无锡帝科电子材料股份有限公司

    发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易

              报告书（草案）修订说明的公告


    无锡帝科电子材料股份有限公司（以下简称“上市公司”）于 2021 年 12
月 31 日全文披露《无锡帝科电子股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资
金暨关联交易报告书（草案）》（以下简称“前次草案”）。

    上市公司于 2022 年 1 月 21 日收到深圳证券交易所下发的《关于对无锡帝科
电子材料股份有限公司的重组问询函》（创业板许可类重组问询函〔2022〕第 1
号）（以下简称“重组问询函”）。上市公司协同独立财务顾问及其他中介机构就
重组问询函进行了回复，并于 2022 年 2 月 18 日全文披露《无锡帝科电子股份有
限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（修订稿）》
及相关文件（以下简称“本次草案修订稿”），现对本次草案修订稿和前次草案
的主要差异进行如下说明：

 本次草案修订稿         前次草案                       主要差异

                                      本次草案修订稿在“十三、前次交易的基本情
第四节 交易标的基   第四节 交易标的基 况”中补充披露了“（一）前次交易的筹划背
      本情况              本情况      景”及“（二）前次交易的具体过程、重要时
                                      间阶段、参与及决策人员”。

                                      本次草案修订稿在“九、Solamet业务发展情况”
                                      中补充披露了“（五）主要产品的生产销售情
第四节 交易标的基   第四节 交易标的基
                                      况”之“1、东莞索特报告期内各期 Solamet光
      本情况              本情况
                                      伏银浆产品的产能、产量、销量、期初及期末
                                      库存及销售价格变动情况”。

                                      本次草案修订稿在“三、Solamet光伏银浆业务
第六节 交易标的估   第六节 交易标的估
                                      估值基本情况”中补充披露了“（二）收益法
      值情况              值情况
                                      估值情况”之“3、折现率的确定”。

                                      本次草案修订稿在“二、《盈利补偿协议》的
第七节 本次交易主   第七节 本次交易主
                                      主要内容”中补充披露了“（八）业绩承诺方
      要合同              要合同
                                      就本次交易获得的对价股份进行质押时的相关


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                                       安排”、“（九）业绩承诺的制定依据”和“（十）
                                       业绩承诺的合理性和可实现性”

                                      本次草案修订稿在“四、Solamet业务财务状
                                      况及盈利能力分析”中补充披露了“（一）财务
                                      状况分析”之“1、资产规模及结构分析”之“（4）
第九节 管理层讨论   第九节 管理层讨论
                                      无形资产”中本次交易前 Solamet光伏银浆业
      与分析              与分析
                                      务所涉及资产组无形资产账面价值较低的原
                                      因，前期无形资产确认、计量是否符合相关会
                                      计准则的规定

                                      本次草案修订稿在“五、江苏索特备考合并报
                                      表口径财务分析”中补充披露了“（一）资产负
第九节 管理层讨论   第九节 管理层讨论
                                      债及营运能力变化分析”之“1、资产规模及结构
      与分析              与分析
                                      变化分析”之“（5）商誉”中本次交易产生商
                                      誉的计算过程及依据

                                      本次草案修订稿在“五、江苏索特备考合并报
                                      表口径财务分析”中补充披露了“（二）盈利
第九节 管理层讨论   第九节 管理层讨论 能力与经营成果变化分析”之“1、期间费用变
      与分析              与分析      化分析”之“（5）管理费用”中本次交易前后
                                      上市公司管理费用各期折旧与摊销费用的具体
                                      构成及计提比例

第十三节 其他重要   第十三节 其他重要 本次草案修订稿补充披露了“十、部分信息脱
      事项                事项        密披露的原因及相关程序履行情况”

注：本说明表所述词语或简称与本次草案修订稿“释义”所述词语或简称具有相同含义。


    除上述差异外，本次草案修订稿与前次草案无明显差异。具体情况详见《无
锡帝科电子股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书
（草案）（修订稿）》。

    特此说明。




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（本页无正文，为《无锡帝科电子材料股份有限公司发行股份购买资产并募集配
套资金暨关联交易报告书（草案）修订说明的公告》之盖章页）




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