首都在线：中信证券股份有限公司关于北京首都在线科技股份有限公司2021年度跟踪报告2022-04-22
中信证券股份有限公司
关于北京首都在线科技股份有限公司
2021 年度跟踪报告
保荐机构名称：中信证券股份有限公司 被保荐公司简称：首都在线
保荐代表人姓名：马孝峰 联系电话：010-6083 3591
保荐代表人姓名：黄新炎 联系电话：010-6083 8559
一、保荐工作概述
项 目 工作内容
1.公司信息披露审阅情况
（1）是否及时审阅公司信息披露文件 是
（2）未及时审阅公司信息披露文件的 0 次
次数
2．督导公司建立健全并有效执行规章
制度的情况
（1）是否督导公司建立健全规章制度 是
（包括但不限 于防止关联 方占用公司
资源的制度、募集资金管理制度、内控
制度、内部审计制度、关联交易制度）
（2）公司是否有效执行相关规章制度 是
3.募集资金监督情况
（1）查询公司募集资金专户次数 12 次，每月查询募集资金专户情况，包
括 2021 年 12 月对 2021 年度进行现场检
查1次
（2）公司募集资金项目进展是否与信 是
息披露文件一致
4.公司治理督导情况
1
（1）列席公司股东大会次数 0次
（2）列席公司董事会次数 0次
（3）列席公司监事会次数 0次
5.现场检查情况
（1）现场检查次数 1次
（2）现场检查报告是否按照本所规定 是
报送
（3）现场检查发现的主要问题及整改 经持续督导项目组 2021 年度现场检查，
情况 并未发现公司存在重大问题。
6.发表独立意见情况
（1）发表独立意见次数 12 次
（2）发表非同意意见所涉问题及结论 0 次
意见
7.向本所报告情况（现场检查报告除外）
（1）向本所报告的次数 0次
（2）报告事项的主要内容 不适用
（3）报告事项的进展或者整改情况 不适用
8．关注职责的履行情况
（1）是否存在需要关注的事项 否
（2）关注事项的主要内容 不适用
（3）关注事项的进展或者整改情况 不适用
9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合 是
规
10.对上市公司培训情况
（1）培训次数 1次
（2）培训日期 2021 年 12 月 21 日
（3）培训的主要内容 本次培训重点从 A 股上市公司监管体
系、上市公司治理、上市公司董监高义
务及法律责任、信息持续披露义务、内
2
幕信息管理、关联交易、募集资金运用、
对外担保等方面进行了讲解，并结合相
关案例进行讲解。
11.其他需要说明的保荐工作情况 无
二、保荐机构发现公司存在的问题及采取的措施
事 项 存在的问题 采取的措施
1.信息披露 无 不适用
2.公司内部制度的建立和执行 无 不适用
3．“三会”运作 无 不适用
4.控股股东及实际控制人变动 无 不适用
5.募集资金存放及使用 无 不适用
6.关联交易 无 不适用
7.对外担保 无 不适用
8.收购、出售资产 无 不适用
9.其他业务类别重要事项（包括对外 无 不适用
投资、风险投资、委托理财、财务资
助、套期保值等）
10．发行人或者其聘请的中介机构配 无 不适用
合保荐工作的情况
11.其他（包括经营环境、业务发展、 2021 年度，客户 保荐机构与公司就业绩
财务状况、管理状况、核心技术等方 需求持续提升， 变动情况进行了沟通，
面的重大变化情况） 公司持续加大建 公司净利润变化具备合
设投入，且随着 理性，保荐机构将持续
业务扩大，各项 关注公司运营情况
费用增速较快，
净利润下滑
三、公司及股东承诺事项履行情况
3
公司及股东承诺事项 未履行承诺
是否
的原因及解
承诺事由 承诺方 承诺类型 履行承诺
决措施
曲宁 持有公司股份流通限制、自愿锁定的承诺 是 不适用
关于招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重
曲宁 是 不适用
大遗漏方面的承诺
关于填补本次公开发行股票被摊薄即期回报的措施及
曲宁 是 不适用
承诺
曲宁 强化对相关责任主体承诺事项的约束措施 是 不适用
曲宁 避免同业竞争的承诺 是 不适用
曲宁 关于规范并减少关联交易的承诺 是 不适用
曲宁 社保公积金补缴的承诺 是 不适用
对公司非公开发行股票填补回报措施能够得到切实履
曲宁 是 不适用
行作出的承诺
杨丽萍、孙晓燕、赵永志 持有公司股份流通限制、自愿锁定的承诺 是 不适用
孙捷、周东波、刘峰 持有公司股份流通限制、自愿锁定的承诺 是 不适用
合众投资、基石创投、毕名
持有公司股份流通限制、自愿锁定的承诺 是 不适用
武
公司、控股股东、实际控制
首次公开
人、董事（不含独立董事， 关于上市后股价稳定措施公司股价的承诺 是 不适用
发行或再
下同）、高级管理人员
融资时所
作承诺 公司关于招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或
首都在线 是 不适用
者重大遗漏方面的承诺
公司董事、监事及高级管理 公司关于招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或
是 不适用
人员 者重大遗漏方面的承诺
公司董事、监事及高级管理
强化对相关责任主体承诺事项的约束措施 是 不适用
人员
公司董事、监事及高级管理
关于规范并减少关联交易的承诺 是 不适用
人员
曲宁、赵永志、毕名武 持股意向及减持意向的承诺 是 不适用
合众投资、基石创投 持股意向及减持意向的承诺 是 不适用
关于填补本次公开发行股票被摊薄即期回报的措施及
首都在线 是 不适用
承诺
关于填补本次公开发行股票被摊薄即期回报的措施及
公司的董事、高级管理人员 是 不适用
承诺
关于保证公司非公开发行股票填补即期回报措施切实
董事、高级管理人员 是 不适用
履行的承诺
首都在线 强化对相关责任主体承诺事项的约束措施 是 不适用
4
公司及股东承诺事项 未履行承诺
是否
的原因及解
承诺事由 承诺方 承诺类型 履行承诺
决措施
曲宁、赵永志、毕名武、合
关于规范并减少关联交易的承诺 是 不适用
众投资、基石创投
首都在线 发行人申报文件电子文件与书面文件一致的承诺 是 不适用
曲宁 发行人保证不影响和干扰发审委审核的承诺 是 不适用
首都在线 首次公开发行 A 股股票并上市会后重大事项的承诺 是 不适用
本次发行摊薄即期回报的风险提示、防范措施以及相
首都在线 是 不适用
关主体的承诺
首都在线 发行人关于申请电子文件与预留原件一致的承诺函 是 不适用
董事、高级管理人员关于保证填补即期回报措施切实
公司董事、高级管理人员 是 不适用
履行的承诺
北京首都在线科技股份有限公司全体董事、监事、高
全体董事、监事、高级管理
级管理人员对发行申请文件真实性、准确性、完整性 是 不适用
人员
的承诺
控股股东、实际控制人、全体董事、高级管理人员关
控股股东、实际控制人、全
于公司向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报采取填 是 不适用
体董事、高级管理人员
补措施承诺
四、其他事项
报告事项 说 明
1. 保 荐 代 表 人 变 更 及
其理由
2. 报 告 期 内 中 国 证 监 2021 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，存在以下中国证监
会 和 本所 对 保 荐人 或 会（包括派出机构）和贵所对本保荐人或者保荐的公司
者 其 保 荐 的 公 司 采 取 采取监管措施的事项：
监管措施的事项及整 1、2021 年 1 月 4 日，中国证监会浙江监管局对我公
改情况 司保荐的浙江正元智慧科技股份有限公司（以下简称“正
元智慧”）出具《关于对浙江正元智慧科技股份有限公司
及相关人员采取出具警示函措施的决定》。监管措施认
定：2020 年 1 月至 2020 年 7 月期间，正元智慧向浙江尼
普顿科技股份有限公司提供财务资助，公司未及时对前
述事项履行相应的审议程序、未及时履行信息披露义务，
上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》第二条、
5
第三条、第三十条的规定。
2、2021 年 1 月 8 日，中国证监会浙江监管局对我公
司保荐的熊猫乳品集团股份有限公司（以下简称“熊猫乳
品”）出具《关于对熊猫乳品集团股份有限公司及相关人
员采取出具警示函措施的决定》。监管措施认定：2020
年 10 月 29 日，熊猫乳品收到与收益相关的政府补助 900
万元，未及时履行信息披露义务。公司及相关人员的上
述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》第二条、
第三条、第三十条和第三十一条的相关规定。
3、2021 年 1 月 29 日，中国证监会浙江监管局对我
公司保荐的浙江开山压缩机股份有限公司（以下简称“开
山股份”）出具《关于对浙江开山压缩机股份有限公司采
取责令改正措施的决定》。监管措施指出，浙江局在现
场检查中发现开山股份存在：2019 年、2020 年定期报告
业绩核算不准确；2019 年至 2020 年期间，公司内部治理
存在资金使用不规范、会议流程不规范、人员不独立的
问题。上述行为违反《上市公司信息披露管理办法》第
二条的规定。
4、2021 年 3 月 2 日，中国证监会江西监管局对我公
司保荐的博雅生物制药集团股份有限公司（以下简称“博
雅生物”）出具《关于对博雅生物制药集团股份有限公司、
廖昕晰、梁小明、范一沁采取责令改正措施的决定》。
监管措施指出，经查，博雅生物存在未及时履行关联交
易的审议程序及信息披露义务，未披露重大事件进展及
未按规定履行关联交易信息披露义务等问题。违反了《上
市公司信息披露管理办法》第二条、第三条、第三十二
条、第四十八条和《关于规范上市公司与关联方资金往
来及上市公司对外担保若干问题的通知》第一条的相关
规定。博雅生物公司董事长、总经理、时任董事会秘书
6
未履行勤勉尽责义务，对上述违规行为负有责任。
5、2021 年 8 月 26 日，中国证监会广东监管局对我
公司保荐的汤臣倍健股份有限公司（以下简称“汤臣倍
健”）出具《关于对汤臣倍健股份有限公司、梁允超、林
志成、吴卓艺、唐金银采取出具警示函措施的决定》。
监管措施指出，汤臣倍健在收购 Life-Space Group Pty
Ltd100%股权和广州汤臣佰盛有限公司 46.67%股权项目
中存在以下违规行为：未充分、审慎评估并披露《电子
商务法》实施的重大政策风险；未如实披露标的资产实
际盈利与相关盈利预测存在重大差异的情况；未充分披
露商誉和无形资产减值测试相关信息；商誉减值测试预
测的部分指标缺乏合理依据；减值测试关于资产可回收
金额的计量不规范；内幕信息知情人登记不完整。监管
措施认定：汤臣倍健董事长、总经理、财务总监、董事
会秘书未按照《上市公司信息披露管理办法》（证监会
令第 40 号）第三条和《关于上市公司建立内幕信息知情
人登记管理制度的规定》第七条的规定履行勤勉尽责义
务，分别对公司相关违规行为负有主要责任。
6、2021 年 10 月 19 日，中国证监会浙江监管局对我
公司保荐的思创医惠科技股份有限公司（以下简称“思创
医惠”）出具《关于对思创医惠科技股份有限公司及相关
人员采取出具警示函措施的决定》。监管措施指出，思
创医惠存在未及时履行关联交易相应决策程序，未按相
关规定履行信息披露义务行为，违反 2007 年发布施行的
《上市公司信息披露管理办法》第二条、第三条、第四
十八条和《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市
公司对外担保若干问题的通知》第一条的相关规定。
7、2021 年 10 月 22 日，中国证监会北京监管局对我
公司保荐的北京碧水源科技股份有限公司（以下简称“碧
7
水源”）出具《关于对北京碧水源科技股份有限公司采取
出具警示函行政监管措施的决定》。监管措施指出，碧
水源全资子公司汕头市碧水源为北京德青源农业科技股
份有限公司及其子公司威县德青源提供担保。德青源在
上述担保合同签署时是碧水源的关联人，但公司未针对
该担保事项履行相关审议程序、未及时披露。上述行为
违反了《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第 40
号）第二条、第三十条、第四十八条的规定。
8、2021 年 11 月 24 日，中国证监会对我公司保荐的
国元证券股份有限公司（以下简称“国元证券”）出具《关
于对国元证券股份有限公司采取出具警示函的决定》。
监管措施指出，国元证券存在资产管理产品运作不规范，
投资决策不审慎，投资对象尽职调查和风险评估不到位
等问题，违反了《证券期货经营机构私募资产管理业务
管理办法》第六十一条规定。
9、2021 年 12 月 15 日，中国证监会北京监管局对我
公司保荐的东华软件股份公司（以下简称“东华软件”）
出具《关于对东华软件股份公司、薛向东、吕波、叶莉
采取出具警示函措施的决定》。监管措施指出，东华软
件 2018 年和 2019 年发生多笔贸易类业务，相关业务收
入确认不符合企业会计准则，导致公司 2018 年和 2019
年年度财务报告虚增营业收入，上述行为违反了《上市
公司信息披露管理办法》（证监会令第 40 号）第二条规
定。
10、2021 年 12 月 23 日，中国证监会深圳监管局对
我公司保荐的深圳市奥拓电子股份有限公司（以下简称
“奥拓电子”）出具《深圳证监局关于对深圳市奥拓电子
股份有限公司采取责令改正措施的决定》。监管措施指
出，自 2021 年 7 月起对奥拓电子进行了现场检查发现，
8
公司存在：三会运作不规范、内幕信息知情人登记存在
遗漏等公司治理的问题，子公司收入及成本会计核算不
审慎、2019 年商誉减值测试不审慎、对个别涉诉其他应
收款未按照单项进行减值测试等财务管理和会计核算的
问题，关联方交易披露不完整的问题。上述情况反映出
公司在公司治理、内幕信息知情人登记管理、财务管理
与会计核算及信息披露等方面存在不规范情况。根据《上
市公司股东大会规则》、《关于上市公司建立内幕信息
知情人登记管理制度的规定》、《关于上市公司内幕信
息知情人登记管理制度的规定》、《上市公司现场检查
办法》、《上市公司信息披露管理办法》的相关规定，
决定对奥拓电子采取责令改正的监管措施。
我公司在上述上市公司收到监管函件后，与上市公
司一起仔细分析问题原因，并落实整改，督促各公司相
关人员加强法律、法规的学习，完善信息披露工作，切
实提升公司规范运作水平，引以为戒，严格遵守法律法
规和交易所业务规则，履行诚实守信、忠实勤勉义务，
保证上市公司经营合法合规以及信息披露真实、准确、
完整。杜绝类似情况再次发生。
11、2021 年 1 月 23 日，中国证监会深圳监管局对我
公司出具《深圳证监局关于对中信证券股份有限公司采
取责令改正措施的决定》，认定：我公司个别首次公开
发行保荐项目执业质量不高，存在对发行人现金交易等
情况关注和披露不充分、不准确，对发行人收入确认依
据、补贴可回收性等情况核查不充分等问题，上述行为
违反了《证券发行上市保荐业务管理办法》规定。
12、2021 年 11 月 19 日，深圳证券交易所对我公司
出具《关于对中信证券股份有限公司的监管函》，指出：
9
中信证券作为思创医恵向不特定对象发行可转债项目保
荐人，未按照《保荐人尽职调查工作准则》的规定核查
金额较大、期限较长的预付账款产生的原因及交易记录、
资金流向等，调查公司是否存在资产被控股股东或实际
控制人及其关联方控制和占用的情况，发表的核查意见
不真实、不准确，出具的《承诺函》与公司实际情况不
符，履行保荐职责不到位，内部质量控制存在一定的薄
弱环节，违反了《深圳证券交易所创业板股票上市规则
（2020 年）》第 1.4 条、《深圳证券交易所创业板上市
公司证券发行上市审核规则》第十七条、第二十八条以
及《深圳证券交易所创业板上市公司证券发行与承销业
务实施细则》六十一条第二款第（三）项等规定。
我公司在收到上述监管函件后高度重视，进行深入
整改，建立健全并严格执行内控制度和流程规范，保障
业务规范开展。严格遵守法律法规、保荐业务执业规范
和交易所业务规则等规定，切实提高执业质量，保证所
出具的文件真实、准确、完整，谨慎勤勉履行职责。
3. 其 他 需 要 报 告 的 重 1、2021 年 11 月 4 日，深圳证券交易所对碧水源出
大事项 具《关于对北京碧水源科技股份有限公司及相关当事人
给予通报批评处分的决定》，认定：2018 年 4 月，碧
水源全资子公司汕头碧水源和汕头市潮南区经济建设投
资发展有限公司、北京德青源农业科技股份有限公司、
威县德青源农业科技有限公司签署投资协议、担保协议
等协议。对于上述对外担保事项，碧水源未及时履行审
议程序并对外披露。碧水源的上述行为违反了《创业板
股票上市规则（2018 年修订）》第 1.4 条、第 2.1 条、
第 7.9 条、第 9.11 条的相关规定。碧水源董事长、总
经理、时任财务总监未能恪尽职守、履行诚信勤勉义务，
违反了《创业板股票上市规则（2018 年修订）》第 1.4 条、
10
第 2.2 条、第 3.1.5 条的相关规定，对碧水源上述违规
行为负有重要责任。
2、2021 年 11 月 19 日，深圳证券交易所对我公司保
荐代表人出具《关于对保荐代表人马齐玮、徐峰给予通
报批评处分的决定》，认定：马齐玮、徐峰作为我公司
推荐的思创医恵向不特定对象发行可转债项目的保荐代
表人，直接承担了对发行人经营状况的核查把关、申报
文件的全面核查验证等职责，但未按照《保荐人尽职调
查工作准则》的规定，核查金额较大、期限较长的预付
账款产生的原因及交易记录、资金流向等，调查公司是
否存在资产被控股股东或实际控制人及其关联方控制和
占用的情况，发表的核查意见不真实、不准确，出具的
《承诺函》与公司实际情况不符合。保荐代表人履行保
荐职责不到位，违反了《深圳证券交易所创业板股票上
市规则（2020 年修订）》第 1.4 条，《深圳证券交易所
创业板上市公司证券发行上市审核规则》第十七条、第
二十八条以及《深圳证券交易所创业板上市公司证券发
行与承销业务实施细则》第六十一条第二款第（三）项
的规定。
3、2021 年 11 月 25 日，深圳证券交易所对博雅生物
出具《关于对博雅生物制药集团股份有限公司及相关当
事人给予通报批评处分的决定》，指出：2017 年 4 月至
2020 年 1 月，博雅生物向原控股股东管理的基金控制的
公司支付采购款累计 8.23 亿元采购原料血浆，但该公司
未向博雅生物供应，构成关联方占用上市公司资金。博
雅生物的上述行为违反了《创业板股票上市规则（2018
年 11 月修订）》第 1.4 条和《创业板上市公司规范运作
指引（2015 年修订）》第 2.1.4 条的规定。
我公司在知 悉对保荐 代表人的 纪律处分 后高度重
11
视，要求相关保荐代表人应当引以为戒，严格遵守法律
法规、保荐业务执业规范和交易所业务规则等规定，遵
循诚实、守信、勤勉、尽责的原则，认真履行保荐代表
人的职责，切实提高执业质量，保证所出具的文件真实、
准确、完整。
我公司在知悉上述上市公司受到纪律处分后，督促
上市公司及相关当事人应当引以为戒，严格遵守法律法
规和交易所业务规则，履行诚实守信、忠实勤勉义务，
保证上市公司经营合法合规以及信息披露真实、准确、
完整。
（以下无正文）
12
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于北京首都在线科技股份有限公司
2021 年度跟踪报告》之签章页）
保荐代表人：
————————— —————————
马孝峰 黄新炎
中信证券股份有限公司
年 月 日
13
