泰和科技：中泰证券股份有限公司关于深圳证券交易所《关于对山东泰和水处理科技股份有限公司的年报问询函》相关问题之核查意见2020-03-26
中泰证券股份有限公司关于深圳证券交易所
《关于对山东泰和水处理科技股份有限公司的年报问询函》
相关问题之核查意见
深圳证券交易所：
山东泰和水处理科技股份有限公司（以下简称“泰和科技”或“公司”于
2020 年 3 月 23 日收到贵所创业板公司管理部下发的《关于对山东泰和水处理科
技股份有限公司的年报问询函》（创业板年报问询函[2020]第 6 号），中泰证券
股份有限公司（以下简称“中泰证券”或“保荐机构”）作为山东泰和水处理科
技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的持续督导保荐机构，就问询
函中需要保荐机构发表意见的事项进行了审慎核查，现回复如下：
1、年报显示，你公司以公允价值计量的金融资产科目明细中，报告期内购
入基金产品金额为 21,200 万元，期末余额为 0，累计投资收益为 40.89 万元；购
入其他产品金额为 50,176 万元，期末余额为 15,925.44 万元，累计投资收益为
182.50 万元。请你公司补充说明上述购入产品已履行的审议程序，购买金额、
期限、产品性质，是否存在超出原审议范围的情形，产品收益率及其合理性，
购买产品的具体内容和底层资产状况，产品是否存在受限情形，是否存在资金
最终流向控股股东及关联方的情形。请保荐机构及审计机构发表明确意见。
回复：
（一）购买理财产品的审议程序
泰和科技于 2019 年 1 月 18 日召开第二届董事会第九次会议，审议通过了《关
于公司对日常经营性流动资金实施现金管理的议案》，同意公司购买不超过人民
币 3.8 亿元的理财产品，使用期限为董事会审议通过之日起 12 个月内，在上述
额度及有效期内，可循环滚动使用。
泰和科技分别于 2019 年 12 月 9 日和 2019 年 12 月 25 日召开第二届董事会
第十四次会议和 2019 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置
的自有资金进行现金管理的议案》，在确保不影响正常生产经营的情况下，同意
公司购买不超过人民币 5 亿元的理财产品，使用期限自公司股东大会审议通过之
1
日起 12 个月，在上述使用期限及额度范围内，资金可以滚动使用。
（二）购买理财产品的金额、期限、产品性质，产品收益率及其合理性
2019 年度，泰和科技购入的上述金融产品明细如下：
测算
认购金
投资收益 年化
序号 产品名称 额（万 起始日 到期日 产品性质
（元） 收益
元）
率
建设银行-建信现
1 金添利货币市场 6,000.00 2019-01-02 2019-09-03 货币基金
基金 A
建设银行-建信现
2 金添利货币市场 1,000.00 2019-01-03 2019-09-03 货币基金
基金 A
建设银行-建信现
3 金添利货币市场 3,000.00 2019-01-08 2019-09-03 货币基金
基金 A
建设银行-建信现
4 金添利货币市场 700.00 2019-01-16 2019-09-03 货币基金
基金 A
建设银行-建信现
5 金添利货币市场 700.00 2019-02-01 2019-09-03 货币基金
基金 A
建设银行-建信现
6 金添利货币市场 500.00 2019-02-11 2019-09-03 货币基金
基金 A 408,932.67 2.74%
建设银行-建信现
7 金添利货币市场 600.00 2019-02-11 2019-09-03 货币基金
基金 A
建设银行-建信现
8 金添利货币市场 400.00 2019-02-13 2019-09-03 货币基金
基金 A
建设银行-建信现
9 金添利货币市场 2,000.00 2019-02-14 2019-09-03 货币基金
基金 A
建设银行-建信现
10 金添利货币市场 200.00 2019-02-15 2019-09-03 货币基金
基金 A
建设银行-建信现
11 金添利货币市场 200.00 2019-02-22 2019-09-03 货币基金
基金 A
建设银行-建信现
12 1,400.00 2019-03-01 2019-09-03 货币基金
金添利货币市场
2
测算
认购金
投资收益 年化
序号 产品名称 额（万 起始日 到期日 产品性质
（元） 收益
元）
率
基金 A
建设银行-建信现
13 金添利货币市场 300.00 2019-03-04 2019-09-03 货币基金
基金 A
建设银行-建信现
14 金添利货币市场 300.00 2019-04-01 2019-09-03 货币基金
基金 A
建设银行-建信现
15 金添利货币市场 400.00 2019-04-03 2019-09-03 货币基金
基金 A
建设银行-建信现
16 金添利货币市场 100.00 2019-04-04 2019-09-03 货币基金
基金 A
建设银行-建信现
17 金添利货币市场 600.00 2019-04-08 2019-09-03 货币基金
基金 A
建设银行-建信现
18 金添利货币市场 150.00 2019-04-10 2019-09-03 货币基金
基金 A
建设银行-建信现
19 金添利货币市场 150.00 2019-04-11 2019-09-03 货币基金
基金 A
建设银行-建信现
20 金添利货币市场 200.00 2019-04-12 2019-09-03 货币基金
基金 A
建设银行-建信现
21 金添利货币市场 200.00 2019-04-18 2019-09-03 货币基金
基金 A
建设银行-建信现
22 金添利货币市场 200.00 2019-04-23 2019-09-03 货币基金
基金 A
建设银行-建信现
23 金添利货币市场 100.00 2019-04-26 2019-09-03 货币基金
基金 A
建设银行-建信现
24 金添利货币市场 300.00 2019-04-29 2019-09-03 货币基金
基金 A
建设银行-建信现
25 金添利货币市场 400.00 2019-05-05 2019-09-03 货币基金
基金 A
3
测算
认购金
投资收益 年化
序号 产品名称 额（万 起始日 到期日 产品性质
（元） 收益
元）
率
建设银行-建信现
26 金添利货币市场 300.00 2019-05-08 2019-09-03 货币基金
基金 A
建设银行-建信现
27 金添利货币市场 800.00 2019-07-05 2019-09-03 货币基金
基金 A
货币基金产品小
21,200.00 408,932.67
计
交通银行-蕴通财
28 富结构性存款 40 10,000.00 2019-01-03 2019-02-12 结构性存款 471,232.88 4.30%
天
交通银行-蕴通财
29 富结构性存款 32 3,000.00 2019-02-14 2019-03-18 结构性存款 97,315.07 3.70%
天
交通银行-蕴通财
30 富结构性存款 60 5,000.00 2019-02-14 2019-04-15 结构性存款 316,438.36 3.85%
天
交通银行-蕴通财
31 富结构性存款 62 5,000.00 2019-04-16 2019-06-17 结构性存款 314,246.58 3.70%
天
交通银行-蕴通财
富结构性存款 35
32 6,000.00 2019-10-08 2019-11-12 结构性存款 204,246.58 3.55%
天（汇率挂钩看
涨）
日照银行-黄海万
利宝（191B1101
33 期）42 天机构专 1,000.00 2019-02-26 2019-04-10 结构性存款 33,945.21 2.88%
属人民币理财产
品
工商银行-工银理
财法人“添利宝”
34 800.00 2019-09-03 2019-10-25 净值型理财产品 36,259.66 3.18%
净值型理财产品
(TLB1801)
工商银行-工银理
财法人“添利宝”
35 996.00 2019-06-13 2019-06-24 净值型理财产品 9,846.08 3.28%
净值型理财产品
(TLB1801)
工商银行-工银理
36 财法人“添利宝” 980.00 2019-07-01 - 净值型理财产品 154,365.58 3.23%
净值型理财产品
4
测算
认购金
投资收益 年化
序号 产品名称 额（万 起始日 到期日 产品性质
（元） 收益
元）
率
(TLB1801)
威海市商业银行-
37 对公结构性存款 2,000.00 2019-09-30 2019-12-30 结构性存款 187,055.56 3.75%
产品
日照银行-7 天通
38 400.00 2019-09-30 2019-10-07 通知存款
知存款
威海市商业银行-
39 对公结构性存款 4,000.00 2019-12-31 2020-03-30 结构性存款
产品
青岛银行-结构性
40 11,000.00 2019-12-12 2020-03-12 结构性存款
存款
其他产品小计 50,176.00 1,824,951.56
合计 71,376.00 2,233,884.23
注：公司 2019 年 9 月 30 日购买的日照银行 400 万 7 天通知存款，通过货币资金-其他货币
资金核算，其收益计入利息收入，年化收益率为 0.41%；期末持有的威海市商业银行-对公
结构性存款产品预计年化收益率为 3.80%，青岛银行-结构性存款预计年化收益率为 3.80%。
通过上表可以看出，公司购买的理财产品金额未超出原审议范围，产品年化
收益率介于 2%-5%之间，产品收益率合理。
（三）购买产品的具体内容和底层资产，产品是否存在受限情形
泰和科技购买的金融产品主要为货币基金、结构性存款和净值型理财产品，
底层资产情况如下：
1、货币基金
泰和科技购买的货币基金为建设银行-建信现金添利货币市场基金 A，该基
金投资于以下金融工具：（1）现金；（2）通知存款；（3）一年以内（含一年）
的银行定期存款、大额存单；（4）剩余期限在三百九十七天以内（含三百九十
七天）的债券；（5）期限在一年以内（含一年）的债券回购；（6）期限在一年
以内（含一年）的中央银行票据；（7）中国证监会、中国人民银行认可的其他
具有良好流动性的货币市场工具。
该基金的赎回情况为：基金开放日随时赎回，不存在受限情形。
2、结构性存款
泰和科技购买的结构性存款因银行不同其底层资产不同，主要包括：（1）
5
交通银行蕴通财富结构性存款以利率或汇率为挂钩标的；（2）日照银行的黄海
万利宝（191B1101 期）主要投资于债券、货币市场金融工具等高流动性资产，
以及符合监管要求的债权类资产；（3）威海市商业银行的对公结构性存款全部
投资于银行存款，同时由威海市商业银行在存款基础上嵌入金融衍生交易（包括
但不限于期权、掉期、远期等），将客户的存款收益与利率、汇率、股票指数、
商 品 价格等特定金融市场指标 挂钩；（ 4）青岛银行的结构性存款投资与
SGEAu9999 挂钩的金融衍生品交易。
上述结构性存款可在到期后赎回，不存在受限情形。
3、净值型理财产品
泰和科技购买的净值型理财产品主要为工商银行的工银理财法人“添利宝”
净值型理财产品(TLB1801)，该产品主要投资于符合监管要求的固定收益类资产，
包括但不限于各类债券、存款、货币市场基金、债券基金、质押式及买断式回购、
银行承兑汇票投资等。同时，该产品因流动性需要可用于存单质押、债券正回购
等融资业务。
该产品在投资开放日的开放时间内可随时赎回，不存在受限情形。
（四）是否存在资金最终流向控股股东及关联方的情形
保荐机构抽查了公司购买和赎回上述金融产品的银行回单，核实了款项收支
的对手信息，检查了交易合同，对合同中底层资产状况进行了分析。
经核查，泰和科技购买和赎回金融产品的款项支付和收回均通过泰和科技对
公账户，不存在资金直接或者通过底层资产间接流向控股股东及关联方的情形。
（五）核查程序及意见
保荐机构查阅了泰和科技董事会、股东大会相关议案及决议；取得了泰和科
技购买银行金融产品台账并与公司账面记录进行核对，获取并检查了银行金融产
品相关说明或协议，在此基础上测算了上述金融产品的收益情况，核实了金融产
品的具体内容和底层资产情况，核实了不同金融产品的受限情况；抽查了公司购
买和赎回上述金融产品的银行回单，核实了购买和赎回金融产品的资金流向。
经核查，保荐机构认为：上述金融产品购买已履行了相应审议程序，不存在
超出原审议范围的情形；理财产品收益情况合理，理财产品内容和底层资产状况
6
及受限情况披露真实，不存在资金直接或者通过底层资产间接最终流向控股股东
及关联方的情形。
7
（此页无正文，为《中泰证券股份有限公司关于深圳证券交易所<关于对山东泰
和水处理科技股份有限公司的年报问询函>相关问题之核查意见》之签字盖章页
）
保荐代表人：
王飞 曾丽萍
中泰证券股份有限公司
年 月 日
8
