无锡帝科电子材料股份有限公司
2020 年度财务决算报告
2020 年度，公司以战略规划及年度经营目标为指引，对外积极开拓市场，
对内不断提高研发能力和管理水平，经过全体员工的不懈努力，公司实现了业绩
的稳定增长。公司 2020 年度财务报告已经中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。现就公司 2020 年主要财务指标及
经营财务情况报告如下：
一、2020 年度公司主要财务指标
单位：元
项目 2020 年度 2019 年度 本年比上年增减
营业收入 1,581,544,560.49 1,299,421,610.08 21.71%
归属于上市公司股东的
82,086,519.78 70,704,189.94 16.10%
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 80,059,617.83 69,433,885.87 15.30%
利润
经营活动产生的现金流
-520,598,228.39 64,466,470.10 -907.55%
量净额
基本每股收益（元/股） 0.94 0.94 0.00%
稀释每股收益（元/股） 0.94 0.94 0.00%
加权平均净资产收益率 13.27% 19.24% -5.97%
项目 本报告期末 本报告期初 增减变动幅度
资产总额 1,618,609,280.55 885,197,387.14 82.85%
归属于上市公司股东的
834,590,153.02 402,672,963.80 107.26%
净资产
二、财务状况、经营成果及现金流量情况
（一）财务状况
1. 资产构成及变动情况
截至 2020 年 12 月 31 日，公司资产总额为 1,618,609,280.55 元，主要资产
构成及变动情况如下：
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 变动比例
货币资金 142,380,302.94 139,992,543.49 1.71%
交易性金融资产 192,239,312.20 933,235.80 20,499.22%
应收票据 449,708,742.12 289,812,662.93 55.17%
应收账款 510,236,240.63 269,538,364.10 89.30%
预付款项 8,428,984.44 6,250,207.88 34.86%
其他应收款 542,129.82 1,372,800.00 -60.51%
存货 197,462,573.06 129,005,693.60 53.07%
流动资产合计 1,500,998,285.21 836,905,507.80 79.35%
其他权益工具投资 35,000,000.00 不适用
固定资产 30,122,527.68 33,239,983.36 -9.38%
在建工程 464,796.03 不适用
无形资产 10,584,074.00 10,805,730.17 -2.05%
递延所得税资产 9,487,082.49 4,246,165.81 123.43%
其他非流动资产 31,952,515.14 不适用
非流动资产合计 117,610,995.34 48,291,879.34 143.54%
资产总计 1,618,609,280.55 885,197,387.14 82.85%
资产项目变动超过 30%的变动分析如下：
(1) 交易性金融资产期末余额较期初增长 20,499.22%，主要系公司本期收到
首次公开发行股票募集资金，使用部分闲置募集资金进行现金管理；
(2) 应收票据期末余额较期初增长 55.17%，主要系公司客户主要以银行承兑
汇票方式回款，公司下半年销售收入不断增加，收到的票据相应增加；
(3) 应收账款期末余额较期初增长 89.30%，主要系公司下半年销售收入不断
增加，期末应收账款余额相应增加；
(4) 预付款项期末余额较期初增长 34.86%，主要系随着生产销售规模的扩
大，预付的供应商货款相应增加；
(5) 其他应收款期末余额较期初减少 60.51%，主要因押金及保证金减少；
(6) 存货期末余额较期初增长 53.07%，主要系随着公司生产销售规模的扩
大，提前进行原材料和生产备货，期末存货余额相应增加；
(7) 其他权益工具投资期末余额较期初增加 3,500.00 万元，主要系公司以自
有资金参与投资了产业基金，此产业基金专项投资于中芯集成电路制造（绍兴）
有限公司；
(8) 在建工程期末余额较期初增加 46.48 万元，主要系报告期内公司开始进
行募投项目建设；
(9) 递延所得税资产期末余额较期初增长 123.43%，主要系计提的资产减值
准备以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动损失
增加；
(10) 其他非流动资产期末余额较期初增加 3,195.25 万元，主要系预付的上海
研发中心购房款。
2. 负债结构及变动情况
截至 2020 年 12 月 31 日，公司负债总额为 784,019,127.53 元，主要负债构
成及变动情况如下：
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 变动比例
短期借款 697,161,996.12 275,214,828.11 153.32%
交易性金融负债 11,298,669.00 1,188,571.39 850.61%
应付账款 48,287,991.95 191,565,709.61 -74.79%
预收款项 390,579.06 -100.00%
合同负债 161,283.64 不适用
应付职工薪酬 8,994,550.78 6,133,106.08 46.66%
应交税费 17,332,123.36 6,949,708.08 149.39%
其他应付款 761,545.81 1,081,921.01 -29.61%
其他流动负债 20,966.87 不适用
负债合计 784,019,127.53 482,524,423.34 62.48%
负债项目变动超过 30%的变动分析如下：
(1) 短期借款期末余额较期初增长 153.32%，主要系公司为减少日元汇率波
动对公司营业绩的影响，与供应商结算方式由开立日元信用证改为美元电汇预
付，支付货款时间提前，以及随着销售规模的扩大，为提前备货需支付的原材料
采购款增加，公司适当扩大了银行融资规模；
(2) 交易性金融负债期末余额较期初增长 850.61%，主要系为应对汇率波动
风险而购买的外汇衍生产品产生的浮动盈亏变动；
(3) 应付账款期末余额较期初减少 74.79%，主要系公司为减少日元汇率波动
对公司营业绩的影响，与供应商结算方式由开立日元信用证改为美元电汇预付，
应付账款余额相应减少；
(4) 合同负债期末余额较期初增加 16.13 万元、其他流动负债期末余额较期
初增加 2.10 万元、预收款项减少 100.00%，主要系公司自 2020 年 1 月 1 日起执
行新收入准则，将预收货款调整至“合同负债”和“其他流动负债”科目核算；
(5) 应付职工薪酬期末余额较期初增长 46.66%，主要系期末计提的工资和年
终奖增加；
(6) 应交税费期末余额较期初增长 149.39%，主要系期末应交增值税和企业
所得税余额增加。
3. 所有者权益结构及变动情况
截至 2020 年 12 月 31 日，公司所有者权益为 834,590,153.02 元，主要所有
者权益及变动情况如下：
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 变动比例
股本 100,000,000.00 75,000,000.00 33.33%
资本公积 522,348,046.03 196,785,446.03 165.44%
其他综合收益 -731,930.56 不适用
盈余公积 21,749,506.77 13,008,471.76 67.19%
未分配利润 191,224,530.78 117,879,046.01 62.22%
归属于母公司所有者权
834,590,153.02 402,672,963.80 107.26%
益合计
所有者权益合计 834,590,153.02 402,672,963.80 107.26%
所有者权益变动超过 30%的变动分析如下：
(1) 股 本 期 末 余 额 较 期 初 增 长 33.33% 、 资 本 公 积 期 末 余 额 较 期 初 增 长
165.44%，主要原因为：经中国证券监督管理委员会《关于核准无锡帝科电子材
料股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2020]830号）核准，并经
深圳证券交易所《关于无锡帝科电子材料股份有限公司人民币普通股股票在创业
板上市的通知》（深证上[2020]526号）同意，公司首次公开发行人民币普通股股
票2,500万股，于2020年6月18日在深圳证券交易所创业板上市交易。公司本次公
开发行人民币普通股（A股）2,500.00万股，每股面值为人民币1.00元，发行价格
为每股人民币15.96元/股，募集资金总额为399,000,000.00元，扣除承销费等发行
费用（不含本次公开发行股票发行费用可抵扣增值税进项税额）总额人民币
48,437,400.00元后，公司实际募集资金净额为人民币325,562,600.00元。其中：新
增注册资本人民币25,000,000.00元，资本公积人民币325,562,600.00元。。
(2) 其他综合收益期末余额较期初增加-731,930.56 元，主要系本期香港子公
司外币财务报表折算差额；
(3) 盈余公积期末余额较期初增长 67.19%，主要系公司按当年净利润的 10%
提取法定盈余公积；
(4) 未分配利润期末余额较期初增长 62.22%，主要系公司本期实现盈利。
（二）经营成果情况
单位：元
变动
项目 2020 年度 2019 年度
比例
一、营业总收入 1,581,544,560.49 1,299,421,610.08 21.71%
二、营业总成本 1,468,229,740.25 1,212,115,207.81 21.13%
其中：营业成本 1,370,698,974.66 1,078,631,554.39 27.08%
税金及附加 2,257,363.15 2,157,666.32 4.62%
销售费用 33,129,126.54 26,095,095.75 26.96%
管理费用 16,672,414.15 10,987,417.18 51.74%
研发费用 57,161,163.74 48,241,695.15 18.49%
财务费用 -11,689,301.99 46,001,779.02 -125.41%
加：其他收益 242,031.72 1,764,927.56 -86.29%
投资收益（损失以“-”号填列） 10,980,976.04 -9,216,795.95 219.14%
公允价值变动收益（损失以“-”
-11,500,237.61 -3,164,776.39 -263.38%
号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-23,517,303.09 -7,621,718.60 -208.56%
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-209,525.68 -61,959.64 -238.16%
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-80,380.90 200,345.23 -140.12%
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 89,230,380.72 69,206,424.48 28.93%
加：营业外收入 4,929,112.95 12,531,571.07 -60.67%
减：营业外支出 157,407.56 62,306.20 152.64%
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 94,002,086.11 81,675,689.35 15.09%
减：所得税费用 11,915,566.33 10,971,499.41 8.60%
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 82,086,519.78 70,704,189.94 16.10%
六、扣除非经常性损益后净利润 80,059,617.83 69,433,885.87 15.30%
利润表项目变动超过 30%的变动分析如下：
(1) 管理费用较上期增长 51.74%，主要系公司首次公开发行股票并上市发生
的费用、职工薪酬等增加；
(2) 财务费用较上期减少 125.41%，主要系报告期内人民币总体呈升值趋势，
公司持有的外币负债产生汇兑收益；
(3) 其他收益较上期减少 86.29%，主要系收到的个税返还减少；
(4) 投资收益较上期增长 219.14%，主要系本期公司购买的白银期货合约产
生收益；
(5) 公允价值变动收益较上期减少 263.38%，主要系公司持有的远期外汇合
约和白银期货合约产生的浮动盈亏变动；
(6) 信用减值损失较上期增加 208.56%，主要系随着应收账款规模的增加，
计提的信用减值损失相应增加；
(7) 资产减值损失较上期增加 238.16%，主要系本期计提的存货跌价损失；
(8) 资产处置收益较上期减少 140.12%，主要系本期固定资产处置损失；
(9) 营业外收入较上期减少 60.67%，主要系本期收到的政府补助减少；
(10) 营业外支出较上期增长 152.64%，主要系本期进行了防疫捐赠。
（三）现金流量情况
单位：元
项目 2020 年度 2019 年度 变动比例
一、经营活动产生的现金流量：
经营活动产生的现金流入小计 1,343,587,856.62 1,397,511,000.63 -3.86%
经营活动产生的现金流出小计 1,864,186,085.01 1,333,044,530.53 39.84%
经营活动产生的现金流量净额 -520,598,228.39 64,466,470.10 -907.55%
二、投资活动产生的现金流量：
投资活动产生的现金流入小计 97,778,158.59 25,690,562.04 280.60%
投资活动产生的现金流出小计 353,878,102.67 52,541,925.61 573.52%
投资活动产生的现金流量净额 -256,099,944.08 -26,851,363.57 853.77%
三、筹资活动产生的现金流量：
筹资活动产生的现金流入小计 1,648,041,225.29 736,978,475.32 123.62%
筹资活动产生的现金流出小计 872,519,696.71 757,660,593.98 15.16%
筹资活动产生的现金流量净额 775,521,528.58 -20,682,118.66 3,849.72%
四、汇率变动对现金及现金等价
8,154,852.85 -8,069,720.86 -201.05%
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 6,978,208.96 8,863,267.01 -21.27%
六、期末现金及现金等价物净余
42,824,025.93 35,845,816.97 19.47%
额
现金流量项目变动超过 30%的变动分析如下：
(1) 公司本报告期经营活动产生的现金流量净额同比减少 907.55%，主要系
公司为减少日元汇率波动对公司营业绩的影响，与供应商结算方式由开立日元信
用证改为美元电汇预付，支付货款时间提前，以及提前备货支付的货款增加所致。
(2) 公司本报告期投资活动产生的现金流量净额同比减少 853.77%，主要系
公司使用闲置募集资金进行现金管理、购建固定资产、参与投资产业基金所支付
的现金增加所致。
(3) 公司本报告期筹资活动产生的现金流量净额同比增加 3,849.72%，主要系
公司取得借款收到的现金增加，以及收到首次公开发行股票募集资金所致。
无锡帝科电子材料股份有限公司董事会
2021 年 4 月 26 日
