图南股份：上海信公轶禾企业管理咨询有限公司关于江苏图南合金股份有限公司2021年限制性股票激励计划第一期归属相关事项之独立财务顾问报告2022-05-10
上海信公轶禾企业管理咨询有限公司
关于
江苏图南合金股份有限公司
2021 年限制性股票激励计划
第一期归属相关事项
之
独立财务顾问报告
独立财务顾问：
二〇二二年五月
上海信公轶禾企业管理咨询有限公司 独立财务顾问报告
目 录
第一章 声 明 .................................................... 3
第二章 释 义 .................................................... 5
第三章 基本假设 .................................................. 7
第四章 限制性股票激励计划的主要内容 .............................. 8
一、本激励计划拟授出权益涉及的标的股票来源 ................................. 8
二、拟授予的限制性股票数量 ................................................. 8
三、限制性股票激励计划的有效期、授予日、归属安排和禁售期 ................... 8
四、限制性股票的授予价格及其确定方法 ...................................... 10
五、限制性股票的授予与归属条件 ............................................ 11
六、限制性股票计划的其他内容 .............................................. 15
第五章 本次限制性股票激励计划履行的审批程序...................... 16
第六章 本次限制性股票激励计划第一期归属达成情况 .................. 18
一、本次限制性股票激励计划第一个归属期符合归属条件的说明 .................. 18
二、本次限制性股票激励计划第一个归属期可归属的具体情况 .................... 20
第七章 独立财务顾问的核查意见 ................................... 21
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上海信公轶禾企业管理咨询有限公司 独立财务顾问报告
第一章 声 明
上海信公轶禾企业管理咨询有限公司接受委托，担任江苏图南合金股份有
限公司（以下简称“图南股份”或“上市公司”、“公司”）本次限制性股票激励计
划（以下简称“激励计划”）的独立财务顾问（以下简称“本独立财务顾问”），
并制作本报告。本独立财务顾问报告是根据《中华人民共和国公司法》《中华
人民共和国证券法》《上市公司股权激励管理办法》《深圳证券交易所创业板
股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业
务办理》等法律、法规和规范性文件的有关规定，在图南股份提供有关资料的
基础上，发表独立财务顾问意见，以供图南股份全体股东及有关各方参考。
1、本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由图南股份提供，图南股份已
向本独立财务顾问保证：其所提供的有关本次股权激励的相关信息真实、准确
和完整，保证该等信息不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
2、本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态度，依
据客观公正的原则，对本次股权激励事项进行了尽职调查义务，有充分理由确
信所发表的专业意见与上市公司披露的文件内容不存在实质性差异。并对本独
立财务顾问报告的真实性、准确性和完整性承担责任。
3、本独立财务顾问所表达的意见基于下述假设前提之上：国家现行法律、
法规无重大变化，上市公司所处行业的国家政策及市场环境无重大变化；上市
公司所在地区的社会、经济环境无重大变化；图南股份及有关各方提供的文件
资料真实、准确、完整；本次限制性股票计划涉及的各方能够诚实守信的按照
激励计划及相关协议条款全面履行所有义务；本次激励计划能得到有权部门的
批准，不存在其它障碍，并能顺利完成；本次激励计划目前执行的会计政策、
会计制度无重大变化；无其他不可抗力和不可预测因素造成的重大不利影响。
4、本独立财务顾问与上市公司之间无任何关联关系。本独立财务顾问完全
本着客观、公正的原则对本次激励计划出具独立财务顾问报告。同时，本独立
财务顾问提请广大投资者认真阅读《江苏图南合金股份有限公司 2021 年限制性
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股票激励计划》等相关上市公司公开披露的资料。
5、本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本独立财务
顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。
6、本独立财务顾问提请投资者注意，本报告不构成对图南股份的任何投资
建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策可能产生的风险，本独立财
务顾问不承担任何责任。
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第二章 释 义
在本独立财务顾问报告中，除非文义载明，以下简称具有如下含义：
释义项 释义内容
图南股份、上市公司、公司 指 江苏图南合金股份有限公司
限制性股票激励计划、本激励计划、 江苏图南合金股份有限公司 2021 年限制性股票
指
本计划、《激励计划》 激励计划
《上海信公轶禾企业管理咨询有限公司关于江
苏图南合金股份有限公司 2021 年限制性股票激
本报告、本独立财务顾问报告 指
励计划第一期归属相关事项之独立财务顾问报
告》
独立财务顾问 指 上海信公轶禾企业管理咨询有限公司
符合本激励计划授予条件的激励对象，在满足相
限制性股票、第二类限制性股票 指
应获益条件后分次获得并登记的本公司股票
按照本激励计划规定，获得限制性股票的公司董
激励对象 指 事、高级管理人员以及董事会认为需要激励的其
他人员
公司向激励对象授予限制性股票的日期，授予日
授予日 指
必须为交易日
公司向激励对象授予限制性股票时所确定的、激
授予价格 指
励对象获得公司股份的价格
激励对象满足获益条件后，上市公司将股票登记
归属 指
至激励对象账户的行为
激励对象满足获益条件后，获授股票完成登记的
归属日 指
日期，必须为交易日
限制性股票激励计划所设立的，激励对象为获得
归属条件 指
激励股票所需满足的获益条件
自限制性股票授予之日起到激励对象获授的限
有效期 指
制性股票全部归属或作废失效之日止
薪酬委员会 指 公司董事会薪酬与考核委员会
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
证券交易所 指 深圳证券交易所
登记结算公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法》
《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《创业板上市公司业务办理指南第 5 号——股
《业务办理指南》 指
权激励》
《自律监管指南》 指 《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指
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南第 1 号——业务办理》
《公司章程》 指 《江苏图南合金股份有限公司章程》
《江苏图南合金股份有限公司 2021 年限制性股
《公司考核管理办法》 指
票激励计划实施考核管理办法》
元/万元 指 人民币元/万元，中华人民共和国法定货币单位
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第三章 基本假设
本独立财务顾问报告基于以下基本假设而提出：
（一）国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化；
（二）图南股份提供和公开披露的资料和信息真实、准确、完整；
（三）本次股权激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得到有效
批准，并最终能够如期完成；
（四）实施本次股权激励计划的有关各方能够遵循诚实信用原则，按照股
权激励计划的方案及相关协议条款全面履行其所有义务；
（五）无其他不可抗力造成的重大不利影响。
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第四章 限制性股票激励计划的主要内容
图南股份本次限制性股票激励计划由公司董事会下设的薪酬委员会负责拟
定，经第三届董事会第二次会议和2021年第二次临时股东大会审议通过。
一、本激励计划拟授出权益涉及的标的股票来源
本激励计划采用的激励方式为第二类限制性股票，股票来源为公司向激励
对象定向发行的本公司人民币 A 股普通股股票。
二、拟授予的限制性股票数量
本激励计划拟授予激励对象的限制性股票数量为 268.00 万股，占本激励计
划草案公告日公司股本总额 20,000.00 万股的 1.34%。本次授予为一次性授予，
无预留权益。
截至本激励计划草案公告日，公司全部有效期内的股权激励计划所涉及的
标的股票总数累计未超过本激励计划提交股东大会时公司股本总额的 20.00%。
本激励计划中任何一名激励对象通过全部有效期内的股权激励计划获授的公司
股票数量累计未超过公司股本总额的 1.00%。
三、限制性股票激励计划的有效期、授予日、归属安排和禁售期
（一）本激励计划的有效期
本激励计划的有效期为自限制性股票授予之日起至激励对象获授的限制性
股票全部归属或作废失效之日止，最长不超过 36 个月。
（二）本激励计划的授予日
本激励计划经公司股东大会审议通过后，公司将在 60 日（有获授权益条件
的，从条件成就后起算）内按相关规定召开董事会向激励对象授予权益，并完
成公告等相关程序。公司未能在 60 日内完成上述工作的，应当及时披露不能完
成的原因，并宣告终止实施本激励计划。根据《管理办法》《业务办理指南》规
定不得授出权益的期间不计算在 60 日内。
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授予日在本激励计划经公司股东大会审议通过后由公司董事会确定，授予
日必须为交易日，若根据以上原则确定的日期为非交易日，则授予日顺延至其
后的第一个交易日为准。
（三）本激励计划的归属安排
本激励计划授予的限制性股票自授予之日起 12 个月后，且在激励对象满足
相应归属条件后按约定比例分次归属，归属日必须为本激励计划有效期内的交
易日，但下列期间内不得归属：
1、公司定期报告公告前 30 日内，因特殊原因推迟定期报告公告日期的，
自原预约公告日前 30 日起算，至公告前 1 日；
2、公司业绩预告、业绩快报公告前 10 日内；
3、自可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发生
之日或者进入决策程序之日，至依法披露后 2 个交易日内；
4、中国证监会及证券交易所规定的其他期间。
上述“重大事件”为公司依据《上市规则》的规定应当披露的交易或其他
重大事项。
授予的限制性股票的归属安排如下表所示：
归属安排 归属期间 归属比例
自授予日起 12 个月后的首个交易日起至授予日起 24
第一个归属期 50%
个月内的最后一个交易日当日止
自授予日起 24 个月后的首个交易日起至授予日起 36
第二个归属期 50%
个月内的最后一个交易日当日止
在上述约定期间因归属条件未成就的限制性股票，不得归属或递延至下一
年归属，由公司按本激励计划的规定作废失效。
在满足限制性股票归属条件后，公司将统一办理满足归属条件的限制性股
票归属事宜。
（四）本激励计划的禁售期
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激励对象通过本激励计划获授的公司股票归属后不额外设置禁售期，禁售
规定按照《公司法》《证券法》等相关法律、行政法规、规范性文件和《公司章
程》执行，具体内容如下：
1、激励对象为公司董事和高级管理人员的，其在任职期间每年转让的股份
不得超过其所持有本公司股份总数的 25%；在离职后半年内，不得转让其所持
有的本公司股份；
2、激励对象为公司董事、高级管理人员及其配偶、父母、子女的，将其持
有的本公司股票在买入后 6 个月内卖出，或者在卖出后 6 个月内又买入，由此
所得收益归本公司所有，本公司董事会将收回其所得收益；
3、在本激励计划的有效期内，如果《公司法》《证券法》等相关法律、行
政法规、规范性文件和《公司章程》中对公司董事和高级管理人员持有股份转
让的有关规定发生了变化，则这部分激励对象转让其所持有的公司股票应当在
转让时符合修改后的《公司法》《证券法》等相关法律、法规、规范性文件和《公
司章程》的规定。
四、限制性股票的授予价格及其确定方法
（一）限制性股票的授予价格
本激励计划限制性股票的授予价格为每股 18.58 元，即满足授予条件和归
属条件后，激励对象可以每股 18.58 元的价格购买公司股票。
（二）限制性股票的授予价格的确定方法
1、定价方法
本激励计划限制性股票的授予价格的定价方法为自主定价，并确定为本激
励计划草案公告前 1 个交易日收盘价的 50%，即 18.58 元/股。
本激励计划草案公告前 1 个交易日的公司股票交易均价为 37.59 元/股，本
次授予价格为前 1 个交易日公司股票交易均价的 49.43%。
本激励计划草案公告前 20 个交易日的公司股票交易均价为 38.41 元/股，本
次授予价格为前 20 个交易日公司股票交易均价的 48.37%。
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本激励计划草案公告前 60 个交易日的公司股票交易均价为 44.76 元/股，本
次授予价格为前 60 个交易日公司股票交易均价的 41.51%。
本激励计划草案公告前 120 个交易日的公司股票交易均价为 44.83 元/股，
本次授予价格为前 120 个交易日公司股票交易均价的 41.45%。
2、定价依据
本次限制性股票的授予价格采取自主定价方式，以自主定价方式确定授予
价格的目的是为了促进公司发展、维护股东权益，为公司长远稳健发展提供机
制和人才保障。
公司属于人才技术导向型企业，充分保障股权激励的有效性是稳定核心人
才的重要途径。公司所处经营环境面临诸多挑战，包括行业周期、技术革新、
人才竞争、资本市场波动等，本次激励计划授予价格有利于公司在不同周期和
经营环境下有效地进行人才激励，使公司在行业竞争中获得优势。
此外，本着激励与约束对等的原则，本次激励计划公司在设置了具有一定
挑战性的业绩目标的情况下，采用自主定价的方式确定授予价格，可以进一步
激发激励对象的主观能动性和创造性。以此为基础，本次激励计划将为公司未
来持续发展经营和股东权益带来正面影响，并推动激励目标的顺利实现。
综上，在符合相关法律法规、规范性文件的基础上，公司决定将限制性股
票的授予价格确定为 18.58 元/股，此次激励计划的实施将更加稳定核心团队，
实现员工利益与股东利益的深度绑定。
五、限制性股票的授予与归属条件
（一）限制性股票的授予条件
只有在同时满足下列条件时，公司向激励对象授予限制性股票；反之，若
下列任一授予条件未达成，则不能向激励对象授予限制性股票。
1、公司未发生如下任一情形：
（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法
表示意见的审计报告；
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（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无
法表示意见的审计报告；
（3）上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、《公司章程》、公开承诺
进行利润分配的情形；
（4）法律法规规定不得实行股权激励的；
（5）中国证监会认定的其他情形。
2、激励对象未发生如下任一情形：
（1）最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选的；
（2）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
（3）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政
处罚或者采取市场禁入措施；
（4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
（5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
（6）中国证监会认定的其他情形。
（二）限制性股票的归属条件
归属期内同时满足下列条件时，激励对象获授的限制性股票方可归属：
1、公司未发生如下任一情形：
（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法
表示意见的审计报告；
（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无
法表示意见的审计报告；
（3）上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、《公司章程》、公开承诺
进行利润分配的情形；
（4）法律法规规定不得实行股权激励的；
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（5）中国证监会认定的其他情形。
公司发生上述第 1 条规定情形之一的，激励对象根据本计划已获授但尚未
归属的限制性股票取消归属，并作废失效。
2、激励对象未发生如下任一情形：
（1）最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
（2）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
（3）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政
处罚或者采取市场禁入措施；
（4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员的情形；
（5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
（6）中国证监会认定的其他情形。
某一激励对象出现上述第 2 条规定情形之一的，公司将终止其参与本激励
计划的权利，该激励对象根据本激励计划已获授但尚未归属的限制性股票取消
归属，并作废失效。
3、激励对象归属权益的任职期限要求：
激励对象归属获授的各批次限制性股票前，须满足 12 个月以上的任职期限。
4、公司层面的业绩考核要求：
本激励计划在 2021 年-2022 年会计年度中，分年度对公司的业绩指标进行
考核，以达到业绩考核目标作为激励对象当年度的归属条件之一。本激励计划
授予的限制性股票的归属安排、业绩考核目标如下表所示：
对应考
归属安排 业绩考核目标
核年度
公司需满足下列两个条件之一：
第一个归属期 2021 年 1、以 2020 年营业收入为基数，2021 年营业收入增长率不低于 15%；
2、以 2020 年净利润为基数，2021 年净利润增长率不低于 16%。
公司需满足下列两个条件之一：
第二个归属期 2022 年 1、以 2020 年营业收入为基数，2022 年营业收入增长率不低于 30%；
2、以 2020 年净利润为基数，2022 年净利润增长率不低于 32%。
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注：
1、上述“营业收入”指经审计的上市公司营业收入。
2、上述“净利润”指以经审计的归属于上市公司股东的净利润为基础，剔除本次及其
它激励计划所产生的股份支付费用影响的数值作为计算依据。
3、如果在本次股权激励计划实施期间，若公司发生资产购买、出售、置换的行为，则
计算考核条件时应剔除相关行为产生的影响。
归属期内，公司为满足归属条件的激励对象办理股票归属登记事宜。若各
归属期内，公司当期业绩水平未达到业绩考核目标条件的，所有激励对象对应
考核当年可归属的限制性股票全部取消归属，并作废失效。
5、激励对象个人层面的绩效考核要求：
激励对象个人层面的考核根据公司内部绩效考核相关制度实施，以公司管
理制度和岗位职责为考核依据，依据归属期对应考核年度的考核结果确认归属
系数。个人绩效考核评定分为“合格”、“不合格”两个等级，对应的可归属情
况如下：
考核结果 合格 不合格
年度个人考核月均分数 高于或等于 80 分 低于 80 分
归属系数 100% 0%
在公司业绩目标达成的前提下，激励对象当年实际归属的限制性股票数量=
个人当年计划归属的数量×个人归属系数。
激励对象当期计划归属的限制性股票因考核原因不能归属的，作废失效，
不可递延至下一年度。
本激励计划具体考核内容依据《公司考核管理办法》执行。
（三）公司业绩考核指标设定科学性、合理性说明
公司是一家专注于高温合金、特种不锈钢等高性能合金材料及其制品的研
发、生产和销售，致力于为航空航天、舰船、能源等高端装备制造领域提供产
品和服务的高新技术企业。
公司拥有先进的特种冶炼、熔模铸造、制管等装备，建立了特种熔炼、锻
造、热轧、轧拔、铸造的全产业链生产流程，可自主生产高温合金、精密合金、
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特种不锈钢、高电阻电热合金等高性能特种合金材料，并通过冷、热加工工艺，
形成了棒材、丝材、带材、管材、铸件等较完整的产品结构，是国内少数能同
时批量化生产变形高温合金、铸造高温合金（母合金、精密铸件）产品的企业
之一。
为实现公司战略及保持现有竞争力，本激励计划选取营业收入和净利润为
公司层面业绩考核指标，该指标能够直接反映公司主营业务的经营情况和盈利
能力。根据本激励计划业绩指标的设定，以 2020 年为基数，公司 2021-2022 年
营业收入增长率不低于 15%、30%；或公司 2021-2022 年净利润增长率不低于
16%、32%（“净利润”指以经审计的归属于上市公司股东的净利润为基础，剔
除本次及其它激励计划所产生的股份支付费用影响的数值作为计算依据）。该业
绩指标是基于公司历史业绩、行业发展状况、市场竞争情况以及公司未来的发
展规划等相关因素设定的，具有一定的挑战性，有助于提升公司竞争能力以及
调动员工的积极性，确保公司未来发展战略和经营目标的实现，为股东带来更
高效、更持久的回报。
除公司层面的业绩考核外，公司对个人还设置了严密的绩效考核体系，能
够对激励对象的工作绩效做出较为准确、全面的综合评价。公司将根据激励对
象考核年度绩效考评结果，确定激励对象个人是否达到归属的条件。
综上，公司本次激励计划的考核体系具有全面性、综合性及可操作性，考
核指标设定具有良好的科学性和合理性，同时对激励对象具有约束效果，能够
达到本次激励计划的考核目的。
六、限制性股票计划的其他内容
本次激励计划的其他内容详见《江苏图南合金股份有限公司 2021 年限制性
股票激励计划》。
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第五章 本次限制性股票激励计划履行的审批程序
1、2021 年 2 月 26 日，公司召开第三届董事会第二次会议，审议通过了《关
于公司〈2021 年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》 关于公司〈2021
年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》及《关于提请股东大会授
权董事会办理公司 2021 年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。公司独立董
事就本次激励计划相关议案发表了同意意见。
同日，公司召开第三届监事会第二次会议，审议通过了《关于公司〈2021
年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2021 年限制性
股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》及《关于核实公司 2021 年限制性股
票激励计划激励对象名单的议案》，公司监事会对本次激励计划相关事项进行核
实并出具了相关核查意见。
2、2021 年 2 月 27 日至 2021 年 3 月 8 日，公司对本次激励计划拟激励对
象的姓名和职务在公司内部进行了公示。公示期内，公司监事会未收到任何对
本次拟激励对象名单的异议，无反馈记录。2021 年 3 月 9 日，公司监事会披露
了《监事会关于 2021 年限制性股票激励计划激励对象名单的核查意见及公示情
况说明》。
3、2021 年 3 月 16 日，公司召开 2021 年第二次临时股东大会，审议通过
了《关于公司〈2021 年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于
公司〈2021 年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》及《关于提请
股东大会授权董事会办理公司 2021 年限制性股票激励计划相关事宜的议案》，
并于巨潮资讯网披露《关于 2021 年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励
对象买卖公司股票情况的自查报告》。
4、2021 年 3 月 16 日，公司召开第三届董事会第三次会议和第三届监事会
第三次会议，分别审议通过了《关于向公司 2021 年限制性股票激励计划激励对
象授予限制性股票的议案》。董事会同意限制性股票的授予日为 2021 年 3 月 16
日，确定以 18.58 元/股的授予价格向符合条件的 31 名激励对象授予 268.00 万
股限制性股票。公司独立董事就该议案发表了同意的独立意见，认为授予条件
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已经成就，激励对象主体资格合法、有效，确定的授予日符合相关规定。监事
会认为公司本次激励计划激励对象的主体资格合法、有效，其获授限制性股票
的条件已成就。
5、2022 年 5 月 10 日，公司召开第三届董事会第十次会议和第三届监事会
第十次会议，分别审议通过了《关于调整 2021 年限制性股票激励计划授予价格
的议案》和《关于 2021 年限制性股票激励计划第一个归属期归属条件成就的议
案》。公司独立董事就相关议案发表了同意的独立意见，监事会对 2021 年限制
性股票激励计划第一个归属期的归属名单进行核实并出具了核查意见。
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第六章 本次限制性股票激励计划第一期归属达成情况
一、本次限制性股票激励计划第一个归属期符合归属条件的说明
（一）本次激励计划第一个归属期及董事会就归属条件是否成就的审议情况
根据公司《激励计划》相关规定，限制性股票的第一个归属期为自授予日起
12 个月后的首个交易日起至授予日起 24 个月内的最后一个交易日当日止。本次
激励计划授予日为 2021 年 3 月 16 日，第一个归属期为 2022 年 3 月 16 日至 2023
年 3 月 15 日，授予的限制性股票已进入第一个归属期。
公司于 2022 年 5 月 10 日召开第三届董事会第十次会议，审议通过了《关于
2021 年限制性股票激励计划第一个归属期归属条件成就的议案》。董事会认为公
司 2021 年限制性股票激励计划第一个归属期归属条件已经成就，本次可归属数
量为 134.00 万股，同意公司按照《激励计划》的相关规定为符合条件的激励对
象办理归属相关事宜。
（二）本次激励计划第一个归属期归属条件成就的说明
根据公司《激励计划》《2021 年限制性股票激励计划实施考核管理办法》的
相关规定，公司 2021 年限制性股票激励计划第一个归属期归属条件已经成就。
现就归属条件成就情况说明如下：
归属条件 成就情况
（一）本公司未发生如下任一情形：
1、最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定
意见或者无法表示意见的审计报告；
2、最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具
公司未发生前述情形，
否定意见或无法表示意见的审计报告；
满足归属条件。
3、上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程》、
公开承诺进行利润分配的情形；
4、法律法规规定不得实行股权激励的；
5、中国证监会认定的其他情形。
（二）激励对象未发生如下任一情形：
1、最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
2、最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适 本次激励计划 31 名激励
当人选； 对象均未发生前述情
3、最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其 形，满足归属条件。
派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施；
4、具有《中华人民共和国公司法》规定的不得担任公司董
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事、高级管理人员的情形；
5、法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
6、中国证监会认定的其他情形。
（三）激励对象归属权益的任职期限要求： 本次激励计划 31 名激励
激励对象归属获授的各批次限制性股票前，须满足 12 个月 对象均符合归属期任职
以上的任职期限。 期限要求。
（四）公司层面的业绩考核要求：
本次激励计划在 2021 年-2022 年会计年度中，分年度对公
司的业绩指标进行考核，以达到业绩考核目标作为激励对
象当年度的归属条件之一。本次激励计划授予的限制性股
票的归属安排、业绩考核目标如下表所示：
根据立信会计师事务所
归属 对应考
业绩考核目标 （特殊普通合伙）对公
安排 核年度
司出具的《2021 年年度
公司需满足下列两个条件之一：
审计报告》（信会师报字
第一 1、以 2020 年营业收入为基数，2021
[2022]第 ZA90144 号）：
个归 2021 年 年营业收入增长率不低于 15%；
公司 2021 年营业收入为
属期 2、以 2020 年净利润为基数，2021 年
69,786.55 万元，同比增
净利润增长率不低于 16%。
长 27.73%；2021 年剔除
公司需满足下列两个条件之一：
本次及其它激励计划所
第二 1、以 2020 年营业收入为基数，2022
产生的股份支付费用影
个归 2022 年 年营业收入增长率不低于 30%；
响的归属于上市公司股
属期 2、以 2020 年净利润为基数，2022 年
东的净利润为 20,484.69
净利润增长率不低于 32%。
万元，同比增长 87.79%，
注：1、上述“营业收入”指经审计的上市公司营业收入。
满足第一个归属期归属
2、上述“净利润”指以经审计的归属于上市公司股东
条件。
的净利润为基础，剔除本次及其它激励计划所产生的股份
支付费用影响的数值作为计算依据。
3、如果在本次股权激励计划实施期间，若公司发生资
产购买、出售、置换的行为，则计算考核条件时应剔除相
关行为产生的影响。
（五）激励对象个人层面的绩效考核要求：
激励对象个人层面的考核根据公司内部绩效考核相关制度
实施，以公司管理制度和岗位职责为考核依据，依据归属
期对应考核年度的考核结果确认归属系数。个人绩效考核
评定分为“合格”、“不合格”两个等级，对应的可归属情
本次激励计划 31 名激励
况如下：
对象 2021 年度考核结果
考核结果 合格 不合格
均为“合格”，满足第一
高于或等于 80
年度个人考核月均分数 低于 80 分 个归属期归属条件。
分
归属系数 100% 0%
在公司业绩目标达成的前提下，激励对象当年实际归属的
限制性股票数量=个人当年计划归属的数量×个人归属系
数。
综上所述，董事会认为：公司 2021 年限制性股票激励计划第一个归属期归
属条件已经成就。根据公司 2021 年第二次临时股东大会对董事会的授权，董事
会将统一办理 31 名激励对象限制性股票归属及相关的归属股份登记手续。
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二、本次限制性股票激励计划第一个归属期可归属的具体情况
（一）授予日：2021 年 3 月 16 日
（二）第一个归属期可归属数量：134.00 万股
（三）第一个归属期可归属人数：31 人
（四）授予价格：18.38 元/股（调整后）
（五）归属股票来源：公司向激励对象定向发行的本公司人民币 A 股普通
股股票
（六）激励对象名单及归属情况
本次归属前已 本次可归属限制 本次归属数量占已
姓名 职务 获授限制性股 性股票数量（万 获授限制性股票数
票数量（万股） 股） 量的百分比
一、董事、高级管理人员
实际控制人、董事长、
万柏方 35.00 17.50 50.00%
总经理
董事、副总经理、财
袁锁军 30.00 15.00 50.00%
务总监
万 捷 董事、董事会秘书 30.00 15.00 50.00%
张建国 副总经理 20.00 10.00 50.00%
李洪东 副总经理 20.00 10.00 50.00%
王林涛 总工程师 20.00 10.00 50.00%
二、董事会认为需要激励的其他人员
113.00 56.50 50.00%
（共 25 人）
合计 268.00 134.00 50.00%
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第七章 独立财务顾问的核查意见
本独立财务顾问认为：图南股份本次限制性股票激励计划拟归属的激励对象
符合《激励计划》规定的归属所必须满足的条件且已取得了必要的批准与授权，
本次限制性股票激励计划归属相关事项符合《公司法》《证券法》《管理办法》《上
市规则》《自律监管指南》等法律法规和规范性文件的规定，图南股份不存在不
符合公司 2021 年限制性股票激励计划规定的归属条件的情形。
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（本页无正文，仅为《上海信公轶禾企业管理咨询有限公司关于江苏图南合金股
份有限公司 2021 年限制性股票激励计划第一期归属相关事项之独立财务顾问报
告》之签章页）
独立财务顾问：上海信公轶禾企业管理咨询有限公司
2022 年 5 月 10 日
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