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公司公告

浙江力诺:2021年第三季度报告2021-10-22  

                                                                          浙江力诺流体控制科技股份有限公司 2021 年第三季度报告



证券代码:300838                  证券简称:浙江力诺                           公告编号:2021-070


                     浙江力诺流体控制科技股份有限公司
                                 2021 年第三季度报告

     本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏。


重要内容提示:

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整,不存在
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明:保证季度报告中
财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计

□ 是 √ 否


一、主要财务数据

(一)主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                        本报告期比上年同                          年初至报告期末比
                      本报告期                              年初至报告期末
                                              期增减                                上年同期增减
营业收入(元)        200,511,008.48              58.39%        499,291,197.42               62.77%
归属于上市公司股
                       29,112,087.31             103.99%         67,900,171.92               54.50%
东的净利润(元)
归属于上市公司股
东的扣除非经常性       28,609,450.86             130.82%         67,012,812.27               78.78%
损益的净利润(元)
经营活动产生的现
                      不适用                 不适用              27,031,520.11                2.35%
金流量净额(元)
基本每股收益(元/
                                 0.21            113.53%                   0.50              56.25%
股)
稀释每股收益(元/
                                 0.21            113.53%                   0.50              56.25%
股)




                                                                                                      1
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加权平均净资产收
                                    3.61%              1.70%                8.51%                  0.01%
益率
                          本报告期末          上年度末               本报告期末比上年度末增减
总资产(元)              1,130,982,668.14     979,158,500.48                                      15.51%
归属于上市公司股
东的所有者权益             820,800,280.07      773,351,108.15                                      6.14%
(元)


(二)非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                               单位:元
                   项目                      本报告期金额       年初至报告期期末金额        说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减
                                                   -41,987.92             -625,789.63
值准备的冲销部分)
计入当期损益的政府补助(与公司正常经
营业务密切相关,符合国家政策规定、按
                                                  635,026.55             1,676,982.18
照一定标准定额或定量持续享受的政府补
助除外)
债务重组损益                                                                -4,427.78
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                -1,701.63               -2,812.24
减:所得税影响额                                   88,700.55               156,592.88
合计                                              502,636.45               887,359.65         --

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□ 适用 √ 不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举
的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。


(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因


√ 适用 □ 不适用

1、资产负债表
                                                                                               单位:元


                                                                                                            2
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         项目          期末数              期初数         同期增减                 变动原因说明
     货币资金          50,581,951.38     121,314,622.03     -58.31% 主要系支付在建工程款及股权收购款所致。
     应收票据             698,912.34       3,346,616.10     -79.12% 主要系基数较小导致变动幅度较大。
     应收款项融资      29,573,239.30      45,935,791.16     -35.62% 主要系票据到期托收所致。
                                                                     主要系本期销售订单增长对应的采购订单增
     预付款项          18,692,270.87       8,429,273.06     121.75%
                                                                     加所致。
     其他应收款         8,013,199.45       4,701,476.13       70.44% 主要系订单投标保证金增加所致。
     存货             165,259,557.42     117,530,361.66       40.61% 主要系本期销售订单增长所致。
     在建工程          84,415,964.54      21,563,535.20     291.48% 主要系本期在建厂房持续投入所致。
     其他非流动资
                       64,364,073.32       1,793,790.81       3488.16% 主要系本期增加股权投资所致。
产
     短期借款          70,000,000.00      33,940,397.50        106.24% 主要系本期银行贷款增加所致。
     应付票据          63,208,902.26      36,563,115.34         72.88% 主要系本期支付原材料采购款增加所致。
                                                                       主要系本期销售订单增长致合同预收款增加
     合同负债          25,988,478.24      12,261,786.28        111.95%
                                                                       所致。
     其他应付款         4,405,254.06       6,385,671.24        -31.01% 主要系支付上期末款项所致。
     其他流动负债       3,378,502.17       1,594,032.22        111.95% 主要系合同预收款对应的销项税增加所致。

      2、利润表
                                                                                                        单位:元

        项目             本期金额        上期金额         同期增减                 变动原因说明
营业收入                499,291,197.42 306,744,906.02         62.77% 主要系本期销售订单增加所致。
营业成本                356,933,614.70 201,106,808.88         77.48% 主要系收入增长相应成本增加所致。
研发费用                 19,812,475.13 10,726,726.47          84.70% 主要系研发投入增加所致。
财务费用                   -267,231.55      53,797.30       -596.74% 主要系基数较小导致变动幅度较大。
                                                                     主要系本期收到与日常活动相关的政府补助
其他收益                  1,667,802.18     3,356,702.31      -50.31%
                                                                     减少所致。
投资收益                  4,524,103.68             0.00      100.00% 主要系定期添益型存款产品收益所致。
营业利润                 76,621,375.34    45,771,098.89      100.00% 主要系本期销售收入增长所致。
营业外收入                    9,180.00     5,037,100.00      -99.82% 主要系上期发生上市补贴所致。
营业外支出                    7,240.02       236,949.22      -96.94% 主要系上期发生防疫费用所致。
利润总额                 76,623,315.32    50,571,249.67       51.52% 主要系本期销售收入增长所致。
所得税费用                8,723,143.40     6,621,784.11       31.73% 主要系利润总额增长所致。
净利润                   67,900,171.92    43,949,465.56       54.50% 主要系销售收入增长所致。
基本每股收益(元/股)               0.50             0.32       54.46% 主要系销售收入增长所致。

      3、现金流量表
                                                                                                        单位:元

          项目           本期金额            上期金额          同期增减                  变动原因说明
销售商品、提供劳务收到
                       508,974,251.73       364,162,615.37        39.77% 主要系销售收入及回款增长所致。
的现金
收到其他与经营活动有
                        19,237,155.01         12,365,821.56       55.57% 主要系票据池保证金收回所致。
关的现金
购买商品、接受劳务支付
                       354,423,881.56       248,057,895.90        42.88% 主要系订单增长对应采购款支付增加所致。
的现金


                                                                                                                3
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支付给职工以及为职工
                         66,303,042.72     50,534,145.95         31.20% 主要系订单增长对应薪酬支付增加所致。
支付的现金
支付其他与经营活动有
                         58,159,356.29     32,427,388.69         79.35% 主要系销售收入增长对应的费用增加所致。
关的现金
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产收回的         91,700.00        1,819,811.07      -94.96% 主要系处置固定资产收益减少所致。
现金净额
收到其他与投资活动有
                                  0.00        1,117,200.00     -100.00% 主要系上期收到其他投资款所致。
关的现金
购建固定资产、无形资产
                                                                          主要系年产2.5万套高性能控制阀生产线建
和其他长期资产支付的     81,926,547.95     38,311,230.40        113.84%
                                                                          设项目投建增加所致。
现金
支付其他与投资活动有
                                  0.00         252,350.00      -100.00% 主要系上期支付其他投资款所致。
关的现金
吸收投资收到的现金                0.00    367,436,300.00       -100.00% 主要系上期收到投资款所致。
取得借款收到的现金       72,010,000.00     39,300,000.00         83.23% 主要系本期增加银行借款所致。
偿还债务支付的现金       35,910,109.72    114,300,000.00        -68.58% 主要系本期归还银行借款减少所致。
分配股利、利润或偿付利
                         20,649,095.71        2,876,830.93      617.77% 主要系本期支付分红款所致。
息支付的现金
支付其他与筹资活动有
                          2,849,042.22     37,507,335.51        -92.40% 主要系上期支付发行费用所致。
关的现金
汇率变动对现金及现金
                            -51,210.53        -104,042.52       -50.78% 主要系汇率变动所致。
等价物的影响



    二、股东信息

    (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

                                                                                                       单位:股
                                                     报告期末表决权恢复
    报告期末普通股股东总数                    14,508 的优先股股东总数(如                                     0
                                                     有)
                                            前 10 名股东持股情况
                                                                  持有有限售条      质押、标记或冻结情况
      股东名称      股东性质       持股比例        持股数量
                                                                  件的股份数量      股份状态          数量
    陈晓宇       境内自然人              20.94%      28,550,000       28,550,000
    任翔         境内自然人              9.44%       12,867,000       12,867,000
    王秀国       境内自然人              7.99%       10,892,000       10,892,000
    戴美春       境内自然人              7.90%       10,768,000       10,768,000
    吴平         境内自然人              5.96%        8,126,000        8,126,000 质押                 1,100,000
    余建平       境内自然人              5.79%        7,900,000        7,900,000
    瑞安市诺德投
                 境内非国有法
    资合伙企业                           2.18%        2,979,000        2,979,000
                 人
    (有限合伙)



                                                                                                                  4
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瑞安市润诺投
             境内非国有法
资合伙企业                            1.15%      1,574,000      1,574,000
             人
(有限合伙)
黄立程        境内自然人              0.91%      1,240,000              0 质押                 1,240,000
陈凡          境内自然人              0.49%        666,000              0
                                    前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                    股份种类
         股东名称                      持有无限售条件股份数量
                                                                             股份种类          数量
黄立程                                                          1,240,000 人民币普通股         1,240,000
陈凡                                                              666,000 人民币普通股           666,000
中山证券有限责任公司                                              658,000 人民币普通股           658,000
陈朝航                                                            632,000 人民币普通股           632,000
张峰                                                              588,000 人民币普通股           588,000
浙商证券股份有限公司                                              543,000 人民币普通股           543,000
徐明时                                                            538,000 人民币普通股           538,000
台州思考投资管理有限公司-
思考 20 号 A2-1 大宗交易二级                                      473,200 人民币普通股           473,200
市场循环套利基金
陈峰                                                              407,000 人民币普通股           407,000
韩跃武                                                            402,000 人民币普通股           402,000
                               公司由陈晓宇、任翔、王秀国、戴美春、吴平、余建平等六位一致行动人
                               共同控制。该共同控制情形已于 2012 年通过签订《一致行动协议》(2017
                               年到期续签,2019 年 6 月 1 日,上述人员补充签订了《一致行动协议之补
上述股东关联关系或一致行
                               充协议》,将协议有效期延期至 2025 年 3 月 8 日。)安排予以明确,期间陈
动的说明
                               晓宇等六人在公司重大事务决策以及重大会议(包括但不限于历次股东会、
                               股东大会、董事会)的表决及投票中均作出了一致的意思表示,协议得到
                               有效履行。
前 10 名股东参与融资融券业
                           无
务股东情况说明(如有)


(二)公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

(三)限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

三、其他重要事项

√ 适用 □ 不适用

    浙江力诺流体控制科技股份有限公司(以下简称“浙江力诺”、“公司”、“上市公司”)



                                                                                                           5
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于2021年8月25日召开第三届董事会第二十二次(临时)会议、第三届监事会第十八次(临时)
会议,并审议通过了《关于拟收购五洲阀门股份有限公司部分股份的议案》。
   为拓展国家管网管道球阀等市场领域,公司与五洲阀门股份有限公司(以下简称“五洲阀
门”)部分股东达成收购五洲阀门51.2586%股份的协议。本次交易标的为五洲阀门的股份,交
易对手方为五洲阀门的股东北京御和聚业投资管理中心(有限合伙)(以下简称“御和聚业”)、
黄卿雄、陈锦法,交易方案如下:
   1、浙江力诺与御和聚业签订《股份转让协议》,约定以现金31,500,000元收购御和聚业
所持五洲阀门23,504,896股股份(持股比例11.1928%)。
   2、浙江力诺与黄卿雄签订《股份转让协议》,约定以现金34,198,988元收购黄卿雄所持
五洲阀门股份31,045,104股股份(持股比例14.7834%)。
   3、浙江力诺与陈锦法签订《收购意向协议》,约定拟在五洲阀门完成2021年度审计报告、
评估报告后(由浙江力诺指定审计机构和评估机构),经双方协商再另行签订正式股份转让
协议,以现金收购陈锦法所持五洲阀门53,093,016股股份(持股比例25.2824%);转让对价由
双方根据审计报告、评估报告协商定价;本《收购意向协议》约定浙江力诺支付陈锦法定金
1,000万元,若届时双方无法达成正式股份转让协议,则陈锦法无条件双倍返还1,000万元定金,
并由陈锦法回购浙江力诺已经收购的御和聚业、黄卿雄所持五洲阀门股份,回购价格为浙江
力诺实际支付对价,王玉燕、五洲装备有限公司对该回购事项提供连带责任担保。
   本次交易不构成关联交易、不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产
重组。
   本次交易协议签署日期为2021年8月25日。
   本次交易涉及公司与五洲阀门部分股东签订《股份转让协议》与《收购意向协议》,其
中《收购意向协议》系签约双方就股份转让的初步约定。本次交易涉及的标的股份最终是否
能收购完成尚存在不确定性。
   五洲阀门最近一个会计年度(2020年度)净利润为-2,896.60万元(该数据未经审计),若
收购完成后,五洲阀门经营管理未能改善,业务拓展不力,则未来存在持续亏损的风险,上
市公司经营业绩将受到不利影响。
   综上,敬请广大投资者理性投资,注意投资风险。
   具体内容详见于披露在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上公司《关于拟收购五洲
阀门股份有限公司部分股份的公告》(公告编号:2021-050)。




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四、季度财务报表

(一)财务报表

1、合并资产负债表

编制单位:浙江力诺流体控制科技股份有限公司
                               2021 年 09 月 30 日
                                                                                         单位:元
             项目              2021 年 9 月 30 日                  2020 年 12 月 31 日
流动资产:
    货币资金                                50,581,951.38                        121,314,622.03
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                   698,912.34                          3,346,616.10
    应收账款                               347,932,824.54                        272,676,501.78
    应收款项融资                            29,573,239.30                         45,935,791.16
    预付款项                                18,692,270.87                          8,429,273.06
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    其他应收款                                8,013,199.45                         4,701,476.13
      其中:应收利息
               应收股利
    买入返售金融资产
    存货                                   165,259,557.42                        117,530,361.66
    合同资产
    持有待售资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                           179,935,013.70                        198,524,273.67
流动资产合计                               800,686,969.00                        772,458,915.59
非流动资产:
    发放贷款和垫款
    债权投资
    其他债权投资
    长期应收款
    长期股权投资



                                                                                                  7
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    其他权益工具投资
    其他非流动金融资产
    投资性房地产
    固定资产               126,067,593.32                        128,186,360.78
    在建工程                84,415,964.54                         21,563,535.20
    生产性生物资产
    油气资产
    使用权资产
    无形资产                45,041,796.82                         46,005,023.71
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用              2,888,789.89                         2,828,296.40
    递延所得税资产            7,517,481.25                         6,322,577.99
    其他非流动资产          64,364,073.32                          1,793,790.81
非流动资产合计             330,295,699.14                        206,699,584.89
资产总计                  1,130,982,668.14                       979,158,500.48
流动负债:
    短期借款                70,000,000.00                         33,940,397.50
    向中央银行借款
    拆入资金
    交易性金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                63,208,902.26                         36,563,115.34
    应付账款               123,304,801.99                         96,154,192.30
    预收款项
    合同负债                25,988,478.24                         12,261,786.28
    卖出回购金融资产款
    吸收存款及同业存放
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    应付职工薪酬              9,735,683.35                        10,226,463.42
    应交税费                  8,120,413.63                         6,299,041.41
    其他应付款                4,405,254.06                         6,385,671.24
      其中:应付利息             74,611.11
               应付股利
    应付手续费及佣金
    应付分保账款
    持有待售负债



                                                                                  8
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    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                                3,378,502.17                         1,594,032.22
流动负债合计                                  308,142,035.70                       203,424,699.71
非流动负债:
    保险合同准备金
    长期借款
    应付债券
      其中:优先股
               永续债
    租赁负债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    预计负债
    递延收益                                    2,040,352.37                         2,382,692.62
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                                  2,040,352.37                         2,382,692.62
负债合计                                      310,182,388.07                       205,807,392.33
所有者权益:
    股本                                      136,340,000.00                       136,340,000.00
    其他权益工具
      其中:优先股
               永续债
    资本公积                                  353,453,787.41                       353,453,787.41
    减:库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                   33,812,844.58                        33,812,844.58
    一般风险准备
    未分配利润                                297,193,648.08                       249,744,476.16
归属于母公司所有者权益合计                    820,800,280.07                       773,351,108.15
    少数股东权益
所有者权益合计                                820,800,280.07                       773,351,108.15
负债和所有者权益总计                        1,130,982,668.14                       979,158,500.48

法定代表人:陈晓宇           主管会计工作负责人:李雪梅                 会计机构负责人:李雪梅




                                                                                                    9
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2、合并年初到报告期末利润表

                                                                                       单位:元
               项目                  本期发生额                        上期发生额
一、营业总收入                              499,291,197.42                       306,744,906.02
       其中:营业收入                       499,291,197.42                       306,744,906.02
             利息收入
             已赚保费
             手续费及佣金收入
二、营业总成本                              422,947,226.20                       259,230,147.36
       其中:营业成本                       356,933,614.70                       201,106,808.88
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险责任准备金
净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                       2,515,753.52                         2,093,032.50
             销售费用                        28,764,311.39                        29,295,809.80
             管理费用                        15,188,303.01                        15,953,972.41
             研发费用                        19,812,475.13                        10,726,726.47
             财务费用                             -267,231.55                         53,797.30
               其中:利息费用                     308,914.68                       1,873,430.37
                        利息收入                  876,971.64                       2,382,035.06
       加:其他收益                           1,667,802.18                         3,356,702.31
           投资收益(损失以“-”
                                              4,524,103.68
号填列)
        其中:对联营企业和合
营企业的投资收益
            以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
           汇兑收益(损失以“-”号
填列)
          净敞口套期收益(损失
以“-”号填列)
          公允价值变动收益(损
失以“-”号填列)
           信用减值损失(损失以              -5,288,712.11                        -4,551,172.04




                                                                                              10
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“-”号填列)
           资产减值损失(损失以
“-”号填列)
           资产处置收益(损失以
                                       -625,789.63                          -549,190.04
“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)   76,621,375.34                        45,771,098.89
       加:营业外收入                     9,180.00                         5,037,100.00
       减:营业外支出                     7,240.02                           236,949.22
四、利润总额(亏损总额以“-”
                                     76,623,315.32                        50,571,249.67
号填列)
       减:所得税费用                 8,723,143.40                         6,621,784.11
五、净利润(净亏损以“-”号填列)   67,900,171.92                        43,949,465.56
  (一)按经营持续性分类
      1.持续经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
      2.终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
  (二)按所有权归属分类
       1.归属于母公司所有者的净
                                     67,900,171.92                        43,949,465.56
利润
       2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合
收益的税后净额
    (一)不能重分类进损益的
其他综合收益
             1.重新计量设定受益
计划变动额
          2.权益法下不能转损
益的其他综合收益
          3.其他权益工具投资
公允价值变动
          4.企业自身信用风险
公允价值变动
             5.其他
    (二)将重分类进损益的其
他综合收益
          1.权益法下可转损益
的其他综合收益
             2.其他债权投资公允
价值变动
             3.金融资产重分类计



                                                                                       11
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入其他综合收益的金额
             4.其他债权投资信用
减值准备
             5.现金流量套期储备
             6.外币财务报表折算
差额
             7.其他
  归属于少数股东的其他综合收
益的税后净额
七、综合收益总额                                    67,900,171.92                        43,949,465.56
    归属于母公司所有者的综合
                                                    67,900,171.92                        43,949,465.56
收益总额
       归属于少数股东的综合收益
总额
八、每股收益:
       (一)基本每股收益                                      0.50                               0.32
       (二)稀释每股收益                                      0.50                               0.32

法定代表人:陈晓宇                主管会计工作负责人:李雪梅                 会计机构负责人:李雪梅

3、合并年初到报告期末现金流量表

                                                                                               单位:元
               项目                        本期发生额                         上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的
                                                   508,974,251.73                       364,162,615.37
现金
    客户存款和同业存放款项
净增加额
       向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金
净增加额
    收到原保险合同保费取得
的现金
       收到再保业务现金净额
       保户储金及投资款净增加
额
       收取利息、手续费及佣金的
现金
       拆入资金净增加额
       回购业务资金净增加额
       代理买卖证券收到的现金



                                                                                                     12
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净额
       收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关
                                   19,237,155.01                        12,365,821.56
的现金
经营活动现金流入小计              528,211,406.74                       376,528,436.93
       购买商品、接受劳务支付的
                                  354,423,881.56                       248,057,895.90
现金
       客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项
净增加额
    支付原保险合同赔付款项
的现金
       拆出资金净增加额
       支付利息、手续费及佣金的
现金
       支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支
                                   66,303,042.72                        50,534,145.95
付的现金
       支付的各项税费              22,293,606.06                        19,097,145.68
    支付其他与经营活动有关
                                   58,159,356.29                        32,427,388.69
的现金
经营活动现金流出小计              501,179,886.63                       350,116,576.22
经营活动产生的现金流量净额         27,031,520.11                        26,411,860.71
二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金         231,000,000.00
       取得投资收益收到的现金       6,878,131.08
    处置固定资产、无形资产和
                                       91,700.00                         1,819,811.07
其他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关
                                                                         1,117,200.00
的现金
投资活动现金流入小计              237,969,831.08                         2,937,011.07
    购建固定资产、无形资产和
                                   81,926,547.95                        38,311,230.40
其他长期资产支付的现金
       投资支付的现金             273,428,091.95
       质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关
                                                                           252,350.00
的现金




                                                                                    13
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投资活动现金流出小计                     355,354,639.90                        38,563,580.40
投资活动产生的现金流量净额               -117,384,808.82                      -35,626,569.33
三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金                                                     367,436,300.00
    其中:子公司吸收少数股东
投资收到的现金
       取得借款收到的现金                 72,010,000.00                        39,300,000.00
    收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计                      72,010,000.00                       406,736,300.00
       偿还债务支付的现金                 35,910,109.72                       114,300,000.00
    分配股利、利润或偿付利息
                                          20,649,095.71                         2,876,830.93
支付的现金
    其中:子公司支付给少数股
东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关
                                           2,849,042.22                        37,507,335.51
的现金
筹资活动现金流出小计                      59,408,247.65                       154,684,166.44
筹资活动产生的现金流量净额                12,601,752.35                       252,052,133.56
四、汇率变动对现金及现金等价
                                              -51,210.53                         -104,042.52
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额              -77,802,746.89                      242,733,382.42
       加:期初现金及现金等价物
                                         109,735,918.52                        17,603,126.50
余额
六、期末现金及现金等价物余额              31,933,171.63                       260,336,508.92


(二)财务报表调整情况说明

1、2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

是否需要调整年初资产负债表科目

□ 是 √ 否

不需要调整年初资产负债表科目的原因说明

公司不存在租赁相关业务,本次会计政策变更不影响公司前期相关财务指标。


2、2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明


□ 适用 √ 不适用


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                             浙江力诺流体控制科技股份有限公司 2021 年第三季度报告



(三)审计报告


第三季度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司第三季度报告未经审计。


                             浙江力诺流体控制科技股份有限公司董事会
                                                   2021 年 10 月 22 日




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