关于江苏立华牧业股份有限公司
2022 年度募集资金存放与实际使用情
况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于江苏立华牧业股份有限公司 2022 年度募集资金
存放与实际使用情况鉴证报告
江苏立华牧业股份有限公司 2022 年度募集资金
1-6
存放与实际使用情况的专项报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号
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关于江苏立华牧业股份有限公司
2022 年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同专字（2023）第 110A009426 号
江苏立华牧业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的江苏立华牧业股份有限公司（以下简称“立华
股份”或“公司”）《2022 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》
（以下简称 “专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管
要求（2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-创
业板上市公司规范运作》的要求编制 2022 年度专项报告，保证其内容真实、
准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是立华股份董事会的
责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对公司董事会编制的 2022 年度
专项报发表意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息
审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对 2022 年度专
项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合公司实
际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们
相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
经审核，我们认为，立华股份董事会编制的 2022 年度专项报告符合《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年
修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-创业板上市公司
规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了
公司 2022 年度募集资金的存放和实际使用情况。
本鉴证报告仅供立华股份披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国北京 二〇二三年四月二十一日
江苏立华牧业股份有限公司
2022年度募集资金存放与实际使用情况的
专项报告
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公
司规范运作》有关规定，现将江苏立华牧业股份有限公司（以下简称“公司”）2022
年度募集资金存放与使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2019〕104号文核准，并经深圳证券交
易所同意，本公司通过深圳证券交易所系统于2019年2月18日采用全部向二级市场投
资者定价配售方式，向社会公众公开发行了普通股（A股）股票4,128万股新股，发
行价为每股人民币29.35元。截至2019年2月12日，本公司共募集资金121,156.80万元，
扣除发行费用6,156.80万元后，募集资金净额为115,000.00万元。
上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具致同验字(2019)
第110ZC0028号《验资报告》验证。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。
1、以前年度已使用金额
截至2021年12月31日，累计投入募集资金项目86,363.35万元，其中置换预先已
投入募集资金投资项目自筹资金34,778.23万元，补充流动资金36,188.69万元，直接投
入募集资金项目15,396.43万元，上述合计使用募集资金86,363.35万元，尚未使用募集
资金余额为28,636.65万元。募集资金专户余额为5,565.05万元，与尚未使用的募集资
金余额差异23,071.60万元，其差异原因为：1、暂时闲置募集资金购买尚未到期理财
1
产品26,500.00万元；2、利息收入扣除手续费净额3,428.40万元。
2、本年度使用金额及当前余额
2022年度，本公司募集资金使用情况为：
以募集资金直接投入募投项目879.86万元，截至2022年12月31日，累计投入募集
资金项目87,243.22万元，其中置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金34,778.23
万元，补充流动资金36,188.69万元，直接投入募集资金项目16,276.29万元，上述合计
使用募集资金87,243.22万元，尚未使用募集资金余额为27,756.78万元。募集资金专户
余额为0.00万元，与尚未使用的募集资金余额差异27,756.78万元，其差异原因为：1、
销户转出32,047.66万元；2、投资收益、利息收入扣除手续费净额4,290.88万元。
2022年4月22日召开第三届董事会第八次会议、第三届监事会第八次会议，并经
2022年5月13日召开的2021年年度股东大会，审议通过了《关于募集资金项目结项及
变更部分募集资金用途并永久性补充流动资金的议案》，同意将部分公司首次公开
发行股票募集资金投资项目结项，并将部分募集资金投资项目变更用途，永久补充
流动资金。截至2022年12月31日，公司已完成所有募集资金专户余额划转，共计
32,047.66万元，并完成所有募集资金专户销户手续。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上市公司监
管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》等文件的规
定，结合本公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”）。
该管理制度于2015年12月2日经本公司董事会第一届第五次会议审议通过。2020年8
月27日，公司第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于修订<募集资金管理制度>
的议案》。修订后的《管理制度》于2020年9月15日召开的公司2020年第二次临时股
东大会审议通过后生效。2022年4月23日，公司第三届董事会第八次会议审议通过了
《关于修订<募集资金管理制度>的议案》。修订后的《管理制度》于2022年5月13日
2
召开的公司2021年年度股东大会审议通过后生效。
根据《管理制度》并结合经营需要，本公司从2019年3月起对募集资金实行专户
存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金
专用账户管理协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2022
年12月31日，本公司均严格按照该《募集资金专用账户管理协议》的规定，存放和
使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
1、截至2022年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：
开户银行 银行账号 账户类别 账户状态 存储余额
中国工商银行股份有
1105020919001130250 募集资金专户 已注销 0.00
限公司常州广化支行
中国银行股份有限公
549572733040 募集资金专户 已注销 0.00
司常州分行
交通银行股份有限公
324006040018010257285 募集资金专户 已注销 0.00
司常州新区支行
招商银行股份有限公
519903293910601 募集资金专户 已注销 0.00
司常州天宁支行
中信银行股份有限公
8110501012901231678 募集资金专户 已注销 0.00
司常州分行
江苏江南农村商业银
行股份有限公司常州 1032600000007447 募集资金专户 已注销 0.00
市武进支行
江苏江南农村商业银
行股份有限公司常州 8601032800000005758 募集资金专户 已注销 0.00
市武进支行
交通银行股份有限公
324006040018010258183 募集资金专户 已注销 0.00
司常州新区支行
交通银行股份有限公
324006040018010257112 募集资金专户 已注销 0.00
司常州新区支行
合计 -- -- 0.00
2、截至2022年12月31日，使用闲置募集资金购买产品已全部赎回。
3、募集资金账户余额与募集资金余额对应关系如下：
3
金额单位：万元
项目 金额
募集资金净额 115,000.00
减：截至本报告期末累计使用募集资金金额 87,243.22
截至 2022 年 12 月 31 日尚未使用募集资金金额 27,756.78
募集资金账户余额 0.00
募集资金账户余额与尚未使用募集资金金额差异 27,756.78
差异原因（1）补流或销户转出 32,047.66
（2）投资收益、利息收入扣除手续费净额 4,290.88
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）、募集资金使用情况对照表
本年度募集资金实际使用情况详见附件1：募集资金使用情况对照表。
（二）、募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
截至本报告期末，公司募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况详见
附件1。
（三）、募集资金投资项目先期投入及置换情况
截至本报告期末，公司募集资金投资项目置换情况详见附件1。
（四）、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）、节余募集资金使用情况
截至报告期末，公司不存在节余募集资金使用情况。
（六）、超募资金使用情况
4
公司不存在超募资金。
（七）、尚未使用的募集资金用途和去向
截止2022年12月31日，公司已完成所有募集资金专户余额划转，共计32,047.66
万元，并完成所有募集资金专户销户手续。
（八）、募集资金使用的其他情况
截至报告期末，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司于2022年4月22日召开第三届董事会第八次会议、第三届监事会第八次会议
审议通过了《关于募集资金项目结项及变更部分募集资金用途并永久性补充流动资
金的议案》：鉴于“安庆立华年出栏1,750万羽一体化养鸡建设项目”、“自贡立华年产
18万吨鸡饲料加工项目”等募投项目已建设完毕并达到预定可使用状态，公司决定将
前述募投项目结余资金永久性补充流动资金；鉴于“阜阳立华年出栏100万头优质肉
猪养殖基地项目一期”、“阜阳立华年产36万吨饲料加工项目”进展不及预期，预计无
法按原计划达到预定可使用状态，决定终止使用募集资金投入“阜阳立华年出栏100
万头优质肉猪养殖基地项目一期”、“阜阳立华年产36万吨饲料加工项目”，并将前述
募投项目资金永久补充流动资金。该事项经2022年5月13日召开的2021年年度股东大
会审议通过。
截至2022年12月31日，公司已完成前述募投项目资金永久补充流动资金事项，
完成所有募集资金专户余额划转共计32,047.66万元，并完成所有募集资金专户销户
手续。
五、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况
截止2022年12月31日，公司不存在前次募集资金投资项目已对外转让或置换情
况。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
5
2022年度，本公司已根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2
号-创业板上市公司规范运作》和本公司募集资金使用管理制度的有关规定及时、真
实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。
七、保荐机构专项核查报告的结论性意见
1、保荐机构专项核查报告的结论性意见
经核查，保荐机构认为：江苏立华牧业股份有限公司2022年度募集资金存放和
使用符合《上市规则》、《规范运作指引》等监管机构关于募集资金管理法规的规
定，公司严格执行募集资金专户存储制度，有效执行三方监管协议，不存在变相改
变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
附件：
1、募集资金使用情况对照表
2、变更募集资金投资项目情况表
江苏立华牧业股份有限公司董事会
2023年4月21日
6
附表1：
2022年度募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 115,000.00 本年度投入募集资金总额 879.86
报告期内变更用途的募集资金总额 32,047.66
累计变更用途的募集资金总额 62,047.66 已累计投入募集资金总额 87,243.22
累计变更用途的募集资金总额比例 53.95%
项目达到预 项目可行性
是否已变更项目 募集资金承诺投 调整后投资总额 本年度投入金 截至期末累计 截至期末投资进度 本年度实现 是否达到预
承诺投资项目 定可使用状 是否发生重
(含部分变更) 资总额 (1) 额 投入金额(2) (3)＝(2)/(1) 的效益 计效益
态日期 大变化
安庆立华年出栏1,750万羽一体化
是 14,214.22 14,214.22 229.56 13,730.98 96.60% 2021/5/31 5,084.00 是 否
养鸡建设项目
扬州立华年出栏1,750万羽一体化
否 11,597.09 11,597.09 - 11,597.09 100.00% 2017/8/7 5,585.37 是 否
养鸡建设项目
自贡立华年产18万吨鸡饲料加工
是 7,000.00 7,000.00 41.82 6,362.54 90.89% 2021/5/31 不适用 不适用 否
项目
阜阳立华年产36万吨饲料加工项
是 11,000.00 11,000.00 - 2,055.63 18.69% 2022/3/31 不适用 不适用 是
目
阜阳立华年出栏100万头优质肉
是 30,000.00 30,000.00 608.48 12,308.29 41.03% 2022/3/31 不适用 不适用 是
猪养殖基地项目一期
连云港立华年存栏种猪1万头建
否 5,000.00 5,000.00 - 5,000.00 100.00% 2016/9/24 不适用 不适用 否
设项目
补充营运资金 否 36,188.69 36,188.69 - 36,188.69 100.00% 不适用 不适用 不适用 否
合计 — 115,000.00 115,000.00 879.86 87,243.22 — — 10,669.37 — —
附表1：
2022年度募集资金使用情况对照表
单位：万元
（1）2020年4月23日，公司第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第十一次会议审议通过《关于部分
募投项目延期的议案》：同意将“安庆立华年出栏1,750万羽一体化养鸡建设项目”中的界址种鸡场达到预定
可使用状态时间调整至2021年5月31日，同意将“自贡立华年产18万吨鸡饲料加工项目”中的办公楼达到预定
可使用状态时间调整至2021年5月31日。公司保荐机构发表了核查意见，独立董事发表了明确同意的意见。
具体内容详见公司2020 年4月24日刊载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于部分募投项目延期的
公告》（公告编号：2020-040）。
（2）2021年3月5日，公司第二届董事会第十八次会议、第二届监事会第十五次会议审议通过了《关于部分
募投项目延期的议案》：同意将“阜阳立华年出栏100万头优质肉猪养殖基地项目一期”达到预定可使用状态
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
时间调整至2022年3月31日，同意将“阜阳立华年产36万吨饲料加工项目”达到预定可使用状态时间调整至2022
年3月31日。公司保荐机构发表了核查意见，独立董事发表了明确同意的意见。具体内容详见公司2021年3
月6日刊载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于部分募投项目延期的公告》（公告编号：2021-
022）。
（3）2022年4月22日，公司第三届董事会第八次会议、第三届监事会第八次会议审议通过了《关于募集资
金项目结项及变更部分募集资金用途并永久性补充流动资金的议案》：同意将部分公司首次公开发行股票
募集资金投资项目结项，并将部分募集资金投资项目变更用途，将上述募投项目剩余募集资金永久补充流
动资金（受审批日与实施日利息收益结算影响，具体结算金额以转入自有资金账户当日实际金额为准）。
2022年4月22日，公司第三届董事会第八次会议、第三届监事会第八次会议审议通过了《关于募集资金项目
结项及变更部分募集资金用途并永久性补充流动资金的议案》：同意将“安庆立华年出栏1,750万羽一体化养
鸡建设项目”、“自贡立华年产18万吨鸡饲料加工项目”等募投项目结项，并终止“阜阳立华年出栏100万头优质
肉猪养殖基地项目一期”及“阜阳立华年产36万吨饲料加工项目”，将上述募投项目剩余募集资金永久补充流
项目可行性发生重大变化的情况说明 动资金（受审批日与实施日利息收益结算影响，具体结算金额以转入自有资金账户当日实际金额为准）。
该事项经2022年5月13日召开的2021年年度股东大会审议通过。具体内容详见2022年4月23日刊载于巨潮资讯
网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于募集资金项目结项及变更部分募集资金用途并永久性补充流动资金的
公告》（公告编号：2022-043）。截至2022年12月31日，公司已完成募投项目资金永久补充流动资金事项，
募集资金专户余额划转共计32,047.66万元。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
附表1：
2022年度募集资金使用情况对照表
单位：万元
2019年4月8日，公司第二届董事会第六次会议、第二届监事会第五次会议审议通过《关于变更部分募集资
金用途及部分募投项目实施地点的议案》：会议同意公司变更首次公开发行股票募集资金投资项目“安庆立
华年出栏1,750万羽一体化养鸡建设项目”的实施地点。公司将该募投项目中种鸡场建设地点变更至安徽省安
募集资金投资项目实施地点变更情况 庆市太湖县城西乡界址村（祈雨组所属地块），占地面积92亩。变更后的地址较原址地势相对平整、交通
相对便利，且离村庄及水源较远，更适合建设养殖场。本事项已经公司于2019年4月29日召开的2018年年度
股东大会审议通过。具体内容详见2019年4月9日刊 载 于 巨 潮 资 讯 网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于变
更部分募集资金用途及部分募投项目实施地点的公告》（公告编号：2019-036）。
2019年4月8日，公司第二届董事会第六次会议、第二届监事会第五次会议审议通过《关于变更部分募集资
金用途及部分募投项目实施地点的议案》：结合公司生产计划调整情况，且考虑优化生产流程需要，并经
充分论证和考察，会议同意公司将“阜阳立华年出栏100万头优质肉猪养殖基地项目一期”建设内容中的位于
安徽省阜阳市颍东区老庙镇马楼村、新乌江镇刘大郢村交界处的商品代场变更为父母代场。变更后，项目
募集资金投资项目实施方式调整情况
总投资由30,000万元调整为30,600万元。募集资金投资金额不变，超出募集资金投入金额的以自有资金进行
投资。本事项已经公司于2019年4月29日召开的2018年年度股东大会审议通过。具体内容详见2019年4月9日
刊 载 于 巨 潮 资 讯 网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于变更部分募集资金用途及部分募投项目实施地点
的公告》（公告编号：2019-036）。
2019年3月4日，公司第二届董事会第四次会议、第二届监事会第三次会议审议通过《关于使用募集资金置
换先期投入自筹资金的议案》：同意公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金，共计人民币
347,782,300.97 元。上述投入及置换情况已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具了“致同专字
募集资金投资项目先期投入及置换情况
(2019)第110ZA1827号”鉴证报告。具 体 内 容 详 见 2019 年 3 月5 日 刊 载 于 巨 潮 资 讯 网
（http://www.cninfo.com.cn）的《关于使用募集资金置换先期投入自筹资金的公告》（公告编号：2019-011）、
《关于公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
用闲置募集资金进行现金管理情况 详见本报告二、（二）、2之说明
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
截至2022年12月31日，公司已完成所有募集资金专户余额划转，共计32,047.66万元，并完成所有募集资金专
尚未使用的募集资金用途及去向
户销户手续。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
附表2：
2022年度变更募集资金投资项目情况表
单位：万元
变更后项目拟 本年度实 截至期末实际 截至期末投 项目达到预 变更后的项目
本年度实现 是否达到预
变更后的项目 对应的原承诺项目 投入募集资金 际投入金 累计投入金额 资进度(%) 定可使用状 可行性是否发
的效益 计效益
总额(1) 额 (2) (3)=(2)/(1) 态日期 生重大变化
安庆立华年出栏1,750万羽一体化
永久补充流动资金 717.35 717.35 717.35 100% 不适用 不适用 不适用 否
养鸡建设项目
扬州立华年出栏1,750万羽一体化
永久补充流动资金 0.33 0.33 0.33 100% 不适用 不适用 不适用 否
养鸡建设项目
自贡立华年产18万吨鸡饲料加工
永久补充流动资金 674.05 674.05 674.05 100% 不适用 不适用 不适用 否
项目
阜阳立华年产36万吨饲料加工项
永久补充流动资金 10,005.13 10,005.13 10,005.13 100% 不适用 不适用 不适用 否
目
阜阳立华年出栏100万头优质肉猪
永久补充流动资金 20,565.61 20,565.61 20,565.61 100% 不适用 不适用 不适用 否
养殖基地项目一期
连云港立华年存栏种猪1万头建设
永久补充流动资金 0.30 0.30 0.30 100% 不适用 不适用 不适用 否
项目
永久补充流动资金 补充营运资金 84.88 84.88 84.88 100% 不适用 不适用 不适用 否
合计 — 32,047.66 32,047.66 32,047.66 — — — —
变更原因、决策程序及信息披露情况说明 详见附表1《2022年度募集资金使用情况对照表》说明
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
