浙江力诺流体控制科技股份有限公司
2020 年财务决算及 2021 年财务预算报告
一、2020 年财务决算报告
（一）2020 年度公司财务报表审计情况
2020 年度财务报表经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标
准无保留意见的审计报告（中汇会审〔2021〕1167 号），中汇会计师事务所（特
殊普通合伙）认为公司的财务报表已经按照企业会计准则以及有关规定编制，在
所有重大方面公允地反映了公司 2020 年 12 月 31 日的财务状况以及 2020 年度经
营成果和现金流量。
（二）经营利润情况
单位：人民币元
2020 年
项 目 2019 年度 增减幅度 大额变动原因说明
度
营业总收入 469,768,361.77 452,446,430.10 3.83%
营业成本 325,457,811.54 289,487,211.80 12.43%
主要系执行新收入准则口
销售费用 31,395,739.06 39,448,498.33 -20.41% 径变动所致,运费及包装费
调整至主营业务成本。
管理费用 22,086,640.64 15,759,134.84 40.15% 主要系本期职工薪酬、中介
费用及办公费增加所致。
研发费用 16,015,778.77 15,600,491.06 2.66%
财务费用 2,378,276.40 3,942,573.78 -39.68% 主要系本期利息支出下降
所致。
主要系本期收到与日常活
其他收益 4,527,711.76 3,019,966.94 49.93% 动相关的政府补助增加所
致。
3,573,150.99 0.00 主要系本期新增定期添益
投资收益
型存款产品收益所致。
信用减值损失 -8,748,962.62 -10,140,749.11 -13.72%
主要系本期增加其他非流
资产减值损失 -1,127,703.36 0.00
动资产减值损失所致。
主要系本期处置固定资产
资产处置收益 -699,952.50 -3,458.61 20137.97%
产生损失所致。
营业利润 66,762,905.19 77,055,160.46 -13.36%
主要系本期收到与日常活
营业外收入 4,837,100.00 1,009,100.00 379.35% 动无关的政府补助增加所
致。
营业外支出 451,931.64 25,003.80 1707.45% 主要系本期固定资产报废
损失增加所致。
利润总额 71,148,073.55 78,039,256.66 -8.83%
所得税费用 9,064,627.23 10,262,591.84 -11.67%
归属于母公司股
62,083,446.32 67,776,664.82 -8.40%
东的净利润
每股收益 0.52 0.66 -21.49% 主要是股本增加所致。
（三）资产负债情况
单位：人民币元
增减
项 目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 大额变动原因说明
幅度
货币资金 121,314,622.03 19,079,407.99 535.84% 主要系 2020 年上市成功，收
到募集资金所致。
主要系期末尚未到承兑日期
应收票据 3,346,616.10 1,156,411.28 189.40% 的商业承兑汇票余额增加所
致。
应收账款 272,676,501.78 259,222,392.71 5.19%
应收款项融 主要系期末尚未到承兑日期
45,935,791.16 69,904,064.78 -34.29% 的银行承兑汇票余额减少所
资
致。
预付款项 8,429,273.06 3,566,899.60 136.32%
其他应收款 4,701,476.13 5,801,013.88 -18.95%
存货 117,530,361.66 84,908,926.11 38.42%
其他流动资 4031.52 主要系购买定期添益型存款
198,524,273.67 4,805,117.88
产 % 产品所致。
流动资产合
772,458,915.59 448,444,234.23 72.25%
计
固定资产 128,186,360.78 126,639,678.53 1.22%
主要系年产 2.5 万套高性能
在建工程 21,563,535.20 2,217,943.19 872.23% 控制阀生产线建设项目投建
增加所致。
无形资产 46,005,023.71 30,494,023.44 50.87% 主要系本期购置土地使用权
所致。
长期待摊费 主要系本期新增装修费所
2,828,296.40 1,208,737.96 133.99%
用 致。
递延所得税
6,322,577.99 6,855,357.56 -7.77%
资产
其他非流动 主要系预付设备款、软件款
1,793,790.81 3,272,683.36 -45.19%
资产 减少所致。
非流动资产
206,699,584.89 170,688,424.04 21.10%
合计
资产总计 979,158,500.48 619,132,658.27 58.15%
短期借款 33,940,397.50 60,000,000.00 -43.43% 主要系向银行借款减少所致
主要系期末尚未到承兑日期
应付票据 36,563,115.34 52,738,093.21 -30.67% 的银行承兑汇票余额减少所
致。
应付账款 96,154,192.30 78,735,067.17 22.12%
-100.00
预收款项 - 5,618,957.13
%
合同负债 12,261,786.28 - 主要系期末预收款项增加所
致。
应付职工薪
10,226,463.42 8,092,174.00 26.37%
酬
应交税费 6,299,041.41 8,400,870.95 -25.02%
其他应付款 6,385,671.24 1,505,262.35 324.22% 主要系期末未支付中介费、
运费增加所致。
其他流动负 主要系期末待转销项税额增
1,594,032.22 -
债 加所致。
流动负债合
203,424,699.71 215,090,424.81 -5.42%
计
-100.00 主要系本期偿还企业上市风
长期应付款 - 15,915,312.50
% 险共担基金及利息所致。
递延收益 2,382,692.62 1,467,106.77 62.41% 主要系本期收到与资产相关
的政府补助增加所致。
非流动负债
2,382,692.62 17,382,419.27 -86.29%
合计
负债合计 205,807,392.33 232,472,844.08 -11.47%
股本 136,340,000.00 102,255,000.00 33.33%
主要是系本期上市成功增加
资本公积 353,453,787.41 62,930,939.77 461.65%
股本及资本公积所致。
盈余公积 33,812,844.58 27,604,499.95 22.49%
未分配利润 249,744,476.16 193,869,374.47 28.82%
所有者权益
773,351,108.15 386,659,814.19 100.01%
合计
负债和所有
979,158,500.48 619,132,658.27 58.15%
者权益总计
（四）现金流情况
单位：人民币元
项目 2020 年度 2019 年度 增减幅度 大额变动原因说明
经营活动产生的 主要原因是上期大额应收
现金流量净额 款在本期收回及大量票据
52,638,287.61 37,795,810.47 39.27%
托收形成现金流入增加所
致。
投资活动产生的 主要原因是本期闲置募集
现金流量净额 -248,135,130.86 -30,481,009.20 714.06% 资金进行现金管理支付
21,500 万元影响投资现金
流出所致。
筹资活动产生的 主要原因是上市募集资金
现金流量净额 287,847,408.39 -15,053,027.19 2012.22% 到账影响筹资活动现金流
入所致。
主要原因是筹资活动产生
现金及现金等价 92,132,792.02 -7,804,498.93 1280.51% 的现金流入增加所致。
物净增加额
五、主要财务指标
项 目 2020 年度 2019 年度 增减幅度
销售毛利率 30.72% 36.02% -5.30%
盈利能力 10.70% 18.94% -8.24%
净资产收益率
流动比率 3.80 2.08 82.13%
偿债能力 速动比率 3.22 1.69 90.49%
资产负债率 21.02% 37.55% -16.53%
应收账款周转率 1.44 1.58 -9.07%
流动资产周转率 0.77 1.08 -28.59%
2.49 2.78 -10.35%
营运能力 非流动资产周转率
总资产周转率 0.59 0.78 -24.28%
报告期内，公司综合毛利率比去年同期下降 5.30 个百分点，主要报告期内
执行新会计准则，运费及包装费计入营业成本所致。报告期内，加权平均净资产
收益率为 10.7%，比去年下降 8.24 个百分点，主要是由于报告期内公司首次向
社会公开发行股份增加股本所致。
报告期末，公司流动比率比去年同期增长 82.13 个百分点，速动比率比去年
同期增长 90.49 百分点，主要是由于公司上市收到募集资金所致。报告期末，公
司资产负债率为 21.02%，比去年同期下降 16.53 个百分点，主要是由于短期借
款减少所致。公司货币资金充足，偿债能力增强。
报告期内，应收账款周转率有所下降，主要是应收账款增加所致。报告期内，
流动资产周转率比去年同期下降 28.59 个百分点，主要是由于上市收到募集资金
影响流动资产增加所致。非流动资产周转率有所下降，主要是由于增加募投项目
建设所致。总资产周转率比去年同期下降 24.28 百分点，主要是由于货币资金、
其他流动资产增加所致。
二、财务预算报告
公司将加大科研投入力度，在深耕、精耕主营业务的基础上，加大市场开发，
完善现有产品线及产品。持续完善人力资源的开发和管理体系，加强优秀人才的
选拔和培养工作。继续推进募集资金项目投资建设，严格规范募集资金的使用和
管理，提升募集资金的使用效率。健全和完善公司内部控制体系，完善公司治理
结构，加强公司信息化系统的建设，从生产经营、质量体系建设、财务管理、人
力资源管理等多方面齐抓共管，协同管理，提高企业综合管理水平，控制企业决
策风险，提升企业运行效率，实现营业收入和净利润的双增长。
三、特别提示
上述财务预算、经营计划、经营目标不代表公司对 2021 年度的盈利预测，
能否实现取决于宏观经济环境、行业发展状况以及公司管理团队的努力等多种因
素，存在很大的不确定性，请投资资者特别注意。
浙江力诺流体控制科技股份有限公司
董事会
二〇二一年三月三十一日