北京市金杜律师事务所
关于广州市浩洋电子股份有限公司
首次公开发行股票并在创业板上市的
补充法律意见书（一）
致：广州市浩洋电子股份有限公司
北京市金杜律师事务所（以下简称本所）接受广州市浩洋电子股份有限公司
以下简称发行人）委托，担任发行人首次公开发行股票并在创业板上市（以下简
称本次发行上市）的专项法律顾问。
本所根据《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《中华人民
共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《首次公开发行股票并在创业板上市
管理办法》（以下简称《创业板首发管理办法》）、《律师事务所从事证券法律
业务管理办法》（以下简称《证券法律业务管理办法》）、《律师事务所证券法
律业务执业规则（试行）》（以下简称《证券法律业务执业规则》）、《公开发
行证券公司信息披露的编报规则第12号——公开发行证券的法律意见书和律师
工作报告》（以下简称《编报规则第12号》）等中华人民共和国（以下简称中国，
为本法律意见书之目的，不包括香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区）
现行有效的法律、行政法规、规章和规范性文件和中国证券监督管理委员会（以
下简称中国证监会）的有关规定，本所已于2018年12月13日出具《北京市金杜
律师事务所关于广州市浩洋电子股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上
市的法律意见书》（以下简称《法律意见书》）和《北京市金杜律师事务所关于
广州市浩洋电子股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市之律师工作报
告》（以下简称《律师工作报告》）。
鉴于正中珠江已对发行人2018年12月31日的财务状况及2018年度的经营
成 果 和现 金 流量 进行了 审 计并 于 2019 年2 月 22 日 出具 了 广 会 审字 [2019] 第
G17030740185号《审计报告》（以下简称第G17030740185号《审计报告》），
发行人招股说明书和其他相关申报文件进行了部分修改和变动，本所现就发行人
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招股说明书和其他相关申报文件修改和变动部分所涉及的法律问题，出具本补充
法律意见（以下简称本补充法律意见）。
本补充法律意见是对《法律意见书》的补充和修改，并构成《法律意见书》
不可分割的一部分。本所在《法律意见书》中发表法律意见的前提和假设同样适
用于本补充法律意见。
除非文义另有所指，本补充法律意见所使用简称的含义与《法律意见书》中
所使用简称的含义相同。
本补充法律意见仅供发行人为本次发行上市之目的使用，不得用作任何其他
目的。
本所及本所经办律师同意将本补充法律意见作为发行人申报本次发行上市
所必备的法律文件，随同其他材料一同上报，并愿意承担相应的法律责任。
本所及本所经办律师根据有关法律、法规和中国证监会有关规定的要求，按
照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，出具补充法律意见如下：
一、 发行人本次发行上市的主体资格
（一） 根据发行人现行有效的《营业执照》、广州市工商局于2019年3月
13日提供的发行人企业注册基本资料、截至2019年3月19日在国家企业信用信息
公示系统的发行人公示信息，并经发行人确认，截至本补充法律意见出具日，发
行人不存在法律、法规、规范性文件及公司章程所规定需终止的情形，发行人为
依法设立且合法存续的股份有限公司，仍符合《创业板首发管理办法》第十一条
第（一）项的规定。
（二） 经本所律师核查，截至本补充法律意见出具日，发行人仍符合《创
业板首发管理办法》第十一至十五条的规定，仍具备本次发行上市的主体资格。
二、 本次发行上市的实质条件
（一） 发行人本次发行上市符合《证券法》规定的相关条件
1. 根据第G17030740185号《审计报告》和发行人的承诺，发行人2016年、
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2017年、2018年扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润分别为
75,186,694.05元、55,250,074.99元、107,719,912.03元，发行人具有持续盈利
能力，财务状况良好，仍符合《证券法》第十三条第一款第（二）项的规定。
2. 根据第G17030740185号《审计报告》、正中珠江于2019年2月22日出
具的广会专字[2019]第G17030740196号《广州市浩洋电子股份有限公司内部控
制鉴证报告》（以下简称第G17030740196号《内控报告》）、有关政府部门出
具的合法证明、《香港浩洋控股法律意见书》1《香港浩洋灯光法律意见书》2《法
国雅顿补充法律意见书》3《德国雅顿补充法律意见书》4（以下合称境外律师出
具文件）、发行人承诺并经本所律师核查，发行人最近三年财务会计文件无虚假
记载，无其他重大违法行为，仍符合《证券法》第十三条第一款第（三）项以及
第五十条第一款第（四）项的规定。
3. 经核查，本所经办律师认为，截至本补充法律意见出具日，发行人仍具
备《法律意见书》正文之三（一）所述《证券法》规定的关于本次发行上市的其
他相关条件。
（二） 发行人本次发行上市符合《创业板首发管理办法》规定的相关条件
1. 根据第G17030740185号《审计报告》、第G17030740196号《内控报
告》、对发行人财务负责人的访谈、发行人承诺并经本所律师核查，发行人会计
基础工作规范，财务报表的编制和披露符合企业会计准则和相关信息披露规则的
规定，在所有重大方面公允地反映了发行人于报告期内的财务状况、经营成果和
现金流量，并由正中珠江出具了无保留意见的审计报告，符合《创业板首发管理
1 包括：（1）梁陈彭律师行冯礼贤律师于 2018 年 9 月 4 日就香港浩洋控股出具的、并经中国委托公证人
公证及中国法律服务（香港）有限公司转递的《法律意见书》，（2）梁陈彭律师行冯礼贤律师于 2019
年 1 月 28 日就香港浩洋控股更新出具的、并经中国委托公证人公证及中国法律服务（香港）有限公司转
递的《法律意见书》，下同。
2 包括：（1）梁陈彭律师行冯礼贤律师于 2018 年 9 月 4 日就香港浩洋灯光出具的、并经中国委托公证人
公证及中国法律服务（香港）有限公司转递的《法律意见书》，（2）梁陈彭律师行冯礼贤律师于 2019
年 1 月 28 日就香港浩洋灯光更新出具的、并经中国委托公证人公证及中国法律服务（香港）有限公司转
递的《法律意见书》，下同。
3 包括：（1）法国 DS AVOCATS 律师事务所于 2017 年 9 月 7 日就法国雅顿公司出具的、并经法国公证
机构 Pierre FRANZI 公证员公证转递的《法律意见书》，（2）法国 CMS Francis Lefebvre 律师事务所
于 2018 年 10 月 10 日就法国雅顿公司所出具的、并经法国公证机构 O. MILHAC-B. REYNIS M. DEVYNCK
NOTAIRES ASSOCIES 公证员公证转递的《法律意见书》，（3）法国 CMS Francis Lefebvre 律师事务
所于 2019 年 1 月 31 日就法国雅顿公司所出具的、并经法国公证机构 O. MILHAC-B. REYNIS M.
DEVYNCK NOTAIRES ASSOCIES 公证员公证转递的《补充法律意见书》，下同。
4 包括：（1）德国 DS GRANER RECHTSANWLTE 律师事务所于 2017 年 10 月 2 日就德国雅顿所出
具的、并经德国公证机构 STUTTGART-BOTNANG 公证员公证转递的《法律意见书》，（2）德国 DS
GRANER RECHTSANWLTE 律师事务所于 2018 年 10 月 31 日就德国雅顿所出具的、并经德国公证机
构 STUTTGART-BOTNANG 公证员公证转递的《补充法律意见书》，（3）德国 DS GRANER
RECHTSANWLTE 律师事务所于 2019 年 2 月 14 日就德国雅顿所出具的、并经德国公证机构 Blochinger
公证员公证转递的《补充法律意见书》，下同。
3-3-1-3
办法》第十七条的规定。
2. 根据第G17030740196号《内控报告》、发行人的承诺并经本所律师核
查，发行人内部控制制度健全且被有效执行，能够合理保证公司运行效率、合法
合规和财务报告的可靠性，并由正中珠江出具无保留结论的《内控报告》，符合
《创业板首发管理办法》第十八条的规定。
3. 根据广州市公安局番禺区分局于2019年1月24日就发行人董事、监事和
高级管理人员出具的《关于我区拟上市企业董事、监事等高级管理人员相关守法
情况的复函》证明，发行人及其董事、监事和高级管理人员的说明、承诺，并经
本所律师核查，发行人的董事、监事和高级管理人员忠实、勤勉，具备法律、行
政法规和规章规定的资格，且不存在下列情形，符合《创业板首发管理办法》第
十九条的规定：
i. 被中国证监会采取证券市场禁入措施且尚在禁入期的；
ii. 最近三年内受到中国证监会行政处罚，或者最近一年内受到证券交
易所公开谴责的；
iii. 因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立
案调查，尚未有明确结论意见的。
4. 根据政府有关主管部门出具的证明，发行人及其控股股东、实际控制人
出具的声明承诺，并经本所律师核查，发行人及其控股股东、实际控制人最近三
年内不存在损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为；发行人及其控
股股东、实际控制人最近三年内不存在未经法定机关核准，擅自公开或者变相公
开发行证券，或者有关违法行为虽然发生在三年前，但目前仍处于持续状态的情
形，符合《创业板首发管理办法》第二十条的规定。
经核查，本所认为，截至本补充法律意见出具日，发行人本次发行上市仍具
备《法律意见书》正文之三（二）中所述《创业板首发管理办法》规定的关于本
次发行上市的实质条件。
三、 发起人和股东的变化情况
根据广州市工商局于2019年1月18日出具的发行人企业注册基本资料、发行
人提供的公司股东名册，并经本所律师查询国家企业信用信息公示系统及发行人
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确认，自《法律意见书》出具日至本补充法律意见出具日，发行人的股东未发生
变化。
四、 发行人的股本及演变
根据发行人的书面确认、广州市工商局于2019年3月13日出具的发行人企业
注册基本档案资料及发行人股东名册，并经本所律师核查，自《法律意见书》出
具日至本补充法律意见出具日，发行人的股本未发生变动。
根据各发起人及股东的承诺并经本所律师核查国家企业信用信息公示平台、
广州市商事主体信息公示平台、广州市工商局于2019年3月13日出具的发行人企
业注册基本档案资料、发行人股东出具的声明承诺，截至本补充法律意见出具日，
发行人股东所持发行人的股份不存在被质押或被冻结的情形。
五、 发行人的业务
（一） 经营范围和经营方式
根据本所律师核查，自《法律意见书》出具日至本补充法律意见出具日，发
行人及其控股子公司的经营范围及经营方式未发生变更，仍然符合有关法律、法
规和规范性文件的规定。
（二） 发行人的主营业务
根据发行人说明、第G17030740185号《审计报告》，并经核查发行人及其
子公司的相关业务合同，发行人2016年度、2017年度及2018年度的主营业务收
入分别为502,124,311.06元、551,512,498.12元、679,059,566.81元，分别占同
期发行人营业收入的99.31%、95.24%、98.93%。
基于上述，本所经办律师认为，发行人的主营业务突出。
（三） 发行人的持续经营
根据工商、税务、安全生产监督、质量技术监督、国土、海关、人力资源和
社会保障、社会保险基金管理中心、住房公积金管理中心等主管部门出具的证明、
境外律师出具文件及发行人的确认，并经本所律师核查：
3-3-1-5
1. 发行人 2018 年 7 月至 12 月期间未受到工商、税务、安全生产监督、质
量技术监督、国土、海关、人力资源和社会保障、社会保险、住房公积金主管部
门或机构的重大行政处罚；
2. 除上述外，截至本补充法律意见出具日，亦不存在有关法律、法规和规
范性文件规定的影响发行人持续经营的重大不利情形；及
3. 根据第 G17030740185 号《审计报告》及发行人确认，发行人的财务状
况良好，不存在影响其持续盈利能力的重大不利情形。
基于上述，本所经办律师认为，截至本补充法律意见出具日，发行人依法存
续，不存在影响其持续经营的重大法律障碍。
六、 关联方和关联交易的变化情况
（一） 关联方
根据第G17030740185号《审计报告》、发行人股东及董事、监事、高级管
理人员填写的调查表及其出具的声明、发行人《公司章程》、发行人在广州市工
商局的档案资料，本所律师核查国家企业信用信息公示系统、广州市商事主体信
息公示平台并经发行人确认，自《法律意见书》出具日至本补充法律意见出具日，
除《法律意见书》第九（一）部分已披露的主要关联方，发行人未新增主要关联
方，《法律意见书》第九（一）部分已披露的主要关联方情况未发生变化。
（二） 重大关联交易的变化情况
根据第G17030740185号《审计报告》、发行人股东及董事、监事、高级管
理人员填写的调查表及其出具的声明、发行人确认，自2018年7月至12月，发行
人未新增重大关联交易。
七、 发行人主要财产的变化情况
（一） 土地使用权及房屋所有权的变化情况
1. 租赁物业的变化情况
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（1） 发行人及控股子公司新增房屋租赁的情况
根据发行人的说明确认，并经本所律师核查发行人及其控股子公司的租赁协
议及租赁物业产权证明，自《法律意见书》出具日至本补充法律意见出具日期间，
发行人及其控股子公司新增以下房屋租赁：
2018 年 12 月 28 日，发行人与出租方吴丽芬、吴卫国及房屋中介机构浙江
链家房地产经纪有限公司签订《房屋租赁居间合同》，约定出租方将位于杭州市
红街公寓 5 幢 1 单元 301 室的房屋出租给发行人，租赁面积 88.08 平方米，租
赁期限自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日。根据发行人的说明确认，上
述新增租赁房屋的用途为常驻外地营销人员、售后服务人员的宿舍。
经核查出租方提供的租赁物业房产权证书，上述租赁物业的房屋所有权人为
吴丽芬、吴卫国，房产证编号为：杭房权证江移字第 12044822 号、杭房权证江
移字第 12044823 号，规划用途为住宅。
（2） 发行人及其控股子公司已承租物业的相关补充说明
A. 部分租赁合同未办理租赁登记备案手续
根据发行人的说明，截至本补充法律意见出具日，就发行人新承租物业，租
赁双方未就所签订的租赁合同办理租赁登记备案手续。
本所经办律师认为，根据《最高人民法院关于审理城镇房屋租赁合同纠纷案
件具体应用法律若干问题的解释》第四条第一款的规定，未办理租赁登记手续应
不影响该等租赁合同的有效性。
B. 部分租赁物业出租方已补充提供有权出租证明
经本所律师核查，就发行人向郭超承租的位于乌鲁木齐市水磨沟区华光街公
园南湖天境 B2 号楼 2 单元 701 室，截至本补充法律意见出具日，出租方已补充
提供该租赁物业的房屋产权证，房产证编号为：新（2017）乌鲁木齐市不动产
权第 0052966 号，房屋所有权人为郭超，房屋面积 94.57 平方米，规划用途为
住宅。
（二） 无形资产的变化情况
1. 商标
根据发行人的确认、发行人及其控股子公司所持有的国家工商行政管理总局
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商标局核发的《商标注册证》以及国家工商行政管理总局商标局出具的查询结果、
发行人商标代理机构出具的说明，并经本所律师核查中国商标网
（http://sbj.saic.gov.cn），自2018年7月1日至2018年12月31日期间，发行人及
其控股子公司新增中国注册商标1项，具体情况如下：
他
专用权 取得 项
权利人 商标名称 注册号 核定类别
期限 方式 权
利
2018 年
第 11 类：LED 景观灯； 灯； 照
12 月 21
明器械及装置； 探照灯； 路灯；
日 至 原始
发行人 28813829 发光二极管（LED）照明器具； 太 无
2028 年 取得
阳能灯； 舞台灯具； 运载工具前
12 月 20
灯； 射灯
日
根据发行人及其控股子公司所持有的境外商标注册证明文件、《法国雅顿法
律意见书》以及发行人境外商标代理机构出具的核查意见，自2018年7月1日至
2018年12月31日期间，发行人及其控股子公司在中国境外新增注册商标3项，续
展商标1项，具体情况如下：
他
权
序 专用权 取得 项
利 商标名称 注册号 核定类别
号 期限 方式 权
人
利
2018 年
法 11 Lighting devices for the 7 月 27
国 AYRTON 17936601 entertainment industry, stage 日至 原始
1 无
雅 MISTRAL 欧盟注册 lighting, lighting projectors for 2028 年 取得
顿 the entertainment industry. 7 月 27
日
11 - Lighting apparatus, stage
lighting, lighting projectors,
lighting bulbs, in particular
stage lighting, lamps for 2018 年
法 projection apparatus, 7 月 27
国 17936603 illuminating tubes for lighting, 日至 原始
2 BORA 无
雅 欧盟注册 illuminated floor panels for 2028 年 取得
顿 lighting, all the 7 月 27
above-mentioned products 日
being intended for the
architecture and entertainment
industry.
11 Lighting devices, lighting 2018 年
法 devices for the architecture, 7 月 27
entertainment and
国 4472588 日至 原始
3 DIABLO entertainment industry, stage 无
雅 法国注册 2028 年 取得
lighting, lighting projectors for
顿 architecture and entertainment, 7 月 27
light tubes for lighting, light 日
3-3-1-8
他
权
序 专用权 取得 项
利 商标名称 注册号 核定类别
号 期限 方式 权
人
利
panels for lighting, light floor
panels for lighting.
续展的 1 项中国境外商标具体情况如下：
权
专用权 取得 他项
利 商标名称 注册号 核定类别
期限 方式 权利
人
9: Projection apparatus,
projectors, in particular
projectors for the architectural
and entertainment industry,
control devices and systems
for show projectors,
illuminating tubes for
advertising, light-signaling
devices, stage lighting 2009 年
法 regulators, regulators 2月4
dimmers), projection screens,
国 3627103 日至 原始
COLORPLAYER illuminated signs; 无
雅 法国注册 2029 年 取得
11 Lighting devices, lighting
顿 fittings for the architectural and 2月4
entertainment industry, stage 日
lighting, lighting projectors for
architecture and
entertainment, light bulbs,
stage lighting, projection
lamps, illuminating tubes for
lighting, luminous lighting
panels, luminous floor panels
for lighting.
2. 专利
根据发行人的确认、发行人及其控股子公司所持有的国家知识产权局核发的
专利证书以及国家知识产权局出具的查询结果，并经本所律师查询国家知识产权
局网站（http://www.sipo.gov.cn/），自 2018 年 7 月 1 日至 2018 年 12 月 31
日期间，发行人及其控股子公司新增中国授权专利 24 项，具体情况详见本补充
法律意见附件一《发行人及其控股子公司新增境内专利一览表》。
根据发行人及其控股子公司所持有的境外专利证明文件、《法国雅顿法律意
见书》以及发行人境外专利代理机构出具的核查意见，自 2018 年 7 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日期间，发行人及其控股子公司在中国境外新获得授权专利 2
项，具体情况如下：
3-3-1-9
专利 国家或 权利 他项
权属人 专利名称 专利号 专利申请日
种类 地区 期限 权利
Filter, CMY Color
Mixing Assembly using 申请号：
发行人 发明 美国 2015-04-28 20 年 无
The Filter And optical 15303476
System Thereof
申请号：
发行人 DIMMING DEVICES 发明 美国 2015-10-23 20 年 无
15626314
3. 著作权
根据发行人的确认、发行人及其控股子公司所持有的国家版权局核发的《计
算机软件著作权登记证书》，并经本所律师核查中国版权保护中心网站
（http://www.ccopyright.com.cn），自 2018 年 7 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
期间，发行人及其控股子公司新增登记的软件著作权 21 项，具体情况详见本补
充法律意见附件二《发行人及其控股子公司新增著作权一览表》。
4. 域名
根据发行人的确认、发行人及其控股子公司所持有的域名证书、《法国雅顿
法律意见书》，并经本所律师核查中国万网（http://www.net.cn），自 2018 年
7 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日期间，发行人及其控股子公司续展域名 4 个，具
体情况如下：
序
注册人 域名名称 注册日期 到期日
号
1 法国雅顿 ayrton.info 2016-02-11 2020-02-11
2 法国雅顿 ayrton.fr 2014-03-11 2020-01-04
3 法国雅顿 ayrton.org 2015-12-11 2019-12-11
4 法国雅顿 ayrton.biz 2015-12-11 2019-12-10
5. 新增及续展无形资产的产权状况
根据发行人承诺并经本所律师核查，发行人及其控股子公司自 2018 年 7 月
1 日至 2018 年 12 月 31 日期间在中国境内新增的上述无形资产权属明确，不存
在产权纠纷。
3-3-1-10
根据《法国雅顿法律意见书》、《法国雅顿法律尽调报告》、发行人境外商
标代理机构和境外专利代理机构出具的意见，发行人及其控股子公司法国雅顿于
2018 年 7 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日期间在中国境外新增、续展的上述无形
资产“权属明确，不存在抵押予第三方的情形”。
（三） 主要财产权利受限情况
根据第 G17030740185 号《审计报告》、香港浩洋控股相关还款凭证、发
行人的书面确认并经本所律师核查，截至 2018 年 12 月 31 日，发行人及其控股
子公司的主要财产权利受限情况如下：
1. 就《法律意见书》第十（六）“主要财产权利受限情况”部分之第 1 项
所述发行人自有房产抵押以及第 2 项所述发行人向工商银行番禺支行申办保函/
备用信用证而存入保函保证金的财产受限事项，截至 2018 年 12 月 31 日仍存续。
2. 截至 2018 年 12 月 31 日，发行人货币资金中有 3,935,982.26 元系保函
保证金，除为香港浩洋控股就对工行金边支行的借款提供保函担保外，主要系发
行人为开展业务经营需要的履约保函、投标保函、预付款保函存入的保证金。
八、 发行人的重大债权、债务
根据发行人的说明，并经本所律师核查，自《法律意见书》出具日至本补充
法律意见出具日，发行人的重大债权债务变化情况如下：
（一） 重大合同的变化情况
自《法律意见书》出具日至本补充法律意见出具日，发行人及其控股子公司
新增如下重大合同：
1. 销售合同
自《法律意见书》出具日至本补充法律意见出具日，发行人及其控股子公司
签署的重大销售合同已按合同条款约定自动续期，该等自动续期重大销售合同以
及其他发行人及其控股子公司新增正在履行的重大销售合同情况如下：
序 供应
合同名称 需方名称 主要内容
号 方
1 主购买协 Harman 发 行 1. 合同标的：舞台灯具制成品及其配件；
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序 供应
合同名称 需方名称 主要内容
号 方
议 International 人 2. 需方：Harman International Industries
（Master Industries Incorporated及其分支机构；
Purchase Incorporated 3. 合同期限：约定期限至2017年2月5日，
Agreeme 除非一方于期限届满前至少提前90日书面通
nt） 知对方终止，否则本协议在有效期满后逐年自
动续期；根据Harman International Industries
Incorporated及发行人的书面确认，就该协
议，任何一方皆未发出终止通知，该协议有效
期至2020年2月5日止；
4. 合同准据法：中国法。
1. 合同标的：专业舞台灯具制成品及其他
配件、元件；
2. 需方：Elation Lighting INC.及其在全球
范围内所控制的关联实体；
3. 合同期限：约定期限至2018年12月31
总购买协 Elation Lighting 发 行 日，除非一方于合同有效期限届满前至少提前
2
议 INC. 人 3个月书面通知对方终止，否则本协议期满后
自动续期1年；根据Elation Lighting INC .及发
行人的书面确认，就该协议，任何一方皆未发
出终止通知，该协议有效期至2019年12月31
日止；
4. 合同准据法：中国法。
1. 合同标的：专业舞台灯具制成品及其他
配件、元件；
2. 需方：Acclaim Lighting LLC.及其在全球
范围内所控制的关联实体；
3. 合同期限：有效期至2018年12月31日，
总购买协 Acclaim 发 行 除非一方于合同有效期限届满前至少提前3个
3
议 Lighting LLC. 人 月书面通知对方终止，否则本协议期满后自动
续期1年；根据Acclaim Lighting LLC.及发行
人的书面确认，就该协议，任何一方皆未发出
终止通知，该协议有效期至2019年12月31日
止；
4. 合同准据法：中国法。
总购买协 America DJ 发 行 1. 合同标的：专业舞台灯具制成品及其他
4
议 Supply INC. 人 配件、元件；
3-3-1-12
序 供应
合同名称 需方名称 主要内容
号 方
2. 需方：America DJ Supply INC.及其在全
球范围内所控制的关联实体；
3. 合同期限：有效期至2018年12月31日，
除非一方于合同有效期限届满前至少提前3个
月书面通知对方终止，否则本协议期满后自动
续期1年；根据America DJ Supply INC.及发
行人的书面确认，就该协议，任何一方皆未发
出终止通知，该协议有效期至2019年12月31
日止；
4. 合同准据法：中国法。
1. 合同标的：专业舞台灯具制成品及其他
配件、元件；
2. 需方：ADJ Product LLC.及其在全球范
围内所控制的关联实体；
3. 合同期限：有效期至2018年12月31日，
总购买协 ADJ Product 发 行
5 除非一方于合同有效期限届满前至少提前3个
议 LLC. 人
月书面通知对方终止，否则本协议期满后自动
续期1年；根据ADJ Product LLC.及发行人的
书面确认，就该协议，任何一方皆未发出终止
通知，该协议有效期至2019年12月31日止；
4. 合同准据法：中国法。
1. 合同标的：专业舞台灯具制成品及其他
配件、元件；
2. 需方：A.D.J. Supply Europe B.V.及其在
全球范围内所控制的关联实体；
3. 合同期限：有效期至2018年12月31日，
总购买协 A.D.J. Supply 发 行 除非一方于合同有限期限届满前至少提前3个
6
议 Europe B.V. 人 月书面通知对方终止，否则本协议期满后自动
续期1年；根据A.D.J. Supply Europe B.V.及
发行人的书面确认，就该协议，任何一方皆未
发出终止通知，该协议有效期至2019年12月
31日止；
4. 合同准据法：中国法。
Elation 1. 合同标的：专业舞台灯具制成品及其他
总购买协 发 行
7 Professional 配件、元件；
议 人
B.V. 2. 需方：Elation Professional B.V.及其在全
3-3-1-13
序 供应
合同名称 需方名称 主要内容
号 方
球范围内所控制的关联实体；
3. 合同期限：有效期至2018年12月31日，
除非一方于合同有效期限届满前至少提前3个
月书面通知对方终止，否则本协议期满后自动
续期1年；根据Elation Professional B.V.及发
行人的书面确认，就该协议，任何一方皆未发
出终止通知，该协议有效期至2019年12月31
日止；
4. 合同准据法：中国法。
1. 合同标的：专业舞台桁架产品及其他配
件、元件；
2. 需方：Global Truss America LLC.及其在
全球范围内所控制的关联实体；
3. 合同期限：有效期至2018年12月31日，
总购买协 Global Truss 智 构 除非一方于合同有效期限届满前至少提前3个
8
议 America LLC. 桁架 月书面通知对方终止，否则本协议期满后自动
续期1年；根据Global Truss America LLC.及
发行人的书面确认，就该协议，任何一方皆未
发出终止通知，该协议有效期至2019年12月
31日止；
4. 合同准据法：中国法。
2. 采购合同
自《法律意见书》出具日至本补充法律意见出具日，发行人及其控股子公司
新增如下正在履行的重大采购合同：
序
合同名称 供应方名称 需方 主要内容
号
《销售协 1. 合同标的：供应方向发行人提供的相关照明
议》、《专 产品、零部件
用商业条 2. 交易数量：按实际订单
昕诺飞（中
款》（用于 3. 交易价格：按实际订单
1 国）投资有 发行人
昕诺飞 4. 合同签订时间：2019年2月18日
限公司
OEM渠道 5. 合同期限：2019年1月1日至2019年12月31
特种照明 日，除非任何一方书面通知对方终止，否则本协
产品的销 议期满后自动续期3个月。
3-3-1-14
序
合同名称 供应方名称 需方 主要内容
号
售）（2019
年）
1. 合同标的：舞台灯光源
深圳市绎立 2. 交易数量：按实际订单
《采购合
2 锐光科技开 发行人 3. 交易价格：按实际订单
同》
发有限公司 4. 合同签订时间：2019年3月4日
5. 合同有效期：一年
（二） 合同主体、合同效力及履行
1. 根据发行人的确认，并经本所律师核查，截止本补充法律意见出具之日，
发行人正在有效期内持续履行的、本补充法律意见第八（一）部分所述重大合同
内容合法，形式完备，对当事人具有法律约束力。
2. 发行人或其控股子公司是上述合同的签约主体，截至本补充法律意见出
具日，不存在需变更合同主体的情形。
3. 根据发行人承诺并经本所律师核查，本补充法律意见第八（一）部分所
述重大合同的签署和履行不存在法律障碍和法律纠纷。
（三） 侵权之债
1. 安全生产事项
广州市番禺区安全生产监督管理局于2019年1月23日分别出具《证明》，分
别确认自2018年1月1日至2018年12月31日期间，发行人、智构桁架、浩进照明、
东进软件、沃耀电子没有发生较大及以上生产安全事故，没有因安全生产违法行
为受到该局的行政处罚。
根据《香港浩洋控股法律意见书》及发行人确认，香港浩洋控股“自成立以
来不存在违反香港适用的有关劳动、雇佣的法律法规的情形”，香港浩洋控股的
业务范围是一般性投资项目，不存在直接从事生产制造产品的行为。
根据《香港浩洋灯光法律意见书》及发行人确认，香港浩洋灯光“自成立以
来不存在违反香港适用的有关劳动、雇佣的法律法规的情形”，香港浩洋灯光的
业务范围是一般性投资项目，不存在直接从事生产制造产品的行为。
3-3-1-15
根据《法国雅顿补充法律意见书》及发行人确认，法国雅顿自 2018 年 7 月
1 日至 2018 年 12 月 31 日期间“不存在因违反法国刑法、劳动法或任何关于社
会保险、产品质量和安全、环境保护等方面的政府规定而被提起任何未决的、应
付的、应执行的处罚、赔偿、禁止性诉求或被任何法国有权政府部门、法庭或仲
裁机构处以任何处罚、赔偿义务、禁令、命令”。5
根据《德国雅顿补充法律意见书》及发行人确认，德国雅顿自 2018 年 7 月
1 日至 2018 年 12 月 31 日期间“不存在因违反德国侵权、劳动或雇佣、社会保
险、产品质量、环境保护、安全生产等方面法律而被任何德国政府当局、法庭或
仲裁机构处以任何处罚、赔偿义务、禁令、命令”。6
2. 海关监管事项
中华人民共和国番禺海关于2019年1月23日分别出具番资[2019]01号、番资
[2019]01号、番资[2019]03号《企业资信证明》，分别确认从2018年1月1日至
2018年12月31日期间，暂未发现发行人、智构桁架、东进软件有走私罪、走私
行为和违反海关监管规定等行为。
3. 工商行政管理事项
广州市工商局于2019年1月24日出具《证明》，确认在2018年1月1日至2018
年12月31日期间，未发现发行人存在被工商部门处以行政处罚、列入经营异常
名录和严重违法失信企业名单的记录。
广州市番禺区工商局于2019年1月25日分别出具《证明》，分别确认在2018
年1月1日至2018年12月31日期间，未发现智构桁架、浩进照明、东进软件、沃
耀电子存在被工商部门处以行政处罚、列入经营异常名录和严重违法失信企业名
单的记录。
4. 社会保险和住房公积金事项
（1） 发行人及其控股子公司的社会保险缴纳情况
5 2019 年 1 月 31 日出具的《法国雅顿法律意见书》原文第 5.9 条“On the basis of the Documents and
Declarations, we do not identify any pending, payable and enforceable penalty, obligation to indemnify,
prohibition or injunction as claimed or imposed, originating for facts that occurred during the Audit
Period, by competent French governmental authority, French court or by arbitration institution on the
Company due to its violation of French law regarding criminal law, labor law, or any regulation governing
matters related to social security, product quality and safety, environmental pollution protection.”
6 2019 年 2 月 14 日出具的《德国雅顿法律意见书》原文第（5）C 条，“there were no penalties, claims, orders
or injunctions imposed by authorities, courts or arbitration institutions on Target Company due to its
violation of Governing Law regarding tort, labor and employment, social security, product quality,
environmental pollution, production safety, etc. in Complementary Period.”
3-3-1-16
根据发行人及其境内控股子公司智构桁架、浩进照明、沃耀电子、东进软件
的员工名册、社会保险缴纳申报表及缴纳凭据、相关员工的身份证明、 第
G17030740185 号《审计报告》及发行人确认，截至 2018 年 12 月 31 日，发行
人及其境内控股子公司在册员工共 993 名，除因 2 人为退休返聘人员、10 人为
当月新入职员工未在当月缴纳社保截止时间前办妥缴纳社保手续、1 人在异地购
买社保等客观原因导致未为该等员工购买社会保险外，发行人及其境内控股子公
司已为其符合条件的全部员工按相关规定缴纳了社会保险。
根据《香港浩洋控股法律意见书》《香港浩洋灯光法律意见书》及发行人确
认，香港浩洋控股、香港浩洋灯光报告期内“不存在违反香港适用的有关劳动、
雇佣的法律法规的情形”。
根据《法国雅顿补充法律意见书》及发行人的声明确认，截至 2019 年 1 月
15 日，法国雅顿已遵守劳动法等方面的社会保险规定为员工缴纳社会保险。7
根据《德国雅顿补充法律意见书》及发行人确认，2018 年 7 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日期间，德国雅顿“已为员工缴纳所有社会保险金且不存在任何未
支付薪金、社会保险费或经济补偿金的情况”。8
（2） 发行人及其控股子公司的住房公积金缴纳情况
根据发行人及其境内控股子公司的员工名册、住房公积金缴存申报表及缴纳
凭据、相关员工的身份证明、《审计报告》及发行人确认，截至2018年12月31
日，发行人及其境内控股子公司在册员工共993名，除因2人为退休返聘人员、9
人为当月新入职未在当月缴纳住房公积金截止时间前办妥住房公积金缴纳手续、
1人在异地购买住房公积金及1名外籍员工不缴纳住房公积金外，发行人及其境内
控股子公司已为其符合条件的全部员工缴纳了住房公积金。
（3） 劳动和社会保障部门、社会保险主管部门、住房公积金管理部门出具
的守法证明
(i) 发行人
72019 年 1 月 31 日出具的《法国雅顿法律意见书》原文第 5.10 条：We notice that in the Letter Of Declaration
the legal representative of the company represented that:The French Subsidiary is fully compliant in all
material respects with its obligations under employment contracts, plans, agreements, schemes or
arrangements and all statutory provisions of labour laws and other regulations including with respect to
part-time employment, retirement and stock option plans, the establishment of a “Document unique
d’évaluation des risques” and all applicable social security regulations including those relating to
working hours and health and safety in the workplace;”
82019 年 2 月 14 日出具的《德国雅顿法律意见书》原文（6）B 条：”the Target Company has duly paid all
social contributions for employees and is not liable for any outstanding salaries, social security
premiums, economic compensations in Complementary Period.”
3-3-1-17
广州市番禺区人力资源和社会保障局于 2019 年 1 月 29 日出具《履行劳动
保障法律法规情况的证明》，确认发行人自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月
31 日期间，在广州市参加基本养老、医疗、失业、工伤和生育保险，未发现因
违反有关劳动和社会保障法律法规而被该局行政处罚的情况。
广州住房公积金管理中心于 2019 年 1 月 29 日出具穗公积金中心证字
[2019]109 号《住房公积金缴存情况证明》，确认发行人自 2018 年 1 月至 2018
年 12 月未曾受到过该中心的行政处罚。
(ii) 智构桁架
广州市番禺区人力资源和社会保障局于 2019 年 1 月 29 日出具《履行劳动
保障法律法规情况的证明》，确认智构桁架自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日期间，在广州市参加基本养老、医疗、失业、工伤和生育保险，未发现
因违反有关劳动和社会保障法律法规而被该局行政处罚的情况。
广州住房公积金管理中心于 2019 年 1 月 29 日出具穗公积金中心证字
[2019]113 号《住房公积金缴存情况证明》，确认智构桁架自 2018 年 1 月至 2018
年 12 月未曾受到过该中心的行政处罚。
(iii) 浩进照明
广州市番禺区人力资源和社会保障局于 2019 年 1 月 29 日出具《履行劳动
保障法律法规情况的证明》，确认浩进照明自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日期间，在广州市参加基本养老、医疗、失业、工伤和生育保险，未发现
因违反有关劳动和社会保障法律法规而被该局行政处罚的情况。
广州住房公积金管理中心于 2019 年 1 月 29 日出具穗公积金中心证字
[2019]112 号《住房公积金缴存情况证明》，确认浩进照明自 2018 年 1 月至 2018
年 12 月未曾受到过该中心的行政处罚。
(iv) 沃耀电子
广州市番禺区人力资源和社会保障局于 2019 年 1 月 29 日出具《履行劳动
保障法律法规情况的证明》，确认沃耀电子自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日期间，在广州市参加基本养老、医疗、失业、工伤和生育保险，未发现
因违反有关劳动和社会保障法律法规而被该局行政处罚的情况。
广州住房公积金管理中心于 2019 年 1 月 29 日出具穗公积金中心证字
3-3-1-18
[2019]111 号《住房公积金缴存情况证明》，确认沃耀电子自 2018 年 1 月至 2018
年 12 月未曾受到过该中心的行政处罚。
(v) 东进软件
广州市番禺区人力资源和社会保障局于 2019 年 1 月 29 日出具《履行劳动
保障法律法规情况的证明》，确认东进软件自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日期间，在广州市参加基本养老、医疗、失业、工伤和生育保险，未发现
因违反有关劳动和社会保障法律法规而被该局行政处罚的情况。
广州住房公积金管理中心于 2019 年 1 月 29 日出具穗公积金中心证字
[2019]110 号《住房公积金缴存情况证明》，确认东进软件自 2018 年 1 月至 2018
年 12 月未曾受到过该中心的行政处罚。
(vi) 境外控股子公司
根据《香港浩洋控股法律意见书》及发行人确认，香港浩洋控股“自成立以
来不存在违反香港适用的有关劳动、雇佣的法律法规的情形”。
根据《香港浩洋灯光法律意见书》及发行人确认，香港浩洋灯光“自成立以
来不存在违反香港适用的有关劳动、雇佣的法律法规的情形”。
根据《法国雅顿法律意见书》及发行人确认，法国雅顿 2018 年 7 月至 12
月期间“不存在因违反法国劳动法或任何关于社会保险等方面的政府规定而被提
起任何未决的、应付的、应执行的处罚、赔偿、禁止性诉求或被任何法国有权政
府部门、法庭或仲裁机构处以任何处罚、赔偿义务、禁令、命令”。9
根据《德国雅顿法律意见书》及发行人确认，德国雅顿 2018 年 7 月至 12
月期间“不存在任何违反德国劳动和雇佣规定的情况”，“不存在因违反劳动和
雇佣、社会保险方面的政府规定而被任何德国有权政府部门、法庭或仲裁机构处
以任何处罚、赔偿义务、禁令、命令”。10
92019年 1 月 31 日出具的《法国雅顿法律意见书》原文第 5.9 条，“On the basis of the Documents and
Declarations, we do not identify any pending, payable and enforceable penalty, obligation to indemnify,
prohibition or injunction as claimed or imposed, originating for facts that occurred during the Audit
Period, by competent French governmental authority, French court or by arbitration institution on the
Company due to its violation of French law regarding criminal law, labor law, or any regulation governing
matters related to social security, product quality and safety, environmental pollution protection.”
102019年 2 月 14 日出具的《德国雅顿法律意见书》原文第（6）C 条， the Target Company is not in violation
of any labour and employment stipulations under Governing Law in Complementary Period.”
原文第（5）C 条: there were no penalties, claims, orders or injunctions imposed by authorities, courts or
arbitration institutions on Target Company due to its violation of Governing Law regarding tort, labor and
3-3-1-19
根据相关政府主管部门出具的证明、境外律师出具文件及发行人出具的书面
承诺，并经本所律师核查，自2018年7月1日至2018年12月31日期间，发行人及
其下属公司没有因知识产权、产品质量、劳动安全、人身权等原因产生的重大侵
权之债。
（四） 发行人与关联方之间的重大债权债务关系及相互提供担保情况
根据第G17030740185号《审计报告》并经本所律师核查，发行人与关联方
之间不存在重大债权债务关系，不存在发行人资金被发行人控股子公司以外的其
他关联方占用的情形，发行人没有为除控股子公司以外的其他关联方提供担保。
（五） 发行人的其他应收、应付款
根据第G17030740185号《审计报告》、发行人的声明承诺，并经本所律师
核查，本所经办律师认为，2018年7月1日起至2018年12月31日期间发行人金额
较大的其他应收款、其他应付款是因正常的经营及投资活动发生，合法有效。
九、 发行人重大资产变化及收购兼并
（一） 发行人自设立以来合并、分立、增资扩股、减少注册资本、收购或
出售资产的情况
根据发行人的说明并经本所律师核查，自《补充法律意见书（一）》出具之
日至本补充法律意见出具日期间，发行人未发生合并、分立、增资扩股、减少注
册资本、收购或出售资产的情况。
（二） 发行人拟进行的资产置换、资产剥离、资产出售或收购等行为
根据发行人的说明并经本所律师核查，截至本补充法律意见出具日，发行人
没有拟进行的资产置换、资产剥离或重大资产出售或收购行为。
十、 发行人公司章程修改、股东大会、董事会、监事会议事规则及规
范运作
employment, social security, product quality, environmental pollution, production safety, etc. in
Complementary Period.
3-3-1-20
根据发行人的确认并经本所律师核查，自《法律意见书》出具日至本补充法
律意见出具日：
（一） 发行人公司章程未发生修改；
（二） 发行人的组织结构未发生变化；
（三） 发行人的股东大会、董事会、监事会议事规则内容没有发生变化；
（四） 发行人共召开了1次股东大会，1次董事会会议和1次监事会会议。
经本所律师核查相关的会议资料，发行人上述会议的召开、决议内容及签
署合法、合规、真实、有效。
十一、 发行人董事、监事、高级管理人员及其变化
经本所律师核查，自《法律意见书》出具日至本补充法律意见出具日，发行
人董事、监事、高级管理人员未发生变化。
十二、 发行人的税务
（一） 财政补贴与政府奖励
根据第 G17030740185 号《审计报告》、相关政府部门出具的批复、公示
文件、书面确认文件及相关银行支付凭证、发行人确认，并经本所律师核查，自
2018 年 7 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日期间，发行人及其控股子公司获得的金
额在 10 万元及以上的财政补贴和政府奖励的具体情况如下：
序 发放金额
主体 取得补贴或奖励的依据 补贴或奖励的内容 相关时间
号 （元）
广州市知识产权局《关
2018 年度广州市专
于发放 2018 年度广州
利工作专项资金-基
市专利工作专项资金 2018 年 8 月 7
1 发行人 于超大功率 LED 光 500,000.00
（发展资金）（第三批） 日收到补贴款
源的舞台灯光学系统
的通知》（穗知[2018]70
研发及产业化
号）
3-3-1-21
序 发放金额
主体 取得补贴或奖励的依据 补贴或奖励的内容 相关时间
号 （元）
广州市番禺区科技工业
商务和信息化局、广州
市番禺区财政局《关于 2018 年第一批番禺 2018 年 10 月
2 发行人 下达 2018 年第一批番 区科学技术经费-发 300,000.00 29 日收到补贴
禺区科学技术经费的通 明专利产业化奖励 款
知》（番科工商信财
[2018]1 号）
广州市番禺区科技工业
商务和信息化局、广州
市番禺区财政局《关于 2018 年第一批番禺 2018 年 10 月
3 发行人 下达 2018 年第一批番 区科学技术经费-发 300,000.00 29 日收到补贴
禺区科学技术经费的通 明专利销售增长奖励 款
知》（番科工商信财
[2018]1 号）
广州市番禺区科技工业
2017 年工业企业技
商务和信息化局《关于
术改造事后奖补项目
拨付 2017 年工业企业 2018 年 11 月
（区级资金）-高效节
4 发行人 技术改造事后奖补项目 637,700.00 22 日收到补贴
能 LED 演艺灯光设
区级资金的通知》（番 款
备研发及产业化技术
科 工 商 信 通 [2018]27
改造项目
号）
中共广州市委宣传部、
羊城宣传思想文化优
广州市财政局《关于下
秀创新团队资助培养 2018 年 11 月
达 2018 年广州市宣传
5 发行人 经费（2016）-广东省 100,000.00 27 日收到补贴
文化人才培养专项经费
演艺灯光（浩洋）研 款
的通知》（穗宣通
究开发中心创新团队
[2018]31 号）
广州市科技创新委员会
《关于下达 2018 年科 2018 年广州市科技
2018 年 11 月
技与金融结合计划项目 与金融结合专项资金
6 发行人 200,000.00 30 日收到补贴
经费（第三批）的通知》 -科技企业上市（挂
款
（ 穗 科 创 字 [2018]332 牌）补贴
号）
广州市工业和信息化委
《关于下达 2018 省级 2018 年省级工业和
工业和信息化发展专项 信息化专项资金（促 2018 年 12 月
7 发行人 资金民营经济及中小微 进民营经济及中小微 660,000.00 21 日收到补贴
企业发展项目计划的通 企业发展）-支持民营 款
知 》 （ 穗 工 信 函 企业上市融资专题
[2018]1934 号）
3-3-1-22
序 发放金额
主体 取得补贴或奖励的依据 补贴或奖励的内容 相关时间
号 （元）
广州市番禺区科技工业
商务和信息化局、广州
市番禺区财政局《关于 2016 年度认定高新 2018 年 12 月
8 发行人 下达 2018 年第六批番 技术企业奖励第一期 120,000.00 25 日收到补贴
禺区科学技术经费的通 区级经费 款
知》（番科工商信财
[2018]6 号）
经本所律师核查，发行人及其控股子公司享受的上述财政补贴、政府奖励均
取得了地方政府及相关部门的批准，该等补贴事项合法、有效。
（二） 发行人及其控股子公司的税务守法情况
1. 发行人及其境内子公司的税务守法情况
国家税务总局广州市番禺区税务局出具穗番税电征信[2019]50号《涉税征信
情况》，确认在2018年7月1日至2018年12月31日期间，暂未发现发行人存在税
收违法违章行为。
国家税务总局广州市番禺区税务局出具穗番税电征信[2019]46号《涉税征信
情况》，确认在2018年7月1日至2018年12月31日期间，暂未发现智构桁架存在
税收违法违章行为。
国家税务总局广州市番禺区税务局出具穗番税电征信[2019]58号《涉税征信
情况》，确认在2018年7月1日至2018年12月31日期间，暂未发现浩进照明存在
税收违法违章行为。
国家税务总局广州市番禺区税务局出具穗番税电征信[2019]59号《涉税征信
情况》，确认在2018年7月1日至2018年12月31日期间，暂未发现东进软件存在
税收违法违章行为。
国家税务总局广州市番禺区税务局出具穗番税电征信[2019]60号《涉税征信
情况》，确认在2018年7月1日至2018年12月31日期间，暂未发现沃耀电子存在
税收违法违章行为。
2. 发行人境外子公司的税务守法情况
3-3-1-23
根据《香港浩洋控股法律意见书》，香港浩洋控股“已依照香港法律的要求
缴纳相关税款，不存在欠缴、漏缴相关税款的情形，不存在因违反香港相关税收
法律法规而已被或可能被罚款或处罚的情形”。
根据《香港浩洋灯光法律意见书》，香港浩洋灯光“已依照香港法律的要求
缴纳相关税款，不存在欠缴、漏缴相关税款的情形，不存在因违反香港相关税收
法律法规而已被或可能被罚款或处罚的情形”。
根据《法国雅顿补充法律意见书》及发行人的声明确认，截至 2019 年 1 月
15 日，“法国雅顿已缴纳所有应付增值税和企业所得税款，未发现法国雅顿存
在因任何欠缴、漏缴、迟缴税款而已被或可能被税务主管机关索赔、立案调查、
质疑的情形”。11
根据《德国雅顿补充法律意见书》，截至 2019 年 1 月 28 日，“德国雅顿
已依照德国法律的要求缴纳所有应缴税费”。12
根据上述相关税务主管部门出具的上述证明文件及境外律师出具文件，本所
认为，发行人及其控股子公司自 2018 年 7 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日期间不
存在违反税务法律法规的重大违法违规行为。
十三、 发行人的环境保护和产品质量、技术标准
（一）发行人及其控股子公司的环境保护情况
1. 发行人及其控股子公司环保守法情况
（1） 发行人及其境内子公司环境保护守法情况
广州市番禺区环境保护局于 2019 年 1 月 29 日出具番环证字[2019]5 号《企
业环保情况证明》，确认发行人自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日期间
没有发生环境污染事故，没有公众投诉，没有受到环保行政处罚。
112019 年 1 月 21 日出具的《法国雅顿法律意见书》原文第 5.6 条，“The Treasury Certificate (“Attestation
de Régularité Fiscale”) dated January 15th, 2019 n° 6182425, indicates that Ayrton (i) filed properly its
Corporate Income Taxe (“Impt sur les Sociétés”) and Value Added Tax (“Taxe sur la Valeur Ajoutée”)
returns and (ii) has paid up all the due and payable Value Added Tax (“Taxe sur la Valeur Ajoutée”)
and Corporate Income Taxe (“Impt sur les Sociétés”) up to the date of January 15th, 2019, and we do
not identify within the Documents any element indicating the existence of any pending claim,
investigation or challenge of the tax authorities regarding any default, delay or evasion of tax payment or
any penalties incurred to the Company.”
122019年 2 月 14 日出具的《德国雅顿法律意见书》原文第（3）B 条, “ The Target Company has made full
payment of taxes and dues in Complementary Period under Governing Law according to the certificate
issued by the competent tax authority on January 28, 2019 attached hereto as Appendix 3;”
3-3-1-24
广州市番禺区环境保护局于 2019 年 1 月 29 日出具番环证字[2019]6 号《企
业环保情况证明》，确认沃耀电子自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日期
间没有发生环境污染事故，没有公众投诉，没有受到环保行政处罚。
广州市番禺区环境保护局于 2019 年 1 月 29 日出具番环证字[2019]7 号《企
业环保情况证明》，确认智构桁架自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日期
间没有发生环境污染事故，没有公众投诉，没有受到环保行政处罚。
广州市番禺区环境保护局于 2019 年 1 月 29 日出具番环证字[2019]8 号《企
业环保情况证明》，确认浩进照明自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日期
间没有发生环境污染事故，没有公众投诉，没有受到环保行政处罚。
广州市番禺区环境保护局于 2019 年 1 月 29 日出具番环证字[2019]9 号《企
业环保情况证明》，确认东进软件自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日期
间没有发生环境污染事故，没有公众投诉，没有受到环保行政处罚。
（2） 发行人境外子公司环境保护守法情况
根据《香港浩洋控股法律意见书》及经发行人确认，截至《香港浩洋控股法
律意见书》出具日，香港浩洋控股“已依照香港环保法律的要求进行经营活动，
不存在因违反香港相关环保法律法规而已被或可能被罚款或处罚的情形”。
根据《香港浩洋灯光法律意见书》及经发行人确认，截至《香港浩洋灯光法
律意见书》出具日，香港浩洋灯光“已依照香港环保法律的要求进行经营活动，
不存在因违反香港相关环保法律法规而已被或可能被罚款或处罚的情形”。
根据《法国雅顿补充法律意见书》及发行人确认，法国雅顿于 2018 年 7 月
至 12 月“不存在因违反法国环境保护方面的政府规定而被提起任何未决的、应
付的、应执行的处罚、赔偿、禁止性诉求或被任何法国有权政府部门、法庭或仲
裁机构处以任何处罚、赔偿义务、禁令、命令”。13
根据《德国雅顿补充法律意见书》及经发行人确认，“德国雅顿的经营遵守
了而德国环境保护法规的要求”，“德国雅顿于 2018 年 7 月至 12 月不存在因违
132019年 1 月 21 日出具的《法国雅顿法律意见书》原文第 5.9 条“On the basis of the Documents and
Declarations, we do not identify any pending, payable and enforceable penalty, obligation to indemnify,
prohibition or injunction as claimed or imposed, originating for facts that occurred during the Audit
Period, by competent French governmental authority, French court or by arbitration institution on the
Company due to its violation of French law regarding criminal law, labor law, or any regulation governing
matters related to social security, product quality and safety, environmental pollution protection.”
3-3-1-25
反环境保护方面的政府规定而被任何德国有权政府部门、法庭或仲裁机构处以任
何处罚、赔偿义务、禁令、命令”。14
根据相关环境保护部门出具的证明、本所律师查询广州市番禺区环境保护
局、广州市环保局网站公示的行政处罚信息、境外律师出具文件、发行人的确认，
发行人及其控股子公司自 2018 年 7 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日期间不存在因
违反环境保护法律法规的重大违法违规行为。
（二）发行人及其控股子公司的产品质量和技术监督情况
2019年1月30日，广州市番禺区质量技术监督局出具《证明》，确认发行人
自2018年1月1日至2018年12月31日期间，能够遵守和执行国家有关产品质量和
技术的法律、法规及其他规范性文件的要求，没有因违反产品质量相关法律、法
规和规章受到该局行政处罚的记录。
2019年1月24日，广州市番禺区质量技术监督局出具《证明》，确认东进软
件自2018年1月1日至2018年12月31日期间，能够遵守和执行国家有关产品质量
和技术的法律、法规及其他规范性文件的要求，没有因违反产品质量相关法律、
法规和规章受到该局行政处罚的记录。
2019年1月30日，广州市番禺区质量技术监督局出具《证明》，确认浩进照
明自2018年1月1日至2018年12月31日期间，能够遵守和执行国家有关产品质量
和技术的法律、法规及其他规范性文件的要求，没有因违反产品质量相关法律、
法规和规章受到该局行政处罚的记录。
2019年1月30日，广州市番禺区质量技术监督局出具《证明》，确认智构桁
架自2018年1月1日至2018年12月31日期间，能够遵守和执行国家有关产品质量
和技术的法律、法规及其他规范性文件的要求，没有因违反产品质量相关法律、
法规和规章受到该局行政处罚的记录。
2019年1月30日，广州市番禺区质量技术监督局出具《证明》，确认沃耀电
子自2018年1月1日至2018年12月31日期间，能够遵守和执行国家有关产品质量
和技术的法律、法规及其他规范性文件的要求，没有因违反产品质量相关法律、
142019年 2 月 14 日出具的《德国雅顿法律意见书》原文第（3）C 条，“C. According to the Target Company’s
confirmation, the operation of Target Company complies with the environmental protection requirements
of Governing Law;”
原文第（5）C 条: there were no penalties, claims, orders or injunctions imposed by authorities, courts or
arbitration institutions on Target Company due to its violation of Governing Law regarding tort, labor and
employment, social security, product quality, environmental pollution, production safety, etc. in
Complementary Period.
3-3-1-26
法规和规章受到该局行政处罚的记录。
根据《香港浩洋控股法律意见书》《香港浩洋灯光法律意见书》及发行人确
认，香港浩洋控股、香港浩洋灯光的业务范围是一般性投资项目，不存在直接从
事产品生产制造的行为。
根据《法国雅顿法律意见书》并经发行人声明确认，法国雅顿于 2018 年 7
月至 12 月“不存在因违反法国产品质量和安全方面的政府规定而被提起任何未
决的、应付的、应执行的处罚、赔偿、禁止性诉求或被任何法国有权政府部门、
法庭或仲裁机构处以任何处罚、赔偿义务、禁令、命令”。15
根据《德国雅顿法律意见书》并经发行人确认，2018年7月1日至2018年12
月31日期间，“德国雅顿的经营遵守了德国产品质量和技术标准的规定”， “不
存在因违反产品质量和安全方面的政府规定而被任何德国有权政府部门、法庭或
仲裁机构处以任何处罚、赔偿义务、禁令、命令”。16。
根据相关质量技术监督主管部门出具的证明及《法国雅顿补充法律意见书》
《德国雅顿补充法律意见书》，发行人及其控股子公司2018年7月1日至2018年
12月31日期间不存在因违反有关质量技术和监督方面的法律法规而被处罚的情
形。
十四、 诉讼、仲裁或行政处罚
（一） 发行人及其控股子公司
1. 诉讼、仲裁
根据发行人的说明，境外律师出具文件，并经本所律师对发行人主要负责人
的访谈、广州市公安局番禺分局出具的守法证明，及本所律师在中国裁判文书网
（http://wenshu.court.gov.cn/）、中国执行信息公开网中全国法院失信被执行人
152019年 1 月 21 日出具的《法国雅顿法律意见书》原文第 5.9 条，“On the basis of the Documents and
Declarations, we do not identify any pending, payable and enforceable penalty, obligation to indemnify,
prohibition or injunction as claimed or imposed, originating for facts that occurred during the Audit
Period, by competent French governmental authority, French court or by arbitration institution on the
Company due to its violation of French law regarding criminal law, labor law, or any regulation governing
matters related to social security, product quality and safety, environmental pollution protection.”
年 2 月 14 日出具的《德国雅顿法律意见书》原文第（3）D 条，“the operation of Target Company
162019
complies with the product quality and technology standard requirements of Governing Law.”
原文第（5）C 条：there were no penalties, claims, orders or injunctions imposed by authorities, courts or
arbitration institutions on Target Company due to its violation of Governing Law regarding tort, labor and
employment, social security, product quality, environmental pollution, production safety, etc. in
Complementary Period.
3-3-1-27
名单信息公布与查询平台(http://zxgk.court.gov.cn/shixin/new_index.html)、全国
法院被执行人信息查询系统(http://zxgk.court.gov.cn/zhixing/new_index.html)等
公开网站的查询结果，除已在《法律意见书》第二十一（一）1 部分披露的法国
雅顿合同纠纷上诉案尚未审结外，截至本补充法律意见出具日，发行人及其控股
子公司不存在其他作为一方当事人的尚未了结的重大诉讼、仲裁事项。
就《法律意见书》第二十一（一）1 部分披露的法国雅顿合同纠纷上诉案，
根据《法国雅顿法律意见》所附的《法国雅顿法律尽调报告》及发行人的说明，
波尔多上诉法院已于 2019 年 1 月 20 日就 SAEML REGAZ BORDEAU 诉 SASU
EIFFAGE ENERGY、SARL LIGHT CIBLES、SAS AXENTE、法国雅顿的上诉
案进行法庭辩论，法庭辩论程序已于 2019 年 2 月 20 日结束，并将于 2019 年 3
月 26 日就该案召开法庭听证会；截至本补充法律意见出具日，上诉法院尚未对
该案作出裁判。
2. 行政处罚
根据境外律师出具文件及发行人的声明确认，并经本所律师核查第
G17030740185 号 《 审 计 报 告 》 、 国 家 市 场 监 督 管 理 总 局 网 站
(http://www.aqsiq.gov.cn)、中华人民共和国生态环境部网站(www.zhb.gov.cn)、
“ 信 用 中 国 ” 网 站 (www.creditchina.gov.cn) 、 国 家 企 业 信 用 信 息 公 示 系 统
(gsxt.saic.gov.cn)、国家税务总局网站(http://www.chinatax.gov.cn)、国家税务
总 局 广 东 番 禺 税 务 局
(http://www.gd-n-tax.gov.cn/gdswzz/gzpysw/gzpysw_index.shtml)、国家外汇管
理局广东省分局（http://www.safe.gov.cn/guangdong/xzcfxxgs/index.html）、
广 东 省 安 全 生 产 监 督 管 理 局 网 站
（http://old.gdsafety.gov.cn/gdsajxxgk/index.shtml），对发行人及其境内控股
子公司主管政府部门进行访谈，截至本补充法律意见出具之日，发行人及其控股
子公司不存在尚未了结的或可预见的重大行政处罚。
（二） 持有发行人 5%以上股份的股东
根据发行人 5%以上股份的主要股东蒋伟楷、蒋伟权、蒋伟洪、林苏于
2019 年 3 月 14 日出具的声明承诺函、本所律师对发行人住所地法院的访谈、
本所律师对发行人主要负责人的访谈、广州市公安局番禺分局出具的守法证
明，及本所律师在中国裁判文书网（http://wenshu.court.gov.cn/）、中国执行信
息公开网中全国法院失信被执行人名单信息公布与查询平台
(http://zxgk.court.gov.cn/shixin/new_index.html)、全国法院被执行人信息查询
系统(http://zxgk.court.gov.cn/zhixing/new_index.html)等公开网站的查询结果，
截至该声明承诺函出具日，蒋伟楷、蒋伟权、蒋伟洪、林苏不存在尚未了结的
或可预见的重大诉讼、仲裁或重大行政处罚案件。
3-3-1-28
（三） 发行人的董事长、总经理
根据发行人董事长、总经理蒋伟楷于 2019 年 3 月 14 日出具的声明承诺函，
并经本所律师核查，截至该声明承诺函出具日，发行人董事长、总经理不存在尚
未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁或行政处罚案件。
十五、 结论
经本所律师核查，截至本补充法律意见出具日，除本次发行尚待获得中国证
监会核准及本次发行后上市尚待获得深交所核准外，发行人仍符合相关法律法规
及规范性文件规定的在中国境内首次公开发行人民币普通股股票并在创业板上
市的条件。
本补充法律意见正本一式五份。
（以下无正文）
3-3-1-29
（本页无正文，为《北京市金杜律师事务所关于广州市浩洋电子股份有限公司首
次公开发行股票并在创业板上市的补充法律意见书（一）》之签章页）
北京市金杜律师事务所 经办律师：
赖江临
胡一舟
郭钟泳
单位负责人：
王 玲
年 月 日
3-3-1-30
附件一：发行人及其控股子公司中国境内新增专利一览表
序号 权属人 专利名称 专利种类 专利号 专利申请日 权利期限 取得方式 他项权利
1 发行人 一种舞台灯光学元件驱动系统 发明 201510596454.4 2015-09-18 20 年 原始取得 无
2 发行人 一种舞台灯CMY皮带松紧调节装置 实用新型 201820252727.2 2018-02-12 10 年 原始取得 无
舞台灯玻璃图案片、舞台灯旋转图
3 发行人 实用新型 201820313901.X 2018-03-07 10 年 原始取得 无
案盘及舞台灯光学系统
4 发行人 一种直接式液冷散热系统 实用新型 201820129114.X 2018-01-25 10 年 原始取得 无
一种舞台灯效果组件及具有其的舞
5 发行人 实用新型 201820795821.2 2018-05-25 10 年 原始取得 无
台灯光学系统
一种阵列LED封装用的石墨烯强化
6 发行人 实用新型 201820552739.7 2018-04-18 10 年 原始取得 无
导热金属PCB板
7 发行人 一种舞台灯具围闭壳体散热装置 实用新型 201820519406.4 2018-04-12 10 年 原始取得 无
3-3-1-31
序号 权属人 专利名称 专利种类 专利号 专利申请日 权利期限 取得方式 他项权利
一种用于舞台灯具的可替换镜头的
8 发行人 实用新型 201820493606.7 2018-04-09 10 年 原始取得 无
光学系统
一种无线电力传输及无线通讯的舞
9 发行人 实用新型 201820476859.3 2018-04-04 10 年 原始取得 无
台灯光万向切割系统
10 发行人 一种用于染色灯的多组态光学系统 实用新型 201820473459.7 2018-04-04 10 年 原始取得 无
11 发行人 一种无极旋转结构的信号传输装置 实用新型 201820464056.6 2018-03-30 10 年 原始取得 无
12 发行人 一种具有新型光学系统的舞台灯具 实用新型 201820361963.8 2018-03-16 10 年 原始取得 无
13 发行人 一种变焦成像灯调焦结构 实用新型 201820215558.5 2018-02-07 10 年 原始取得 无
14 发行人 一种舞台灯光旋转效果盘 实用新型 201721925210.7 2017-12-28 10 年 原始取得 无
15 发行人 一种气体放电灯散热系统 实用新型 201721907140.2 2017-12-30 10 年 原始取得 无
3-3-1-32
序号 权属人 专利名称 专利种类 专利号 专利申请日 权利期限 取得方式 他项权利
一种用于舞台灯的组合效果盘及舞
16 发行人 实用新型 201721882188.2 2017-12-28 10 年 原始取得 无
台灯
17 发行人 一种高效分流的舞台灯散热装置 实用新型 201721879541.1 2017-12-28 10 年 原始取得 无
18 发行人 LED防水圆形泛光灯（Family A#4) 外观设计 201830283567.3 2018-06-07 10 年 原始取得 无
19 发行人 LED防水圆形泛光灯（Family A#5) 外观设计 201830283566.9 2018-06-07 10 年 原始取得 无
20 发行人 LED防水圆形泛光灯（Family A#1) 外观设计 201830283455.8 2018-06-07 10 年 原始取得 无
21 发行人 LED防水圆形泛光灯（Family A#2) 外观设计 201830283454.3 2018-06-07 10 年 原始取得 无
22 发行人 LED防水埋地灯（Family CA#3) 外观设计 201830283453.9 2018-06-07 10 年 原始取得 无
23 发行人 LED防水矩阵灯（Family D#1) 外观设计 201830283452.4 2018-06-07 10 年 原始取得 无
3-3-1-33
序号 权属人 专利名称 专利种类 专利号 专利申请日 权利期限 取得方式 他项权利
24 发行人 LED频闪灯（A80） 外观设计 201830026628.8 2018-01-19 10 年 原始取得 无
3-3-1-34
附件二：发行人及其控股子公司新增著作权一览表
序 创作或开发完成
著作权人 证书编号 证书登记号 作品或软件名称 首次发表日期 登记日期 取得方式 权利范围
号 日期
舞台灯光学辅助系
软著登字第 2018 年 8 月 8 2018 年 12 月 4
1. 发行人 2018SR976676 统控制软件[简称：光 2018 年 8 月 6 日 原始取得 全部权利
3305771 号 日 日
学辅助系统]V1.0
舞台防水灯按键边
软著登字第 沿触发模块控制软 2018 年 5 月 10 2018 年 9 月 14
2. 发行人 2018SR746937 2018 年 5 月 8 日 原始取得 全部权利
3076032 号 件[简称：按键边沿触 日 日
发软件]V1.0
基于 SWD 协议的
软著登字第 2018 年 6 月 20 2018 年 6 月 20 2018 年 10 月
3. 发行人 2018SR850275 ARM 程序下载器软 原始取得 全部权利
3179370 号 日 日 24 日
件 V1.0
舞台灯新型动态效
软著登字第 果系统控制软件[简 2018 年 8 月 8 2018 年 12 月 3
4. 发行人 2018SR966034 2018 年 8 月 6 日 原始取得 全部权利
3295129 号 称：动态效果控制软 日 日
件]V1.0
舞台灯雾化棱镜空
间运行轨迹自动识
软著登字第 2018 年 8 月 18 2018 年 8 月 20 2018 年 12 月 3
5. 发行人 2018SR966040 别避让控制系统[简 原始取得 全部权利
3295135 号 日 日 日
称：雾化棱镜自动避
让系统]V1.0
3-3-1-35
序 创作或开发完成
著作权人 证书编号 证书登记号 作品或软件名称 首次发表日期 登记日期 取得方式 权利范围
号 日期
舞台灯光学虚化控
软著登字第 2018 年 8 月 18 2018 年 8 月 20 2018 年 12 月 3
6. 发行人 2018SR966048 制系统[简称：光学虚 原始取得 全部权利
3295143 号 日 日 日
化系统]V1.0
舞台灯调焦一致性
软著登字第 复位控制软件[简称： 2018 年 6 月 8 2018 年 12 月 3
7. 发行人 2018SR966055 2018 年 6 月 6 日 原始取得 全部权利
3295150 号 调焦一致性复位控 日 日
制软件]V1.0
软著登字第 舞台灯自动定矩软 2018 年 4 月 25 2018 年 5 月 15 2018 年 12 月 4
8. 发行人 2018SR976304 原始取得 全部权利
3305399 号 件 V1.0 日 日 日
基于可见光通信的
软著登字第 2018 年 6 月 26 2018 年 6 月 28 2018 年 12 月 4
9. 发行人 2018SR976305 舞台灯控制系统 原始取得 全部权利
3305400 号 日 日 日
V1.0
舞台灯智能修复图
案盘定位虚位控制
软著登字第 2018 年 6 月 8 2018 年 12 月 4
10. 发行人 2018SR976306 软件[简称：智能修复 2018 年 6 月 6 日 原始取得 全部权利
3305401 号 日 日
定位虚位控制软
件]V1.0
3-3-1-36
序 创作或开发完成
著作权人 证书编号 证书登记号 作品或软件名称 首次发表日期 登记日期 取得方式 权利范围
号 日期
舞台灯图案盘抖动
软著登字第 同步控制软件[简称： 2018 年 6 月 8 2018 年 12 月 4
11. 发行人 2018SR976307 2018 年 6 月 6 日 原始取得 全部权利
3305402 号 图案盘抖动同步软 日 日
件]V1.0
舞台灯切割模组复
软著登字第 位噪音自动控制系 2018 年 8 月 18 2018 年 8 月 20 2018 年 12 月 4
12. 发行人 2018SR976581 原始取得 全部权利
3305676 号 统[简称：切割复位噪 日 日 日
音控制系统]V1.0
舞台灯简单哈希加
软著登字第 密收费算法控制系 2018 年 8 月 8 2018 年 12 月 4
13. 发行人 2018SR976630 2018 年 8 月 6 日 原始取得 全部权利
3305725 号 统[简称：哈希加密算 日 日
法系统]V1.0
舞台灯切割模组万
软著登字第 向旋转控制软件[简 2018 年 6 月 8 2018 年 9 月 18
14. 东进软件 2018SR759586 2018 年 6 月 6 日 原始取得 全部权利
3088681 号 称：切割万向旋转软 日 日
件]V1.0
舞台灯新型无线模
软著登字第 块控制软件[简称：新 2018 年 6 月 8 2018 年 9 月 18
15. 东进软件 2018SR759584 2018 年 6 月 6 日 原始取得 全部权利
3088679 号 型无线控制软 日 日
件]V1.0
3-3-1-37
序 创作或开发完成
著作权人 证书编号 证书登记号 作品或软件名称 首次发表日期 登记日期 取得方式 权利范围
号 日期
基于 RDM 协议灯具
出错排查测试软件
软著登字第 2018 年 6 月 8 2018 年 9 月 17
16. 东进软件 2018SR752581 [简称：基于 RDM 协 2018 年 6 月 6 日 原始取得 全部权利
3081676 号 日 日
议灯具出错排查软
件]V1.0
软著登字第 LED 投光灯色温管 2018 年 6 月 5 2018 年 10 月
17. 东进软件 2018SR851642 2018 年 6 月 1 日 原始取得 全部权利
3180737 号 理软件 V1.0 日 25 日
基于图像处理的舞
台灯光自动跟踪控
软著登字第 2018 年 6 月 13 2018 年 6 月 13 2018 年 9 月 14
18. 东进软件 2018SR747316 制软件[简称：舞台灯 原始取得 全部权利
2076411 号 日 日 日
光自动跟踪软
件]V1.0
舞台灯基于以太网
实现 Art-Net RDM
软著登字第 2018 年 4 月 25 2018 年 4 月 27 2018 年 9 月 14
19. 东进软件 2018SR746794 查询系统控制软件 原始取得 全部权利
3075889 号 日 日 日
[简称：Art-Net RDM
系统控制软件]V1.0
3-3-1-38
序 创作或开发完成
著作权人 证书编号 证书登记号 作品或软件名称 首次发表日期 登记日期 取得方式 权利范围
号 日期
舞台灯程序完整性
软著登字第 自检测试控制软件 2018 年 5 月 10 2018 年 9 月 14
20. 东进软件 2018SR747308 2018 年 5 月 8 日 原始取得 全部权利
3076403 号 [简称：程序完整性自 日 日
检软件]V1.0
基于图像处理的舞
软著登字第 台灯自动对焦控制 2018 年 6 月 11 2018 年 6 月 11 2018 年 9 月 14
21. 东进软件 2018SR747311 原始取得 全部权利
3076406 号 软件[简称：舞台灯自 日 日 日
动对焦软件]V1.0
3-3-1-39
