江苏图南合金股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
2022 年度
关于江苏图南合金股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2023]第ZA90084号
江苏图南合金股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的江苏图南合金股份有限公司（以下简
称“图南合金”）2022年度募集资金存放与使用情况专项报告（以
下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
图南合金董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市
公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及
《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式
（2023年修订）》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包
括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确
保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性
陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发
表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历
史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。
该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募
集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会
《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管
要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券
交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》
鉴证报告第 1 页
以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告
格式（2023年修订）》的相关规定编制，在所有重大方面如实反映
图南合金2022年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行
鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为
必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合
理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，图南合金 2022 年度募集资金存放与使用情况专项报
告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指
引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修
订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证
券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式（2023
年修订）》的相关规定编制，如实反映了图南合金 2022 年度募集资
金存放与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供图南合金为披露2022年年度报告的目的使用，不得
用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中 国上海 二 O 二三年四月十八日
鉴证报告第 2 页
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2022年度
募集资金存放与使用情况专项报告
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2022年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求（2022 年修订）》（以下简称“《监管指引第 2 号》”）、《深圳证
券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳
证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式（2023 年修订）》的
相关规定，江苏图南合金股份有限公司（以下简称“公司”）就 2022 年度募集资金
存放与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会于 2020 年 4 月 27 日出具的《关于核准江苏图南合金股
份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2020]804 号）核准，公司首次向
社会公开发行人民币普通股（A 股）5,000 万股，发行价格为 10.51 元/股，募集资金
总额为 525,500,000.00 元，扣减发行费用 57,440,278.97 元后，募集资金净额为
468,059,721.03 元。上述募集资金于 2020 年 7 月 20 日全部到位，业经苏亚金诚会计
师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了“苏亚验[2020]13 号”《验资报告》。
(二) 募集资金使用及结余情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司首次公开发行股票募集资金余额为 236,206,919.68
元，明细如下表：
单位：人民币元
项 目 金 额
募集资金净额 468,059,721.03
减：募集资金使用 258,070,060.08
其中：置换自筹资金预先投入项目金额 13,045,839.00
2020 年募投项目支出 9,157,700.65
2021 年募投项目支出 117,254,427.90
2022 年募投项目支出 118,612,092.53
加：利息收入 26,229,189.39
减：手续费支出 11,930.66
尚未使用的募集资金余额 236,206,919.68
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募集资金存放与使用情况专项报告
项 目 金 额
其中：银行活期存款 116,206,919.68
银行结构性存款 120,000,000.00
二、 募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金的管理情况
为规范募集资金管理和使用，保护投资者的权益，公司根据《中华人民共和国公司
法》、《中华人民共和国证券法》等相关法律、法规、《深圳证券交易所创业板股票上
市规则》、《创业板规范运作》、《监管指引第 2 号》和《公司章程》的有关规定，制
定了公司《募集资金管理制度》，对募集资金专户存储、使用、变更、监督和责任追
究等内容进行了明确规定。
根据《监管指引第 2 号》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《创业板规范运
作》以及公司《募集资金管理制度》等有关规定，2020 年 8 月 18 日公司与保荐机
构民生证券股份有限公司及中国建设银行股份有限公司江苏分行、中信银行股份有
限公司镇江分行、中国民生银行股份有限公司南京分行分别签署了《募集账户三方
监管协议》（以下简称“《三方监管协议》”），并在其下属行开立了募集资金专项账
户，对募集资金的存放和使用进行专户管理。《三方监管协议》与《深圳证券交易所
创业板上市公司募集资金三方监管协议范本》不存在重大差异，协议各方均按照
《三方监管协议》的规定履行了相关职责。
(二) 募集资金的专户存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金专项账户的余额明细列示如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 金额
中国建设银行股份有限公司丹阳吕城支行 32050175910000000219 32,652,702.81
中信银行股份有限公司丹阳支行 8110501011101589285 72,534,119.82
中国民生银行股份有限公司丹阳支行 632279275 11,020,097.05
合计 116,206,919.68
三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
公司 2022 年度募集资金使用情况对照表详见本报告附表 1。
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(二) 募投项目实施地点变更情况
为进一步提高募投项目“年产 3,300 件复杂薄壁高温合金结构件建设项目”规划和建
设布局的合理性，公司于 2021 年 2 月 26 日召开第三届董事会第二次会议，会议审
议通过了《关于变更“年产 3,300 件复杂薄壁高温合金结构件建设项目”实施地点及
部分建设内容的议案》：项目实施具体用地变更为原规划建设用地（土地使用权证为
“苏（2020）丹阳市不动产权第 0019727 号”）以及公司以自有资金新增购置的土地
（毗邻现有厂区建筑，土地使用权证为“苏（2021）丹阳市不动产权第 0003243
号”）；项目新建建筑面积变更为 20,960 平方米，较原规划新建建筑面积 4,420 平方
米增加了 16,540 平方米，增加建筑工程投资约 2,700 万元，占项目原投资总额比例
10.46%，增加建筑工程投资部分由公司以自有资金进行补足。本次变更除实施地点
和部分建设内容变更外，项目建设背景、实施主体、实施方式、募集资金投资总额
及经济效益预测仍与公司前期披露的相关内容一致。2022 年 11 月，前述不动产权
证“苏（2020）丹阳市不动产权第 0019727 号”及“苏（2021）丹阳市不动产权第
0003243 号”因新建建筑厂房竣工验收合并办理了不动产权证，证书编号为“苏
（2022）丹阳市不动产权第 5016990 号”。
公司独立董事对该事项发表了明确同意意见，监事会同意公司本次变更部分募投项
目实施地点及部分建设内容，保荐机构民生证券股份有限公司对该事项出具了无异
议的核查意见。
具体内容详见公司 2021 年 2 月 27 日披露于巨潮资讯网的《关于变更“年产 3,300 件
复杂薄壁高温合金结构件建设项目”实施地点及部分建设内容的公告》（公告编号：
2021-036）及相关文件。
(三) 募投项目先期投入及置换情况
2020 年 10 月 27 日，公司第二届董事会第八次会议、第二届监事会第八次会议分别
审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的
自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币 1,740.48 万元置换预先投入募投项
目的自筹资金 1,304.58 万元和支付的发行费用 435.90 万元，独立董事对该事项发表
了 明确 同意 意见。 苏亚 金诚 会计师 事务 所（特 殊普 通合 伙）出 具了 “苏 亚鉴
[2020]46 号”《关于江苏图南合金股份有限公司以募集资金置换预先投入募集资金投
资项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》，公司保荐机构民生证券股份有限
公司同意公司本次以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资
金。
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募集资金存放与使用情况专项报告
具体内容详见公司 2020 年 10 月 28 日披露于巨潮资讯网的《关于以募集资金置换预
先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金的公告》（公告编号：2020-
028）及相关文件。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
(五) 节余募集资金使用情况
2022 年 12 月 26 日，公司召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十六次
会议，2023 年 1 月 12 日，公司召开 2023 年第一次临时股东大会，分别审议通过了
《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。公司首次公
开发行股票募投项目 “年产 1,000 吨超纯净高性能高温合金材料建设项目”和“企
业研发中心建设项目”已达到预定可使用状态，为合理配置资金，提高募集资金使
用效率，结合公司实际经营情况，公司将上述募投项目结项并将节余募集资金
8,352.56 万元（最终金额以资金转出当日银行结息金额为准）永久补充流动资金，
用于公司日常生产经营及业务发展。公司独立董事对该事项发表了明确同意意见，
保荐机构民生证券股份有限公司对该事项出具了无异议的核查意见。
具体内容详见公司 2022 年 12 月 27 日披露于巨潮资讯网的《关于部分募投项目结项
并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2022-052）及相关文件。
截至 2023 年 1 月 29 日，公司已将实际节余的募集资金 8,362.13 万元（资金转出当
日银行结息金额）转出至公司基本账户，永久补充流动资金，相关募集资金账户已
注销，对应的《募集账户三方监管协议》亦随之终止。
(六) 超募资金使用情况
公司不存在超募资金。
(七) 尚未使用的募集资金用途及去向
截 至 2022 年 12 月 31 日 ，公司尚 未使用的首 次公开发行 募集资金的 余额为
23,620.69 万元（含利息收入并扣除手续费），其中，存放在募集资金专户的活期存
款 11,620.69 万元，购买银行结构性存款产品 12,000.00 万元。该银行结构性存款产
品安全性高，同时具备较好的流动性，不影响募集资金投资计划正常进行。
专项报告第 4 页
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(八) 募集资金使用的其他情况
2022 年 11 月 25 日，公司第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十五次会议
分别审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不
影响募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的前提下，使用总额度不超过人民
币 13,000 万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动
性好、期限不超过 12 个月的投资产品（包括但不限于结构性存款、大额存单等），
现金管理期限自公司董事会审议通过之日起 12 个月内。在前述额度和期限范围内，
资金可以循环滚动使用。公司独立董事对该事项发表了明确同意意见，保荐机构民
生证券股份有限公司对该事项出具了无异议的核查意见。
具体内容详见公司于 2022 年 11 月 25 日披露于巨潮资讯网的《关于使用闲置募集资
金进行现金管理的公告》（公告编号：2022-049）及相关文件。
四、 变更募投项目的资金使用情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募投项目未发生变更。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的募集资金使用相关信息不存在披露不及时、不真实、不准确、不完整
的情形，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告于 2023 年 4 月 18 日经董事会批准报出。
附表 1：募集资金使用情况对照表（首次公开发行募集资金）
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董事会
二〇二三年四月十八日
专项报告第 5 页
附表 1：
募集资金使用情况对照表（首次公开发行募集资金）
编制单位：江苏图南合金股份有限公司 2022 年度
单位： 人民币万元
募集资金总额 46,805.97 本年度投入募集资金总额 11,861.21
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 25,807.01
累计变更用途的募集资金总额比例 -
本年度
承诺投资项目和超募资 是否已变更项目 募集资金承诺 调整后投 本年度投入 截至期末累计 截至期末投资进度（%） 项目达到预定可使 是否达到 项目可行性是否
实现的
金投向 （含部分变更） 投资总额 资总额(1) 金额 投入金额(2) (3)＝(2)/(1) 用状态日期 预计效益 发生重大变化
效益
承诺投资项目
1、年产 1,000 吨超纯净
高性能高温合金材料建 否 18,250.00 18,250.00 4,723.83 11,948.10 65.47 2022 年 12 月 25 日 不适用 不适用 否
设项目
2、年产 3,300 件复杂薄
壁高温合金结构件建设 否 25,820.00 25,820.00 6,675.19 12,116.45 46.93 2023 年 7 月 31 日 不适用 不适用 否
项目
3、企业研发中心建设项
否 2,735.97 2,735.97 462.19 1,742.46 63.69 2022 年 12 月 25 日 不适用 不适用 否
目
承诺投资项目小计 - 46,805.97 46,805.97 11,861.21 25,807.01 - - - -
超募资金投向
无 - - - - - - - - - -
超募资金投向小计 - - - - - - - - - -
合计 - 46,805.97 46,805.97 11,861.21 25,807.01 - - - - -
对照表 第 1 页
一、“年产 3,300 件复杂薄壁高温合金结构件建设项目”未达到计划进度的具体情况和原因：
1、项目延期的具体情况：公司基于审慎性原则，结合当前募投项目实际进展情况，在募投项目实施主体、募集资金用途及投资规模不发生变更的情况下，将募投项目“年产 3,300
件复杂薄壁高温合金结构件建设项目”达到预定可使用状态日期延长至 2023 年 7 月 31 日。
2、项目延期的原因：项目所涉产线设备多数为定制化设备，技术参数要求高。受国内外前期大环境影响，项目产线设备采购谈判、设计制作、发货运输及安装调试周期均有所延
未达到计划进度或预计
长，项目整体进度放缓，实施进度未达预期。
收益的情况和原因（分
二、募投项目未达到预计收益的情况和原因：
具体项目）
1、年产 1,000 吨超纯净高性能高温合金材料建设项目：该项目于 2022 年 12 月 25 日结项，报告期仍处于建设期，未达到正常运营条件，暂时无法单独核算效益。
2、年产 3,300 件复杂薄壁高温合金结构件建设项目：截至报告期末，该项目仍处于建设期，未达到正常运营条件。
3、企业研发中心建设项目：项目投资主要用于研发中心的研发设备购置，项目建设完成后，有利于巩固提高公司在行业竞争中的持续创新能力和技术领先水平，以适应公司快速
稳健发展的要求，其效益体现在为公司产品改良或新品研制等工作提供技术支撑与服务，无法单独核算效益。
项目可行性发生重大变
不适用
化的情况说明
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
为进一步提高募投项目“年产 3,300 件复杂薄壁高温合金结构件建设项目”规划和建设布局的合理性，公司于 2021 年 2 月 26 日召开第三届董事会第二次会议，会议审议通过了
《关于变更“年产 3,300 件复杂薄壁高温合金结构件建设项目”实施地点及部分建设内容的议案》：项目实施具体用地变更为原规划建设用地（土地使用权证为“苏（2020）丹阳
市不动产权第 0019727 号”）以及公司以自有资金新增购置的土地（毗邻现有厂区建筑，土地使用权证为“苏（2021）丹阳市不动产权第 0003243 号”）；项目新建建筑面积变更
为 20,960 平方米，较原规划新建建筑面积 4,420 平方米增加了 16,540 平方米，增加建筑工程投资约 2,700 万元，占项目原投资总额比例 10.46%，增加建筑工程投资部分由公司以自
有资金进行补足。本次变更除实施地点和部分建设内容变更外，项目建设背景、实施主体、实施方式、募集资金投资总额及经济效益预测仍与公司前期披露的相关内容一致。2022
募集资金投资项目实施
年 11 月，前述不动产权证“苏（2020）丹阳市不动产权第 0019727 号”及“苏（2021）丹阳市不动产权第 0003243 号”因新建建筑厂房竣工验收合并办理了不动产权证，证书编
地点变更情况
号为“苏（2022）丹阳市不动产权第 5016990 号”。
公司独立董事对该事项发表了明确同意意见，监事会同意公司本次变更部分募投项目实施地点及部分建设内容，保荐机构民生证券股份有限公司对该事项出具了无异议的核查意
见。
具体内容详见公司 2021 年 2 月 27 日披露于巨潮资讯网的《关于变更“年产 3,300 件复杂薄壁高温合金结构件建设项目”实施地点及部分建设内容的公告》（公告编号：2021-
036）及相关文件。
对照表 第 2 页
募集资金投资项目实施
不适用
方式调整情况
2020 年 10 月 27 日，公司第二届董事会第八次会议、第二届监事会第八次会议分别审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金的议
案》，同意公司使用募集资金人民币 1,740.48 万元置换预先投入募投项目的自筹资金 1,304.58 万元和支付的发行费用 435.90 万元，独立董事对该事项发表了明确同意意见。苏亚金
募集资金投资项目先期 诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具了“苏亚鉴[2020]46 号”《关于江苏图南合金股份有限公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证
投入及置换情况 报告》，公司保荐机构民生证券股份有限公司同意公司本次以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。
具体内容详见公司 2020 年 10 月 28 日披露于巨潮资讯网的《关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金的公告》（公告编号：2020-028）及相关
文件。
用闲置募集资金暂时补
不适用
充流动资金情况
1、项目实施出现募集资金节余的金额：
2022 年 12 月 26 日，公司召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十六次会议，2023 年 1 月 12 日，公司召开 2023 年第一次临时股东大会，分别审议通过了《关于部分募
投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。公司首次公开发行股票募投项目“年产 1,000 吨超纯净高性能高温合金材料建设项目”和“企业研发中心建设项目”已
达到预定可使用状态，为合理配置资金，提高募集资金使用效率，结合公司实际经营情况，公司将上述募投项目结项并将节余募集资金 8,352.56 万元（最终金额以资金转出当日银
行结息金额为准）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营及业务发展。公司独立董事对该事项发表了明确同意意见，保荐机构对该事项出具了无异议的核查意见。
项目实施出现募集资金
具体内容详见公司 2022 年 12 月 27 日披露于巨潮资讯网的《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2022-052）及相关文件。
节余的金额及原因
截至 2023 年 1 月 29 日，公司已将实际节余的募集资金 8,362.13 万元（资金转出当日银行结息金额）转出至公司基本账户，永久补充流动资金，相关募集资金账户已注销，对应的
《募集账户三方监管协议》亦随之终止。
2、项目实施出现募集资金节余的原因：
（1）公司在实施上述募投项目过程中，坚持专款专用、科学合理、高效节俭的原则，在保障项目质量和进度的前提下，严把采购环节关，通过加强市场调研、商务谈判并采取询
比价、招投标等方式合理降低采购成本费用。
对照表 第 3 页
（2）在国内外前期大环境形势严峻的情况下，本着高效节俭的原则，在保障项目质量的前提下，公司对“年产 1,000 吨超纯净高性能高温合金材料建设项目”中部分计划采购的进
口设备（主要为真空感应炉、真空时效热处理炉）进行了国产替代，降低采购成本 4,900 余万元，合理配置了资源，最大限度节约了项目资金，提高了募集资金使用效率。
（3）“企业研发中心建设项目”中一台进口检测设备，未能最终实现采购。通过项目在建设期的沟通和了解，国内目前已有多台套同类型设备可以提供对外检测服务，未来，公
司将通过委外检测的方式满足研发工作中相关的检测需求。
（4）本次结项募投项目节余资金中包含了项目尚未支付的合同金额，主要为部分设备的验收款及质保金，具体情况为：本次结项募投项目相关设备均已安装调试完成，由于部分
设备尚处于验收阶段或在质保期内，根据合同约定未满足部分设备验收款或质保金的支付条件，因设备验收款及质保金支付时间周期较长，为提高资金使用效率、避免资金长期闲
置，公司将上述募投项目结项并将节余资金永久补充流动资金，完成补流后在达到部分设备验收款或质保金支付条件时通过自有资金进行支付。
（5）为提高募集资金使用效率，在确保不影响募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的前提下，公司使用闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益；同时，募集资
金在专户存放期间，取得了一定的利息收入。
尚未使用的募集资金用 截至 2022 年 12 月 31 日，公司尚未使用的首次公开发行募集资金的余额为 23,620.69 万元（含利息收入并扣除手续费），其中，存放在募集资金专户的活期存款 11,620.69 万元，
途及去向 购买银行结构性存款产品 12,000.00 万元。该银行结构性存款产品安全性高，同时具备较好的流动性，不影响募集资金投资计划正常进行。
募集资金使用及披露中
公司已披露的募集资金使用相关信息不存在披露不及时、不真实、不准确、不完整的情形，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
存在的问题或其他情况
对照表 第 4 页
