北京注册会计师协会 业务报告统一编码报备系统 业务报备统一编码: 110101562022567010883 关于江苏立华牧业股份有限公司非经营性 报告名称: 资金占用及其他关联资金往来的专项说明 报告文号: 致同专字(2022)第 110A008157 号 被审(验)单位名称: 江苏立华牧业股份有限公司 会计师事务所名称: 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 业务类型: 专项审计 报告日期: 2022 年 04 月 22 日 报备日期: 2022 年 04 月 22 日 曹阳(110000681892), 签字人员: 张志威(330000140072) (可通过扫描二维码或登录北京注协官网输入编码的方式查询信息) 说明:本备案信息仅证明该报告已在北京注册会计师协会报备,不代表北 京注册会计师协会在任何意义上对报告内容做出任何形式的保证。 关于江苏立华牧业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项说明 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 目 录 关于江苏立华牧业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资 金往来的专项说明 江苏立华牧业股份有限公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关 1-2 联资金往来情况汇总表 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 关于江苏立华牧业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 致同专字(2022)第 110A008157 号 江苏立华牧业股份有限公司全体股东: 我们接受江苏立华牧业股份有限公司(以下简称“立华股份公司”)委托, 根据中国注册会计师执业准则审计了立华股份公司 2021 年 12 月 31 日的合并及公 司资产负债表,2021 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公 司股东权益变动表和财务报表附注,并出具了致同审字(2022)第 110A012253 号 无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发 (2003)56 号文)的要求,立华股份公司编制了本专项说明所附的江苏立华牧业 股份有限公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下 简称“汇总表”)。 编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是立华股份公司 管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计立华股份公司 2021 年度财务报 表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大 方面没有发现不一致。除了对立华股份公司实施于 2021 年度财务报表审计中所执 行的对关联方往来的相关审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审 计程序。为了更好地理解 2021 年度立华股份公司非经营性资金占用及其他关联资 金往来情况,汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。 本专项说明仅供立华股份公司披露年度报告时使用,不得用作任何其他用途。 致同会计师事务所 中国注册会计师 (特殊普通合伙) 中国注册会计师 中国北京 二O二二年四月二十二日 江苏立华牧业股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位:江苏立华牧业股份有限公司 单位:万元 2021年度占用累 占用方与上市公司 上市公司核算 2021年期初占用 2021年度占用资金 2021年度偿还累 2021年期末占用 占用形成 非经营性资金占用 资金占用方名称 计发生金额 占用性质 的关联关系 的会计科目 资金余额 的利息(如有) 计发生金额 资金余额 原因 (不含利息) - 现大股东及其附属企业 - 小计 - - - - - - - - - 前大股东及其附属企业 - 小计 - - - - - - - - 总计 - - - - - - - - 2021年度往来累 往来方与上市公司 上市公司核算 2021年期初往来 2021年度往来资金 2021年度偿还累 2021年期末往来 往来形成 其他关联资金往来 资金往来方名称 计发生金额 往来性质 的关联关系 的会计科目 资金余额 的利息(如有) 计发生金额 资金余额 原因 (不含利息) 大股东及其附属企业 宿迁市立华牧业有限公司 控股子公司 其他应收款 65,409.69 78,976.65 - 49,811.94 94,574.41 往来款 非经营性往来 阜阳市立华畜禽有限公司 控股子公司 其他应收款 54,366.49 89,058.18 - 74,084.08 69,340.59 往来款 非经营性往来 丰县立华牧业有限公司 控股子公司 其他应收款 59,612.64 27,921.90 - 19,730.03 67,804.51 往来款 非经营性往来 连云港立华牧业有限公司 控股子公司 其他应收款 41,665.50 32,442.30 - 18,554.97 55,552.83 往来款 非经营性往来 常州市兴华牧业有限公司 控股子公司 其他应收款 11,851.52 26,469.37 - 4,878.05 33,442.84 往来款 非经营性往来 常州市志华牧业有限公司 控股子公司 其他应收款 9,099.83 16,694.12 - 5,214.02 20,579.94 往来款 非经营性往来 韶关立华牧业有限公司 控股子公司 其他应收款 9,307.86 76,887.29 - 66,840.08 19,355.07 往来款 非经营性往来 湘潭立华牧业有限公司 控股子公司 其他应收款 6,390.81 46,532.34 - 35,334.13 17,589.03 往来款 非经营性往来 扬州市兴华牧业有限公司 控股子公司 其他应收款 7,461.02 10,340.69 - 2,941.51 14,860.20 往来款 非经营性往来 安顺市立华牧业有限公司 控股子公司 其他应收款 2,820.05 22,654.56 - 12,425.97 13,048.65 往来款 非经营性往来 惠州市立华家禽有限公司 控股子公司 其他应收款 3,271.06 44,129.48 - 34,797.77 12,602.76 往来款 非经营性往来 河源市华盛科朗现代农业有限公司 控股子公司 其他应收款 6,766.17 4,953.61 - 380.08 11,339.70 往来款 非经营性往来 自贡市立华牧业有限公司 控股子公司 其他应收款 5,565.83 52,687.91 - 49,776.90 8,476.84 往来款 非经营性往来 常州市年华牧业有限公司 控股子公司 其他应收款 4,324.10 11,842.56 - 9,347.58 6,819.08 往来款 非经营性往来 江苏德顺畜禽有限公司 控股子公司 其他应收款 7,307.12 191.20 - 1,240.01 6,258.31 往来款 非经营性往来 河源市立华牧业有限公司 控股子公司 其他应收款 - 9,285.62 - 3,436.34 5,849.28 往来款 非经营性往来 江苏鼎华投资有限公司 控股子公司 其他应收款 7,925.86 3,084.06 - 5,764.13 5,245.78 往来款 非经营性往来 上市公司的子公司及其附属企业 南京市兴华牧业有限公司 控股子公司 其他应收款 3,378.17 2,857.33 - 1,691.14 4,544.36 往来款 非经营性往来 安远立华牧业有限公司 控股子公司 其他应收款 3,338.69 14,697.07 - 13,693.38 4,342.39 往来款 非经营性往来 江苏立华食品有限公司 控股子公司 其他应收款 3,589.54 18,602.09 - 18,745.61 3,446.02 往来款 非经营性往来 合肥市兴华牧业有限公司 控股子公司 其他应收款 827.65 7,688.94 - 5,322.74 3,193.84 往来款 非经营性往来 高邮市立华牧业有限公司 控股子公司 其他应收款 556.23 5,380.68 - 3,087.79 2,849.12 往来款 非经营性往来 江苏三瑞农业开发有限公司 控股子公司 其他应收款 2,197.63 1,942.67 - 1,603.26 2,537.05 往来款 非经营性往来 江苏省永康农牧科技有限公司 控股子公司 其他应收款 1,738.95 2,187.46 - 1,426.83 2,499.58 往来款 非经营性往来 柳州市立华牧业有限公司 控股子公司 其他应收款 - 1,067.94 - 11.77 1,056.18 往来款 非经营性往来 常州市四季禽业有限公司 控股子公司 其他应收款 935.36 2,341.27 - 2,444.01 832.62 往来款 非经营性往来 常州仓实商贸有限公司 控股子公司 其他应收款 194.51 835.51 - 458.22 571.79 往来款 非经营性往来 广东立华家禽育种有限公司 控股子公司 其他应收款 - 374.46 - 1.13 373.33 往来款 非经营性往来 墟岗黄家禽种业集团(柳州)有限公司 控股子公司 其他应收款 - 357.79 - - 357.79 往来款 非经营性往来 立华南京农业产业研究院有限公司 控股子公司 其他应收款 - 244.99 - 10.00 234.99 往来款 非经营性往来 赣州市阳雪食品有限公司 控股子公司 其他应收款 - 209.07 - - 209.07 往来款 非经营性往来 江苏仓华商贸有限公司 控股子公司 其他应收款 - 539.68 - 375.34 164.34 往来款 非经营性往来 宜兴市德瑞农业科技有限公司 控股子公司 其他应收款 - 3,638.83 - 3,499.14 139.69 往来款 非经营性往来 常州东焘煮餐饮服务管理有限公司 控股子公司 其他应收款 - 86.58 - - 86.58 往来款 非经营性往来 1 江苏立华牧业股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位:江苏立华牧业股份有限公司 单位:万元 2021年度占用累 占用方与上市公司 上市公司核算 2021年期初占用 2021年度占用资金 2021年度偿还累 2021年期末占用 占用形成 非经营性资金占用 资金占用方名称 计发生金额 占用性质 的关联关系 的会计科目 资金余额 的利息(如有) 计发生金额 资金余额 原因 (不含利息) - 现大股东及其附属企业 - 小计 - - - - - - - - - 前大股东及其附属企业 - 小计 - - - - - - - - 总计 - - - - - - - - 2021年度往来累 往来方与上市公司 上市公司核算 2021年期初往来 2021年度往来资金 2021年度偿还累 2021年期末往来 往来形成 其他关联资金往来 资金往来方名称 计发生金额 往来性质 的关联关系 的会计科目 资金余额 的利息(如有) 计发生金额 资金余额 原因 (不含利息) 常州市天牧家禽有限公司 控股子公司 其他应收款 - 70,984.32 - 70,984.32 - 往来款 非经营性往来 徐州市立华畜禽有限公司 控股子公司 其他应收款 - 54,691.89 - 54,691.89 - 往来款 非经营性往来 合肥立华畜禽有限公司 控股子公司 其他应收款 - 58,950.19 - 58,950.19 - 往来款 非经营性往来 嘉兴立华畜禽有限公司 控股子公司 其他应收款 - 45,174.81 - 45,174.81 - 往来款 非经营性往来 扬州市立华畜禽有限公司 控股子公司 其他应收款 - 43,419.51 - 43,419.51 - 往来款 非经营性往来 安庆市立华牧业有限公司 控股子公司 其他应收款 - 42,768.99 - 42,768.99 - 往来款 非经营性往来 台州立华牧业有限公司 控股子公司 其他应收款 - 26,350.09 - 26,350.09 - 往来款 非经营性往来 泰安市立华畜禽有限公司 控股子公司 其他应收款 - 47,867.72 - 47,867.72 - 往来款 非经营性往来 洛阳市立华畜禽有限公司 控股子公司 其他应收款 - 37,129.65 - 37,129.65 - 往来款 非经营性往来 潍坊市立华牧业有限公司 控股子公司 其他应收款 - 58,346.75 - 58,346.75 - 往来款 非经营性往来 南阳市立华牧业有限公司 控股子公司 其他应收款 107.56 4,308.40 - 4,415.96 - 往来款 非经营性往来 南雄市立华牧业有限公司 控股子公司 其他应收款 148.08 4,611.14 - 4,759.22 - 往来款 非经营性往来 昆明立华牧业有限公司 控股子公司 其他应收款 28.14 3,039.45 - 3,067.59 - 往来款 非经营性往来 江苏立华育种有限公司 控股子公司 其他应收款 456.54 - - 456.54 - 往来款 非经营性往来 上市公司的子公司及其附属企业 安徽立华生物种业有限公司 控股子公司 其他应收款 - 0.01 - 0.01 - 往来款 非经营性往来 宿州市立华牧业有限公司 控股子公司 其他应收款 - 3,550.37 - 3,550.37 - 往来款 非经营性往来 亳州市立华牧业有限公司 控股子公司 其他应收款 69.96 5,170.07 - 5,240.02 - 往来款 非经营性往来 宿迁市三利养殖有限公司 控股子公司 其他应收款 - 0.04 - 0.04 - 往来款 非经营性往来 菏泽市立华牧业有限公司 控股子公司 其他应收款 - 44.22 - 44.22 - 往来款 非经营性往来 安徽阳雪食品有限公司 控股子公司 其他应收款 70.78 2,929.25 - 3,000.03 - 往来款 非经营性往来 扬州阳雪食品有限公司 控股子公司 其他应收款 739.33 3,861.26 - 4,600.59 - 往来款 非经营性往来 安庆市阳雪食品有限公司 控股子公司 其他应收款 9.99 1,989.05 - 1,999.04 - 往来款 非经营性往来 徐州市阳雪食品有限公司 控股子公司 其他应收款 60.00 1,940.04 - 2,000.04 - 往来款 非经营性往来 泰安市阳雪食品有限公司 控股子公司 其他应收款 816.00 1,229.04 - 2,045.04 - 往来款 非经营性往来 潍坊市阳雪食品有限公司 控股子公司 其他应收款 10.00 24,205.26 - 24,215.26 - 往来款 非经营性往来 自贡市阳雪食品有限公司 控股子公司 其他应收款 - 715.00 - 715.00 - 往来款 非经营性往来 安顺市阳雪食品有限公司 控股子公司 其他应收款 - 2,000.00 - 2,000.00 - 往来款 非经营性往来 常州市瑞华粮贸有限公司 控股子公司 其他应收款 - 500.00 - 500.00 - 往来款 非经营性往来 关联自然人及其控制的法人 其他关联人及其附属企业 总计 - - - 322,418.63 1,162,980.74 - 995,220.84 490,178.54 - - 本表已于2022年4月22日获第三届董事会第八次会议会议批准。 公司法定代表人: 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人: 2