无锡帝科电子材料股份有限公司 2021 年度财务决算报告 2021 年度,公司以战略规划及年度经营目标为指引,对外积极开拓市场, 对内不断提高研发能力和管理水平,经过全体员工的不懈努力,公司实现了业绩 的稳定增长。公司 2021 年度财务报告已经中天运会计师事务所(特殊普通合伙) 审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。现就公司 2021 年主要财务指标及 经营财务情况报告如下: 一、2021 年度公司主要财务指标 单位:元 项目 2021 年度 2020 年度 本年比上年增减 营业收入 2,814,456,026.02 1,581,544,560.49 77.96% 归属于上市公司股东的 93,935,699.23 82,086,519.78 14.43% 净利润 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 105,358,110.58 80,059,617.83 31.60% 利润 经营活动产生的现金流 -259,398,093.53 -520,598,228.39 50.17% 量净额 基本每股收益(元/股) 0.94 0.94 0.00% 稀释每股收益(元/股) 0.94 0.94 0.00% 加权平均净资产收益率 10.64% 13.27% -2.63% 项目 本报告期末 本报告期末 增减变动幅度 资产总额 2,265,325,565.08 1,618,609,280.55 39.96% 归属于上市公司股东的 931,922,064.65 834,590,153.02 11.66% 净资产 二、财务状况、经营成果及现金流量情况 (一)财务状况 1. 资产构成及变动情况 截至 2021 年 12 月 31 日,公司资产总额为 2,265,325,565.08 元,资产构成及 变动情况如下: 单位:元 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 变动比例 货币资金 236,319,163.81 142,380,302.94 65.98% 交易性金融资产 116,758,790.00 192,239,312.20 -39.26% 应收票据 611,895,901.24 449,708,742.12 36.06% 应收账款 651,357,950.49 510,236,240.63 27.66% 预付款项 50,373,650.19 8,428,984.44 497.62% 其他应收款 530,484.86 542,129.82 -2.15% 存货 368,104,521.08 197,462,573.06 86.42% 其他流动资产 26,340,729.07 100.00% 流动资产合计 2,061,681,190.74 1,500,998,285.21 37.35% 其他权益工具投资 35,000,000.00 35,000,000.00 0.00% 固定资产 104,902,104.14 30,122,527.68 248.25% 在建工程 29,420,983.01 464,796.03 6,229.87% 无形资产 10,362,418.04 10,584,074.00 -2.09% 递延所得税资产 13,658,019.15 9,487,082.49 43.96% 其他非流动资产 10,300,850.00 31,952,515.14 -67.76% 非流动资产合计 203,644,374.34 117,610,995.34 73.15% 资产总计 2,265,325,565.08 1,618,609,280.55 39.96% 主要项目变动分析如下: (1)货币资金期末余额较期初增长 65.98%,主要系本期销售规模扩大,客户 回款良好,以及期末理财产品到期后转入募集资金账户所致; (2)交易性金融资产期末余额较期初减少 39.26%,主要系随着募投项目的推 进实施,公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的余额减少; (3)应收票据期末余额较期初增长 36.06%,主要系公司客户主要以银行承兑 汇票方式回款,公司本期销售收入大幅增加,收到的票据相应增加; (4)预付款项期末余额较期初增长 497.62%,主要系随着产销规模的扩大,为 备货采购银粉而预付的货款增加,同时受疫情影响,进口运输时间加长,期末尚 未收到货物所致; (5)存货期末余额较期初增长 86.42%,主要系随着产销规模的扩大,提前进 行原材料和生产备货,期末存货余额相应增加;同时受疫情影响,进口运输时间 加长且存在不确定性,为保证生产经营的稳定性,相应增加了备货所致; (6)其他流动资产期末余额较期初增长 100.00%,主要系本期预缴的进口增值 税、待抵扣增值税以及预付的重大资产重组中介机构服务费; (7)固定资产期末余额较期初增长 248.25%,主要系本期上海研发中心大楼达 到预定可使用状态,转入固定资产所致; (8)在建工程期末余额较期初增长 6,229.87%,主要系本期持续推进实施募投 项目所致; (9)递延所得税资产期末余额较期初增长 43.96%,主要系公司计提的信用减 值损失导致的可抵扣暂时性差异增加; (10)其他非流动资产期末余额较期初减少 67.76%,主要系上年末预付部分上 海研发中心大楼购房款,本期支付尾款并完成装修后转入固定资产核算所致。 2. 负债结构及变动情况 截至 2021 年 12 月 31 日,公司负债总额为 1,333,403,500.43 元,负债构成及 变动情况如下: 单位:元 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 变动比例 短期借款 1,117,870,577.10 697,161,996.12 60.35% 交易性金融负债 21,130,907.37 11,298,669.00 87.02% 应付票据 93,552,891.89 100.00% 应付账款 69,813,012.95 48,287,991.95 44.58% 合同负债 887,859.80 161,283.64 450.50% 应付职工薪酬 9,190,736.05 8,994,550.78 2.18% 应交税费 19,433,577.74 17,332,123.36 12.12% 其他应付款 874,194.64 761,545.81 14.79% 其他流动负债 46,278.09 20,966.87 120.72% 预计负债 603,464.80 100.00% 负债合计 1,333,403,500.43 784,019,127.53 70.07% 主要项目变动分析如下: (1)短期借款期末余额较期初增长 60.35%,主要系随着产销规模的扩大,为 提前备货需支付的原材料采购款增加,公司适当扩大了银行融资规模; (2)交易性金融负债期末余额较期初增长 87.02%,主要系为应对汇率波动风 险而购买的外汇衍生产品产生的浮动盈亏变动; (3)应付票据期末余额较期初增长 100.00%,主要系为满足部分供应商对银行 承兑汇票的承兑行、期限的要求,公司将持有的应收票据委托银行转开为满足供 应商要求的票据后付出; (4)应付账款期末余额较期初增长 44.58%,主要系随着产销规模的扩大,应 付账款余额相应增加。 3. 所有者权益结构及变动情况 截至 2021 年 12 月 31 日,公司所有者权益为 931,922,064.65 元,所有者权 益及变动情况如下: 单位:元 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 变动比例 股本 100,000,000.00 100,000,000.00 0.00% 资本公积 525,995,938.95 522,348,046.03 0.70% 其他综合收益 -983,611.08 -731,930.56 -34.39% 盈余公积 31,267,122.91 21,749,506.77 43.76% 未分配利润 275,642,613.87 191,224,530.78 44.15% 归属于母公司所有者权 931,922,064.65 834,590,153.02 11.66% 益合计 所有者权益合计 931,922,064.65 834,590,153.02 11.66% 主要项目变动分析如下: (1)盈余公积期末余额较期初增长 43.76%,主要系公司按本期净利润的 10% 提取法定盈余公积; (2)未分配利润期末余额较期初增长 44.15%,主要系公司本期实现盈利。 (二)经营成果情况 单位:元 变动 项目 2021 年度 2020 年度 比例 一、营业总收入 2,814,456,026.02 1,581,544,560.49 77.96% 其中:营业收入 2,814,456,026.02 1,581,544,560.49 77.96% 二、营业总成本 2,681,248,945.97 1,468,229,740.25 82.62% 其中:营业成本 2,531,326,044.60 1,370,698,974.66 84.67% 税金及附加 3,055,958.38 2,257,363.15 35.38% 销售费用 47,559,487.72 33,129,126.54 43.56% 管理费用 16,758,571.39 16,672,414.15 0.52% 研发费用 98,189,004.02 57,161,163.74 71.78% 财务费用 -15,640,120.14 -11,689,301.99 -33.80% 加:其他收益 46,341.68 242,031.72 -80.85% 投资收益(损失以“-”号填列) -18,479,325.94 10,980,976.04 -268.28% 公允价值变动收益(损失以“-” -3,559,013.37 -11,500,237.61 69.05% 号填列) 信用减值损失(损失以“-”号填 -19,641,484.73 -23,517,303.09 16.48% 列) 资产减值损失(损失以“-”号填 -249,048.58 -209,525.68 -18.86% 列) 资产处置收益(损失以“-”号填 4,688.65 -80,380.90 105.83% 列) 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 91,329,237.76 89,230,380.72 2.35% 加:营业外收入 9,944,439.00 4,929,112.95 101.75% 减:营业外支出 660,690.27 157,407.56 319.73% 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 100,612,986.49 94,002,086.11 7.03% 减:所得税费用 6,677,287.26 11,915,566.33 -43.96% 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 93,935,699.23 82,086,519.78 14.43% 六、扣除非经常性损益后净利润 105,358,110.58 80,059,617.83 31.60% 主要项目变动分析如下: (1)营业收入较上期增长 77.96%、营业成本较上期增长 84.67%,主要系公司 积极把握下游需求增长的市场机遇、积极应对供应链波动,加大技术研发和市场 开拓力度,销售规模同比大幅增长,营业成本随之增长; (2)税金及附加较上期增长 35.38%,主要系随业务规模扩大而增加; (3)销售费用较上期增长 43.56%,主要系为快速抢占市场份额,公司进一步 加大业务推广力度,随着营业收入的增加,销售费用相应增加; (4)研发费用较上期增长 71.78%,主要系公司大力引进高端研发人才、专业 技术人才,持续加强研发团队建设、加大技术创新和产品研发力度,研发投入不 断增加; (5)财务费用较上期减少 33.80%,主要系受汇率波动影响,本期产生较多汇 兑收益; (6)公司投资收益主要包括白银期货合约平仓收益、外汇衍生产品到期交割 产生的收益、以及购买的理财产品产生的收益。为应对银粉价格波动风险,公司 通过白银期货合约进行对冲操作;为应对汇率波动风险,公司择机购买外汇衍生 产品。投资收益较上期减少 268.28%,主要系受银点和汇率波动影响,本期产生 投资损失; (7)公允价值变动收益较上期增长 69.05%,主要系公司持有的白银期货合约 和外汇衍生产品期末产生的浮动盈亏变动; (8)营业外收入较上期增长 101.75%,主要系本期收到的政府补助增加。 (三)现金流量情况 单位:元 项目 2021 年度 2020 年度 变动比例 一、经营活动产生的现金流量: 经营活动产生的现金流入小计 2,583,553,124.09 1,343,587,856.62 92.29% 经营活动产生的现金流出小计 2,842,951,217.62 1,864,186,085.01 52.50% 经营活动产生的现金流量净额 -259,398,093.53 -520,598,228.39 50.17% 二、投资活动产生的现金流量: - 投资活动产生的现金流入小计 554,681,902.95 97,778,158.59 467.29% 投资活动产生的现金流出小计 574,213,881.87 353,878,102.67 62.26% 投资活动产生的现金流量净额 -19,531,978.92 -256,099,944.08 92.37% 三、筹资活动产生的现金流量: - 筹资活动产生的现金流入小计 2,197,647,549.55 1,648,041,225.29 33.35% 筹资活动产生的现金流出小计 1,792,872,901.96 872,519,696.71 105.48% 筹资活动产生的现金流量净额 404,774,647.59 775,521,528.58 -47.81% 四、汇率变动对现金及现金等价 28,431,588.25 8,154,852.85 248.65% 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 154,276,163.39 6,978,208.96 2,110.83% 六、期末现金及现金等价物净余 197,100,189.32 42,824,025.93 360.26% 额 主要项目变动分析如下: (1)公司本期经营活动产生的现金流量净额同比增长 50.17%,主要系公司本 期销售规模扩大,客户回款良好所致; (2)公司本期投资活动产生的现金流量净额同比增长 92.37%,主要系公司本 期收回部分进行现金管理的闲置募集资金所致; (3)公司本期筹资活动产生的现金流量净额同比减少 47.81%,主要系公司上 期收到首次公开发行股票募集资金所致。 无锡帝科电子材料股份有限公司董事会 2022 年 3 月 9 日