证券代码：300866       证券简称：安克创新           公告编号：2021-066



                    安克创新科技股份有限公司

             关于继续开展外汇套期保值业务的公告


     本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
 假记载、误导性陈述或重大遗漏。



    安克创新科技股份有限公司（以下简称“安克创新”或“公司”）于 2021
年 12 月 14 日召开第二届董事会第二十六次会议、第二届监事会第十九次会议，
审议通过了《关于继续开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司及子公司在确
保不影响正常经营的前提下，与银行等金融机构开展总金额不超过人民币 40 亿
元（或等值外币）的外汇套期保值业务，包括但不限于远期结售汇业务、外汇掉
期业务、外汇期权业务及其他外汇衍生产品业务等。上述额度在公司股东大会审
议通过之日起至 2021 年年度股东召开之前有效，在使用期限及额度范围内，资
金可循环使用。
    该事项尚需提交股东大会审议。现将具体情况公告如下：


    一、继续开展外汇套期保值业务的目的

    鉴于目前外汇市场波动性增加，为有效防范汇率波动对公司经营业绩带来的
不确定影响，提高外汇资金使用效率，公司及子公司拟与有关政府部门批准、具
有相关业务经营资质的银行等金融机构开展外汇套期保值业务。公司开展的外汇
套期保值业务与生产经营紧密相关，能进一步提高应对外汇波动风险的能力，更
好地规避和防范外汇汇率波动风险，增强财务稳健性。


    二、拟开展的外汇套期保值业务基本情况

    1、主要涉及的币种和业务品种
    公司及子公司拟开展的外汇套期保值业务只限于从事与公司实际经营业务
所使用的主要结算货币相同的币种，主要外币币种为美元等。
       公司拟开展的外汇套期保值业务的具体方式或产品主要包括远期结售汇、外
汇掉期、外汇期权及其他外汇衍生产品等业务。
       2、业务规模及投入资金来源
       根据实际需求情况，公司及子公司本次批准发生的外汇套期保值业务总额为
不超过 40 亿元人民币或等值外币。资金来源为自有资金，不涉及募集资金。
       3、开展外汇套期保值业务期限及授权
       上述额度在公司股东大会审议通过之日起至 2021 年年度股东召开之前有效，
在使用期限及额度范围内，资金可循环使用。鉴于外汇套期保值业务与公司的经
营密切相关，公司董事会授权总经理及其授权人士依据公司制度的规定具体实施
外汇套期保值业务方案，签署相关协议及文件。
       3、外汇套期保值业务交易对方
       经有关政府部门批准、具有外汇套期保值业务经营资质的银行等金融机构。


       三、外汇套期保值业务的风险分析

       公司进行外汇套期保值业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的的外汇交易，
所有外汇套期保值业务均以正常经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和
防范汇率风险为目的。但是进行外汇套期保值业务也会存在一定的风险，主要包
括：
       1、汇率、利率波动风险：在外汇汇率波动较大时，公司判断汇率大幅波动
方向与外汇套期保值合约方向不一致时，将造成汇兑损失；若汇率在未来发生波
动时，与外汇套期保值合约偏差较大也将造成汇兑损失。
       2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，在办理
外汇套期保值业务过程中仍可能会出现内控制度不完善等原因造成损失。
       3、交易违约风险：外汇套期保值交易对手出现违约时，不能按照约定支付
公司套期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，将造成公司损失。
       4、客户违约风险：客户应收账款发生逾期、客户调整订单等情况将使货款
实际回款情况与预期回款情况不一致，可能使实际发生的现金流与财务部门已签
署的外汇套期保值业务合同所约定期限或数额无法完全匹配，从而可能导致公司
损失。
       四、公司拟采取的风险控制措施

       1、公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》，对外汇套期保值业务操作
规定、审批权限及信息披露、管理及内部操作流程、信息保密措施、内部风险控
制程序及档案管理等做出了明确规定。
       2、为避免汇率大幅波动风险，公司会加强对汇率的研究分析，实时关注国
际市场环境变化，适时调整经营策略，最大限度的避免汇兑损失。
       3、为避免内部控制风险，公司财务部门负责统一管理公司外汇套期保值业
务，所有的外汇交易行为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，不
得进行投机和套利交易，并严格按照《外汇套期保值业务管理制度》的规定进行
业务操作，有效地保证制度的执行。
       4、为控制交易违约风险，公司仅与具有合法资质的大型银行等金融机构开
展外汇套期保值业务，同时公司审计部每月对外汇套期保值业务进行监督检查，
每季度对外汇套期保值业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行审查。


       五、公司开展外汇套期保值业务的必要性和可行性分析

       公司开展外汇套期保值业务是为了充分运用外汇套期保值工具降低或规避
汇率波动出现的汇率风险、减少汇兑损失、控制经营风险，具有必要性。
       公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》，完善了相关内控制度，为外汇
套期保值业务配备了专业人员，公司采取的针对性风险控制措施切实可行，开展
外汇套期保值业务具有可行性。
       公司通过开展外汇套期保值业务，能够在一定程度上规避外汇市场的风险，
防范汇率大幅波动对公司造成不良影响，提高外汇资金使用效率，增强财务稳健
性。


       六、会计政策及核算原则

       公司根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企
业会计准则第 24 号——套期会计》、 企业会计准则第 37 号——金融工具列报》
相关规定及其指南，对拟开展的外汇套期保值业务进行相应的核算处理，反映资
产负债表及损益表相关项目。
    七、监事会、独立董事、保荐机构意见

    1、监事会意见
    经认真审核，公司监事会成员一致认为：公司开展外汇套期保值业务是为了
充分运用外汇套期保值工具降低或规避汇率波动出现的汇率风险、减少汇兑损失、
控制经营风险，具有必要性。公司已制定了《外汇套期保值业务管理制度》，完
善了相关内控制度，公司采取的风险控制措施是可行的。公司开展外汇套期保值
业务，审议程序符合有关法律法规及《公司章程》的规定，不存在损害公司及全
体股东、特别是中小股东利益的情形，我们同意公司及子公司在确保不影响正常
经营的前提下，与银行等金融机构开展总金额不超过人民币 40 亿元（或等值外
币）的外汇套期保值业务。
    2、独立董事意见
    经审核，独立董事认为：公司拟继续与银行等金融机构开展的外汇套期保值
业务，是以正常经营为基础，以具体经营业务为依托，能有效规避外汇市场风险，
防范汇率大幅波动对公司生产经营造成的不良影响，保证经营业绩的相对稳定。
同时，公司已经制定了《外汇套期保值业务管理制度》，通过加强内部控制，落
实风险控制措施，为公司从事外汇套期保值业务制定了具体操作规程，公司开展
外汇套期保值业务的相关决策程序符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有
关规定，不存在损害公司及全体股东，特别是广大中小股东利益的情形。公司独
立董事同意公司及子公司继续开展外汇套期保值业务。
    3、保荐机构核查意见
    中国国际金融股份有限公司对公司开展外汇套期保值业务的事项进行了核
查，并出具了以下核查意见：
    经核查，保荐机构认为，安克创新上述开展外汇套期保值业务有助于规避和
防范汇率波动对公司业绩造成的不确定性，有利于控制汇率风险，具有一定的必
要性。该事项已经公司董事会、监事会审议通过，且全体独立董事已发表明确同
意的独立意见，尚需提交股东大会审议。
    保荐机构提请公司注意：在进行外汇套期保值业务过程中，要加强业务人员
的培训和风险责任教育，落实风险控制具体措施及责任追究机制，杜绝以盈利为
目标的投机行为，不得使用募集资金直接或间接进行套期保值；保荐机构同时提
请投资者关注：虽然公司对外汇套期保值业务采取了相应的风险控制措施，但套
期保值业务固有的汇率波动风险、交易违约风险、客户违约风险以及内部控制风
险等，都可能对公司的经营业绩产生影响。
    综上，保荐机构对安克创新本次继续开展外汇套期保值业务的事项无异议。


    八、备查文件

    1、第二届董事会第二十六次会议决议；
    2、独立董事关于第二届董事会第二十六次会议相关事项的事前认可意见；
    3、独立董事关于第二届董事会第二十六次会议相关事项的独立意见；
    4、中国国际金融股份有限公司关于安克创新科技股份有限公司继续开展外
汇套期保值业务的核查意见。


     特此公告。




                                             安克创新科技股份有限公司
                                                                 董事会
                                                     2021 年 12 月 14 日