对广东电声市场营销股份有限公司
2020 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告
毕马威华振专字第 2100879 号
广东电声市场营销股份有限公司董事会：
我们接受委托，对后附的广东电声市场营销股份有限公司 (以下简称“电声股份”) 2020
年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 (以下简称“专项报告”) 执行了合理保证的鉴证
业务，就专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会 (以下简称“证监会”) 发
布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证监会公告
[2012] 44 号) 和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引 (2020
年修订) 》及相关格式指引的要求编制，以及是否在所有重大方面如实反映了电声股份 2020
年度募集资金的存放和实际使用情况发表鉴证意见。
一、企业对专项报告的责任
按照证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》和深圳证券 交易所发 布的《深圳 证券交易所 创业板上 市公司规范 运作指引 (2020 年 修
订) 》及相关格式指引的要求编制专项报告是电声股份董事会的责任，这种责任包括设计、执
行和维护与专项报告编制相关的内部控制，以及保证专项报告内容的真实、准确、完整，不存
在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
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2020 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告 (续)
毕马威华振专字第 2100879 号
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会
计师其他鉴证业务准则第 3101 号 — 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行
了鉴证工作。该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对专
项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
鉴证工作涉及实施有关程序，以获取与专项报告是否在所有重大方面按照证监会发布的
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所
发布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引 (2020 年修订) 》及相关格式指引的要
求编制，以及是否在所有重大方面如实反映了电声股份 2020 年度募集资金的存放和实际使用
情况相关的鉴证证据。选择的程序取决于我们的判断，包括对由于舞弊或错报导致的专项报告
重大错报风险的评估。在执行鉴证工作过程中，我们实施了询问、在抽查的基础上检查支持专
项报告金额和披露的证据以及我们认为必要的其他程序。
我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。
三、鉴证意见
我们认为，电声股份上述专项报告在所有重大方面按照证监会发布的《上市公司监管指引
第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所发布的《深圳证券交
易所创业板上市公司规范运作指引 (2020 年修订) 》及相关格式指引的要求编制，并在所有重
大方面如实反映了电声股份 2020 年度募集资金的存放和实际使用情况。
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2020 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告 (续)
毕马威华振专字第 2100879 号
四、使用目的
本报告仅供电声股份为 2020 年年度报告披露之目的使用，未经本所书面同意，不得用于
其他任何目的。
毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国注册会计师
陈 怡
中国 北京 张瑾晖
2021 年 4 月 26 日
附件： 广东电声市场营销股份有限公司募集资金 2020 年度存放与实际使用情况的专项报告
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附件：
广东电声市场营销股份有限公司
2020 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》(证监会公告 [2012] 44 号) 、深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所创业板上市公司规
范运作指引 (2020 年修订) 》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市
公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，广东电声市场营销股份有限
公司 (以下简称“本公司”) 董事会编制了 2020 年度募集资金年度存放与实际使用情况的专项
报告。具体情况如下：
一、 募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准广东电声市场营销股份有限公司首次公开发行股票的批
复 》 ( 证 监 许 可 〔 2019 〕 2143 号 ) 核 准， 本 公 司 首 次 向社 会 公 众 公 开 发行 普 通 股 (A 股 )
42,330,000 股，每股发行价格人民币 10.20 元，募集资金总额为人民币 431,766,000.00 元，
扣除与募集资金相关的发行费用共计人民币 52,278,809.87 元，实际可使用的募集资金为人民
币 379,487,190.13 元。
截至 2019 年 11 月 18 日止，首次公开发行股票募集的资金已全部到达本公司并入账，并经广
东正中珠江会计师事务所 (特殊普通合伙) 审验，出具了广会验字 [2019] G15038380592 号
《验资报告》。
(二) 募集资金使用及结余情况
截至 2020 年 12 月 31 日，本公司募集资金使用及结余情况见下表：
单位：人民币元
项目 金额
首次公开发行募集资金总额 431,766,000.00
减：发行费用 52,278,809.87
首次公开发行募集资金净额 379,487,190.13
加：募集资金利息收入扣除手续费净额 6,960,106.23
减：永久性补充流动资金 19,385,290.13
直接投入承诺投资项目 72,744,513.15
截至 2020 年 12 月 31 日募集资金余额 294,317,493.08
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二、 募集资金管理情况
(一) 募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用效率，保护投资者权益，本公司依照《公司
法》、《证券法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》和中国证监会发布的《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证监会公告 [2012] 44
号）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所创
业板上市公司规范运作指引（2020 年修订）》等有关法律法规的规定，结合公司实际情况，
制订了《广东电声市场营销股份有限公司募集资金管理办法》(以下简称“管理办法”) 。根据
管理办法的要求并结合公司经营需要，本公司对募集资金实行专户存储。
本公司和广发证券股份有限公司就首次公开发行股票募集资金与平安银行股份有限公司广州中
石化大厦支行、中信银行股份有限公司广州北秀支行、上海浦东发展银行股份有限公司广州番
禺支行开立了募集资金专项账户，并分别签订了《募集资金三方监管协议》，三方监管协议的
履行与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
2020 年 2 月 14 日，本公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关于对募投项目“体验营销
服务升级扩容建设项目”增加实施主体暨使用募集资金增资全资子公司的议案》，同意增加全
资子公司广州市天诺营销策划有限公司 (以下简称“天诺营销”) 为募投项目“体验营销服务升
级扩容建设项目”的实施主体，并使用募集资金向天诺营销增资人民币 6,000 万元。根据管理
办法，天诺营销在平安银行股份有限公司广州中石化大厦支行开立了募集资金专用账户，并与
本公司、天诺营销、平安银行股份有限公司广州分行及广发证券股份有限公司签订《募集资金
三方监管协议》。三方监管协议的履行与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，
三方监管协议的履行不存在问题。
截至 2020 年 12 月 31 日止，上述监管协议均得到了切实有效的履行。
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(二) 募集资金专户存储情况
截至 2020 年 12 月 31 日，本公司 (包括子公司天诺营销) 募集资金具体存放情况如下：
货币单位：人民币元
开户银行 存款方式 存款余额 备注
平安银行股份有限公司广州中石化大厦支行
活期 104,444,194.37 注1
(1541 1166 6888 20)
中信银行股份有限公司广州北秀支行
活期 138,905,187.03 注2
(8110 9010 1290 1034 294)
上海浦东发展银行股份有限公司广州番禺支行
活期 2,643.77 注3
(8217 0078 8013 0000 0699)
上海浦东发展银行股份有限公司广州番禺支行
活期 11,573.01 注4
(8217 0078 8019 0000 0696)
平安银行股份有限公司广州中石化大厦支行
活期 50,953,894.90 注5
(1500 5566 8811 77)
合计 294,317,493.08
注 1： 该账户为首次公开发行股票募集资金的存储账户，主要用于体验营销服务升级扩容建设
项目募集资金的存储和使用。
注 2： 该账户为首次公开发行股票募集资金的存储账户，主要用于营销数字化解决方案及大数
据运营平台建设项目募集资金的存储和使用。
注 3： 该账户为首次公开发行股票募集资金的存储账户，主要用于信息化管理平台建设项目募
集资金的存储和使用。
注 4： 该账户为首次公开发行股票募集资金的存储账户，主要用于补充流动资金项目募集资金
的存储和使用。
注 5： 该账户为“体验营销服务升级扩容建设项目”增加实施主体天诺营销的募集资金专用存
储账户，主要用于体验营销服务升级扩容建设项目募集资金的存储和使用。
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三、 募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目 (以下简称“募投项目”) 的资金使用情况
截至 2020 年 12 月 31 日，本公司募投项目的资金使用情况详见附表《募集资金使用情况对照
表》
(二) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
截 至 2019 年 11 月 21 日 ， 本 公 司 体 验 营 销 服 务 升 级 扩 容 建 设 项 目 已 累 计 投 入 人 民 币
9,220,552.47 元用于支付场地租赁费、场地装修费、购置设备费等；营销数字化解决方案及大
数据运营平台建设项目已累计投入人民币 20,085,596.03 元用于支付场地租赁及装修、基本预
备 费 、 人 员 及 培 训 投 资 、 设 备 购 置 投 资 等 ； 信息 化 管 理 平 台 建 设 项 目 已 累 计 投入 人 民 币
8,550,800.00 元用于支付软件设备投资、硬件设备投资、人员薪酬、开发服务实施费等。预先
投入资金已经广东正中珠江会计师事务所 (特殊普通合伙) 审核并出具了《关于广东电声市场营
销股份有限公司以募集资金置换已支付发行费用及预先已投入募集资金项目的自筹资金的鉴证
报告》(广会专字 [2019] G15038380601 号) 。2019 年 12 月 16 日，本公司第二届董事会第八
次会议审议通过了《关于以募集资金置换已支付发行费用及预先已投入募投项目的自筹资金的
议案》，同意使用募集资金置换了先期已投入的自筹资金人民币 37,856,948.50 元和已支付发
行费用人民币 4,586,586.47 元。
截至 2020 年 12 月 31 日，本公司已将募集资金人民币 42,443,534.97 元置换已支付发行费用
和预先已投入募集资金项目的自筹资金。
(三) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
截至 2020 年 12 月 31 日，本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(四) 对闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况
截至 2020 年 12 月 31 日，本公司不存在对闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况。
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四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2020 年 12 月 31 日，本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
本公司对募集资金使用情况进行了及时、真实、准确、完整的信息披露，募集资金存放、使
用、管理及披露不存在重大违规情形。
广东电声市场营销股份有限公司
二零二一年四月二十六日
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附表 1
募集资金实际使用情况对照表
单位：人民币元
募集资金总额 379,487,190.13
本年度投入募集资金总额 34,730,056.52
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00
已累计使用募集资金总额 92,129,803.28
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
截至期末
是否已 募集资金承诺 调整后投资 截至期末累计 项目达到预定可 本年度实现的 是否达到预计 项目可行性是否
承诺投资项目 本年度投入金额 投资进度 (%)
变更项目 投资总额 总额 (1) 投入金额 (2) 使用状态日期 效益 效益 发生重大变化
(3)＝(2)/(1)
承诺投资项目
补充上市公司流动资金 否 19,385,290.13 19,385,290.13 - 19,385,290.13 100.00 不适用 不适用 不适用 否
体验营销服务升级扩容建设项目 否 192,010,300.00 192,010,300.00 31,163,833.49 40,400,471.66 21.04 2021 年 12 月 不适用 不适用 否
营销数字化解决方案及大数据
否 159,540,800.00 159,540,800.00 3,566,223.03 23,793,241.49 14.91 2021 年 12 月 不适用 不适用 否
运营平台建设项目
信息化管理平台建设项目 否 8,550,800.00 8,550,800.00 - 8,550,800.00 100.00 2020 年 9 月 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 — 379,487,190.13 379,487,190.13 34,730,056.52 92,129,803.28 — — — — —
“信息化管理平台建设项目”不直接产生收益，未对该等项目单独进行效益核算。另外，“体验营销服务升级扩容建设项目”、“营销数字化解决
未达到计划进度或预计收益的情况和原因： 方案及大数据运营平台建设项目”尚未完成，主要由于 2020 年受新冠肺炎疫情的影响，场地选址、市场调研、租赁装修、扩大规模等工作较预期
有所延迟。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 见本专项报告三、募集资金的实际使用情况 (二) 募集资金投资项目先期投入及置换情况的说明。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 募集资金项目尚未实施完毕。
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金均存放在公司募集资金专项账户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不存在
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