中山证券有限责任公司
关于深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司
2021 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
中山证券有限责任公司（以下简称“中山证券”、“保荐机构”）作为深圳市
北鼎晶辉科技股份有限公司（以下简称“北鼎股份”或“公司”）首次公开发行
股票并在深圳证券交易所创业板上市的保荐机构，根据《上市公司监管指引第 2
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交
易所创业板股票上市规则》等相关规定，对公司 2021 年度募集资金存放与使用
情况进行了专项核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准深圳市北
鼎晶辉科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2020]591 号）核
准，深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司首次公开发行人民币普通股（A 股）5,435
万股，每股面值 1.00 元，发行价格为 5.91 元/股，发行募集资金总额为人民币
32,120.85 万元，扣除各项发行费用人民币 3,942.81 万元后，实际募集资金净额
为人民币 28,178.04 万元。募集资金已于 2020 年 6 月 16 日划至公司指定账户，
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金到位情况进行了审验，并出
具了“XYZH/2020SZA30210”号《深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司公开发行
股份募集资金验资报告》。
（二）以前年度募集资金净额使用情况及结余情况
单位：万元
项目 金额
募集资金账户初始净额（2020 年 6 月 16 日） 29,590.85
减：置换预先已支付发行费用的自筹资金 930.73
直接支付发行费用 482.08
项目 金额
置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 13,047.55
直接投入募集资金投资项目 2,199.32
以闲置募集资金购买理财产品 5,000.00
手续费 0.07
加：购买理财产品到期后归还 5,000.00
理财产品投资收益 16.83
利息收入 122.20
募集资金账户期末余额（2020 年 12 月 31 日） 13,070.13
（二）2021 年度募集资金使用情况及结余情况
本年度募集资金使用金额及年末余额明细情况如下：
单位：万元
项目 金额
募集资金账户初始净额（2021 年 1 月 1 日） 13,070.13
减：直接投入募集资金投资项目 4,987.71
以闲置募集资金购买理财产品 8,000.00
手续费 0.22
函证扣款 0.01
加：购买理财产品到期后归还 8,000.00
理财产品投资收益 172.39
利息收入 63.54
募集资金账户期末余额（2021 年 12 月 31 日） 8,318.12
注：鉴于公司经营情况良好，财务状况稳健，为提高资金使用效率，合理利用闲置资金，增加公司收
益，2021 年 3 月 24 日召开的第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第十二次会议审议通过了《关于
使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设、
不影响正常经营及确保资金安全的情况下，使用不超过人民币 40,000 万元（包含 40,000 万元）的闲置自有
资金及不超过人民币 8,000 万元（包含 8,000 万元）的部分闲置募集资金进行现金管理。使用期限自股东大
会审议通过之日起 12 个月内有效，在前述额度和期限范围内，可循环滚动使用。2021 年 4 月 15 日，公司
股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》。
二、募集资金存放和管理情况
1、募集资金管理制度的制定和执行情况
为规范公司募集资金的存放、使用和管理，保证募集资金的安全，最大限度
地保障投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证
券法》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022 年修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板
上市公司规范运作》等法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的有关规定，
结合公司实际情况，公司制定了《募集资金管理及使用制度》，对募集资金的专
户存储、使用进行了明确规定。
根据《募集资金管理及使用制度》，公司开设了专门的银行账户对募集资金
进行专户存储。
公司财务部门对募集资金的使用情况设立台账，详细记录募集资金的支出情
况和募投项目的投入情况。
2、募集资金在专项账户的存放情况
截至 2021 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
初始存放金 截止日余额
序号 开户行名称 银行账号 备注
额（万元） （万元）
招 商银 行股 份有 限公司
1 755906620210808 12,321.79 9.78 活期储存
深圳高新园支行
平 安银 行股 份有 限公司
2 15222209888809 2,252.73 0.01 活期储存
深圳华侨城支行
南洋商业银行（中国）有
3 0439050000172557 9,940.00 1.78 活期储存
限公司深圳罗湖支行
华 夏银 行股 份有 限公司 1086300000046948
4 5,076.33 25.59 活期储存
深圳中心区支行 9
南洋商业银行（中国）有
5 0439050000210437 - 0.71 活期储存
限公司深圳罗湖支行
华夏银行股份有限公司深 1086300000047653
6 - 952.18 活期储存
圳中心区支行 2
平安银行股份有限公司深
7 15222207666663 - 2.58 活期储存
圳华侨城支行
招商银行股份有限公司深
8 755951962610502 - 7,325.50 活期储存
圳高新园支行
合计 29,590.85 8,318.12
3、募集资金三方监管情况
公司开设专用的银行账户对募集资金存储。2020 年 7 月，公司分别与平安
银行股份有限公司深圳分行、招商银行股份有限公司深圳高新园支行、南洋商业
银行（中国）有限公司深圳罗湖支行、华夏银行股份有限公司深圳中心区支行及
保荐机构中山证券有限责任公司签订了募集资金三方监管协议，对募集资金的存
放和使用实施专户管理。
公司于 2020 年 7 月 10 日召开的第三届董事会第八次会议和第三届监事会第
六次会议审议通过了《关于部分募投项目变更实施主体及调整实施进度的议案》，
同意将“品质生活厨房小电综合用品线下营销网络建设项目”、“品质生活厨房小
电线上营销网络及品牌建设项目”的实施主体由公司调整为全资子公司深圳市北
鼎科技有限公司；新增全资子公司深圳市北鼎科技有限公司为“品质生活厨房小
电综合用品研发设计中心建设项目”的实施主体。公司、深圳市北鼎科技有限公
司与保荐机构中山证券有限责任公司及华夏银行股份有限公司深圳中心区支行、
平安银行深圳分行、南洋商业银行（中国）有限公司深圳罗湖支行分别签订了《募
集资金专户存储四方监管协议》。
公司于 2020 年 12 月 31 日召开的第三届董事会第十一次会议审议通过了《关
于变更部分募集资金投资项目实施主体并新设募集资金专户的议案》，同意将“厨
房小电扩建项目”的实施主体由公司变更为全资子公司深圳市北鼎晶辉科技有限
公司。公司、深圳市北鼎晶辉科技有限公司与保荐机构中山证券有限责任公司及
招商银行股份有限公司深圳高新园支行分别签订了《募集资金专户存储四方监管
协议》。
前述三方监管协议及四方监管协议范本与深圳证券交易所的协议范本不存
在重大差异，协议履行不存在问题。
三、年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
2021 年度募集资金的实际使用情况详见附表 1《募集资金使用情况对照表》。
（二）募投项目先期投入及置换情况
公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用共计
13,978.28 万元，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）于 2020 年 8 月 17 日
出具（XYZH/2020SZA30216）《关于深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司以自筹资
金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的鉴证报告》进行确认。
公司 2020 年 8 月 17 日召开了第三届董事会第九次会议和第三届监事会第七
次会议，审议通过《关于使用募集资金置换先期投入的议案》，同意公司使用募
集资金置换截止到 2020 年 7 月 31 日预先投入募集资金投资项目的自筹资金
13,047.55 万元，及预先已支付发行费用 930.73 万元。公司独立董事、监事会及
保荐机构中山证券有限责任公司对该置换事项均发表了同意意见。
（三）尚未使用的募集资金用途及去向
截至 2021 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金存放在公司募集资金专
用账户内。
四、变更募投项目的资金使用情况
报告期内公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，及时、真实、准确、完
整地披露了公司 2021 年度募集资金的存放和使用情况，不存在募集资金存放、
使用或管理违规的情形。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2021 年度募集资金存放与
使用情况出具了 XYZH/2022SZAA30091《募集资金年度存放与使用情况鉴证报
告》，认为：北鼎股份公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照
深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了北鼎股份公司 2021
年度募集资金的实际存放与使用情况。
七、保荐机构核查程序与核查意见
保荐机构查阅了公司募集资金存放银行对账单，抽查了大额募集资金使用原
始凭证，获取了公司募集资金使用台账；查阅了中介机构相关报告，募集资金使
用情况的相关公告和支持文件等资料，并访谈了相关人员。
经核查，保荐机构认为，北鼎股份 2021 年度募集资金存放与使用情况符合
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022 年修订）》等有关法律、法规和规范性文件的有关规定；北鼎股份对募集
资金进行专户储存和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在损害股
东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
附表 1：募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 28,178.04 报告期内变更用途的募集资金总额 -
报告期投入募集资金总额 4,987.71 累计变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 20,234.58 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
截止报 项目可
是否已 截至期末 是否
截至期末累 本报告 告期末 行性是
承诺投资项目和超募 变更项 募集资金承诺 调整后投资总 本报告期投 投资进度 项目达到预定可使用 达到
计投入金额 期实现 累计实 否发生
资金投向 目(含部 投资总额 额(1) 入金额 (3)＝ 状态日期 预计
(2) 的效益 现的效 重大变
分变更) (2)/(1) 效益
益 化
承诺投资项目
厨房小电扩建项目 否 10,908.98 10,908.98 2,086.33 3,874.96 35.52% 2024 年 6 月 30 日 - - 不适用 否
品质生活厨房小电综
合用品线下营销网络 否 2,252.73 2,252.73 400.12 2,258.57 100.26% 2021 年 12 月 31 日 - - 不适用 否
建设项目
品质生活厨房小电综
合用品研发设计中心 否 5,076.33 5,076.33 1,397.14 4,136.08 81.48% 2022 年 12 月 31 日 - - 不适用 否
建设项目
品质生活厨房小电线
上营销网络及品牌建 否 9,940.00 9,940.00 1,104.12 9,964.97 100.25% 2021 年 12 月 31 日 - - 不适用 否
设项目
承诺投资项目小计 -- 28,178.04 28,178.04 4,987.71 20,234.58 -- -- - - -- --
超募资金投向
归还银行贷款（如有） -- -- -- -- -- --
补充流动资金（如有） -- -- -- -- -- --
超募资金投向小计 -- -- -- -- --
合计 -- 28,178.04 28,178.04 4,987.71 20,234.58 -- -- - - -- --
1、公司于 2020 年 7 月 10 日召开的第三届董事会第八次会议和第三届监事会第六次会议审议通过了《关于部分募投项目变更实施主体及调整实
施进度的议案》，因受到募集资金到位时间、市场经济环境等多方面因素影响，公司决定将部分募投项目预计可使用状态的时间进行调整。其
中厨房小电扩建项目达到预计可使用状态日期延至 2021 年 6 月 30 日；品质生活厨房小电综合用品线下营销网络建设项目达到预计可使用状态
日期延至 2021 年 12 月 31 日；品质生活厨房小电综合用品研发设计中心建设项目达到预计可使用状态日期延至 2021 年 6 月 30 日。公司于 2020
年 7 月 10 日披露了《关于调整部分募投项目实施主体并使用募集资金向全资子公司增资实施募投项目、调整募投项目实施进度的公告》。公司
未达到计划进度或预计收益的情
独立董事对公司调整募投项目实施进度的事项发表了同意的独立意见；保荐机构中山证券有限责任公司对该事项发表了无异议的核查意见。
况和原因（分具体项目）
2、公司于 2021 年 3 月 24 日召开的第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第十二次会议审议通过了《关于调整募投项目实施进度的议案》，
由于募集资金到位时间、市场经济环境等多方面因素影响，公司将厨房小电扩建项目达到预计可使用状态日期延至 2024 年 6 月 30 日；品质生
活厨房小电综合用品研发设计中心建设项目达到预计可使用状态日期延至 2022 年 12 月 31 日；品质生活厨房小电线上营销网络及品牌建设项目
达到预计可使用状态日期延至 2021 年 12 月 31 日。公司于 2021 年 3 月 25 日披露了《关于调整募投项目实施进度的公告》。公司独立董事对公
司调整募投项目实施进度的事项发表了同意的独立意见；保荐机构中山证券有限责任公司对该事项发表了无异议的核查意见。
项目可行性发生重大变化的情况
不适用
说明
超募资金的金额、用途及使用进
不适用
展情况
募集资金投资项目实施地点变更
不适用
情况
适用
募集资金投资项目实施方式调整
1、公司于 2020 年 7 月 10 日召开的第三届董事会第八次会议和第三届监事会第六次会议审议通过了《关于部分募投项目变更实施主体及调整实
情况
施进度的议案》，同意将“品质生活厨房小电综合用品线下营销网络建设项目”、“品质生活厨房小电线上营销网络及品牌建设项目”的实施主体由
公司调整为全资子公司深圳市北鼎科技有限公司；拟新增全资子公司北鼎科技为“品质生活厨房小电综合用品研发设计中心建设项目”的实施主
体。公司独立董事对公司调整募集资金投资项目实施主体的事项发表了同意的独立意见；保荐机构中山证券有限责任公司对该事项发表了无异
议的核查意见。
2、公司于 2020 年 12 月 31 日召开的第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第九次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施
主体并新设募集资金专户的议案》，同意将“厨房小电扩建项目”的实施主体由公司变更为全资子公司深圳市北鼎晶辉科技有限公司。公司独立董
事对公司调整募集资金投资项目实施主体的事项发表了同意的独立意见；保荐机构中山证券有限责任公司对该事项发表了无异议的核查意见。
适用
募集资金投资项目先期投入及置 2020 年 8 月 17 日召开第三届董事会第九次会议，审议通过《关于使用募集资金置换先期投入的议案》，同意公司使用募集资金置换截止到 2020
换情况 年 7 月 31 日预先投入募投项目的自筹资金，置换资金总额为人民币 13,978.28 万元，其中募投项目置换 13,047.55 万元，发行费用置换 930.73 万
元
用闲置募集资金暂时补充流动资
不适用
金情况
项目实施出现募集资金结余的金
不适用
额及原因
适用
2021 年 3 月 24 日召开的第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金
管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设、不影响正常经营及确保资金安全的情况下，使用不超过人民币 40,000 万元（包
尚未使用的募集资金用途及去向
含 40,000 万元）的闲置自有资金及不超过人民币 8,000 万元（包含 8,000 万元）的部分闲置募集资金进行现金管理。2021 年 4 月 15 日，公司股
东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》。截至 2021 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金 8,318.12 万
元（包含累计收到的银行存款利息和理财产品投资收益扣除银行手续费等净额）存放于公司募集资金专户上。
募集资金使用及披露中存在的问
不适用
题或其他情况
（以下无正文）
（此页无正文，为《中山证券有限责任公司关于深圳市北鼎晶辉科技股份有限公
司 2021 年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
陈贤德 万云峰
中山证券有限责任公司
2022 年 3 月 23 日
