无锡帝科电子材料股份有限公司
2021 年度财务决算报告
2021 年度，公司以战略规划及年度经营目标为指引，对外积极开拓市场，
对内不断提高研发能力和管理水平，经过全体员工的不懈努力，公司实现了业绩
的稳定增长。公司 2021 年度财务报告已经中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。现就公司 2021 年主要财务指标及
经营财务情况报告如下：
一、2021 年度公司主要财务指标
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度 本年比上年增减
营业收入 2,814,456,026.02 1,581,544,560.49 77.96%
归属于上市公司股东的
93,935,699.23 82,086,519.78 14.43%
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 105,358,110.58 80,059,617.83 31.60%
利润
经营活动产生的现金流
-259,398,093.53 -520,598,228.39 50.17%
量净额
基本每股收益（元/股） 0.94 0.94 0.00%
稀释每股收益（元/股） 0.94 0.94 0.00%
加权平均净资产收益率 10.64% 13.27% -2.63%
项目 本报告期末 本报告期末 增减变动幅度
资产总额 2,265,325,565.08 1,618,609,280.55 39.96%
归属于上市公司股东的
931,922,064.65 834,590,153.02 11.66%
净资产
二、财务状况、经营成果及现金流量情况
（一）财务状况
1. 资产构成及变动情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司资产总额为 2,265,325,565.08 元，资产构成及
变动情况如下：
单位：元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 变动比例
货币资金 236,319,163.81 142,380,302.94 65.98%
交易性金融资产 116,758,790.00 192,239,312.20 -39.26%
应收票据 611,895,901.24 449,708,742.12 36.06%
应收账款 651,357,950.49 510,236,240.63 27.66%
预付款项 50,373,650.19 8,428,984.44 497.62%
其他应收款 530,484.86 542,129.82 -2.15%
存货 368,104,521.08 197,462,573.06 86.42%
其他流动资产 26,340,729.07 100.00%
流动资产合计 2,061,681,190.74 1,500,998,285.21 37.35%
其他权益工具投资 35,000,000.00 35,000,000.00 0.00%
固定资产 104,902,104.14 30,122,527.68 248.25%
在建工程 29,420,983.01 464,796.03 6,229.87%
无形资产 10,362,418.04 10,584,074.00 -2.09%
递延所得税资产 13,658,019.15 9,487,082.49 43.96%
其他非流动资产 10,300,850.00 31,952,515.14 -67.76%
非流动资产合计 203,644,374.34 117,610,995.34 73.15%
资产总计 2,265,325,565.08 1,618,609,280.55 39.96%
主要项目变动分析如下：
(1)货币资金期末余额较期初增长 65.98%，主要系本期销售规模扩大，客户
回款良好，以及期末理财产品到期后转入募集资金账户所致；
(2)交易性金融资产期末余额较期初减少 39.26%，主要系随着募投项目的推
进实施，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的余额减少；
(3)应收票据期末余额较期初增长 36.06%，主要系公司客户主要以银行承兑
汇票方式回款，公司本期销售收入大幅增加，收到的票据相应增加；
(4)预付款项期末余额较期初增长 497.62%，主要系随着产销规模的扩大，为
备货采购银粉而预付的货款增加，同时受疫情影响，进口运输时间加长，期末尚
未收到货物所致；
(5)存货期末余额较期初增长 86.42%，主要系随着产销规模的扩大，提前进
行原材料和生产备货，期末存货余额相应增加；同时受疫情影响，进口运输时间
加长且存在不确定性，为保证生产经营的稳定性，相应增加了备货所致；
(6)其他流动资产期末余额较期初增长 100.00%，主要系本期预缴的进口增值
税、待抵扣增值税以及预付的重大资产重组中介机构服务费；
(7)固定资产期末余额较期初增长 248.25%，主要系本期上海研发中心大楼达
到预定可使用状态，转入固定资产所致；
(8)在建工程期末余额较期初增长 6,229.87%，主要系本期持续推进实施募投
项目所致；
(9)递延所得税资产期末余额较期初增长 43.96%，主要系公司计提的信用减
值损失导致的可抵扣暂时性差异增加；
(10)其他非流动资产期末余额较期初减少 67.76%，主要系上年末预付部分上
海研发中心大楼购房款，本期支付尾款并完成装修后转入固定资产核算所致。
2. 负债结构及变动情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司负债总额为 1,333,403,500.43 元，负债构成及
变动情况如下：
单位：元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 变动比例
短期借款 1,117,870,577.10 697,161,996.12 60.35%
交易性金融负债 21,130,907.37 11,298,669.00 87.02%
应付票据 93,552,891.89 100.00%
应付账款 69,813,012.95 48,287,991.95 44.58%
合同负债 887,859.80 161,283.64 450.50%
应付职工薪酬 9,190,736.05 8,994,550.78 2.18%
应交税费 19,433,577.74 17,332,123.36 12.12%
其他应付款 874,194.64 761,545.81 14.79%
其他流动负债 46,278.09 20,966.87 120.72%
预计负债 603,464.80 100.00%
负债合计 1,333,403,500.43 784,019,127.53 70.07%
主要项目变动分析如下：
(1)短期借款期末余额较期初增长 60.35%，主要系随着产销规模的扩大，为
提前备货需支付的原材料采购款增加，公司适当扩大了银行融资规模；
(2)交易性金融负债期末余额较期初增长 87.02%，主要系为应对汇率波动风
险而购买的外汇衍生产品产生的浮动盈亏变动；
(3)应付票据期末余额较期初增长 100.00%，主要系为满足部分供应商对银行
承兑汇票的承兑行、期限的要求，公司将持有的应收票据委托银行转开为满足供
应商要求的票据后付出；
(4)应付账款期末余额较期初增长 44.58%，主要系随着产销规模的扩大，应
付账款余额相应增加。
3. 所有者权益结构及变动情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司所有者权益为 931,922,064.65 元，所有者权
益及变动情况如下：
单位：元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 变动比例
股本 100,000,000.00 100,000,000.00 0.00%
资本公积 525,995,938.95 522,348,046.03 0.70%
其他综合收益 -983,611.08 -731,930.56 -34.39%
盈余公积 31,267,122.91 21,749,506.77 43.76%
未分配利润 275,642,613.87 191,224,530.78 44.15%
归属于母公司所有者权
931,922,064.65 834,590,153.02 11.66%
益合计
所有者权益合计 931,922,064.65 834,590,153.02 11.66%
主要项目变动分析如下：
(1)盈余公积期末余额较期初增长 43.76%，主要系公司按本期净利润的 10%
提取法定盈余公积；
(2)未分配利润期末余额较期初增长 44.15%，主要系公司本期实现盈利。
（二）经营成果情况
单位：元
变动
项目 2021 年度 2020 年度
比例
一、营业总收入 2,814,456,026.02 1,581,544,560.49 77.96%
其中：营业收入 2,814,456,026.02 1,581,544,560.49 77.96%
二、营业总成本 2,681,248,945.97 1,468,229,740.25 82.62%
其中：营业成本 2,531,326,044.60 1,370,698,974.66 84.67%
税金及附加 3,055,958.38 2,257,363.15 35.38%
销售费用 47,559,487.72 33,129,126.54 43.56%
管理费用 16,758,571.39 16,672,414.15 0.52%
研发费用 98,189,004.02 57,161,163.74 71.78%
财务费用 -15,640,120.14 -11,689,301.99 -33.80%
加：其他收益 46,341.68 242,031.72 -80.85%
投资收益（损失以“-”号填列） -18,479,325.94 10,980,976.04 -268.28%
公允价值变动收益（损失以“-”
-3,559,013.37 -11,500,237.61 69.05%
号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-19,641,484.73 -23,517,303.09 16.48%
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-249,048.58 -209,525.68 -18.86%
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
4,688.65 -80,380.90 105.83%
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 91,329,237.76 89,230,380.72 2.35%
加：营业外收入 9,944,439.00 4,929,112.95 101.75%
减：营业外支出 660,690.27 157,407.56 319.73%
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 100,612,986.49 94,002,086.11 7.03%
减：所得税费用 6,677,287.26 11,915,566.33 -43.96%
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 93,935,699.23 82,086,519.78 14.43%
六、扣除非经常性损益后净利润 105,358,110.58 80,059,617.83 31.60%
主要项目变动分析如下：
(1)营业收入较上期增长 77.96%、营业成本较上期增长 84.67%，主要系公司
积极把握下游需求增长的市场机遇、积极应对供应链波动，加大技术研发和市场
开拓力度，销售规模同比大幅增长，营业成本随之增长；
(2)税金及附加较上期增长 35.38%，主要系随业务规模扩大而增加；
(3)销售费用较上期增长 43.56%，主要系为快速抢占市场份额，公司进一步
加大业务推广力度，随着营业收入的增加，销售费用相应增加；
(4)研发费用较上期增长 71.78%，主要系公司大力引进高端研发人才、专业
技术人才，持续加强研发团队建设、加大技术创新和产品研发力度，研发投入不
断增加；
(5)财务费用较上期减少 33.80%，主要系受汇率波动影响，本期产生较多汇
兑收益；
(6)公司投资收益主要包括白银期货合约平仓收益、外汇衍生产品到期交割
产生的收益、以及购买的理财产品产生的收益。为应对银粉价格波动风险，公司
通过白银期货合约进行对冲操作；为应对汇率波动风险，公司择机购买外汇衍生
产品。投资收益较上期减少 268.28%，主要系受银点和汇率波动影响，本期产生
投资损失；
(7)公允价值变动收益较上期增长 69.05%，主要系公司持有的白银期货合约
和外汇衍生产品期末产生的浮动盈亏变动；
(8)营业外收入较上期增长 101.75%，主要系本期收到的政府补助增加。
（三）现金流量情况
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度 变动比例
一、经营活动产生的现金流量：
经营活动产生的现金流入小计 2,583,553,124.09 1,343,587,856.62 92.29%
经营活动产生的现金流出小计 2,842,951,217.62 1,864,186,085.01 52.50%
经营活动产生的现金流量净额 -259,398,093.53 -520,598,228.39 50.17%
二、投资活动产生的现金流量： -
投资活动产生的现金流入小计 554,681,902.95 97,778,158.59 467.29%
投资活动产生的现金流出小计 574,213,881.87 353,878,102.67 62.26%
投资活动产生的现金流量净额 -19,531,978.92 -256,099,944.08 92.37%
三、筹资活动产生的现金流量： -
筹资活动产生的现金流入小计 2,197,647,549.55 1,648,041,225.29 33.35%
筹资活动产生的现金流出小计 1,792,872,901.96 872,519,696.71 105.48%
筹资活动产生的现金流量净额 404,774,647.59 775,521,528.58 -47.81%
四、汇率变动对现金及现金等价
28,431,588.25 8,154,852.85 248.65%
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 154,276,163.39 6,978,208.96 2,110.83%
六、期末现金及现金等价物净余
197,100,189.32 42,824,025.93 360.26%
额
主要项目变动分析如下：
(1)公司本期经营活动产生的现金流量净额同比增长 50.17%，主要系公司本
期销售规模扩大，客户回款良好所致；
(2)公司本期投资活动产生的现金流量净额同比增长 92.37%，主要系公司本
期收回部分进行现金管理的闲置募集资金所致；
(3)公司本期筹资活动产生的现金流量净额同比减少 47.81%，主要系公司上
期收到首次公开发行股票募集资金所致。
无锡帝科电子材料股份有限公司董事会
2022 年 3 月 9 日
