熊猫乳品集团股份有限公司独立董事
    关于第三届董事会第十五次会议相关事项的独立意见


    根据《上市公司独立董事规则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、
《熊猫乳品集团股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）、《熊猫乳品集团
股份有限公司独立董事工作细则》等有关规定，我们作为熊猫乳品集团股份有限
公司（以下简称“公司”）独立董事，就公司第三届董事会第十五次会议审议的
有关议案，在查阅公司提供的相关资料、了解相关情况后，基于独立判断的立场
发表独立意见：

一、关于调整自有资金进行现金管理额度及期限的独立意见

    经审议，独立董事认为：公司在不影响公司日常运营资金需求的情况下，调整自有

资金现金管理额度及期限，有利于提高自有资金的使用效率，为公司及股东获取更多投

资回报。公司本次进行现金管理的决策程序符合《深圳证券交易所创业板股票上市规

则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等

相关法律法规及规章制度的要求，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司及全体

股东，尤其是中小股东利益的情形。

    综上，作为公司的独立董事，同意公司调整自有资金进行现金管理的额度及期限。

二、关于公司 2021 日常关联交易执行情况及 2022 年度日常关联交易预计的独
立意见

    1、公司在 2021 年度发生的日常关联交易情况符合公司 2021 年 1 月 22 日召开的第

三届董事会第四次会议审议通过的《关于预计 2021 年度日常关联交易的议案》，不存在

违法违规的关联交易情况。公司在 2021 年已发生的日常关联交易情况及履行的程序均

符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引

第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规的规定。公司及公司关联方始终坚持

避免关联交易的发生，已发生的日常关联交易遵循了公平、公正、公开的市场原则，交

易的定价符合市场公允性。

    2、本次 2022 年度日常关联交易预计系公司正常的经营活动，预计金额根据过往发

生的日常关联交易实际情况和未来计划而作出，是合理的、必要的。交易符合中国证监


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会、深圳证券交易所和公司关于关联交易管理的有关规定，对业务的开展起到帮助和支

持作用，公司业务不会形成对交易对方的依赖，不影响公司的独立性；具体服务项目的

费用按独立交易原则协商确定，定价遵循公平、公正、等价、有偿等市场原则，不存在

损害公司或全体股东利益的情形；董事会在审议该议案时，关联董事已回避表决，本次

日常关联交易预计的审批程序符合有关法律、法规和公司章程的规定。

    3、公司独立董事对日常关联交易实际发生情况与预计存在较大差异的说明

    公司根据实际情况对关联交易适时适当调整，遵循了“公平、公正、公允”的原则，

交易事项符合市场原则，决策程序合法，交易定价公允合理，不存在损害公司及股东特

别是中小股东利益的情形。

    综上，独立董事一致同意公司 2022 年度日常关联交易预计的相关事项。

    （以下无正文）




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