长江证券承销保荐有限公司
关于武汉帝尔激光科技股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
长江证券承销保荐有限公司（以下简称“长江保荐”、“保荐机构”）作为
武汉帝尔激光科技股份有限公司（以下简称“帝尔激光”、“公司”）首次公开
发行股票及向不特定对象发行可转债的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务
管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管
要求（2022 年修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创
业板上市公司规范运作》和公司《募集资金管理制度》等相关法律、法规和规范
性文件的规定，对帝尔激光 2022 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核
查情况如下：
一、募集资金的基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
1、2019 年首次公开发行股票募集资金情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准武汉帝尔激光科技股份有限公司首次
公开发行股票的批复》（证监许可【2019】681 号）核准，公司向社会公开发行
人民币普通股 16,536,000 股，每股发行价格 57.71 元，募集资金总额为人民币
954,292,560.00 元，扣除各项发行费用人民币 87,939,940.12 元，募集资金净额为
人民币 866,352,619.88 元。上述募集资金于 2019 年 5 月 13 日到账，立信会计师
事务所（特殊普通合伙）为本次公开发行股票的募集资金到位情况进行了审验，
并于 2019 年 5 月 13 日出具了信会师报字（2019）第 ZE10501 号《验资报告》。
2、2021 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意武汉帝尔激光科技股份有限公司向不
特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2021〕2379 号）核准，
公司向不特定对象发行 84,000.00 万元可转换公司债券（以下简称“可转债”），
应募集资金总额为 84,000.00 万元，实际募集资金总额为 84,000.00 万元，扣除各
项发行费用人民币 740.76 万元，募集资金净额为人民币 83,259.24 万元。立信会
1
计师事务所（特殊普通合伙）为本次发行可转换公司债券的募集资金到位情况进
行了审验，并于 2021 年 8 月 12 日出具了信会师报字（2021）第 ZE10564 号《验
资报告》。
（二）募集资金使用和结余情况
1、2019 年首次公开发行股票募集资金使用及结余情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金金额人民币 513,433,613.08
元，部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金金额人民币
186,435,335.04 元，尚未使用的募集资金余额合计人民币 247,278,539.19 元（包
括收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。公司募集资金使用情况及余
额情况如下：
项目 金额（元）
募集资金总额 954,292,560.00
减：发行费用 87,939,940.12
募集资金净额 866,352,619.88
加：银行利息收入及理财收益 80,805,335.38
减：银行手续费 10,467.95
减：募集资金使用金额 513,433,613.08
其中：前期投入置换 35,803,212.47
减：募集资金转为流动资金金额 186,435,335.04
2022年12月31日募集资金余额 247,278,539.19
2、2021 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用及结余情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司累计使用向不特定对象发行可转换公司债券
募集资金金额人民币 289,026,705.71 元，尚未使用的募集资金余额合计人民币
554,630,678.62 元（包括收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。公司
向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况及余额情况如下：
项目 金额（元）
募集资金总额 840,000,000.00
减：发行费用 7,407,576.47
募集资金净额 832,592,423.53
加：银行利息收入及理财收益 11,072,749.53
减：银行手续费 7,788.73
2
项目 金额（元）
减：募集资金使用金额 289,026,705.71
其中：前期投入置换 0.00
2022年12月31日募集资金余额 554,630,678.62
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金专户存放情况
1、2019 年首次公开发行股票募集资金
截至 2022 年 12 月 31 日，公司 2019 年首次公开发行股票募集资金账户余额
为 247,278,539.19 元。具体存放情况如下：
序 备
公司名称 开户行 账号 存款类型 金额（元）
号 注
武汉帝尔激 汉口银行股份有
1 光科技股份 限公司光谷分行 005041988800776 活期存款 477,797.13
有限公司 营业部
武汉帝尔激 招商银行股份有
活期存款及大
2 光科技股份 限公司未来城支 127907818710333 151,590,431.17
额定期存单
有限公司 行
帝尔激光科 汉口银行股份有
3 技（无锡）有 限公司光谷分行 005041000487339 活期存款 9,165,410.69
限公司 营业部
武汉帝尔激 兴业银行股份有
416190100100118 活期存款及大
4 光科技股份 限公司武汉汉阳 76,729,692.21
353 额定期存单
有限公司 支行
帝尔激光科 兴业银行股份有
416190100100123
5 技（无锡）有 限公司武汉汉阳 活期存款 9,315,207.99
686
限公司 支行
合计 247,278,539.19
其中，截至 2022 年 12 月 31 日公司 2019 年首次公开发行股票募集资金余额
中无购买理财的情况。
2、2021 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金
截至 2022 年 12 月 31 日，公司 2021 年向不特定对象发行可转换公司债券募
集资金账户余额为 554,630,678.62 元。具体存放情况如下：
3
序 备
公司名称 开户行 账号 存款类型 金额（元）
号 注
武汉帝尔激 活期存款
1 光科技股份 中信银行武昌支行 8111501013300862750 及大额定 304,025,238.96
有限公司 期存单
武汉帝尔激 活期存款
2 光科技股份 中信银行武昌支行 8111501011800870961 及大额定 30,130,895.45
有限公司 期存单
武汉帝尔激 活期存款
3 光科技股份 招商银行未来城支行 127907818710302 及大额定 220,474,544.21
有限公司 期存单
合计 554,630,678.62
其中，截至 2022 年 12 月 31 日公司向不特定对象发行可转换公司债券募集
资金余额中无购买理财的情况。
（二）募集资金的管理情况
1、2019 年首次公开发行股票募集资金
为了规范公开发行股票募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照
《公司法》、《证券法》等，结合公司实际情况，制定了《武汉帝尔激光科技股
份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《募集资金管理制度》）。
根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文
件的规定，公司对募集资金实行专户存储，公司在招商银行股份有限公司武汉中
北路支行、汉口银行股份有限公司光谷分行营业部、兴业银行股份有限公司武汉
汉阳支行和中国民生银行股份有限公司武汉分行营业部设立了募集资金专项账
户，募集资金专项账户仅用于公司募集资金的存储和使用，不用作其他用途。
公司于 2019 年 6 月 5 日与长江保荐及专户存储银行招商银行股份有限公司
武汉中北路支行、汉口银行股份有限公司光谷分行营业部、中国民生银行股份有
限公司武汉分行营业部、兴业银行股份有限公司武汉汉阳支行分别签订了《募集
资金三方监管协议》。
由于 2019 年首次公开发行股票募集资金投资项目“帝尔激光精密激光设备
生产项目”、“帝尔激光研发及测试项目”的实施主体为公司全资子公司帝尔激光
科技（无锡）有限公司（以下简称“帝尔无锡”），公司和帝尔无锡于 2019 年 6
4
月 5 日与保荐机构长江保荐及汉口银行股份有限公司光谷分行营业部、兴业银行
股份有限公司武汉汉阳支行分别签订了《募集资金四方监管协议》。
公司于 2022 年 7 月 18 日与长江保荐及专户存储银行招商银行股份有限公司
武汉分行签订了《募集资金三方监管协议》。
公司使用募集资金时，严格按照公司财务管理制度履行资金使用审批手续。
涉及每一笔募集资金的支出均须由有关部门提出资金使用计划，按流转程序逐级
审批，经公司有关负责人签字批准后，由出纳予以付款。
2、2021 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金
公司已按照《公司法》、《证券法》、结合公司实际情况，制定了《武汉帝
尔激光科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《募集资金管理制度》），
对募集资金实行专户存储管理。公司在中信银行武昌支行、招商银行武汉分行、
中国银行股份有限公司湖北自贸试验区武汉片区分行设立了募集资金专项账户，
募集资金专项账户仅用于公司募集资金的存储和使用，不用作其他用途。
公司于 2021 年 8 月 20 日与长江保荐及专户存储银行中信银行股份有限公司
武汉分行、中国银行股份有限公司湖北自贸试验区武汉片区分行分别签订了《募
集资金三方监管协议》。
公司于 2021 年 12 月 10 日与长江保荐及专户存储银行招商银行股份有限公
司武汉分行签订了《募集资金三方监管协议》。
公司使用募集资金时，严格按照公司财务管理制度履行资金使用审批手续。
涉及每一笔募集资金的支出均须由有关部门提出资金使用计划，按流转程序逐级
审批，经公司有关负责人签字批准后，由出纳予以付款。
三、2022 年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况表
5
2019 年首次公开发行股票募集资金使用情况对照表
编制单位：武汉帝尔激光科技股份有限公司 2022 年度 单位：元
本年度投入募集
募集资金总额 866,352,619.88 143,333,606.30
资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额
已累计投入募集
累计变更用途的募集资金总额 513,433,613.08
资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变更 截至期末投入进 项目达到预 本年度 项目可行性是
承诺投资项目和超 募集资金承诺投资总 本报告期投入 截至期末累计投入 是 否达 到
项目（含部 调整后投资总额(1) 度（%） 定可使用状 实现的 否发生重大变
募资金投向 额 金额 金额(2) 预计效益
分变更） (3)＝(2)/(1) 态日期 效益 化
帝尔激光生产基地
否 187,750,000.00 187,750,000.00 19,706,341.03 90,380,229.56 48.14 2022 年 5 月 不适用 不适用 否
项目
帝尔激光研发基地
否 99,750,000.00 99,750,000.00 24,995,538.42 43,846,350.03 43.96 2022 年 5 月 不适用 不适用 否
项目
帝尔激光精密激光
否 250,562,600.00 250,562,600.00 59,234,340.49 118,371,511.89 47.24 2022 年 12 月 不适用 不适用 否
设备生产项目
帝尔激光研发及测
否 128,290,000.00 128,290,000.00 39,397,386.36 55,700,774.21 43.42 2022 年 12 月 不适用 不适用 否
试项目
补充流动资金项目 否 200,000,019.88 200,000,019.88 0.00 205,134,747.39 102.57 2021.5.16 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 866,352,619.88 866,352,619.88 143,333,606.30 513,433,613.08
合计 866,352,619.88 866,352,619.88 143,333,606.30 513,433,613.08
未达到计划进度或
预计收益的情况和 不适用
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
超募资金的金额、用
不适用
途及使用进展情况
6
募集资金投资项目
不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
募集资金投资项目 公司已用自有资金预先投入募集资金投资项目的金额为 35,803,212.47 元。上述情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具信会师报字[2019]ZE10634 号《武汉帝尔激光科
先期投入及置换情 技股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》。2019 年 6 月 18 日公司召开第二届董事会第八次会议、第二届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目
况 和已支付发行费用自筹资金的议案》。同意公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金 35,803,212.47 元。
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 不适用
况
（一）公司于 2022 年 8 月 24 日召开第三届董事会第七次会议和第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于首次公开发行股票部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流
动资金的议案》，同意“帝尔激光生产基地项目”“帝尔激光研发基地项目”“补充流动资金项目”结项并将节余募集资金永久补充流动资金。其中“帝尔激光生产基地项目”和“帝尔
激光研发基地项目”结余金额 195,221,959.57 元（包含尚未支付的合同余款、质保金和扣除手续费的利息收入等）。本事项已经公司 2022 年 9 月 10 日召开的 2022 年第一次临时股东大会
审议通过。
（二）公司于 2023 年 4 月 25 日召开第三届董事会第十次会议和第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于首次公开发行股票部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流
项目实施出现募集
动资金的议案》，同意“帝尔激光精密激光设备生产项目”“帝尔激光研发及测试项目”结项并将节余募集资金永久补充流动资金。其中“帝尔激光精密激光设备生产项目”和“帝尔激
资金结余的金额及
光研发及测试项目”结余金额 247,278,539.19 元（包含尚未支付的合同余款、质保金和扣除手续费的利息收入等）。本事项尚需股东大会审议通过。
原因
（三）项目实施出现募集资金结余的原因：
1.由于募投项目实施周期较长，在募投项目实施过程中，公司严格按照募集资金使用的相关规定，在保障质量和进度的前提下，本着专款专用、合理、有效及节俭的原则谨慎使用募集资
金，严格把控采购环节和付款进度，通过市场调研、商务谈判、询价比价、集中采购等方式合理降低成本费用，合理配置资源，最大限度节约了项目资金、发挥募集资金使用效率。
2.公司按照相关规定，依法对闲置的募集资金进行现金管理，提高了闲置募集资金的使用效率，在募集资金存放期间产生了利息收入。
3.募投项目存在尚未支付的合同余款和质保金等。
注：1.补充流动资金项目实际投入进度大于 100%系该项目部分投入资金为闲置募集资金理财产品与存款利息收入所致。
7
附表 2：
2021 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表
编制单位：武汉帝尔激光科技股份有限公司 2022 年度 单位：元
本报告期投入募集
募集资金总额 832,592,423.53 230,385,146.24
资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资
累计变更用途的募集资金总额 289,026,705.71
金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已
项目达到 项目可行
变更项 截至 2022 年 12 本报告期
募集资金承诺 截至期末投入进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资项目和超募资金投向 目（含 调整后投资总额(1) 本报告期投入金额 月 31 日累计投入 实现的效
投资总额 （%）(3)=(2)/(1) 用状态日 预计效益 生重大变
部分变 金额(2) 益
期 化
更）
高效太阳能电池激光印刷技术应用 2023 年 12
否 330,932,000.00 330,932,000.00 16,358,043.99 30,306,218.03 9.16 不适用 不适用 否
研发项目 月
新型显示行业激光技术及设备应用 2023 年 12
否 260,460,000.00 260,460,000.00 9,713,596.66 12,585,133.13 4.83 不适用 不适用 否
研发项目 月
2023 年 12
补充流动资金项目 否 241,200,423.53 241,200,423.53 204,313,505.59 246,135,354.55 102.05 不适用 不适用 否
月
承诺投资项目小计 832,592,423.53 832,592,423.53 230,385,146.24 289,026,705.71
合计 832,592,423.53 832,592,423.53 230,385,146.24 289,026,705.71
未达到计划进度或预计收益的情况 截至 2022 年 12 月 31 日，除用于补充流动资金项目外，本次募集资金投资项目未达到计划进度，主要系受到宏观经济、外部环境等多方面因素影响，项目研发进度及部分
和原因（分具体项目） 设备到位情况有所延后，导致募集资金投资项目的整体进度放缓。
项目可行性发生重大变化的情况说
不适用
明
8
超募资金的金额、用途及使用进展
不适用
情况
募集资金投资项目实施地点变更情
不适用
况
募集资金投资项目实施方式调整情
不适用
况
募集资金投资项目先期投入及置换
不适用
情况
用闲置募集资金暂时补充流动资金
不适用
情况
项目实施出现募集资金结余的金额
不适用
及原因
尚未使用的募集资金用途及去向 募集资金存放入于公司募集资金专户及购买现金管理产品等。
募集资金使用及披露中存在的问题
不适用
或其他情况
9
(二)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
(三)募集资金投资项目先期投入及置换情况
1、2019 年首次公开发行股票募集资金
在募集资金到位之前，为保障募集资金投资项目顺利进行，公司已于前期利
用自筹资金先行投入募集资金投资项目。截至 2019 年 6 月 4 日，公司以自筹资
金预先投入募集资金投资项目金额为 35,803,212.47 元。2019 年 6 月 18 日公司召
开第二届董事会第八次会议、第二届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用
募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用自筹资金的议案》。
2019 年 6 月 19 日，公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自
筹资金 35,803,212.47 元。
2、2021 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金
在 2021 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金到位之前，公司不存
在已于前期利用自筹资金先行投入募集资金投资项目的情况。
(四)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(五)节余募集资金使用情况
公司于 2022 年 8 月 24 日召开第三届董事会第七次会议和第三届监事会第七
次会议，并于 2022 年 9 月 13 日召开了 2022 年第一次临时股东大会，审议通过
了《关于首次公开发行股票部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补
充流动资金的议案》，鉴于公司 2019 年首次公开发行股票募集资金投资项目“帝
尔激光生产基地项目”、“帝尔激光研发基地项目”已实施完毕并达到预定可使
用状态，“补充流动资金项目”已基本使用完毕，为合理配置资金，提高募集资
金使用效率，降低财务成本，根据相关法律、法规及规范性文件的要求，公司决
定将上述部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金，同时
注销对应的募集资金专户。具体内容详见公司于 2022 年 8 月 26 日在巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于首次公开发行股票部分募集资金投资
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项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》。
截至本报告期末，公司已办理完毕上述募集资金专项账户的注销手续。募集
资金专项账户注销后，该账户对应的《募集资金三方监管协议》也随之终止。
(六)超募资金使用情况
公司不存在超募资金使用的情况。
(七)尚未使用的募集资金用途及去向
1、2019 年首次公开发行股票募集资金
截至 2022 年 12 月 31 日，公司剩余尚未使用的 2019 年首次公开发行股票募
集资金及利息总额为 247,278,539.19 元，存放于汉口银行股份有限公司光谷分行
营业部、招商银行股份有限公司未来城支行、兴业银行股份有限公司武汉汉阳支
行的募集资金专户及购买现金管理产品等。
2、2021 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金
截至 2022 年 12 月 31 日，公司剩余尚未使用的 2021 年向不特定对象发行可
转换公司债券募集资金及利息总额为 554,630,678.62 元，存放于中信银行武昌支
行和招商银行武汉分行的募集资金专户及购买现金管理产品等。
(八)募集资金使用的其他情况
公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况
五、募集资金使用及披露中存在的问题
1、公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整
披露的情况。
2、公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、保荐机构的核查过程和核查意见
报告期内，保荐机构通过查阅公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用
原始凭证、中介机构相关报告、募集资金使用情况相关公告等资料，并与公司相
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关人员进行沟通交流等方式，对帝尔激光募集资金的存放、使用及募集资金投资
项目实施情况进行了核查。
经核查，保荐机构认为：帝尔激光 2022 年度募集资金存放与使用符合《证
券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资
金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规的要求，对募集
资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益
的情况，公司募集资金具体使用情况与已披露的情况一致，未发现募集资金使用
违反相关法律法规的情形。
（本页以下无正文）
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