金丹科技：国金证券股份有限公司关于公司以募集资金置换已支付发行费用的专项核查意见2020-06-16
国金证券股份有限公司
关于河南金丹乳酸科技股份有限公司以募集资金
置换已支付发行费用的专项核查意见
国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”或“保荐机构”）作为河南金丹
乳酸科技股份有限公司（以下简称“金丹科技”或“发行人”）首次公开发行股票并
在创业板上市的保荐机构，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳
证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作
指引》以及《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管
要求》等法律法规和规范性文件的规定，对金丹科技以募集资金置换预先已投入
发行费用进行了审慎核查，核查意见如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准河南金丹乳酸科技股份有限公司首次
公开发行股票的批复》 证监许可[2020]413 号）核准，并经深圳证券交易所同意，
公司首次公开发行人民币普通股（A 股）2,830.00 万股，发行价格为人民币 22.53
元/股，募集资金总额为人民币 63,759.90 万元，扣除发行费用后募集资金净额为
人民币 54,168.18 万元，上述募集资金已于 2020 年 4 月 17 日全部到位，大华会
计师事务所（特殊普通合伙）已于 2020 年 4 月 17 日对发行人募集资金的资金到
位情况进行了审验，并出具“大华验字[2020]000163 号”《验资报告》。
二、募集资金投资项目情况
根据公司《首次公开发行股票招股说明书》披露的首次公开发行股票募集资
金投资项目及募集资金使用计划如下：
序号 项目名称 投资总额（万元） 募集资金投资额（万元）
年产 5 万吨高光纯 L-乳酸工程项
1 30,906.00 30,906.00
目
年产 1 万吨聚乳酸生物降解新材
2 5,262.18 5,262.18
料项目
3 补充流动资金 18,000.00 18,000.00
- 合计 54,168.18 54,168.18
三、以自有资金支付部分发行费用的置换安排
金丹科技本次首次公开发行的发行费用（不含税）共计人民币9,591.72万元，
其中保荐承销费用6,164.68万元已自募集资金中扣除。为保证公司上市工作的顺
利进行，金丹科技已使用自有资金支付部分发行费用，根据大华会计师事务所（特
殊普通合伙）出具的《以募集资金置换预先支付发行费用的鉴证报告》（大华核
字[2020]005718号），截至2020年5月12日止，公司已用自筹资金支付的发行费用
金额为330.19万元（不含税），其中支付审计及验资费226.42万元、律师费84.91
万元、发行手续费及其他18.87万元。
三、本次以募集资金置换已支付发行费用的审议情况
公司于2020年6月15日召开了第四届董事会第三次会议和第四届监事会第三
次会议，分别审议通过了《关于使用募集资金置换已支付发行费用的议案》。公
司独立董事就该事项发表了同意的独立意见，大华会计师事务所（特殊普通合伙）
已出具了鉴证报告。
四、保荐机构意见
经核查，保荐机构认为：公司本次以募集资金置换已支付发行费用的自筹资
金事项已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事发表了明确同意意见，并由
大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了专项鉴证报告，因此已经履行了必要
的审批程序。同时，公司本次募集资金置换时间距离募集资金到账时间未超过六
个月。因此，保荐机构对公司本次使用募集资金置换已支付发行费用事项无异议。
（本页无正文，为《国金证券股份有限公司关于河南金丹乳酸科技股份有限
公司以募集资金置换已支付发行费用的专项核查意见》签章页）
保荐代表人：
解 明 宋乐真
国金证券股份有限公司
年 月 日
