武汉回盛生物科技股份有限公司
          独立董事关于第二届董事会第十五次会议
                        相关事项的独立意见


    根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“公司法”）、《关于在上市公司建立独
立董事制度的指导意见》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020 年 12 月修订）》
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020 年修订）》等有关法律法规、
规范性文件及《公司章程》《独立董事工作制度》的有关规定，我们作为武汉回盛生物
科技股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，在审阅有关文件资料后，基于独立
客观判断的立场，对公司第二届董事会第十五次会议相关议案进行了认真核查，现发表
如下独立意见：

   一、关于公司向不特定对象发行可转换公司债券方案及预案（修订稿）的独立意见

    针对公司第二届董事会第十五次会议审议的《关于修订公司向不特定对象发行可转
换公司债券方案的议案》《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券预案（修订稿）
的议案》，我们认为，本次修订向不特定对象发行可转换公司债券方案及预案符合法律
法规、规章及其他规范性文件的有关规定，有利于公司向不特定对象发行可转换公司债
券工作的顺利实施；修订后的向不特定对象发行可转换公司债券方案切实可行，募集资
金投资项目符合国家的产业政策，市场前景较好，有利于提升公司持续盈利能力、增强
市场竞争力，符合相关法律法规和规范性文件的规定、公司长远发展目标及全体股东的
利益，不存在损害公司、公司股东特别是中小股东利益的情形。我们同意本次修订向不
特定对象发行可转换公司债券方案及预案的事项。

   二、关于向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用可行性分析报告（修订
稿）的独立意见

    经审阅《武汉回盛生物科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资
金使用可行性分析报告（修订稿）》，我们认为：本次修订有利于公司向不特定对象发
行可转换公司债券工作的顺利实施，修订后的报告考虑了公司所处行业的背景、公司募
投项目的必要性、可行性、公司的融资规划、财务状况、资金需求等情况，充分论证了
本次募集资金使用的可行性，符合中国证监会、深圳证券交易所等监管机构及《公司章
程》的有关规定。我们同意《武汉回盛生物科技股份有限公司向不特定对象发行可转换
公司债券募集资金使用可行性分析报告（修订稿）》。

   三、关于修订向不特定对象发行可转换公司债券的论证分析报告的独立意见

    经审阅《武汉回盛生物科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券的论证
分析报告（修订稿）》，我们认为：本次修订有利于公司向不特定对象发行可转换公司
债券工作的顺利实施，修订后的报告对本次募集资金使用计划、本次募集资金投资项目
的背景和必要性、本次募集资金投资项目实施的可行性等事项作出了充分详细的说明，
有利于投资者对本次向不特定对象发行可转换公司债券进行全面了解，符合公司发展战
略和股东利益，不存在损害公司及股东、特别是中小股东利益的情形，符合相关法律、
法规、规章和规范性文件及《公司章程》的有关规定。我们同意《武汉回盛生物科技股
份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券的论证分析报告（修订稿）》。

   四、关于《向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报与填补措施及相关主体
承诺（修订稿）》的独立意见

    公司就本次向不特定对象发行可转换公司债券事宜对即期回报摊薄的影响进行了
分析并提出了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作
出了承诺，这些填补回报措施是切实可行的，有利于保障投资者合法权益，不存在损害
公司或全体股东利益的情形。我们同意本次《向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即
期回报与填补措施及相关主体承诺（修订稿）》。

   五、关于公司最近三年审计报告的独立意见

    公司编制的 2018-2020 年财务报表，公允反映了公司最近三年的经营成果和现金流
量，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。各期财务报表已经中审众环会计
师事务所（特殊普通合伙）审计并出具审计报告。我们对公司 2018-2020 年度财务报表
及其审计报告发表同意的独立意见。

   六、关于公司最近三年一期非经常性损益鉴证报告的独立意见

    公司编制的 2018 年、2019 年、2020 年、2021 年 1-3 月的非经常性损益明细表客观、
                                       2
真实地反映了公司的非经常性损益情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏。各期非经常性损益表已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证并出具鉴证
报告。我们对公司非经常性损益明细表及鉴证报告发表同意的独立意见。




                                               武汉回盛生物科技股份有限公司
                                                   独立董事    谢获宝    曾振灵
                                                              2021 年 5 月 31 日




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