广发证券股份有限公司
关于广东电声市场营销股份有限公司
2021年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
作为广东电声市场营销股份有限公司（以下简称“电声股份”或“公司”）
持续督导阶段的保荐机构，广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”或“保
荐机构”）根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股
票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公
司规范运作》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监
管要求》等有关规定，对电声股份2021年度募集资金存放与使用情况进行了认真、
审慎的核查。核查的具体情况如下：
一、保荐机构进行的核查工作
保荐机构通过与公司相关高级管理人员交谈，查询了募集资金专户，查阅了
内部审计工作报告、年度募集资金存放与使用情况的专项报告、审计机构出具的
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告、以及各项业务和管理规章制度，从公司
募集资金的管理、募集资金的用途、募集资金的信息披露情况等方面对其募集资
金制度的完整性、合理性及有效性进行了核查。
二、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准广东电声市场营销股份有限公司首次
公开发行股票的批复》（证监许可〔2019〕2143号）核准，公司首次向社会公众
公开发行普通股［A股］42,330,000股，每股发行价格10.20元。公司通过发行人
民 币 普通股［ A股］募集资 金总额为 431,766,000.00 元，扣除发行费用共计
52,278,809.87元，实际可使用的募集资金为379,487,190.13元。
截至2019年11月18日，首次公开发行股票募集的资金已全部到达公司并入账，
并经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具了“广会验字
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[2019]G15038380592号”《验资报告》。
（二）募集资金使用及结余情况
截至2021年12月31日，公司募集资金使用及结余情况如下：
货币单位：人民币元
项目 金额 备注
首次公开发行募集资金总额 431,766,000.00
减：承销费及保荐费 34,239,393.21
首次公开发行股票实际收到的募集资金总额 397,526,606.79
加：累计利息收入扣除手续费净额 12,114,114.10
减：永久性补充流动资金 19,385,290.13
支付除承销费及保荐费以外的发行费用及相
18,039,416.66
关税费
已累计投入承诺投资项目 149,150,621.55
其中：以前年度投入承诺投资项目 72,744,513.15
2021 年度投入承诺投资项目 76,406,108.40
截至 2021 年 12 月 31 日募集资金专户余额 223,065,392.55
三、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用效率，保护投资者权益，
公司依照《公司法》《证券法》《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》
和中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业
板上市公司规范运作指引》等有关法律法规的规定，结合公司实际情况，制定了
《广东电声市场营销股份有限公司募集资金管理办法》 以下简称“《管理办法》”）。
根据《管理办法》的要求并结合公司经营需要，公司对募集资金实行专户存储。
公司和广发证券就首次公开发行股票募集资金与平安银行股份有限公司广
州中石化大厦支行、中信银行股份有限公司广州北秀支行、上海浦东发展银行股
份有限公司广州番禺支行开立了募集资金专项账户，并分别与其或分行签订了
《募集资金三方监管协议》。
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2020 年 2 月 14 日，公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关于对募投
项目“体验营销服务升级扩容建设项目”增加实施主体暨使用募集资金增资全资
子公司的议案》，同意新增全资子公司广州市天诺营销策划有限公司（以下简称
“天诺营销”）为募投项目“体验营销服务升级扩容建设项目”的实施主体并使
用募集资金向全资子公司天诺营销增资人民币 6,000 万元。根据《管理办法》，
天诺营销在平安银行股份有限公司广州中石化大厦支行开立了募集资金专用账
户，公司与天诺营销、平安银行股份有限公司广州分行及广发证券签订《募集资
金三方监管协议》。
2021 年 11 月 15 日，2021 年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更部
分募投项目、项目延期及增加实施主体的议案》，同意将原募投项目“体验营销
服务升级扩容建设项目”项下尚未使用的募集资金余额中 8,000 万元变更用于
“数字零售升级项目”，并同意增加全资孙公司广州市尚瑞营销策划有限公司
（以下简称“尚瑞营销”）及其子公司尚瑞电子商务有限公司（以下简称“尚瑞
电子”）、海南新灵售网络科技有限公司（以下简称“海南新灵售”）为募投项
目“数字零售升级项目”的实施主体。根据《管理办法》，尚瑞营销、尚瑞电子、
海南新灵售分别在平安银行股份有限公司广州中石化大厦支行、平安银行股份有
限公司广州分行开立了募集资金专用账户，公司分别与尚瑞营销、尚瑞电子、海
南新灵售、平安银行股份有限公司、平安银行股份有限公司广州分行及广发证券
签订了《募集资金四方监管协议》。
前述监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，监管协
议的履行不存在问题。
截至 2021 年 12 月 31 日，上述监管协议均得到了切实有效的履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2021 年 12 月 31 日，募集资金在银行专户的存款金额为 223,065,392.55
元，募集资金具体存放情况如下：
货币单位：人民币元
项目实施主体 开户银行 存款方式 存款余额 备注
广东电声市场营 平安银行股份有限公司广州中石
活期存款 63,946,678.16
销股份有限公司 化大厦支行
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项目实施主体 开户银行 存款方式 存款余额 备注
（1541 1166 6888 20）
中信银行股份有限公司广州北秀
支行 活期存款 132,250,812.58
（8110 9010 1290 1034 294）
上海浦东发展银行股份有限公司
广州番禺支行 活期存款 2,651.82
（8217 0078 8013 0000 0699）
上海浦东发展银行股份有限公司
广州番禺支行 活期存款 11,608.26
（8217 0078 8019 0000 0696）
平安银行股份有限公司广州中石
广州市天诺营销 化大厦支行 活期存款 26,853,641.73
策划有限公司
（1500 5566 8811 77）
平安银行股份有限公司广州中石
广州市尚瑞营销 化大厦支行 活期存款 0.00 注1
策划有限公司
（1580 2311 9300 49）
平安银行股份有限公司广州分行
0.00
（OSA1500 0107 7315 80）
（OSA1500 0107 7312 89） 0.00
尚瑞电子商务有 （OSA1500 0107 7310 95） 0.00
活期存款 注2
限公司 （OSA1500 0107 7313 86） 0.00
（OSA1500 0107 7309 75） 0.00
（OSA1500 0107 7314 83） 0.00
（OSA1500 0107 7311 92） 0.00
平安银行股份有限公司广州中石
海南新灵售网络 化大厦支行 活期存款 0.00 注3
科技有限公司
（1597 5562 3100 48）
合计 223,065,392.55
注 1、2、3：该等账户为数字零售升级项目增加的募集资金专用存储账户，主要用于数字零
售项目募集资金的存储和使用。截至 2021 年 12 月 31 日，该等账户暂无资金进出。
四、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金实际使用情况对照表
详见附件一《募集资金实际使用情况对照表》。
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（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
本年度，不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情
况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司不存在对闲置募集资金进行现金管理、投资
相关产品情况。
五、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司于 2021 年 10 月 26 日召开的第二届董事会第二十二次会议、第二届监
事会第十五次会议及 2021 年 11 月 15 日召开的 2021 年第二次临时股东大会审议
通过了《关于变更部分募投项目、项目延期及增加实施主体的议案》，同意：将
原募投项目“体验营销服务升级扩容建设项目”项下尚未使用的募集资金余额
8,911.04 万元（含利息）中 8,000 万元变更用于“数字零售升级项目”，911.04
万元用于永久补充公司流动资金（实际金额以资金转出当日专户金额为准）。并
同意增加全资孙公司尚瑞营销及其子公司尚瑞电子、海南新灵售为募投项目“数
字零售升级项目”的实施主体。同时，公司使用募集资金对新增募投项目实施主
体尚瑞营销增资人民币 8,000 万元，其后由尚瑞营销以募集资金对其子公司尚瑞
电子出资人民币 400 万元，对海南新灵售出资人民币 600 万元。具体变更情况详
见附件二《变更募集资金投资项目情况表》。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
公司对募集资金使用情况进行了及时、真实、准确、完整的信息披露，募集
资金存放、使用、管理及披露不存在重大违规情形。
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七、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：2021 年，公司严格执行了募集资金专户存储制度，
有效地执行了三方监管协议，已披露的相关信息及时、真实、准确、完整，不存
在违反《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范
运作》等有关规定的情况。
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附件一
募集资金实际使用情况对照表
货币单位：人民币万元
募集资金总额 37,948.72
本年度投入募集资金总额 7,640.61
报告期内变更用途的募集资金总额 8,333.36①
累计变更用途的募集资金总额 8,333.36②
已累计使用募集资金总额 16,853.59
累计变更用途的募集资金总额比例 21.96%
项目达到
是否已 调整后投 截至期末 截至期末投资 是否达 项目可行性
募集资金承 本年度投 预定可使 本年度实
承诺投资项目 变更项 资总额 累计投入 进度（%）（3） 到预计 是否发生重
诺投资总额 入金额 用状态日 现的效益
目 （1） 金额（2） ＝（2）/（1） 效益 大变化
期
补充上市公司流动资金 否 1,938.53 2,271.89 0.00 1,938.53 85.33% — — 不适用 否
体验营销服务升级扩容建 2021 年 12 不适用
是 19,201.03 10,867.67 6,705.09 10,745.14 98.87% — 是
设项目 月 31 日 ③
营销数字化解决方案及大 2023 年 12
否 15,954.08 15,954.08 935.52 3,314.84 20.78% — 不适用 否
数据运营平台建设项目 月 31 日
2020 年 9
信息化管理平台建设项目 否 855.08 855.08 0.00 855.08 100.00% — 不适用 否
月 30 日
2024 年 12
数字零售升级项目 否 0.00 8,000.00 0.00 0.00 0.00% — 不适用 否
月 31 日
承诺投资项目小计 —- 37,948.72 37,948.72 7,640.61 16,853.59 — — — — —
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1、原募投项目“体验营销服务升级扩容建设项目”受疫情等因素影响，原投资进度较低。公司于 2021
年 10 月 26 日召开的第二届董事会第二十二次会议、第二届监事会第十五次会议及 2021 年 11 月 15 日
召开的 2021 年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募投项目、项目延期及增加实施主体的
议案》，决定终止“体验营销服务升级扩容建设项目”，该项目剩余金额中，157.06 万元仍用于支付该
项目尚未支付的广州、上海展示展览中心升级/建设项目尾款，原项目下尚未使用的募集资金（含利息）
8,911.04 万元用途变更为“数字零售升级项目”与永久补充公司流动资金（实际金额以资金转出当日专
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 户金额为准）。
2、受疫情等因素影响，“营销数字化解决方案及大数据运营平台建设项目”的实施有所延迟，为了保
障募集资金投资项目的实施质量与募集资金的使用效果，公司基于谨慎原则及市场变化对募集资金投资
项目的进度进行延期，项目实施主体、募集资金投资用途、项目投资总额及投资规模不变，经 2021 年
10 月 26 日召开的第二届董事会第二十二次会议、第二届监事会第十五次会议，以及 2021 年 11 月 15 日
召开的 2021 年第二次临时股东大会审议同意，延期至 2023 年 12 月 31 日。
3、“信息化管理平台建设项目”促进了公司的整体运营效率的提升，不直接产生收益，未对该项目单
独进行效益核算。
原募投项目“体验营销服务升级扩容建设项目”与首发上市前公司当时生产经营情况、外部环境等相适
应，经过了谨慎论证和可行性研究，项目设置具有合理性。
而 2020 年以来，受新冠肺炎疫情影响，线下聚集性的大型营销活动受到一定限制，商业贸易和消费者
行为发生一定程度改变，消费者线上购物的频次进一步提高，消费与营销数字化趋势加速，传统的营销
方式已远远不能满足当代消费者的需求。5G、区块链、人工智能等信息技术和私域流量营销、社群营销、
直播带货等营销服务新商业模式已重新定义未来的营销场景与价值。在激烈竞争的市场环境中，品牌主
项目可行性发生重大变化的情况说明
对于营销的品效要求日趋迫切，同时为满足消费者线上线下全渠道消费行为趋势，需要通过数字化改造，
推动企业线上线下全渠道的数字化融合，实现持续优化的精准营销闭环。由于前述新情况与新变化，公
司积极布局新业务、新能力，在香港设立了“尚瑞电子”，在海南设立了“海南新灵售”，大力发展数
字零售业务，提升在激烈竞争环境下的集团作战综合实力，以顺应行业和市场的最新发展趋势，助力公
司“营销+销售”战略落地。鉴于此，公司计划变更募集资金投资项目，用于“数字零售升级项目”，
符合公司实际情况及行业、战略定位及未来发展规划。
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募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
截至 2019 年 11 月 21 日，公司体验营销服务升级扩容建设项目已累计投入 9,220,552.47 元用于支付场地
租赁费、场地装修费、购置设备费等；营销数字化解决方案及大数据运营平台建设项目已累计投入
20,085,596.03 元用于支付场地租赁及装修、基本预备费、人员及培训投资、设备购置投资等；信息化管
理平台建设项目已累计投入 8,550,800.00 元用于支付软件设备投资、硬件设备投资、人员薪酬、开发服
务实施费等。预先投入资金已经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审核并出具了《关于广东
募集资金投资项目先期投入及置换情况
电声市场营销股份有限公司以募集资金置换已支付发行费用及预先已投入募集资金项目的自筹资金的
鉴证报告》（广会专字[2019]G15038380601 号）。2019 年 12 月 16 日，公司第二届董事会第八次会议
审议通过了《关于以募集资金置换已支付发行费用及预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，公司用
募集资金置换了先期已投入的自筹资金 37,856,948.50 元、以及使用募集资金置换已支付发行费用
4,586,586.47 元。详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告，公告编号：2019-009。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金均存放在电声股份、天诺营销的募集资金专用账户中。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不存在
注①、②：此两处变更用途的募集资金数据不包含利息。
注③体验营销服务升级扩容建设项目属于提前终止，所以无法测算效益。部分尾款将于 2022 年之后陆续支付。
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附件二
变更募集资金投资项目情况表
货币单位：人民币万元
变更后的项
变更后项目拟 截至期末实 截至期末投资 项目达到预
变更后的 对应的原 本年度实际 本年度实现 是否达到预 目可行性是
投入募集资金总额 际累计投入 进度（%）（3） 定可使用状
项目 承诺项目 投入金额 的效益 计效益 否发生重大
（1） 金额（2） =（2）/（1） 态日期
变化
数字零售升 2024 年 12
体验营销服 8,000.00 0.00 0.00 0.00% — 不适用 否
级项目 月 31 日
务升级扩容
永久补充公 ④
建设项目 333.36 0.00 0.00 0.00% 不适用 不适用 不适用 否
司流动资金
合计 — 8,333.36⑤ 0.00 0.00 — — — — —
公司根据市场变化及业务开展情况拟对募集资金使用计划进行调整，以
更好地满足公司业务和未来发展的需要。公司于 2021 年 10 月 26 日召开
第二届董事会第二十二次会议和第二届监事会第十五次会议并审议通过
了《变更募投项目、项目延期及增加实施主体的议案》。独立董事和监
事会就本次事项发表了明确同意意见，保荐机构就该事项发表了核查意
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 见，于 2021 年 11 月 15 日召开 2021 年第二次临时股东大会并审议通
过了本次变更募投项目、项目延期以及增加实施主体事项。具体参见公
司在巨潮资讯网披露的《关于变更部分募投项目、项目延期及增加实施
主体的公告》（编号：2021-043）、《2021 年第二次临时股东大会决议
公告》（编号：2021-055）。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
注④、⑤、此两处变更用途的募集资金数据未包含利息
10
（此页无正文，为《广发证券股份有限公司关于广东电声市场营销股份有限公司
2021年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
蒋 迪 黄小年
广发证券股份有限公司
年 月 日
11