中信建投证券股份有限公司关于
宁德时代新能源科技股份有限公司
2021 年度证券与衍生品投资报告的核查意见
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐机构”）作为
宁德时代新能源科技股份有限公司（以下简称“宁德时代”或“公司”）首次公开发
行股票及 2020 年非公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管
理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，经审慎核查，就宁
德时代 2021 年度证券与衍生品投资事项发表核查意见如下：
一、证券与衍生品投资审议批准情况
（一）证券投资
公司 2021 年 4 月 26 日召开的第二届董事会第二十八次会议审议通过了《关
于开展境内外产业链相关投资的议案》，为契合公司业务长期发展需求，推进全
球化战略布局，保障行业关键资源的供应，同意公司围绕主业，以证券投资方式
对境内外产业链上下游优质企业进行投资，投资总额不超过 190 亿元（不含本数）
人民币或等值币种。
（二）衍生品投资
1、外汇套期保值
公司 2021 年 4 月 26 日召开的第二届董事会第二十八次会议审议通过了《关
于公司 2021 年度套期保值计划的议案》，为有效规避外汇市场风险，防范汇率大
幅波动对公司造成不良影响，根据公司经营及业务需求情况，同意开展外汇套期
保值业务，该业务所需保证金最高占用额不超过人民币 60 亿元或等值其他外币
金额。
2、商品套期保值
1
公司 2021 年 4 月 26 日召开的第二届董事会第二十八次会议审议通过了《关
于公司 2021 年度套期保值计划的议案》，为减小公司生产经营过程中原材料价格
大幅波动带来的市场风险，根据公司经营及业务需求情况，同意开展商品套期保
值业务，该业务所需保证金最高占用额不超过人民币 100 亿元。
二、2021 年度公司证券及衍生品交易情况
（一）证券交易情况
2021 年度，公司证券投资情况如下：
单位：人民币万元
序 证券 证券 期初账面 本期购买金 本期出售 报告期 期末账面价 会计核 股份
号 代码 简称 价值 额 金额 损益 值 算科目 来源
先导 长期股
1 300450.SZ - 250,000.00 - 7,191.40 257,191.40 增发
智能 权投资
其他权
小康 协议
2 601127.SH - 152,493.50 - 9,474.01 161,967.51 益工具
股份 转让
投资
其他权
北汽
3 600733.SH 17,551.59 30,000.00 - 24,368.95 71,920.54 益工具 增发
蓝谷
投资
其他权
天华
4 300390.SZ - 12,000.00 - 27,384.11 39,384.11 益工具 增发
超净
投资
其他权
振华 战略
5 688707.SH - 7,748.90 - 25,310.45 33,059.35 益工具
新材 配售
投资
永福 长期股 协议
6 300712.SZ 19,037.39 2,115.27 - 25.73 21,178.39
股份 权投资 转让
星云 长期股
7 300648.SZ - 10,000.00 18,519.17 8,519.17 - 增发
股份 权投资
Pilbara 其他权
8 PLS.ASX Minerals 26,865.17 - - 286,926.33 313,791.50 益工具 增发
Limited 投资
NEO
长期股
9 NLC.TSXV Lithium 4,418.98 1,376.96 - -174.66 5,621.28 增发
权投资
Inc
合计 67,873.12 465,734.63 18,519.17 389,025.50 904,114.08 - -
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（二）衍生品交易情况
2021 年度，公司衍生品投资情况如下：
单位：人民币万元
期末占用额度金额占公
期末占用额度
业务 审议额度 司报告期末净资产的比 报告期损益
金额
例
外汇套期保值 600,000.00 112,996.73 1.34% -38,354.47
商品套期保值 1000,000.00 86,577.98 1.02% 69,358.91
合计 1,600,000.00 199,574.71 2.36% 31,004.44
三、内控制度执行情况
公司已制定《证券投资管理制度》《套期保值业务内部控制及风险管理制度》
《外汇套期保值业务内部控制及风险管理制度》等，规范公司证券投资、外汇套
期保值及商品套期保值行为，明确相关内部决策程序、业务操作流程、风险控制
措施等，能有效防范风险。2021 年度，公司严格按照上述制度相关规定进行证
券投资和开展套期保值业务，未有违反法律法规及规范性文件规定之情形。
四、专项意见
（一）监事会审议情况
公司第三届监事会第二次会议审议通过了《关于<公司 2021 年度证券与衍生
品交易情况专项说明>的议案》，公司监事会认为：2021 年度，公司的证券投资
及衍生品交易严格遵循《公司章程》及相关内控制度的规定，不存在违反法律法
规及规范性文件规定的情形。
（二）独立董事意见
公司独立董事发表了独立意见：2021 年度，公司严格按照相关法律法规、《公
司章程》以及公司相关内控制度的要求开展证券投资及衍生品交易，履行了相应
的审批程序，未出现违反相关法律法规及规章制度的行为，不存在损害公司及股
东利益的情形。
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五、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：公司证券与衍生品投资情况不存在违反《深圳证券
交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—
—创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及规范性文件规定之情形，符合公
司章程规定，决策程序合法、合规。
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（此页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于宁德时代新能源科技股份有
限公司 2021 年度证券与衍生品投资报告的核查意见》之签署页）
保荐代表人签名：
郭瑛英 宋双喜
中信建投证券股份有限公司
年 月 日
（此页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于宁德时代新能源科技股份有
限公司 2021 年度证券与衍生品投资报告的核查意见》之签署页）
保荐代表人签名：
吕晓峰 张 帅
中信建投证券股份有限公司
年 月 日