券的初始确认金额。
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购
买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额，计入当期损益。
5.3 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的
在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成
本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置
相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计
量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价
值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与
其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。
6、合并财务报表的编制方法
6.1 合并范围
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
6.2 控制的依据
投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影
响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影响的活动。
6.3 决策者和代理人
代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给代理人的，将该
决策权视为自身直接持有。
在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。
1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。
2）除 1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决策者的薪酬水平、
决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。
6.4 投资性主体
当同时满足下列条件时，视为投资性主体：
1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；
2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；
3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：
1）拥有一个以上投资；
2）拥有一个以上投资者；
3）投资者不是该主体的关联方；
4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。
121
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报
表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益。
投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所间接控制的主体，纳
入合并财务报表范围。
6.5 合并程序
子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必
要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。
合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本公司和子公司的资产负债
表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易
对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表的影响后，由本公司合并编制。
本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公
司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少
数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配
比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东
权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目
列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合
收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的
情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减
少数股东权益。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期
初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现金
流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进
行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初
数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量
表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表
时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司以及业
务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
6.6 特殊交易会计处理
6.6.1 购买子公司少数股东拥有的子公司股权
在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日
开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
6.6.2 不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对
应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本
公积不足冲减的，调整留存收益。
6.6.3 处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理
在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩
余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转
为当期投资收益。
6.6.4 企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子交易的处理
122
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，
在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于
一揽子交易：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
7.1 合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。
7.2 共同经营参与方的会计处理
合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外)，在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因
该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》
等规定的资产减值损失的，合营方全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的
损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值
损失的，合营方按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，按照上述方法进
行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短（一般指从购买日
起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
9.1 外币业务
外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产
符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的
外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
9.2 外币财务报表的折算
以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位币，所有者权
益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采
用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中核算。以非记账本位
币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，
在现金流量表中单独列示。
123
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
10、金融工具
10.1 金融工具的确认和终止确认
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
对于以常规方式购买或出售金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止
确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
2）该金融资产已转移，且本公司转移了该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；
3）该金融资产已转移，且本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是，本公司未保
留对该金融资产的控制。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
10.2 金融资产的分类
根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
1）以摊余成本计量的金融资产
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产：
（1）本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。
（2）该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资）
金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
（1）本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。
（2）该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
按照本条第 1）项分类为以摊余成本计量的金融资产和按照本条第 2）项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产（债务工具投资）之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，本公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
（非交易性权益工具投资），并按照规定确认股利收入。该指定一经做出，不得撤销。本公司在非同一控制下的企业合并
中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
10.3 金融负债的分类
除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
3）不属于本条第 1）项或第 2）项情形的财务担保合同，以及不属于本条第 1）项情形的以低于市场利率贷款的贷款
承诺。
在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债按照以公允价值计量
且其变动计入当期损益进行会计处理。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司可以将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债，该指定满足下列条件之一：
1）能够消除或 3 显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合
进行管理和业绩评价，并在本公司内部以此为基础向关键管理人员报告。
124
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
该指定一经做出，不得撤销。
10.4 嵌入衍生工具
嵌入衍生工具，是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中的衍生工具。
混合合同包含的主合同属于金融工具确认和计量准则规范的资产的，本公司将该混合合同作为一个整体适用该准则关
于金融资产分类的相关规定。
混合合同包含的主合同不属于金融工具确认和计量准则规范的资产，且同时符合下列条件的，本公司从混合合同中分
拆嵌入衍生工具，将其作为单独存在的衍生工具处理：
1）嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密相关。
2）与嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。
3）该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
10.5 金融工具的重分类
本公司改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。本公司对所有金融负债均不得进
行重分类。
本公司对金融资产进行重分类，自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理。重分类日，是指导致本公司对金融
资产进行重分类的业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天。
10.6 金融工具的计量
1）初始计量
本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用应当计入初始确认金
额。
2）后续计量
初始确认后，本公司对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允
价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
初始确认后，本公司对不同类别的金融负债，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入当期损益或以其他适当
方法进行后续计量。
金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定：
1）扣除已偿还的本金。
2）加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额。
3）扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。
本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：
1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的
实际利率计算确定其利息收入。
2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金
融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本公司按照上述政策对金融资产的摊余成本运用实际利率法计算利息收
入的，若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述政策之后
发生的某一事件相联系（如债务人的信用评级被上调），本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收
入。
10.7 金融工具的减值
1）减值项目
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
（1）分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（2）租赁应收款。
（3）贷款承诺和财务担保合同。
125
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（非交易性权益工具投资），以及衍生金融资
产。
2）减值准备的确认和计量
除了对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产以及始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备
的金融资产之外，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形
分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内
预期信用损失的金额计量其损失准备，无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损
失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，处于第二阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预
期信用损失的金额计量其损失准备。无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失
准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于已发生信用减值的金融资产，处于第三阶段，本公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损
失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，本公司将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利
得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用
损失的金额，本公司也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），本公司在其他综合收益中确认
其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不应减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负
债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来 12
个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额应当作为减值利得计入当期损益。
本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据时，本公司在组合基础上评估信用风险
是否显著增加。
对于适用本项政策有关金融工具减值规定的各类金融工具，本公司按照下列方法确定其信用损失：
（1）对于金融资产，信用损失为本公司收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
（2）对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
（3）对于未提用的贷款承诺，信用损失应为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应收取的合同现金流量
与预期收取的现金流量之间差额的现值。
（4）对于财务担保合同，信用损失应为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公
司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
（5）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余
额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
3）信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续
期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。除特殊情形外，本公司采用未来 12 个月内发生的违约风险的变
化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，以确定自初始确认后信用风险是否已显著增加。
本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显
著增加。通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风
险自初始确认后并未显著增加。
4）应收票据及应收账款减值
对于应收票据及应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项应收票据及应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据及应收
账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收票据及应收账款已经发生信用减值，
126
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
则本公司对该应收票据及应收账款单项计提坏准备并确认预期信用损失。对于划分为组合的应收票据及应收账款，本公司
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计
算预期信用损失。
应收票据：
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
组合名称 确定组合依据
应收票据组合 1 银行承兑汇票
应收票据组合 2 商业承兑汇票
应收账款：
对于不含重大融资成分的应收账款，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收账款，本公司选择始终按 照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
组合名称 确定组合依据
应收账款组合 1 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。
应收账款组合 2 本组合为合并范围内的关联方。
5）其他应收款
当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组
合，在组合基础上计算预期信用损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组
合：
组合名称 确定组合依据
其他应收款组合 1 本组合以其他应收款的账龄作为信用风险特征。
其他应收款组合 2 本组合为合并范围内的关联方及为日常经常活动中应收取的各类押金、保证金、备用金等款项。
6）合同资产减值
本公司对于合同资产按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除了单项评估信用风险的合同资产，
基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
组合名称 确定组合依据
合同资产组合 1 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。
合同资产组合 2 本组合为合并范围内的关联方。
7）长期应收款减值
对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的长期应收款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照
整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
10.8 利得和损失
本公司将以公允价值计量的金融资产或金融负债的利得或损失计入当期损益，除非该金融资产或金融负债属于下列情
形之一：
1）属于《企业会计准则第 24 号——套期会计》规定的套期关系的一部分。
2）是一项对非交易性权益工具的投资，且本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
3）是一项被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的其公
允价值变动应当计入其他综合收益。
4）是一项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），其减值损失或利得和汇兑
损益之外的公允价值变动计入其他综合收益。
本公司只有在同时符合下列条件时，才能确认股利收入并计入当期损益：
1）本公司收取股利的权利已经确立；
2）与股利相关的经济利益很可能流入本公司；
3）股利的金额能够可靠计量。
127
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照本项重分类、按
照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。本公司将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产的，按照该资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入当
期损益。将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，按照该金
融资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益。以摊余成本计量且不属于
任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认时计入当期损益或在按照实际利率法摊销时计入相关
期间损益。
对于本公司将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该金融负债所产生的利得或损失按
照下列规定进行处理：
1）由本公司自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益；
2）该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。
按照本条第 1）规定对该金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将
该金融负债的全部利得或损失（包括本公司自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前
计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，当该金融资产终止
确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产所产生的所有利得或损失（债务工具投资），除减值损
失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益，直至该金融资产终止确认或被重分类。但是，采用实际利率法计算的该
金融资产的利息计入当期损益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中
转出，计入当期损益。本公司将该金融资产重分类为其他类别金融资产的，对之前计入其他综合收益的累计利得或损失转
出，调整该金融资产在重分类日的公允价值，并以调整后的金额作为新的账面价值。
10.9 报表列示
本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在“交易性金融资产”科目中列示。自资产负债
表日起超过一年到期且预期持有超过一年的以公允价值计量且其变动计入当期损益的非流动金融资产，在“其他非流动金
融资产”科目列示。
本公司将分类为以摊余成本计量的长期债权投资，在“债权投资”科目中列示。自资产负债表日起一年内到期的长期
债权投资，在“一年内到期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以摊余成本计量的一年内到期的债权投资，在“其他
流动资产”科目列示。
本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的长期债权投资，在“其他债权投资”科目列示。自资产
负债表日起一年内到期的长期债权投资的期末账面价值，在“一年内到期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的一年内到期的债权投资，在“其他流动资产”科目列示。
本公司将指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，在“其他权益工具投资”科目
列示。
本公司承担的交易性金融负债，以及本公司持有的直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，在
“交易性金融负债”科目列示。
10.10 权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出
售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值
变动。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响所有者权益总额。
11、应收票据
11.1 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告第十节“财务报告”五、“重要会计政策及会计估计”
10、“金融工具”。
128
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
12、应收账款
12.1 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告第十节“财务报告”五、“重要会计政策及会计估计”10、
“金融工具”。
13、应收款项融资
当应收票据和应收账款同时满足以下条件时，本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产，相关具体会计处理方式详见本报告第十节“财务报告”五、“重要会计政策及会计估计”10、“金融工具”，在报表中列示
为应收款项融资：
1） 合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付；
2） 本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。
14、其他应收款
14.1 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告第十节“财务报告”五、“重要会计政策及会计估
计”10、“金融工具”。
15、存货
15.1 存货的类别
存货包括原材料、在产品及自制半成品、委托加工物资、产成品、发出商品等，按成本与可变现净值孰低列示。
15.2 发出存货的计价方法
各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出采用加权平均法计价；周转材料在领用时采用一次性摊销法摊销。
15.3 确定不同类别存货可变现净值的依据
存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售
价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确
凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表
明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的数量多于销售合同订
购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
15.4 存货的盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制。
15.5 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品在领用时采用一次转销法核算成本。
包装物在领用时采用一次转销法核算成本。
16、合同资产
16.1 合同资产的确认方法及标准
本公司将拥有的、无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。
将已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。
129
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
16.2 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告第十节“财务报告”五、“重要会计政策及会计估计”10、
“金融工具”。
17、合同成本
17.1 与合同成本有关的资产金额的确定方法
本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。
合同履约成本，即本公司为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合
同履约成本确认为一项资产：
1） 该成本与一份当期或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客
户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2） 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
3） 该成本预期能够收回。
合同取得成本，即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊
销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本企业不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。
本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在
发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
17.2 与合同成本有关的资产的摊销
本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
17.3 与合同成本有关的资产的减值
本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资
产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让与资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商
品估计将要发生的成本这两项的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当
期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
18.1 划分为持有待售资产的条件
同时满足下列条件的非流动资产或处置组，确认为持有待售资产：
1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规
定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违
约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
18.2 持有待售的非流动资产或处置组的计量
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用
后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时
计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下
的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除公司合并中取得的非流动资产或处置组外，由非
流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组中资产和负债的账面价值，
然后按照上款的规定进行会计处理。
130
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用准则计量规
定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划
分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损
失不得转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为
持有待售类别后适用准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉
账面价值，以及适用准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用准则计量规定的各项非流动资产账
面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续
予以确认。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的
处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调
整后的金额；
2）可收回金额。
公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
19、债权投资
其相关会计政策参见本报告第十节“财务报告”五、“重要会计政策及会计估计”10、“金融工具”。
20、其他债权投资
其相关会计政策参见本报告第十节“财务报告”五、“重要会计政策及会计估计”10、“金融工具”。
21、长期应收款
21.1 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告第十节“财务报告”五、“重要会计政策及会计估计”10、
“金融工具”。
22、长期股权投资
22.1 共同控制、重大影响的判断标准
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，
则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不视为共同控制。
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则
视为对被投资单位实施重大影响。
22.2 初始投资成本确定
企业合并形成的长期股权投资，按照本报告第十节“财务报告”五、“重要会计政策及会计估计”5、“ 同一控制下和非同
一控制下企业合并的会计处理方法 ”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得
的长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本：
131
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
1）以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权
投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与发行权益性证券直
接相关的费用，按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》的有关规定确定。
3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换
入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；
不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
22.3 后续计量及损益确认方法
22.3.1 成本法后续计量
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回
投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
22.3.2 权益法后续计量
公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的
份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或
现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润
分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损
益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资
单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，
并据以确认投资收益和其他综合收益等。
投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确
认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照
应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交
易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。
投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似
主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都按照金融工具政策的有关规定，对间接持有的
该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
22.3.3 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理
按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，
作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权
益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算时
的留存收益。
22.3.4 处置部分股权的处理
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按本附注“金融工具”
的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益
法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投
资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处
132
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其
在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的编制
方法”的相关内容处理。
22.3.5 对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理
分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示，
公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采
用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，
从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。
22.3.6 处置长期股权投资的处理
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处
置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会
计处理。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实际成本进行初始计量。与投资性
房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，
在发生时计入当期损益。
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产
同时满足下列条件的，才能予以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
机器设备 年限平均法 10 5 9.5
运输设备 年限平均法 4 5 23.75
办公设备及其他 年限平均法 3-5 5 19-31.67
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出
以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定
资产并自次月起开始计提折旧。
133
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
26、借款费用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用，在资产
支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。
当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中
断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专门借款当期实际发生
的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的
利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算
确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
使用权资产，是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
29.1 使用权资产的初始计量
在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：
1）租赁负债的初始计量金额；
2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3）承租人发生的初始直接费用；
4）承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，
属于为生产存货而发生的除外。
29.2 使用权资产的后续计量
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用
权资产。
本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
29.3 使用权资产的折旧
自租赁期开始日起，本公司对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额
根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。
本公司在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式做出决定，以直线法对使
用权资产计提折旧。
本公司在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁
资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿
命两者孰短的期间内计提折旧。
如果使用权资产发生减值，本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。
30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
30.1.1 公司取得无形资产时按成本进行初始计量
134
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无
形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价
值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入
的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上
述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸
收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其
他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
30.1.2 后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利
益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
30.2 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项 目 使用寿命（年） 摊销方法
专利权 5- 10 年限平均法
非专利技术 3 年限平均法
计算机软件 3-5 年限平均法
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
30.3 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核，本期末本公司不存在使用寿命不确定的无形资产。
30.4 内部研究、开发支出会计政策
根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发
阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）能够证明该无形资产将如何产生经济利益；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
（2） 内部研究开发支出会计政策
31、长期资产减值
在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。固定
资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公
135
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并
确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独
立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受
益期间按直线法摊销。
长期待摊费用性质 摊销方法 摊销年限
房屋装修款 直线法 3-10 年
33、合同负债
33.1 合同负债的确认方法
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客
户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。发生的职
工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计
量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工
教育经费，在职工为公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相
应负债，计入当期损益或相关资产成本。
在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权
利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬：
1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
（2） 离职后福利的会计处理方法
34.2.1 设定提存计划
公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资
产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，公司
将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
34.2.2 设定受益计划
公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤：
1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定
受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划
义务的现值和当期服务成本。
2）设定受益计划存在资产的，公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认
为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计
量设定受益计划净资产。
3）确定计入当期损益的金额。
4）确定计入其他综合收益的金额。
136
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损
益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，按照直线法将累
计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致企业第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福
利义务显著增加的期间。
报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额，
以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：
1）修改设定受益计划时。
2）企业确认相关重组费用或辞退福利时。
公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
（3） 辞退福利的会计处理方法
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关政策进行处理。
除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，
将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
1）服务成本。
2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福利义务；长期残
疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认应付长期残疾福利义务。
35、租赁负债
35.1 租赁负债的初始计量
本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
35.1.1 租赁付款额
租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
1）固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
2）取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；
3）本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；
4）租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；
5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
35.1.2 折现率
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率，该利率是指使出租人的租赁收款额的现值与未担
保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。本公司因无法确定租赁内含利率的，采用
公司债券的加权平均利率作为折现率。该债券的加权平均利率，是指本公司在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接
近的资产，在类似期间以类似条件发行债券的实际利率。该利率与下列事项相关：
1）本公司自身情况，即集团的偿债能力和信用状况；
2）“债券”的期限，即租赁期；
3）“债券”本金的金额，即租赁负债的金额；
137
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
4）“抵押条件”，即标的资产的性质和质量；
5）经济环境，包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。
35.2 租赁负债的后续计量
在租赁期开始日后，本公司按以下原则对租赁负债进行后续计量：
1）确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；
2）支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；
3）因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。
按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。周期性
利率是指本公司对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率，或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的
折现率对租赁负债进行重新计量时，本公司所采用的修订后的折现率。
35.3 租赁负债的重新计量
在租赁期开始日后，发生下列情形时，本公司按照变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，
并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金
额计入当期损益。
1）实质固定付款额发生变动；
2）担保余值预计的应付金额发生变动；
3）用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；
4）购买选择权的评估结果发生变化；
5）续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行驶情况发生变化。
36、预计负债
对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量
时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性
和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推
移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
最佳估计数分别以下情况处理：
1）所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中
间值即上下限金额的平均数确定。
2）所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，
如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种
可能结果及相关概率计算确定。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的
履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时，才能作为资产
单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计负债的账面金额。
37、股份支付
37.1 股份支付的种类
根据结算方式分为以权益结算的涉及职工的股份支付、以现金结算的涉及职工的股份支付。本公司的股份支付为以权
益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。
37.2 权益工具公允价值的确定方法
138
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
本公司权益工具的公允价值以同期市场上第三方愿意为该股份支付的价格确定。
37.3 确认可行权权益工具最佳估计的依据
本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计。
37.4 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积；
授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数
量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
在满足业绩条件[和/或]服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资本公积。可
行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本公司对最终
可行权的权益工具数量的最佳估计。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市
场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益
工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选
择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在
新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同
的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
39.1 收入确认和计量所采用的会计政策
39.1.1 收入确认原则
合同开始日，本公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履
行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
1） 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
2） 客户能够控制本公司履约过程中在建商品或服务。
3） 本公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的
履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发
生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制
权时，公司考虑下列迹象：
1） 本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
2） 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
3） 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
4） 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
5） 客户已接受该商品。
6） 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
39.1.2 收入计量原则
139
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取
的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
合同中存在可变对价的，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价
格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。
该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控
制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，
参照本公司承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。非现金对价的公允价值因对价形式以外的原因而发生变动
的，作为可变对价处理。
本公司应付客户（或向客户购买本公司商品的第三方）对价的，将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支
付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。
合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将
交易价格分摊至各单项履约义务。
对于附有销售退回条款的销售，本公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权取得的对价
金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除
收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品
转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，本公司重新估计未来销售退回情况，并对上
述资产和负债进行重新计量。
根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品或所建造的资产等提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商
品符合既定标准的保证类质量保证，本公司按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》准则进行会计处理。对于为向客户
保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证，本公司将其作为一项单项履约义务，按照提
供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例，将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时确
认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时，本公司考虑该质量保证
是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。
本公司有权自主决定所交易商品的价格，即本公司在向客户转让商品及其他产品前能够控制该产品，则本公司为主要
责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，
该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确认。
39.1.3 收入确认的具体方法
(1) 国内销售：当商品运送至客户且客户已接受该商品时，客户取得商品的控制权，本公司确认收入。
(2) 出口销售：公司外销为 FOB、CIF 的贸易方式， 即货物已经报关并办理了出 口报关手续，确认销售收入。
40、政府补助
40.1 政府补助类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府
补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补
助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
40.2 政府补助确认时点
政府补助以实际收到款项时为确认时点。
40.3 政府补助会计处理方法
40.3.1 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在
相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
140
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当
期的损益。
40.3.2 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期
损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
40.3.3 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整
体归类为与收益相关的政府补助。
40.3.4 政府补助在利润表中的核算
与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关
的政府补助，应当计入营业外收支。
40.3.5 政府补助退回的处理
已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时性差异和可抵扣暂
时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商
誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣
亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税
负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公
司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
42、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
在租赁期内各个期间，本公司采用直线法或其他系统合理的方法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分配，免租期内应当确认租金收入。
本公司承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的
确认基础分期计入当期损益。
对于经营租赁资产中的固定资产，本公司采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理
的方法进行摊销。
本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变
更的，本公司自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为
新租赁的收款额。
（2） 融资租赁的会计处理方法
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初
始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁
收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
141
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可
变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了
《企业会计准则解释第 15 号》（财会
〔2021〕35 号），“关于企业将固定资
相关企业会计解释的施行对公司财务
产达到预定可使用状态前或者研发过
报表无重大影响。
程中产出的产品或副产品对外销售的
会计处理”、“关于亏损合同的判断”内
容自 2022 年 1 月 1 日起施行。
财政部于 2022 年 11 月 30 日发布了
《企业会计准则解释第 16 号》（财会
〔2022〕31 号），“关于发行方分类为
权益工具的金融工具相关股利的所得 相关企业会计解释的施行对公司财务
税影响的会计处理”、“关于企业将以 报表无重大影响。
现金结算的股份支付修改为以权益结
算的股份支付的会计处理”内容自公布
之日起施行。
（2） 重要会计估计变更
□适用 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应纳税增值额（应纳税额按应纳税销
增值税 售额乘以适用税率扣除当期允计抵扣 0.00%、6.00%、13.00%
的进项税后的余额计算）
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及营业税计征 7%、5%
企业所得税 按应纳税所得额计征 25%、16.5%、15%
教育费附加 按实际缴纳的增值税及营业税计征 3%
地方教育费附加 按实际缴纳的增值税及营业税计征 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
深圳科创新源新材料股份有限公司 15%
142
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
一级子公司 -
无锡科创新源科技有限公司 25%
苏州瑞泰克散热科技有限公司 15%
无锡昆成新材料科技有限公司 15%
深圳航创密封件有限公司 25%
澔创通信（上海）有限公司 25%
COTRAN INTERNATIONAL CO.,LIMITED 16.5%
COTRAN LATIN AMERICA LTDA 15%
二级子公司 -
--通过深圳航创间接控制 -
芜湖市航创祥路汽车部件有限公司 15%
惠州航创密封件有限公司 25%
2、税收优惠
6.2.1 所得税优惠
深圳科创新源新材料股份有限公司、苏州瑞泰克散热科技有限公司、无锡昆成新材料科技有限公司、芜湖市航创祥路
汽车部件有限公司
根据《中华人民共和国企业所得税法》（中华人民共和国主席令第 63 号）以及《中华人民共和国企业所得税法实施条
例》（国务院令第 512 号）的规定，高新技术企业享受 15%的企业所得税税率。
公司 2020 年由深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局认定为高新技术企业，证书编号为
GR202044202035。根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例的有关规定，公司自 2020 年起连续三年享受国家
关于高新技术企业的相关税收优惠政策，按 15%的税率征收企业所得税。证书自 2020 年 12 月 11 日至 2023 年 12 月 10 日有
效。2022 年按高新技术企业执行 15%的企业所得税税率。
无锡昆成新材料科技有限公司 2019 年由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局认定为高新技
术企业，证书编号为 GR201932004823。并于 2022 年 11 月 18 日通过了高新技术企业资格复审，再次认定为高新技术企业，
证书编号为 GR202232005822。根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例的有关规定，公司自 2022 年起连续三
年享受国家关于高新技术企业的相关税收优惠政策，按 15%的税率征收企业所得税，证书自 2022 年 11 月 18 日至 2025 年
11 月 17 日有效。2022 年按高新技术企业执行 15%的企业所得税税率。
苏州瑞泰克散热科技有限公司 2021 年由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省税务局国家税务总局税务局认定为
高新技术企业，证书编号为 GR202132008154。根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例的有关规定，公司自
2021 年起连续三年享受国家关于高新技术企业的相关税收优惠政策，按 15%的税率征收企业所得税，证书自 2021 年 11 月
30 日至 2024 年 11 月 29 日有效。2022 年按高新技术企业执行 15%的企业所得税税率。
芜湖市航创祥路汽车部件有限公司 2021 年由安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局认定为高
新技术企业，证书编号为 GR202134002950。根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例的有关规定，公司自
2021 年起连续三年享受国家关于高新技术企业的相关税收优惠政策，按 15%的税率征收企业所得税，证书自 2021 年 9 月
18 日至 2024 年 9 月 17 日有效。2022 年按高新技术企业执行 15%的企业所得税税率。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
143
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
库存现金 35,478.77 261,315.69
银行存款 172,618,939.15 153,536,221.05
其他货币资金 132,895.41 8,956,352.11
合计 172,787,313.33 162,753,888.85
其中：存放在境外的款项总额 3,470,116.50 4,604,050.74
因抵押、质押或冻结等对
4,872.12 8,828,630.82
使用有限制的款项总额
其他说明：
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项主要包括本公司向银行申请开具票据保证金存款。
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
23,434,613.97 69,832,626.51
益的金融资产
其中：
权益工具投资 17,434,077.90 17,832,626.51
银行理财产品及结构性存款 6,000,536.07 52,000,000.00
其中：
合计 23,434,613.97 69,832,626.51
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
其他说明：
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 13,007,524.91 14,137,270.52
商业承兑票据 24,913,056.45 27,873,447.03
减：商业承兑汇票坏账准备 -747,391.70
合计 37,173,189.66 42,010,717.55
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
144
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
其
中：
按组合
计提坏
37,920,5 747,391. 37,173,1 42,010,7 42,010,7
账准备 100.00% 1.97% 100.00%
81.36 70 89.66 17.55 17.55
的应收
票据
其
中：
银行承 13,007,5 13,007,5 14,137,2 14,137,2
34.30% 33.65%
兑汇票 24.91 24.91 70.52 70.52
商业承 24,913,0 747,391. 24,165,6 27,873,4 27,873,4
65.70% 3.00% 66.35%
兑汇票 56.45 70 64.75 47.03 47.03
37,920,5 747,391. 37,173,1 42,010,7 42,010,7
合计 100.00% 1.97% 100.00%
81.36 70 89.66 17.55 17.55
按组合计提坏账准备：747,391.70
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内（含 1 年） 37,920,581.36 747,391.70 1.97%
1-2 年（含 2 年）
2-3 年（含 3 年）
3 年以上
合计 37,920,581.36 747,391.70
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收票据 747,391.70 747,391.70
合计 747,391.70 747,391.70
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
145
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
银行承兑票据 12,093,100.91
商业承兑票据 1,118,543.39
合计 13,211,644.30
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
其他说明：
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
682,207. 682,207. 1,247,11 1,247,11
账准备 0.48% 0.48% 1.05% 100.00%
60 60 2.22 2.22
的应收
账款
其
中：
按组合
计提坏
141,225, 5,053,26 136,172, 117,622, 3,867,92 113,754,
账准备 99.52% 3.58% 98.95% 3.29%
905.21 1.61 643.60 186.18 4.95 261.23
的应收
账款
其
中：
按账龄
141,225, 5,053,26 136,172, 117,622, 3,867,92 113,754,
组合计 99.52% 3.58% 98.95% 3.29%
905.21 1.61 643.60 186.18 4.95 261.23
提坏账
141,908, 5,735,46 136,172, 118,869, 5,115,03 113,754,
合计 100.00% 4.06% 100.00% 4.30%
112.81 9.21 643.60 298.40 7.17 261.23
146
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
按单项计提坏账准备：682,207.60
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
客户 1 682,207.60 682,207.60 100.00% 预计无法收回
合计 682,207.60 682,207.60
按组合计提坏账准备：5,053,261.61
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内（含 1 年） 133,064,104.21 3,991,923.12 3.00%
1-2 年（含 2 年） 7,236,966.64 723,696.66 10.00%
2-3 年（含 3 年） 694,003.23 208,200.98 30.00%
3-4 年（含 4 年） 202,780.58 101,390.30 50.00%
4-5 年（含 5 年）
5 年以上 28,050.55 28,050.55 100.00%
合计 141,225,905.21 5,053,261.61
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 133,064,104.21
1至2年 7,236,966.64
2至3年 694,003.23
3 年以上 913,038.73
3至4年 884,988.18
5 年以上 28,050.55
合计 141,908,112.81
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提 1,247,112.22 564,904.62 682,207.60
账龄组合 3,867,924.95 1,207,095.44 28,125.13 6,366.35 5,053,261.61
合计 5,115,037.17 1,207,095.44 593,029.75 6,366.35 5,735,469.21
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
147
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 593,029.74
合 计 593,029.74
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
第一名 13,044,482.87 9.19% 391,334.49
第二名 12,020,676.66 8.47% 360,620.30
第三名 9,372,452.80 6.60% 281,173.58
第四名 8,229,468.44 5.80% 246,884.05
第五名 7,092,785.28 5% 212,783.56
合计 49,759,866.05 35.06%
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 5,900,653.76
合计 5,900,653.76 0.00
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 不适用
其他说明：
6.2 期末公司无质押的应收票据。
6.3 本公司列示于应收款项融资的已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据如下：
148
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
种 类 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 33,568,827.79 -
合 计 33,568,827.79 -
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 3,427,263.81 91.87% 4,603,322.17 94.52%
1至2年 138,786.06 3.72% 53,935.20 1.11%
2至3年 22,143.81 0.59% 129,801.39 2.67%
3 年以上 142,520.85 3.82% 82,876.15 1.70%
合计 3,730,714.53 4,869,934.91
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
期末余额
预付对象
期末余额 占预付款项期末余额合计数比例（%）
第一名 692,224.94 18.55
第二名 460,000.00 12.33
第三名 336,072.27 9.01
第四名 315,403.51 8.45
第五名 148,103.20 3.97
合 计 1,951,803.92 52.31
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 11,156,681.04 22,677,208.46
合计 11,156,681.04 22,677,208.46
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
149
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
2） 重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 6,410,652.36 15,770,465.35
备用金 163,588.45 53,492.25
往来款及其他 298,550.85 1,177,094.00
股权转让款及违约金 6,021,600.00 8,000,000.00
合计 12,894,391.66 25,001,051.60
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信用 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
损失 损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
150
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额 623,459.14 1,700,384.00 2,323,843.14
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 566,667.61 57,485.50 624,153.11
本期转回 300,440.49 300,440.49
本期核销 379,845.14 530,000.00 909,845.14
2022 年 12 月 31 日余
509,841.12 1,227,869.50 1,737,710.62
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 2,683,210.36
1至2年 6,183,568.00
2至3年 66,957.24
3 年以上 3,960,656.06
3至4年 1,186,384.00
4至5年 2,552,186.56
5 年以上 222,085.50
合计 12,894,391.66
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提 1,700,384.00 57,485.50 530,000.00 1,227,869.50
账龄组合 623,459.14 566,667.61 300,440.49 379,845.14 509,841.12
合计 2,323,843.14 624,153.11 300,440.49 909,845.14 1,737,710.62
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的其他应收账款 909,845.14
151
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
合 计 909,845.14
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
股权转让款违约
1,421,600.00 1 年以内 11.02% 42,648.00
第一名 金
股权转让款 4,600,000.00 1-2 年 35.67% 460,000.00
第二名 押金 2,314,810.56 4-5 年 17.95%
第三名 押金 1,170,384.00 3-4 年 9.08% 1,170,384.00
第四名 保证金 500,000.00 1-2 年 3.88%
第五名 押金 465,000.00 1-2 年 3.61%
合计 10,471,794.56 81.21% 1,673,032.00
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原材料 36,311,410.08 643,533.40 35,667,876.68 31,326,551.56 93,431.47 31,233,120.09
152
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
在产品 4,460,301.66 4,460,301.66 3,166,831.57 3,166,831.57
库存商品 33,219,959.97 6,180,859.80 27,039,100.17 35,127,189.30 7,571,688.09 27,555,501.21
发出商品 19,689,548.99 744,415.58 18,945,133.41 24,060,860.65 343,175.78 23,717,684.87
自制半成品 2,652,683.15 2,652,683.15 7,586,740.46 7,586,740.46
委托加工物资 360.55 360.55
合计 96,333,903.85 7,568,808.78 88,765,095.07 101,268,534.09 8,008,295.34 93,260,238.75
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 93,431.47 550,101.93 643,533.40
库存商品 7,571,688.09 446,891.94 1,837,720.23 6,180,859.80
发出商品 343,175.78 2,488,542.65 2,087,302.85 744,415.58
合计 8,008,295.34 3,485,536.52 3,925,023.08 7,568,808.78
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合计 0.00 0.00
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
153
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税留抵税额 152,692.94 4,060,672.37
预缴所得税 3,246,389.25
融单 725,598.37
合计 152,692.94 8,032,659.99
其他说明：
14、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合计 0.00 0.00
重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
154
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
15、其他债权投资
单位：元
累计在其
他综合收
本期公允 累计公允
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 益中确认 备注
价值变动 价值变动
的损失准
备
合计 0.00 0.00
重要的其他债权投资
单位：元
其他债权 期末余额 期初余额
项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
合计 0.00 0.00
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
155
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明：
（1）长期股权投资情况表
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对联营、合营企业投
31,677,193.14 - 31,677,193.14 102,942,851.84 2,652,512.71 100,290,339.13
资
合计 31,677,193.14 - 31,677,193.14 102,942,851.84 2,652,512.71 100,290,339.13
（2）对联营、合营企业投资
本期 减值
权益法下确 其他
被投资单 减少 计提 准备
期初余额 追加投资 认的投资损 权益 其他 期末余额
位 投资 减值 期末
益 变动
准备 余额
深圳汇智
新源创业
-
投资企业 34,873,507.89 - -
3,196,314.75
- - 31,677,193.14 - -
(有限合
伙)
宁波嘉源
信德创业
65,416,831.24 - - - - 65,416,831.24 - - -
投资有限
公司
深圳新文
通信技术 2,652,512.71 51,531.87 - - - 2,704,044.58 - - -
有限公司
合计 -
102,942,851.84 51,531.87 - - 68,120,875.82 31,677,193.14 - -
3,196,314.75
18、其他权益工具投资
单位：元
156
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
深圳市汇芯通信技术有限公司 1,000,000.00
安徽微芯长江半导体材料有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
合计 30,000,000.00 31,000,000.00
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
宁波嘉源信德创业投资有限公司 73,613,756.99
合计 73,613,756.99 0.00
其他说明：
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明：
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 77,033,079.14 80,385,871.82
合计 77,033,079.14 80,385,871.82
（1） 固定资产情况
单位：元
157
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
项目 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 113,520,835.14 2,565,455.30 6,072,151.91 122,158,442.35
2.本期增加金额 9,752,307.07 599,851.52 2,247,688.18 12,599,846.77
（1）购置 9,327,528.30 599,851.52 1,695,081.05 11,622,460.87
（2）在建工
424,778.77 550,000.00 974,778.77
程转入
（3）企业合
并增加
（4）外币折算项目 2,606.95 2,606.95
3.本期减少金额 2,666,534.47 10,619.47 213,159.23 2,890,313.17
（1）处置或
2,666,534.47 10,619.47 213,159.23 2,890,313.17
报废
（2）外币折算项目
4.期末余额 120,606,607.74 3,154,687.35 8,106,680.86 131,867,975.77
二、累计折旧
1.期初余额 35,199,252.25 1,960,206.58 4,229,588.90 41,389,047.73
2.本期增加金额 12,231,960.68 290,223.94 1,682,980.52 14,205,165.14
（1）计提 12,231,960.68 290,223.94 1,682,185.87 14,204,370.49
（2）外币折算项目 794.65 794.65
3.本期减少金额 1,063,226.03 5,044.27 74,568.74 1,142,839.04
（1）处置或
1,063,226.03 5,044.27 74,568.74 1,142,839.04
报废
（2）其他
4.期末余额 46,367,986.90 2,245,386.25 5,838,000.86 54,451,373.83
三、减值准备
1.期初余额 370,640.34 12,882.46 383,522.80
2.本期增加金额
（1）计提
（2）外币折算项目
3.本期减少金额
（1）处置或
报废
（2）其他
4.期末余额 370,640.34 12,882.46 383,522.80
四、账面价值
1.期末账面价值 73,867,980.50 909,301.10 2,255,797.54 77,033,079.14
2.期初账面价值 77,950,942.55 605,248.72 1,829,680.55 80,385,871.82
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
158
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
办公设备及其他 135,674.52
机器设备 280,435.00
合计 416,109.52
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
（5） 固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 29,522,675.49
合计 29,522,675.49 0.00
（1） 在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
水冷板项目 29,522,675.49 29,522,675.49
合计 29,522,675.49 29,522,675.49
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
其
工程
本期 利息 中：
本期 累计 本期
本期 转入 资本 本期
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 资金
增加 固定 化累 利息
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 来源
金额 资产 计金 资本
金额 算比 化率
金额 额 化金
例
额
水冷 87,665 35,822 29,522
974,77 5,325, 40.86 40.86
板项 ,900.0 ,889.6 ,675.4 其他
8.77 435.40 % %
目 0 6 9
159
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
87,665 35,822 29,522
974,77 5,325,
合计 ,900.0 ,889.6 ,675.4
8.77 435.40
0 6 9
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明：
（4） 工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
24、油气资产
□适用 不适用
25、使用权资产
单位：元
项目 房屋建筑物 机器设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 84,617,010.65 84,617,010.65
2.本期增加金额 14,720,393.06 4,106,071.24 18,826,464.30
（1）租入 14,720,393.06 4,106,071.24 18,826,464.30
3.本期减少金额
4.期末余额 99,337,403.71 4,106,071.24 103,443,474.95
二、累计折旧
1.期初余额 14,562,854.92 14,562,854.92
2.本期增加金额 16,092,961.12 700,109.80 16,793,070.92
（1）计提 16,092,961.12 700,109.80 16,793,070.92
160
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 30,655,816.04 700,109.80 31,355,925.84
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 68,681,587.67 3,405,961.44 72,087,549.11
2.期初账面价值 70,054,155.73 70,054,155.73
其他说明：
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值：
1.期初余额 21,302,000.00 1,415,094.34 5,234,785.62 27,951,879.96
2.本期增加
278,730.18 278,730.18
金额
（1）购置 278,730.18 278,730.18
（2）内部研发
（3）企业合并增
加
（4）外币折算项
目
3.本期减少
415,094.34 415,094.34
金额
（1）处
置
（2）其他减少 415,094.34 415,094.34
4.期末余额 21,302,000.00 1,000,000.00 5,513,515.80 27,815,515.80
二、累计摊销
1.期初余额 2,993,643.19 589,622.70 3,764,096.30 7,347,362.19
2.本期增加
2,210,543.48 160,391.10 914,753.98 3,285,688.56
金额
（1）计提 2,210,543.48 160,391.10 914,753.98 3,285,688.56
（2）外币折算项
161
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
目
3.本期减少
金额
（1）处置
（2）外币折算项
目
4.期末余额 5,204,186.67 750,013.80 4,678,850.28 10,633,050.75
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
（2）外币折算项
目
3.本期减少
金额
（1）处置
（2）外币折算项
目
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
16,097,813.33 249,986.20 834,665.52 17,182,465.05
价值
2.期初账面
18,308,356.81 825,471.64 1,470,689.32 20,604,517.77
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
27、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额
其他
支出 形资产 损益
合计
其他说明：
28、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
162
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
的事项 其他 处置 其他
的
深圳航创密封
1,424,426.14 1,424,426.14
件有限公司
芜湖市航创祥
路汽车部件有 6,453,607.31 6,453,607.31
限公司
COTRAN
LATIN
100,721.17 100,721.17
AMERICALT
DA
无锡昆成新材
料科技有限公 74,718,003.67 74,718,003.67
司
苏州瑞泰克散
热科技有限公 37,190,051.61 37,190,051.61
司
合计 119,886,809.90 119,886,809.90
（2） 商誉减值准备
单位：元
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
计提 其他 处置 其他
深圳航创密封件有限公司 1,424,426.14 1,424,426.14
COTRAN LATIN AMERICALTDA 100,721.17 100,721.17
苏州瑞泰克散热科技有限公司 6,934,173.34 6,934,173.34
合计 1,424,426.14 7,034,894.51 8,459,320.65
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
1、商誉的形成
（1）收购芜湖航创形成的商誉
2018 年 4 月 30 日，公司收购芜湖航创 80%股权。芜湖航创自 2018 年 4 月 30 日纳入公司合并范围，本次收购支付对价
为 17,000,000.00 元，与芜湖航创合并日可辨认净资产公允价值份额 10,546,392.69 元的差额 6,453,607.31 元确认为本次收购
形成的商誉。
（2）收购无锡昆成形成的商誉
2019 年 6 月 30 日，公司收购无锡昆成 65%股权。无锡昆成自 2019 年 6 月 30 日纳入公司合并范围，本次收购支付对价
为 103,350,000.00 元，与无锡昆成合并日可辨认净资产公允价值份额 28,631,996.33 元的差额 74,718,003.67 元确认为本次收
购形成的商誉。
（3）收购瑞泰克形成的商誉
2020 年 12 月 31 日，公司收购瑞泰克 54.95%股权。瑞泰克自 2020 年 12 月 31 日纳入公司合并范围，本次收购支付对
价为 80,000,000.00 元，与瑞泰克合并日可辨认净资产公允价值份额 42,809,948.39 元的差额 37,190,051.61 元确认为本次收购
形成的商誉。
2、商誉所在资产组的相关信息
芜湖航创商誉：收购日芜湖航创将生产汽车密封件的固定资产、无形资产、长期待摊费用、 商誉等相关资产作为一个
资产组。本年末商誉所在资产组与收购日形成商誉时所确定的资产组一致，其构成未发生变化。
无锡昆成商誉：收购日无锡昆成将生产绝缘防火材料的固定资产、无形资产、长期待摊费用、其他非流动资产、商誉
等相关资产作为一个资产组。本年末商誉所在资产组与收购日形成商誉时所确定的资产组一致，其构成未发生变化。
163
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
瑞泰克商誉：收购日瑞泰克将生产散热器的固定资产、无形资产、长期待摊费用、商誉等相关资产作为一个资产组。
本年末商誉所在资产组与收购日形成商誉时所确定的资产组一致，其构成未发生变化。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、
预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
收购瑞泰克、芜湖航创、无锡昆成形成的商誉可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公
司批准的五年期现金流量预测为基础推断得出。减值测试中采用的关键数据包括：收入增长率、毛利率、折现率。公司根
据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风
险的税前利率。
根据年末北京中锋资产评估有限责任公司出具的《深圳科创新源新材料股份有限公司拟对苏州瑞泰克散热科技有限公
司形成的商誉进行减值测试所涉及的资产组可回收金额项目资产评估报告》、《深圳科创新源新材料股份有限公司拟对无
锡昆成新材料科技有限公司形成的商誉进行减值测试所涉及的资产组可回收金额项目资产评估报告》、《深圳科创新源新
材料股份有限公司拟对芜湖市航创祥路汽车部件有限公司形成的商誉进行减值测试所涉及的资产组可回收金额项目资产评
估报告》（中锋评报字（2023）第 01074 号、中锋评报字（2023）第 01060 号、中锋评报字（2023）第 01061 号），瑞泰
克包含商誉的资产组的可回收金额低于账面价值，商誉减值损失合计人民币 693.41 万元。
COTRAN LATIN AMERICA LTDA 商誉经进行减值测试，资产组可收回金额低于其账面价值，故全额提取商誉减值准
备。
商誉减值测试的影响
其他说明：
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费用 9,687,771.36 5,257,098.33 6,907,735.99 8,037,133.70
合计 9,687,771.36 5,257,098.33 6,907,735.99 8,037,133.70
其他说明：
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 6,602,604.00 990,755.21 8,774,226.01 1,316,878.16
内部交易未实现利润 137,698.44 20,654.77 248,553.27 37,282.99
可抵扣亏损 25,690,323.98 3,843,239.02 10,876,471.04 1,631,470.66
股份支付 15,560,010.97 2,334,001.65 1,277,030.11 191,554.52
金融资产公允变动 4,967,373.49 745,106.02
使用权资产税会差异 4,291,260.97 643,689.21 2,300,285.23 345,042.78
合计 52,281,898.36 7,832,339.86 28,443,939.15 4,267,335.13
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
164
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制下合并 16,561,597.63 2,484,239.64 19,065,983.32 2,859,897.49
金融资产公允变动 2,831,539.72 424,730.96
合计 19,393,137.35 2,908,970.60 19,065,983.32 2,859,897.49
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 7,832,339.86 4,267,335.13
递延所得税负债 2,908,970.60 2,859,897.49
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 10,316,764.10 9,538,358.23
可抵扣亏损 119,279,066.92 89,127,391.98
合计 129,595,831.02 98,665,750.21
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2032 年 46,200,656.01
2031 年 22,265,747.83 23,370,207.13
2030 年 9,159,954.04 13,237,250.82
2029 年 17,444,093.47 25,663,121.88
2028 年 14,890,854.78 17,369,105.24
2027 年 8,540,737.63 8,682,343.96
2026 年 777,023.16 805,362.95
合计 119,279,066.92 89,127,391.98
其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付长期资产
9,996,883.84 9,996,883.84 10,736,463.13 10,736,463.13
款
合计 9,996,883.84 9,996,883.84 10,736,463.13 10,736,463.13
其他说明：
165
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 30,000,000.00 10,000,000.00
信用借款 13,000,000.00
应付利息 43,375.00 115,225.00
质押及保证借款 50,000,000.00
抵押及保证借款 22,000,000.00
合计 43,043,375.00 82,115,225.00
短期借款分类的说明：
本报告期末无已逾期未偿还的短期借款情况
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 9,738,663.33 22,351,007.40
合计 9,738,663.33 22,351,007.40
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
166
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付材料款 73,959,385.03 46,296,484.96
应付工程设备软件款 3,528,640.17 3,595,710.41
合计 77,488,025.20 49,892,195.37
（2） 账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
截止 2022 年 12 月 31 日，应付账款余额中无应付持有本公司 5.00％（含 5.00％）以上表决权股份的股东单位款项。
截止 2022 年 12 月 31 日，本公司不存在账龄超过 1 年的重要应付账款。
37、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
（2） 账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 3,415,307.58 1,688,243.53
合计 3,415,307.58 1,688,243.53
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
变动金
项目 变动原因
额
39、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
167
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 11,649,709.62 94,290,601.38 94,473,114.78 11,467,196.22
二、离职后福利-设定
3,750.00 6,072,092.82 6,071,837.72 4,005.10
提存计划
三、辞退福利 1,800.00 1,800.00
合计 11,653,459.62 100,364,494.20 100,546,752.50 11,471,201.32
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
11,647,796.22 85,482,611.04 85,663,553.34 11,466,853.92
和补贴
2、职工福利费 4,130,296.19 4,130,296.19
3、社会保险费 1,913.40 2,183,488.94 2,185,060.04 342.30
其中：医疗保险
1,875.00 1,889,933.08 1,891,508.08 300.00
费
工伤保险
38.40 144,837.40 144,833.50 42.30
费
生育保险
148,718.46 148,718.46
费
4、住房公积金 2,358,206.72 2,358,206.72
5、工会经费和职工教
135,998.49 135,998.49
育经费
合计 11,649,709.62 94,290,601.38 94,473,114.78 11,467,196.22
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 3,600.00 5,898,080.88 5,897,840.88 3,840.00
2、失业保险费 150.00 174,011.94 173,996.84 165.10
合计 3,750.00 6,072,092.82 6,071,837.72 4,005.10
其他说明：
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 9,417,194.94 1,345,121.47
企业所得税 1,559,380.59 1,410,368.23
个人所得税 333,226.86 135,569.09
城市维护建设税 607,658.64 211,642.95
教育费附加及地方教育费附加 500,131.52 151,171.78
印花税 132,091.61 13,251.01
水利基金 4,179.84 2,196.64
168
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
其他税金 15,744.00
合计 12,569,608.00 3,269,321.17
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 0.00 0.00
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 11,380,991.34 19,402,046.51
合计 11,380,991.34 19,402,046.51
（1） 应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
限制性股票回购义务 0.00 7,770,330.00
市场开发费 3,647,778.99 5,116,546.27
往来款及其他 51,073.06 1,257,783.72
预提费用 4,480,747.81 2,149,991.81
押金及保证 1,036,287.00 948,500.00
个人借款 2,165,104.48 2,158,894.71
合计 11,380,991.34 19,402,046.51
169
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
0.00
合计 0.00
其他说明：
42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
0.00 0.00
合计 0.00 0.00
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 5,900,000.00 9,200,000.00
一年内到期的长期应付款 2,417,091.27 2,099,882.17
一年内到期的租赁负债 15,660,565.76 12,879,983.34
长期借款应付利息 62,715.97 105,428.89
合计 24,040,373.00 24,285,294.40
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税 185,853.00 0.00
应收票据背书 13,211,644.30 0.00
合计 13,397,497.30 0.00
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计
其他说明：
170
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 0.00 45,600,000.00
保证借款 26,000,000.00 28,000,000.00
信用借款 24,750,000.00 0.00
减：一年内到期的长期借款 -5,900,000.00 -9,200,000.00
合计 44,850,000.00 64,400,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
0.00 0.00
合计 0.00 0.00
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计 ——
（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明：
171
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付租赁款 61,338,810.50 59,768,126.85
合计 61,338,810.50 59,768,126.85
其他说明：
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 437,761.70 1,545,569.25
专项应付款 0.00 0.00
合计 437,761.70 1,545,569.25
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付融资租赁款 2,854,852.97 3,645,451.42
减：一年内到期的长期应付款 -2,417,091.27 -2,099,882.17
合 计 437,761.70 1,545,569.25
其他说明：
（2） 专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
0.00 0.00 0.00 0.00
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
172
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
五、期末余额 0.00 0.00
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
五、期末余额 0.00 0.00
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
五、期末余额 0.00 0.00
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
0.00 0.00
合计 0.00 0.00
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 5,254,063.98 0.00 2,897,919.64 2,356,144.34 财政拨款
合计 5,254,063.98 0.00 2,897,919.64 2,356,144.34
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
科技研发
资金基础
研究学科 2,109,428.0 2,109,428.0 与资产相
布局项目 5 5 关
及技术攻
关项目款
新型环保
高密封冷 2,605,642.8 2,108,845.3 与资产相
496,797.48
缩套管研 5 7 关
发资助
与资产相
设备补助 21,651.47 3,029.64 18,621.83
关
室内自行
与资产相
装修装饰 239,869.27 239,869.27 0.00
关
补偿
制造业企 与资产相
277,472.34 48,795.20 228,677.14
业技术改 关
173
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
造项目
5,254,063.9 2,897,919.6 2,356,144.3
合计
8 4 4
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合同负债 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
125,088,307. 126,431,804.
股份总数 2,103,697.00 0.00 0.00 -760,200.00 1,343,497.00
00 00
其他说明：
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
合计 0.00 0.00
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
342,732,621.64 39,685,863.75 7,010,130.00 375,408,355.39
价）
其他资本公积 1,277,030.11 14,335,124.44 0.00 15,612,154.55
合计 344,009,651.75 54,020,988.19 7,010,130.00 391,020,509.94
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：1：中国证监会于 2022 年 9 月 1 日出具《关于同意深圳科创新源新材料股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》
（证监许可〔2022〕2006 号），同意公司向特定对象发行股票的注册申请。本次向特定对象发行人民币普通股 2,103,697 股，
174
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
募集资金总额为 44,135,563.06 元，扣除各项发行费用 2,346,002.31 元，实际募集资金净额 41,789,560.75 元。其中新增股本
2,103,697.00 元，增加资本公积 39,685,863.75 元。
经公司召开第三届董事会第六次会议和第三届监事会第五次会议，审议通过《关于 2018 年股票期权与限制性股票激励计划
第三个行权期/解除限售期行权/解除限售条件未成就的议案》和《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议
案》。回购注销 55 名限售股股东持有的已授权但尚未解锁的限制性股票，本次回购注销股票数量 760,200 股，减少库存股
7,770,330.00 元，减少资本公积 7,010,130.00 元。
注 2：于 2022 年度，本公司根据向激励对象股票期权和授予价值确认其他资本公积和当期损益。
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票 7,770,330.00 0.00 7,770,330.00 0.00
合计 7,770,330.00 0.00 7,770,330.00 0.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期 减：前期
项目 期初余额 本期所得 计入其他 计入其他 税后归属 期末余额
减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 综合收益 于少数股
税费用 于母公司
额 当期转入 当期转入 东
损益 留存收益
二、将重
分类进损 -
101,867.54 101,867.54 -94,886.87
益的其他 196,754.41
综合收益
外币
-
财务报表 101,867.54 101,867.54 -94,886.87
196,754.41
折算差额
其他综合 -
101,867.54 101,867.54 -94,886.87
收益合计 196,754.41
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
59、盈余公积
单位：元
175
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 27,315,417.02 0.00 0.00 27,315,417.02
合计 27,315,417.02 0.00 0.00 27,315,417.02
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 93,517,705.50 118,851,506.74
调整期初未分配利润合计数（调增+，
0.00 0.00
调减—）
调整后期初未分配利润 93,517,705.50 118,851,506.74
加：本期归属于母公司所有者的净利
-26,711,868.91 -12,747,816.68
润
减：提取法定盈余公积 0.00 0.00
提取任意盈余公积 0.00 0.00
应付普通股股利 0.00 12,585,984.56
转作股本的普通股股利 0.00 0.00
其他 -100,000.00 0.00
期末未分配利润 66,905,836.59 93,517,705.50
调整期初未分配利润明细：
（1）由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
（2）由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
（3）由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
（4）由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
（5）其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 486,937,850.29 388,845,282.80 543,908,518.92 398,068,575.06
其他业务 33,353,563.19 8,211,825.36 24,506,199.48 3,782,218.13
合计 520,291,413.48 397,057,108.16 568,414,718.40 401,850,793.19
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
是 □否
单位：元
项目 本年度 具体扣除情况 上年度 具体扣除情况
商品销售、材料销 商品销售、材料销
营业收入金额 520,291,413.48 568,414,718.40
售、服务费等收入 售、服务费等收入
营业收入扣除项目合 材料销售、服务费等 材料销售、服务费等
33,996,018.94 24,506,199.48
计金额 收入 收入
营业收入扣除项目合 6.53% 4.31%
176
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
计金额占营业收入的
比重
一、与主营业务无关
的业务收入
1．正常经营之外的其
他业务收入。如出租
固定资产、无形资
产、包装物，销售材
料，用材料进行非货
材料销售、服务费等 材料销售、服务费等
币性资产交换，经营 31,520,428.79 19,921,030.04
收入 收入
受托管理业务等实现
的收入，以及虽计入
主营业务收入，但属
于上市公司正常经营
之外的收入。
4.与上市公司现有正
材料销售、服务费等 材料销售、服务费等
常经营业务无关的关 2,475,590.15 4,585,169.44
收入 收入
联交易产生的收入。
与主营业务无关的业 材料销售、服务费等 材料销售、服务费等
33,996,018.94 24,506,199.48
务收入小计 收入 收入
二、不具备商业实质
的收入
不具备商业实质的收
0.00 无 0.00 无
入小计
营业收入扣除后金额 486,295,394.54 销售商品收入 543,908,518.92 销售商品收入
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型 520,291,413.48 520,291,413.48
其中：
防水密封胶带 55,826,201.18 55,826,201.18
防水密封套管 43,981,416.22 43,981,416.22
绝缘防火材料 90,752,242.79 90,752,242.79
密封条 70,634,098.04 70,634,098.04
其他 77,300,555.92 77,300,555.92
散热金属结构件 181,796,899.33 181,796,899.33
按经营地区分类 520,291,413.48 520,291,413.48
其中：
东北地区 2,420,905.94 2,420,905.94
华北地区 28,999,006.34 28,999,006.34
华东地区 307,693,135.49 307,693,135.49
华南地区 117,252,145.34 117,252,145.34
华中地区 22,228,556.69 22,228,556.69
境外 31,563,864.53 31,563,864.53
西北地区 353,870.78 353,870.78
西南地区 9,779,928.37 9,779,928.37
市场或客户类型 520,291,413.48 520,291,413.48
其中：
电力行业 117,818,290.14 117,818,290.14
通信行业 142,485,977.60 142,485,977.60
汽车行业 70,634,098.04 70,634,098.04
新能源行业 74,241,765.84 74,241,765.84
177
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
传统家电行业 115,111,281.86 115,111,281.86
合同类型 520,291,413.48 520,291,413.48
其中：
销售商品 515,400,764.60 515,400,764.60
提供服务 4,890,648.88 4,890,648.88
按商品转让的时间分
520,291,413.48 520,291,413.48
类
其中：
某一时间点 515,400,764.60 515,400,764.60
某一时间段 4,890,648.88 4,890,648.88
按合同期限分类 520,291,413.48 520,291,413.48
其中：
一年以内 520,291,413.48 520,291,413.48
按销售渠道分类 520,291,413.48 520,291,413.48
其中：
直销 510,968,149.87 510,968,149.87
经销 9,323,263.61 9,323,263.61
合计 520,291,413.48 520,291,413.48
与履约义务相关的信息：
详见第十节、五、重要会计政策及会计估计 39、收入
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于年度
确认收入，0.00 元预计将于年度确认收入，0.00 元预计将于年度确认收入。
其他说明：
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,680,952.47 1,614,648.95
教育费附加 1,343,534.29 1,213,785.92
车船使用税 3,420.00 5,400.00
印花税 274,696.40 327,880.64
环境保护税 84.22 14.29
其他 54,486.43 1,748,885.35
合计 3,357,173.81 4,910,615.15
其他说明：
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 12,426,408.44 10,267,665.75
市场开发费 10,563,637.12 30,570,586.93
广告宣传费 366,019.14 398,365.33
差旅费 1,191,355.38 1,196,277.66
业务招待费 1,954,602.50 2,669,237.96
办公费 528,192.26 242,117.65
178
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
运输费 82,995.49 667,834.84
其他 3,290,880.11 3,090,733.41
合计 30,404,090.44 49,102,819.53
其他说明：
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 25,171,658.91 26,035,270.34
折旧摊销费 18,139,904.97 20,025,127.89
中介机构费 4,760,585.98 4,891,333.48
房租物业及水电费 5,303,819.10 5,660,055.28
办公费 1,911,179.02 1,853,518.37
差旅费 360,306.81 749,509.58
培训费 5,780.88 169,038.18
业务招待费 1,864,297.76 2,753,536.35
装修费 18,252.43 282,508.35
限制性股票及股票期权费用 15,074,033.79 -1,421,496.54
其他 4,704,738.87 5,074,388.62
合计 77,314,558.52 66,072,789.90
其他说明：
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 18,448,162.09 21,162,914.27
材料费用 9,133,054.17 6,665,243.33
折旧摊销费 6,047,430.00 9,521,158.62
委外开发费 0.00 39,328.29
其他 2,934,085.18 4,078,788.61
合计 36,562,731.44 41,467,433.12
其他说明：
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 12,098,156.42 11,246,143.02
减:利息收入 2,278,940.16 1,759,066.71
利息净支出 9,819,216.26 9,487,076.31
汇兑净损失 -1,780,631.91 2,258,079.25
银行手续费及其他 2,214,029.64 1,466,071.98
合计 10,252,613.99 13,211,227.54
其他说明：
67、其他收益
单位：元
179
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
本期直接收到政府补助 2,352,976.85 5,079,784.41
递延收益摊销转入的政府补助 2,897,919.64 2,391,012.80
个税手续费 239,358.31 89,976.80
其他减免扣除 137,557.03 0.00
合计 5,627,811.83 7,560,774.01
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -3,196,314.75 -6,117,067.55
处置长期股权投资产生的投资收益 23,942.33 6,014,157.39
理财产品收益 791,098.77 520,606.66
合计 -2,381,273.65 417,696.50
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
0.00 0.00
合计 0.00 0.00
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损
7,798,913.21 -4,967,373.49
益的金融资产
合计 7,798,913.21 -4,967,373.49
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失 -747,391.70 0.00
应收账款坏账损失 -1,207,095.44 -4,546,961.35
其他应收款坏账损失 -323,712.62 4,303,818.89
合计 -2,278,199.76 -243,142.46
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
180
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减
-1,610,725.29 -11,500,155.33
值损失
三、长期股权投资减值损失 0.00 -2,652,512.71
十一、商誉减值损失 -7,034,894.51 0.00
合计 -8,645,619.80 -14,152,668.04
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置 -371,542.23 -921,902.51
合计 -371,542.23 -921,902.51
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 0.00 20,630.00
非流动资产毁损报废利得 8,973.79 0.00 8,973.79
其中：固定资产 8,973.79 0.00 8,973.79
无形资产 0.00 0.00
赔偿收入 1,500.00 1,000.00 1,500.00
无法支付款项 93.39 802,804.74 93.39
违约金 1,628,812.60 0.00 1,628,812.60
其 他 45,493.14 192,121.73 45,493.14
合计 1,684,872.92 1,016,556.47 1,684,872.92
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
因承担国
家为保障
某种公用
中共深圳 事业或社
党建工作 与资产相
市光明区 补助 会必要产 是 否 20,630.00
经费 关
委组织部 品供应或
价格控制
职能而获
得的补助
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金
181
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
额
非流动资产毁损报废损失 579,411.64 1,880,448.05 579,411.64
其中：固定资产 579,411.64 1,708,757.10 579,411.64
长期待摊费用 0.00 171,690.95
赔偿支出 495,508.52 110,000.00 495,508.52
对外捐赠支出 83,248.45 61,760.75 83,248.45
罚款支出 6,064,571.51 0.00 6,064,571.51
其他 180.63 209,872.80 180.63
合计 7,222,920.75 2,262,081.60 7,222,920.75
其他说明：
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 1,497,956.13 2,577,066.51
递延所得税费用 -3,515,363.74 -1,229,535.76
合计 -2,017,407.61 1,347,530.75
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 -40,444,821.11
按法定/适用税率计算的所得税费用 -6,066,723.17
子公司适用不同税率的影响 -195,953.29
调整以前期间所得税的影响 -19,102.55
非应税收入的影响 0.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,519,800.00
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -101,474.57
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
8,000,183.96
亏损的影响
税法规定的额外可扣除费用 -5,154,137.99
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 0.00
所得税费用 -2,017,407.61
其他说明：
77、其他综合收益
详见附注 5.37。
182
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
78、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
银行保证金及受限资金到期收回 8,828,630.82 0.00
银行存款利息收入 2,180,039.72 1,759,066.71
收到政府补助 2,422,079.39 8,042,791.21
收到退回的押金、保证金、备用金等 17,665,888.99 0.00
资金往来及其他 1,027,870.94 39,012,860.52
合计 32,124,509.86 48,814,718.44
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
与经营活动有关的银行保证金及受限
4,186.49 0.00
资金
支付押金、保证金、备用金等 8,484,660.34 0.00
支付银行手续费 236,698.13 1,771,180.52
罚款支出 4,720,479.80 0.00
经营性付现项目 41,826,062.59 61,473,744.42
资金往来及其他 518,070.59 938,088.53
合计 55,790,157.94 64,183,013.47
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到股权转让款 0.00 27,565,950.00
合计 0.00 27,565,950.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
合计 0.00 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收回的保证金 0.00 4,494,873.90
183
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
收回租赁保证金 0.00 426,000.00
收到融资租赁款 1,580,683.94 4,200,000.00
收到个人借款 0.00 12,800,000.00
股东现金捐赠 0.00 5,083,545.00
合计 1,580,683.94 27,004,418.90
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的保证金 0.00 8,828,630.82
偿还租赁负债支付的金额 21,582,338.72 19,859,020.92
支付租赁保证金 0.00 439,011.30
支付融资租赁款 2,901,600.00 4,282,760.08
偿还个人借款 50,000.00 7,207,411.56
限制性股票回购 8,218,522.20 8,019,324.00
清算子公司支付少数股东款项 3,511,063.63 0.00
合计 36,263,524.55 48,636,158.68
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -38,427,413.50 -23,100,631.90
加：资产减值准备 8,873,607.71 14,395,810.50
固定资产折旧、油气资产折
14,205,165.14 16,704,607.53
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 16,793,070.92 17,792,313.76
无形资产摊销 3,285,688.56 5,881,135.91
长期待摊费用摊销 12,073,472.23 7,819,004.15
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号填 371,542.23 921,902.51
列）
固定资产报废损失（收益以
570,437.85 1,880,448.05
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
-7,798,913.21 4,967,373.49
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
12,240,501.01 11,246,143.02
列）
投资损失（收益以“－”号填
2,381,273.65 -417,696.50
列）
递延所得税资产减少（增加以
-3,565,004.73 -195,660.54
“－”号填列）
184
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
递延所得税负债增加（减少以
49,073.11 -1,024,000.16
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填
4,934,630.24 -4,379,746.33
列）
经营性应收项目的减少（增加
242,793.23 -19,530,553.24
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
38,262,797.76 -34,170,397.71
以“－”号填列）
其他 15,074,033.79 0.00
经营活动产生的现金流量净额 79,566,755.99 -1,209,947.46
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 172,782,441.21 153,925,258.03
减：现金的期初余额 153,925,258.03 190,505,591.55
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 18,857,183.18 -36,580,333.52
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 0.00
其中：
0.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 0.00
其中：
0.00
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等
0.00
价物
其中：
0.00
取得子公司支付的现金净额 0.00
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 0.00
其中：
0.00
185
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 0.00
其中：
0.00
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 3,400,000.00
其中：
广东德瑞源新材料科技有限公司 0.00
处置子公司收到的现金净额 3,400,000.00
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 172,782,441.21 153,925,258.03
其中：库存现金 35,478.77 261,315.69
可随时用于支付的银行存款 172,617,697.12 153,536,221.05
可随时用于支付的其他货币资
129,265.32 127,721.29
金
可用于支付的存放中央银行款
0.00 0.00
项
存放同业款项 0.00 0.00
拆放同业款项 0.00 0.00
二、现金等价物 0.00 0.00
其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00
三个月内到期的银行理财产品 0.00 0.00
三、期末现金及现金等价物余额 172,782,441.21 153,925,258.03
其中：母公司或集团内子公司使用受
0.00 0.00
限制的现金和现金等价物
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 4,872.12 承兑票据保证金/其他受限
固定资产 4,319,493.08 售后回租
合计 4,324,365.20
其他说明：
186
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
82、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 31,221,106.98
其中：美元 4,144,800.26 6.9646 28,866,875.89
欧元 270,273.94 7.4229 2,006,216.43
港币 381,810.23 0.8933 341,071.08
巴西雷亚尔 5,270.67 1.3174 6,943.58
应收账款 3,099,712.08
其中：美元 130,934.15 6.9646 911,903.98
欧元 240,975.00 7.4229 1,788,733.33
港币 0.00 0.8933 0.00
巴西雷亚尔 302,926.04 1.3174 399,074.77
长期借款 0.00
其中：美元 0.00 6.9646 0.00
欧元 0.00 7.4229 0.00
港币 0.00 0.8933 0.00
巴西雷亚尔 0.00 1.3174 0.00
应付账款 55,960.62
其中：巴西雷亚尔 42,478.08 1.3174 55,960.62
其他应付款 736.1
其中：巴西雷亚尔 558.75 1.3174 736.1
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选
择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
科技研发资金基础研究技术
2,109,428.05 其他收益 2,109,428.05
攻关项目款
新型环保高密封冷缩套管研
496,797.48 其他收益 496,797.48
发资助
室内自行装修装饰补偿 239,869.27 其他收益 239,869.27
设备补助 3,029.64 其他收益 3,029.64
187
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
制造企业技术改造项目 48,795.20 其他收益 48,795.20
高新技术企业培育资助款 200,000.00 其他收益 200,000.00
出口信用保险保费资助 34,050.00 其他收益 34,050.00
稳岗补贴 292,097.20 其他收益 292,097.20
留工补贴 112,750.00 其他收益 112,750.00
跨境水路运输补贴 1,070.00 其他收益 1,070.00
电费补贴 60,291.33 其他收益 60,291.33
中小微企业融入供应链体系
130,400.00 其他收益 130,400.00
奖励资助
兴产业扶持计划（新材料）
540,000.00 其他收益 540,000.00
资助
高新技术企业创新补贴 289,600.00 其他收益 289,600.00
科技创新奖励补助 373,503.50 其他收益 373,503.50
政府贷款贴息资金 306,234.93 其他收益 306,234.93
其他政府补助 12,979.89 其他收益 12,979.89
合 计 5,250,896.49 5,250,896.49
（2） 政府补助退回情况
□适用 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
188
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
递延所得税负债
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 否
189
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
（2） 合并成本
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益
190
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权
益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
本报告期未发生反向购买事项。
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2022 年 6 月 22 日，江苏金鑫汇海洋工程技术研究院有限公司完成清算注销。
2022 年 7 月 4 日，深圳源创乐信散热材料有限公司完成清算注销。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
无锡科创新源科技有限公司 无锡 无锡 通信设备制造业 100.00% 投资设立
苏州瑞泰克散热科技有限公司 苏州 苏州 通用设备制造业 54.95% 非同一控制下合并
无锡昆成新材料科技有限公司 无锡 无锡 橡胶和塑料制品业 65.00% 非同一控制下合并
深圳航创密封件有限公司 深圳 深圳 橡胶和塑料制品业 60.00% 非同一控制下合并
澔创通信（上海）有限公司 上海 上海 贸易 60.00% 投资设立
COTRAN INTERNATIONAL
香港 香港 贸易 100.00% 投资设立
CO.,LIMITED
COTRAN LATIN AMERICA
巴西 巴西 橡胶和塑料制品业 85.00% 非同一控制下合并
LTDA
芜湖市航创祥路汽车部件有限
芜湖 芜湖 橡胶和塑料制品业 48.00% 非同一控制下合并
公司
惠州航创密封件有限公司 惠州 惠州 橡胶和塑料制品业 60.00% 非同一控制下合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
191
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
报告期内本公司在子公司中的持股比例与表决权比率一致。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
无锡昆成新材料科技
35.00% 5,689,993.64 0.00 30,095,862.43
有限公司
苏州瑞泰克散热科技
45.05% -14,186,197.19 0.00 10,828,600.70
有限公司
深圳航创密封件有限
40.00% -958,401.56 0.00 -19,774,164.37
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公
司名 非流 非流 非流 非流
流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
称 动资 动负 动资 动负
资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
92,376 99,632 13,612 13,644 70,165 78,917
无锡 7,255, 32,149 8,751, 8,514, 913,66 9,427,
,766.4 ,656.4 ,328.6 ,478.0 ,440.7 ,083.5
昆成 889.94 .38 642.80 074.26 7.80 742.06
7 1 9 7 4 4
96,154 121,74 217,89 155,82 38,038 193,86 82,763 61,041 143,80 72,642 31,117 103,76
瑞泰
,938.3 2,352. 7,290. 1,503. ,938.1 0,441. ,888.9 ,066.0 4,954. ,230.3 ,865.6 0,096.
克
0 47 77 08 9 27 2 6 98 6 7 03
44,090 23,296 67,386 114,91 119,13 21,075 22,594 43,669 87,071 93,025
深圳 4,218, 5,954,
,173.7 ,390.3 ,564.0 7,608. 5,673. ,188.5 ,771.0 ,959.5 ,584.9 ,903.4
航创 065.44 318.50
8 1 9 27 71 5 1 6 9 9
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
报告期内无需要披露的使用集团资产或清偿集团债务的重大限制的情况。
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
报告期内无需要披露的向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持的情况。
192
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
本公司本期未发生在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易。
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
差额
其中：调整资本公积
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明：
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
193
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的
公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明：
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的
公允价值
营业收入
净利润
终止经营的净利润
194
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明：
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
其他说明：
单位：元
项 目 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计 31,677,193.14 100,290,339.13
下列各项按持股比例计算的合计数 -3,196,314.75 -6,117,067.55
净利润 -3,196,314.75 -6,117,067.55
其他综合收益 - -
综合收益总额 -3,196,314.75 -6,117,067.55
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
分享的净利润）
其他说明：
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明：
195
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
本公司本期不存在需要披露的未纳入合并财务报表范围的结构化主体。
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的金融工具包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款等，各项金融工具的
详细情况说明见财务报表注释相关项目。
各类风险管理目标和政策：本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业
绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策
略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监
督，将风险控制在限定的范围之内。
10.1 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
信用风险来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款。
本公司货币资金主要为银行存款，本公司的银行存款存放在信用评级较高的银行，故风险较小。本公司认为货币资金
不存在重大信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
本公司应收票据为银行承兑汇票、商业承兑汇票。银行承兑汇票是指由出票人向银行申请并经银行审查同意承兑，保
证在指定日期无条件支付确定的金额的票据。商业承兑汇票是指由付款人开出并承兑，到期无条件支付票款的票据。本公
司仅接收来自于信用良好、资产雄厚的大型央企开出的商业承兑汇票。因此，本公司认为应收票据不存在重大信用风险，
不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
对于应收账款、其他应收款，公司设定相关政策以控制信用风险敞口，公司基于财务状况、历史经验及其它因素来评
估客户的信用品质。本公司在财务报表中已经计提了足额坏账准备。本公司认为不存在由于对方违约带来的进一步损失。
报告期本公司不存在已逾期减值的金融资产。
报告期本公司不存在已发生单项减值的金融资产。
10.2 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确
保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现
的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
10.2.1 本公司报告期金融负债按剩余到期日分类
期末余额
项 目
账面价值 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上
短期借款 43,043,375.00 43,043,375.00 - - -
1 年内到期的长期借款 5,900,000.00 5,900,000.00 - - -
1 年内到期的长期应付款 2,417,091.27 2,417,091.27 - - -
1 年内到期的长期借款利息 62,715.97 62,715.97
长期借款 44,850,000.00 - 31,450,000.00 8,000,000.00 5,400,000.00
合 计 96,273,182.24 51,423,182.24 31,450,000.00 8,000,000.00 5,400,000.00
196
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
10.3 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包
括利率风险和汇率风险。
10.3.1 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要
来源于银行借款。公司目前以固定利率借款为主、浮动利率借款为辅政策规避利率风险。同时公司通过缩短单笔借款的期
限、约定提前还款条款等方式合理降低利率风险。尽管该政策不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风
险，也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。
10.3.2 汇率风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的外汇风险主要
来源于以美元或其他币种计价的金融资产和金融负债。公司主要外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额见 本报
告第十节“财务报告”七、“合并财务报表项目注释”82 、“外币货币性项目” 。
10.3.3 其他价格风险
其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具
或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品
价格或权益工具价格等的变化。报告期内本公司无应当披露的与金融工具相关的其他价格风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值
-- -- -- --
计量
（一）交易性金融资
23,434,613.97 23,434,613.97
产
（2）权益工具投资 17,434,077.90 17,434,077.90
（4）银行理财产品及
6,000,536.07 6,000,536.07
结构性存款
（三）其他权益工具
30,000,000.00 30,000,000.00
投资
（三）其他非流动金
73,613,756.99 73,613,756.99
融资产
（四）应收账款融资 5,900,653.76 5,900,653.76
持续以公允价值计量
132,949,024.72 132,949,024.72
的资产总额
二、非持续的公允价
-- -- -- --
值计量
197
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值。属于第一层级公允价值计量的资产主
要为权益工具投资，均以当前交易价格作为市场报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
属于第二层级公允价值计量的资产和负债主要为结构性存款和外汇远期合约，采用市场法和收益法估值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
属于第三层级公允价值计量的资产主要为无活跃交易市场的权益工具投资和其他非流动金融资产，公司按聘请的第三
方中介机构评估的金额作为公允价值的合理估计进行计量。
债权投资和应收款项融资，采用享有的净资产份额或未来可收回金额的现值确定其公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本作为后续计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、其他应收款和应付款项等。
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
深圳科创鑫华科
深圳 投资管理 人民币 600 万元 19.93% 19.93%
技有限公司
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是周东。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
198
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
深圳新文通信技术有限公司 联营企业
深圳汇智新源创业投资企业 (有限合伙) 联营企业
其他说明：
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
深圳市聚慧达科技有限公司 联营企业参股公司的子公司
深圳慧联达科技有限公司 联营企业参股公司的子公司
孙学栋 参股公司控股股东
其他说明：
上表仅披露了报告期内与公司存在关联交易的其他关联方，以及报告期各期末与公司存在关联往来余额的其他关联方。
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
深圳慧联达科技
代采服务 0.00 否 2,770,140.08
有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
深圳市聚慧达科技有限公司 材料 0.00 3,404,669.92
深圳市聚慧达科技有限公司 代销服务 0.00 760,331.11
深圳慧联达科技有限公司 材料 642,455.75 0.00
深圳慧联达科技有限公司 代销服务 374,710.88 0.00
深圳慧联达科技有限公司 服务费 242,059.56 296,761.47
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
本期确认的托
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包
管收益/承包收
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据
益
关联托管/承包情况说明
199
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
报告期内本公司不存在关联受托管理/承包及委托管理/出包的情况。
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托
名称 名称 类型 日 日 定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
深圳慧联达科技有限公司 房屋租赁 815,608.81 0.00
深圳慧联达科技有限公司 设备租赁 400,755.15 0.00
本公司作为承租方：
单位：元
简化处理的短期 未纳入租赁负债
租赁和低价值资 计量的可变租赁 承担的租赁负债 增加的使用权资
支付的租金
出租方 租赁资 产租赁的租金费 付款额（如适 利息支出 产
名称 产种类 用（如适用） 用）
本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发
生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
瑞泰克 40,000,000.00 2022 年 02 月 11 日 否
瑞泰克 27,471,200.00 2021 年 08 月 10 日 否
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
关联担保情况说明
1、瑞泰克与中国建设银行股份有限公司苏州相城支行自 2021 年 8 月 10 日起至 2022 年 8 月 09 日止签署的主合同项下债务
履行期限届满之日起三年，若债务清偿完毕则保证期间终止。
2、瑞泰克与宁波银行股份有限公司苏州分行自 2022 年 2 月 11 日至 2023 年 2 月 11 日止签署的主合同项下债务履行期限届
满之日起两年。
200
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
（5） 关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 6,215,301.46 6,175,732.55
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
深圳慧联达科技
应收账款 4,700,715.41 419,253.29 0.00 0.00
有限公司
深圳慧联达科技
其他应收款 13,679.24 410.38 0.00 0.00
有限公司
深圳市聚慧达科
应收账款 0.00 0.00 3,496,853.52 104,905.61
技有限公司
深圳新文通信技
其他应收款 0.00 0.00 347,959.80 347,959.80
术有限公司
其他应收款 孙学栋 6,021,600.00 502,648.00 8,000,000.00 240,000.00
（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 深圳慧联达科技有限公司 1,924,150.58
应付账款 深圳市聚慧达科技有限公司 5,250.87
7、关联方承诺
报告期内，本公司不存在需要披露的关联方承诺。
201
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
适用 □不适用
单位：元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余
详见其他说明
期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同
详见其他说明
剩余期限
其他说明：
（一）股票期权激励计划概况
①2022 年度发行在外的股票期权变动情况
项目 股票期权份数
期初发行在外的股票期权（份数） 6,485,000
本年授予的股票期权（份数） -
本年行权的股票期权（份数） -
本年失效的股票期权（份数） 2,144,300
期末发行在外的股票期权（份数） 4,340,700
本期股份支付费用（万元） 1,507.40
累计股份支付费用（万元） 1.635.10
②本公司根据《2021 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》的相关规定和本公司 2021 年第五次临时股东大会
授权，于 2021 年 10 月 19 日召开董事会审议通过首次授予计划，向 133 名拟激励对象授予 648.5 万份股票期权，授予日的
行权价格为每股人民币 32.16 元。股票期权在行权前并不赋予持有人享有股息或于股东大会上投票的权利。
该次发行在外的股票期权计划的服务期分为 3 个阶段：
解除限售安排 解除限售时间 解除限售比例
自授予登记完成之日起 15 个月后的首个交易日起至授 予登记
首次授予的股票期权第一个行权期 30%
完成之日起 27 个月内的最后一个交易日当日止
自授予登记完成之日起 27 个月后的首个交易日起至授 予登记
首次授予的股票期权第二个行权期 30%
完成之日起 39 个月内的最后一个交易日当日止
首次授予的股票期权第三个行权期 自授予登记完成之日起 39 个月后的首个交易日起至授 予登记
40%
完成之日起 51 个月内的最后一个交易日当日止
202
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
2022 年度，本集团确认了股份支付费用 1507.40 万元，本集团在自授予日开始最长 3 年服务期内的每个资产负债表日，
根据最新取得的员工离职率、业绩指标完成情况等后续信息对预计可行权的购股权数量作出最佳估计，修正预计可行权的
权益工具数量，并将当期取得的相应员工服务按照授予日的的公允价值计入相关成本或费用并相应调整资本公积。
2、以权益结算的股份支付情况
适用 □不适用
单位：元
本次授予的限制性股票于授予日的公允价值，根据《企业
会计准则第 11 号——股份支付》等规定，公司以授予日公
授予日权益工具公允价值的确定方法
司股票收盘价为基础，以 BS 期权定价模型来估计所授予
的期权的公允价值
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工
可行权权益工具数量的确定依据 人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权
益工具数量。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 16,351,063.90
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 15,074,033.79
其他说明：
无
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截止 2022 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的或有事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
203
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
3、 其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2） 未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
204
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明：
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
本公司主要经营高性能特种橡胶密封材料和散热金属结构件的生产及销售。由于本公司未设立分部独立管理上述业务的经
营活动和评价其经营成果， 因此本公司不予披露分部报告数据。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
项目 分部间抵销 合计
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
682,207. 682,207. 682,207. 682,207.
账准备 1.15% 100.00% 1.42% 100.00%
60 60 60 60
的应收
账款
其
中：
按组合
58,736,0 1,884,96 56,851,0 47,339,1 1,352,90 45,986,2
计提坏 98.85% 3.21% 98.58% 2.86%
64.15 4.54 99.61 73.21 9.25 63.96
账准备
205
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
的应收
账款
其
中：
账龄组 44,626,6 1,884,96 42,741,6 40,091,3 1,352,90 38,738,4
75.11% 4.22% 83.49% 3.37%
合 06.22 4.54 41.68 89.24 9.25 79.99
合并范
14,109,4 14,109,4 7,247,78 7,247,78
围内关 23.75% 15.09%
57.93 57.93 3.97 3.97
联方
59,418,2 2,567,17 56,851,0 48,021,3 2,035,11 45,986,2
合计 100.00% 4.32% 100.00% 4.24%
71.75 2.14 99.61 80.81 6.85 63.96
按单项计提坏账准备：682,207.60
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
客户 1 682,207.60 682,207.60 100.00% 预计无法收回
合计 682,207.60 682,207.60
按组合计提坏账准备：1,884,964.54
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内（含 1 年） 38,058,809.25 1,141,764.28 3.00%
1-2 年（含 2 年） 6,237,341.87 623,734.19 10.00%
2-3 年（含 3 年） 228,807.42 68,642.23 30.00%
3-4 年（含 4 年） 101,647.68 50,823.84 50.00%
4-5 年（含 5 年）
5 年以上
合计 44,626,606.22 1,884,964.54
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 44,370,205.86
1至2年 12,025,279.97
2至3年 2,205,400.40
3 年以上 817,385.52
3至4年 817,385.52
合计 59,418,271.75
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
206
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
账龄组合 2,035,116.85 532,055.29 2,567,172.14
合计 2,035,116.85 532,055.29 2,567,172.14
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
第一名 7,320,209.25 12.32%
第二名 6,550,308.57 11.02% 196,509.26
第三名 5,301,358.59 8.92%
第四名 4,700,715.41 7.91% 419,253.29
第五名 4,028,527.09 6.78% 120,855.81
合计 27,901,118.91 46.95%
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 154,559,512.83 93,357,936.85
合计 154,559,512.83 93,357,936.85
207
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
2） 重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 5,380,182.66 15,171,378.05
备用金 92,588.45 35,488.45
合并范围内往来款 144,539,579.82 71,561,454.35
股权转让款及违约金 6,021,600.00 8,000,000.00
其他 204,695.94 347,959.80
合计 156,238,646.87 95,116,280.65
208
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额 240,000.00 1,518,343.80 1,758,343.80
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 268,750.04 268,750.04
本期转销 347,959.80 347,959.80
2022 年 12 月 31 日余
508,750.04 1,170,384.00 1,679,134.04
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 85,137,849.19
1至2年 8,881,542.81
2至3年 26,775,336.67
3 年以上 35,443,918.20
3至4年 19,283,290.22
4至5年 16,160,627.98
合计 156,238,646.87
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提 1,518,343.80 347,959.80 1,170,384.00
账龄组合 240,000.00 268,750.04 508,750.04
合计 1,758,343.80 268,750.04 347,959.80 1,679,134.04
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
209
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
项目 核销金额
实际核销的其他应收账款 347,959.80
合 计 347,959.80
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
合并范围内往来
第一名 78,067,560.11 1 年以内 49.97%
款
2,892,625.00 1 年以内 1.85%
2,892,625.00 1-2 年 1.85%
合并范围内往来
第二名 25,116,879.43 2-3 年 16.08%
款
18,071,156.22 3-4 年 11.57%
13,655,817.42 4-5 年 8.74% 42,648.00
股权转让款违约
1,421,600.00 1 年以内 0.91% 460,000.00
第三名 金
股权转让款 4,600,000.00 1-2 年 2.94%
2,118,916.64 1 年以内 1.36%
合并范围内往来
第四名 106,750.00 1-2 年 0.07%
款
1,591,500.00 2-3 年 1.02%
25,750.00 3-4 年 0.02%
第五名 押金 2,314,810.56 4-5 年 1.48%
合计 152,875,990.38 97.86% 502,648.00
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
210
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
对子公司投资 196,128,759.15 196,128,759.15 214,594,734.78 214,594,734.78
对联营、合营
31,677,193.14 31,677,193.14 102,942,851.84 2,652,512.71 100,290,339.13
企业投资
合计 227,805,952.29 227,805,952.29 317,537,586.62 2,652,512.71 314,885,073.91
（1） 对子公司投资
单位：元
期初余额 本期增减变动 期末余额
减值准备期
被投资单位 （账面价 计提减值准 （账面价
追加投资 减少投资 其他 末余额
值） 备 值）
无锡昆成新
103,350,000.0 104,442,971.
材料科技有 1,092,971.45
0 45
限公司
江苏金鑫汇
海洋工程技
3,250,000.00 3,250,000.00
术研究院有
限公司
深圳源创乐
17,100,000.0
信散热材料 17,100,000.00
0
有限公司
COTRAN
INTERNAT
IONAL 450,550.00 450,550.00
CO.,LIMIT
ED
COTRAN
LATIN
2,684,184.78 2,684,184.78
AMERICA
LTDA
无锡科创新
源科技有限 1,010,000.00 1,010,000.00
公司
澔创通信
(上海) 有限 750,000.00 750,000.00
公司
苏州瑞泰克
80,791,052.9
散热科技有 80,000,000.00 791,052.92
2
限公司
深圳航创密
封件有限公 6,000,000.00 6,000,000.00
司
214,594,734.7 20,350,000.0 196,128,759.
合计 1,884,024.37
8 0 15
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
211
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
一、合营企业
二、联营企业
深圳汇
智新源
-
创业投 34,873, 31,677,
3,196,3
资企业 507.89 193.14
14.75
(有限
合伙)
宁波嘉
源信德
65,416, 65,416,
创业投
831.24 831.24
资有限
公司
-
100,290 65,416, 31,677,
小计 3,196,3
,339.13 831.24 193.14
14.75
-
100,290 65,416, 31,677,
合计 3,196,3
,339.13 831.24 193.14
14.75
（3） 其他说明
因公司授予员工股份的结算企业为公司，接受服务的企业为公司子公司，因此形成了相应的长期股权投资。
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 183,150,494.71 113,979,682.81 200,897,036.38 99,919,598.57
其他业务 5,679,603.91 1,298,500.38 8,198,841.17 3,387,123.37
合计 188,830,098.62 115,278,183.19 209,095,877.55 103,306,721.94
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型 188,830,098.62 188,830,098.62
其中：
防水密封胶带 58,074,061.06 58,074,061.06
防水密封套管 43,819,492.65 43,819,492.65
绝缘防火材料 26,440,827.32 26,440,827.32
其他 60,219,289.28 60,219,289.28
散热金属结构件 276,428.31 276,428.31
按经营地区分类 188,830,098.62 188,830,098.62
其中：
东北地区 660,156.31 660,156.31
华北地区 24,325,553.70 24,325,553.70
华东地区 35,363,819.40 35,363,819.40
华南地区 98,060,915.55 98,060,915.55
华中地区 631,205.03 631,205.03
境外 27,040,806.22 27,040,806.22
西北地区 37,792.04 37,792.04
212
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
西南地区 2,709,850.37 2,709,850.37
市场或客户类型 188,830,098.62 188,830,098.62
其中：
电力行业 56,158,473.86 56,158,473.86
通信行业 132,671,624.76 132,671,624.76
合同类型 188,830,098.62 188,830,098.62
其中：
销售商品 183,620,828.93 183,620,828.93
提供服务 5,209,269.69 5,209,269.69
按商品转让的时间分
188,830,098.62 188,830,098.62
类
其中：
某一时间点 183,620,828.93 183,620,828.93
某一时间段 5,209,269.69 5,209,269.69
按合同期限分类 188,830,098.62 188,830,098.62
其中：
一年以内 188,830,098.62 188,830,098.62
按销售渠道分类 188,830,098.62 188,830,098.62
其中：
直销 179,506,835.01 179,506,835.01
经销 9,323,263.61 9,323,263.61
合计 188,830,098.62 188,830,098.62
与履约义务相关的信息：
详见第十节、五、重要会计政策及会计估计 39、收入
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于年度
确认收入，0.00 元预计将于年度确认收入，0.00 元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -3,196,314.75 -6,117,067.55
处置长期股权投资产生的投资收益 -2,959,029.03
对子公司长期股权投资的股利收益 3,250,000.00
理财产品收益 358,919.43 369,242.95
合计 -5,796,424.35 -2,497,824.60
213
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -814,974.02
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
5,627,811.83
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值
8,590,011.98
变动损益，以及处置交易性金融资产
交易性金融负债和可供出售金融资产
取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和
-4,967,609.98
支出
减：所得税影响额 1,275,028.34
少数股东权益影响额 -543,569.06
合计 7,703,780.53 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项
目的情况说明
□适用 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
-4.60% -0.21 -0.21
利润
扣除非经常性损益后归属于
-5.92% -0.26 -0.26
公司普通股股东的净利润
214
深圳科创新源新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应
注明该境外机构的名称
4、其他
215