浙江力诺流体控制科技股份有限公司 2021 年度财务决算及 2022 年度财务预算报告 一、2021 年财务决算报告 (一)2021 年度公司财务报表审计情况 2021 年度财务报表经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审计,出具了标 准无保留意见的审计报告(中汇会审〔2022〕1250 号),中汇会计师事务所(特 殊普通合伙)认为公司的财务报表已经按照企业会计准则以及有关规定编制,在 所有重大方面公允地反映了公司 2021 年 12 月 31 日的财务状况以及 2021 年度经 营成果和现金流量。 (二)经营利润情况 单位:元 项 目 2021 年度 2020 年度 增减幅度 大额变动原因说明 主要系公司拓宽市场,与 一、营业收入 688,359,532.75 469,768,361.77 46.53% 客户建立长期合作关系, 销售额增加所致。 主要系营业收入增加,相 减:营业成本 499,602,459.76 325,457,811.54 53.51% 应成本增加所致。 税金及附加 3,574,300.07 3,195,454.44 11.86% 主要系业务开拓、销售订 销售费用 40,683,699.77 31,395,739.06 29.58% 单增多所致。 管理费用 20,849,265.47 22,086,640.64 -5.60% 主要系研发投入增加导 研发费用 27,702,739.34 16,015,778.77 72.97% 致。 主要系利息支出减少所 财务费用 464,712.78 2,378,276.40 -80.46% 致。 主要系本期收到与日常 加:其他收益 2,399,615.26 4,527,711.76 -47.00% 活动相关的政府补助减 少所致。 投资收益(损失以 3,690,893.84 3,573,150.99 3.30% “-”号填列) 主要系本期新增的现金 公允价值变动收益 2,127,279.54 -- 100.00% 管理产品公允价值变动 (损失以“-”号填列) 所致。 信用减值损失(损 -7,146,487.99 -8,748,962.62 -18.32% 失以“-”号填列) 资产减值损失(损 -- -1,127,703.36 -100.00% 主要系其他非流动资产 失以“-”号填列) 产生的资产减值损失减 少所致。 资产处置收益(损 -625,789.63 -699,952.50 -10.60% 失以“-”号填列) 二、营业利润(亏损以“-” 95,927,866.58 66,762,905.19 43.68% 号填列) 主要系本期收到与日常 加:营业外收入 180.00 4,837,100.00 -100.00% 活动无关的政府补助减 少所致。 主要系本期资产报废、毁 减:营业外支出 2,836.14 451,931.64 -99.37% 损损失减少所致。 三、利润总额(亏损总额以 95,925,210.44 71,148,073.55 34.82% “-”号填列) 减:所得税费用 10,659,607.15 9,064,627.23 17.60% 四、净利润(净亏损以“-” 85,265,603.29 62,083,446.32 37.34% 号填列) 六、每股收益: (一) 基本每股收益(元/ 0.63 0.52 20.17% 股) (二) 稀释每股收益(元/ 0.63 0.52 20.17% 股) (三)资产负债状况 单位:元 项 目 2021/12/31 2020/12/31 增减幅度 大额变动原因说明 流动资产: 主要系本期投资活动资金 货币资金 62,373,754.39 121,314,622.03 -48.59% 流出所致。 主要系本期新增现金管理 交易性金融资产 163,627,279.54 -- 100.00% 产品所致。 主要系期末未到期的银行 应收票据 4,743,583.75 3,346,616.10 41.74% 承兑汇票增加所致。 主要系业务规模扩大,应 应收账款 369,158,003.06 272,676,501.78 35.38% 收款余额增加所致。 应收款项融资 38,378,720.93 45,935,791.16 -16.45% 主要系未到货的预付账款 预付款项 14,938,655.69 8,429,273.06 77.22% 增加所致。 主要系期末押金保证金增 其他应收款 7,236,234.45 4,701,476.13 53.91% 加所致。 主要系销售规模扩大,相 存货 174,542,246.33 117,530,361.66 48.51% 应生产规模增加导致库存 储备增加所致。 主要系定期添益型存款产 其他流动资产 1,327,065.03 198,524,273.67 -99.33% 品本期到期所致。 流动资产合计 836,325,543.17 772,458,915.59 8.27% 非流动资产: 固定资产 123,662,773.13 128,186,360.78 -3.53% 主要系本年新建年产 2.5 在建工程 137,954,096.35 21,563,535.20 539.76% 万套高性能控制阀生产线 建设项目。 无形资产 44,720,721.19 46,005,023.71 -2.79% 长期待摊费用 2,815,452.94 2,828,296.40 -0.45% 递延所得税资产 6,031,529.94 6,322,577.99 -4.60% 主要系本期新增预付投资 其他非流动资产 86,807,412.73 1,793,790.81 4739.33% 款所致。 非流动资产合计 401,991,986.28 206,699,584.89 94.48% 1,238,317,529.4 资产总计 979,158,500.48 26.47% 5 流动负债: 主要系本期流动资金需求 短期借款 71,834,321.85 33,940,397.50 111.65% 增加新增借款所致。 主要系未到付款日的银行 应付票据 85,434,231.14 36,563,115.34 133.66% 承兑汇票增加所致。 主要系公司经营规模扩 应付账款 156,209,340.91 96,154,192.30 62.46% 大,采购规模增加以及厂 房建设项目投资所致。 预收款项 -- -- -- 主要系期末预收款项增加 合同负债 34,322,660.92 12,261,786.28 179.92% 所致。 主要系公司经营规模扩 应付职工薪酬 13,580,277.00 10,226,463.42 32.80% 大,人员增加,导致期末 应付职工薪酬增加所致。 应交税费 5,213,035.12 6,299,041.41 -17.24% 主要系期末尚未结算费用 其他应付款 3,394,989.00 6,385,671.24 -46.83% 减少所致。 主要系本期资金需求增加 一年内到期的非流动负债 20,023,527.78 -- 100.00% 新增借款所致。 主要系期末待转销项税额 其他流动负债 8,225,169.28 1,594,032.22 416.00% 以及未终止确认应收票据 增加所致。 流动负债合计 398,237,553.00 203,424,699.71 95.77% 非流动负债: 递延收益 1,914,265.01 2,382,692.62 -19.66% 非流动负债合计 1,914,265.01 2,382,692.62 -19.66% 负债合计 400,151,818.01 205,807,392.33 94.43% 所有者权益: 股本 136,340,000.00 136,340,000.00 0.00% 资本公积 353,453,787.41 353,453,787.41 0.00% 盈余公积 42,339,404.91 33,812,844.58 25.22% 未分配利润 306,032,519.12 249,744,476.16 22.54% 所有者权益合计 838,165,711.44 773,351,108.15 8.38% 负债和所有者权益总计 1,238,317,529.45 979,158,500.48 26.47% (四)现金流情况 单位:元 项目 2021 年度 2020 年度 增减幅度 大额变动原因说明 经营活动产生的现金流量 51,172,321.29 52,638,287.61 -2.78% 净额 投资活动产生的现金流量 主要系募集资金陆续投入 -153,694,491.89 -248,135,130.86 -38.06% 净额 募投项目所致。 筹资活动产生的现金流量 主要系上年度募集资金到 35,483,721.58 287,847,408.39 -87.67% 净额 账所致。 现金及现金等价物净增加 主要原因系筹资活动产生 -67,425,448.90 92,132,792.02 -173.18% 额 的现金流入减少所致。 (五)主要财务指标 项 目 2021 年度 2020 年度 增减幅度 销售毛利率 27.42% 30.72% -3.30% 盈利能力 净资产收益率 10.60% 10.70% -0.10% 流动比率 2.10 3.80 -44.70% 速动比率 1.66 3.22 -48.38% 偿债能力 资产负债率 32.31% 21.02% 11.30% 应收账款周转率 2.14 1.77 21.43% 流动资产周转率 0.86 0.77 11.20% 非流动资产周转率 2.26 2.49 -9.15% 营运能力 总资产周转率 0.62 0.59 5.62% ①盈利能力分析 1、报告期内,公司销售毛利率比去年同期下降 3.30 个百分点,主要系报告期内 上游原材料价格明显上浮。 2、报告期内,加权平均净资产收益率为 10.60%,比去年下降 0.1 个百分点,变 动幅度较小。 3、报告期末,公司流动比率比去年同期下降 44.70 个百分点,主要系销售规模 扩大引起应收账款期末余额增加,以及新建项目引起的预付账款增加所致。 ②偿债能力分析 1、报告期末、速动比率比去年同期下降 48.38 百分点,主要系销售规模扩大及 在手订单增多,对应存货增加,以及募投项目建设投入致长期资产增加。 2、报告期末,公司资产负债率为 32.31%,比去年同期上升 11.30 个百分点,主 要系对外投资增加对应的银行借款增加。 3、报告期内,应收账款周转率上升 21.43 个百分点,主要系销售规模扩大及应 收账款资金回笼较好,营业收入增幅达到 46.53%。 4、报告期内,流动资产周转率比去年同期上升 11.20 个百分点,主要系应收账 款资金回笼较好,以及定期添益型存款产品本期末到期所致。 ③营运能力分析 1、非流动资产周转率有所下降,主要系年产 2.5 万套高性能控制阀生产线建设 项目投资所致。 2、总资产周转率比去年同期上升 5.62 百分点,主要系公司拓宽市场,营业收入 增加所致。 二、2022 年度财务预算方案 (一)预算编制说明 根据公司战略发展目标,及 2022 年整体经济环境、国家产业政策、市场预 测等各方面信息的综合分析判断,公司制订 2022 年度市场营销计划以及生产经 营计划,依据上述目标及计划,公司编制了 2022 年度的财务预算。 (二)预算编制的基本假设 1、公司所遵循的国家和地方的现行有关法律、法规和制度无重大变化; 2、公司所处宏观经济环境、行业形势无重大变化; 3、公司主要产品和原材料的市场价格、供求关系无重大变化; 4、公司的生产营销计划、经营计划、投资计划能够顺利执行,不受政府政 策变化的重大影响; 5、无其他不可抗力及不可预见因素造成的重大不利影响。 (三)2022 年度主要财务指标预测 1、营业收入:2022 年计划实现营业收入较上年增长 0-30%; 2、利润总额:2022 年计划实现利润总额较上年增长 0-30%。 (四)风险提示 本预算为公司 2022 年度经营计划的管理控制指标,能否实现受业务拓展进 度、运营质量以及宏观经济环境与市场需求变化等重大不确定性影响,不代表公 司 2022 年度盈利预测,存在一定的不确定性,请投资者注意投资风险。 浙江力诺流体控制科技股份有限公司 2022 年 03 月 31 日