证券代码：300909             证券简称：汇创达        公告编号：2022-039


                   深圳市汇创达科技股份有限公司
             关于公司开展远期外汇交易业务的公告

        本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容的真实、准确和完整，没
    有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。



    重要内容提示：
     投资种类：远期外汇
     投资金额：公司及下属子公司拟开展金额不超过 2,000 万美元（交易币种为
非美元时按照实际交易汇率折算成美元进行额度统计）的远期外汇交易业务，额度
使用期限自公司第二届董事会第二十七次会议通过之日起不超过 12 个月（以交易时
点计算）。
     特别风险提示：公司开展的远期外汇交易遵循锁定汇率风险、套期保值的原
则，不做投机性、套利性的交易操作，但仍存在一定的市场风险、流动性风险和履
约风险等，敬请投资者注意。


    深圳市汇创达科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2022 年 4 月 22 日召
开第二届董事会第二十七次会议和第二届监事会第二十一次会议，审议通过了《关
于公司开展远期外汇交易业务的议案》，同意公司及下属子公司根据实际经营需要
开展金额不超过 2,000 万美元（交易币种为非美元时按照实际交易汇率折算成美元
进行额度统计）的远期外汇交易业务，并授权公司管理层在额度范围内具体实施日
常远期外汇交易业务。现将有关情况公告如下：


    一、交易的背景与目的
    公司外销业务主要采用美元等外币进行结算，因此当汇率出现较大波动时，不
仅会影响公司进口业务的正常进行，而且汇兑损益对公司的经营业绩也会造成较大
影响。为降低汇率波动对公司经营的持续影响，公司及子公司拟通过开展远期外汇
交易业务，锁定未来时点的交易成本或效益，从而降低公司成本及经营风险。
    二、交易的基本情况
    1.交易品种：
    公司的远期外汇交易业务只限于从事与公司生产经营所使用的主要结算货币相
同的币种，主要外币币种为美元、港币等。远期外汇交易业务品种包括但不限于远
期结售汇、结构性远期、外汇互换、外汇期货、外汇期权业务及其他外汇衍生产品
等业务。
    2. 交易金额：
    本次拟开展的远期外汇交易业务金额不超过 2,000 万美元（交易币种为非美元
时按照实际交易汇率折算成美元进行额度统计）。上述额度内，可由公司及子公司
共同滚动使用。
    3. 资金来源：
    公司拟开展的远期外汇交易业务的资金来源为公司及子公司的自有资金，不存
在直接或间接使用募集资金从事该业务的情况。
    4. 授权期限：第二届董事会第二十七次会议通过之日起不超过 12 个月（以交
易时点计算）。
    根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》以及公司《远期
外汇交易管理制度》等的相关规定，上述外汇交易业务事项经公司董事会审议通过
后生效，无需提交股东大会审议。


    三、开展远期外汇交易业务的必要性和可行性分析
    公司及下属子公司开展与银行的外汇远期交易业务，是从锁定外汇交易成本的
角度考虑，能够降低汇率波动对公司生产经营的影响，稳定境外收益，符合公司的
实际发展需要，风险可控，不存在损害公司和中小股东利益的行为。因此，为规避
外汇市场风险，防范汇率大幅波动对公司经营成本带来的不利影响，公司有必要根
据自身实际情况，拟开展以锁定外汇成本为目的的远期外汇交易业务。
    公司及下属子公司开展远期外汇交易业务是以实际主营业务展开的，不是以盈
利为目的投机性套利交易，可以实现以规避风险为目的的资产保值，增强公司财务
稳健性，符合公司稳健经营的要求。针对开展远期外汇交易业务可能会存在的风险，
公司制定了《远期外汇交易管理制度》，完善了相关内控制度，公司采取的针对性
风险控制措施切实可行，开展外汇交易业务具有可行性。因此，公司开展远期外汇
交易业务具有一定的必要性和可行性。


    四、开展远期外汇交易业务的风险分析及公司采取的风险控制措施
    （一）远期外汇交易业务的风险分析
    远期外汇交易业务可以在汇率发生大幅波动时，降低汇率波动对公司的影响，
但是也可能存在一定的风险：
    1、汇率波动风险：在汇率行情走势与公司预期发生大幅偏离的情况下，公司锁
定汇率后支出的成本支出可能超过不锁定时的成本支出，从而造成潜在损失；
    2、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回收期内收回，
会造成延期交割并导致公司损失；
    3、银行违约风险：对于远期外汇交易，如果在合约期内银行违约，则公司不能
以约定价格执行外汇合约，存在风险敞口不能有效对冲的风险；
    4、相关人员的操作风险。
    （二）公司采取的风险控制措施
    1、遵循锁定汇率风险、套期保值的原则，不做投机性、套利性的交易操作，在
签订合约时严格按照公司预测回款期限和回款金额进行交易。
    2、选择结构简单、流动性强、低风险的外汇衍生品交易业务，交易机构选择具
备资质且信用度较高的银行等金融机构；
    3、公司外汇业务相关人员加强对远期外汇交易业务的特点及风险的学习与培训，
严格执行远期外汇交易业务的操作和风险管理制度，授权部门和人员应当密切关注
和分析市场走势，持续跟踪远期外汇公开市场价格或公允价值变动，及时评估远期
外汇交易的风险敞口变化情况并结合市场情况，适时调整操作策略，提高保值效果；
    4、公司制定了《远期外汇交易管理制度》，明确规定了公司开展远期外汇交易
的操作原则、审批权限、责任部门及责任人、内部操作流程、内部风险报告制度及
风险处理程序，充分控制交易风险；
    5、公司审计部定期对远期外汇交易进行合规性检查。


    五、会计核算政策及原则
    公司根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会
计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》、 《企
业会计准则第 39 号——公允价值计量》等相关规定及指南，对开展远期结售汇和外
汇期权业务进行财务核算处理，反映资产负债表及利润表相关项目。


    六、履行的审议程序及相关意见
    1、董事会审议情况
    公司于 2022 年 4 月 22 日召开第二届董事会第二十七次会议，审议通过了《关
于公司开展远期外汇交易业务的议案》，同意公司及下属子公司根据实际经营需要
开展远期外汇交易业务，并授权公司管理层在额度范围内具体实施日常远期外汇交
易业务。
    2、独立董事意见
    独立董事认为：公司及子公司开展远期结售汇及外汇期权业务是以正常生产经
营为基础，以具体经营业务为依托，以套期保值为手段，以降低汇率波动风险为目
的，公司完善了相关内控流程，公司及子公司采取的针对性风险控制措施切实可行。
该事项决策程序符合相关法律法规及公司章程的规定，不存在损害公司及中小股东
利益的情形。因此，我们一致同意公司及子公司开展远期外汇交易业务。
    3、监事会审议情况
    公司于 2022 年 4 月 22 日召开第二届监事会第二十一次会议，审议通过了《关
于公司开展远期外汇交易业务的议案》。监事会认为：公司及子公司在保证正常经
营的前提下，开展远期结售汇及外汇期权业务有利于规避汇率变动风险，符合公司
实际情况，不损害公司和其他非关联股东的利益。因此，我们同意公司开展远期外
汇交易业务。


    七、保荐机构核查意见
    经核查，东吴证券认为：
    1、公司开展远期外汇交易业务事项已经公司第二届董事会第二十七次会议、第
二届监事会第二十一次会议审议通过，在会议召集、召开及决议的程序上符合有关
法律、法规及《公司章程》的规定，独立董事已就该议案发表了明确同意的独立意
见，监事会已发表同意意见；
    2、公司及下属子公司开展与银行的外汇远期交易业务，是从锁定外汇交易成本
的角度考虑，能够降低汇率波动对公司生产经营的影响，稳定境外收益，符合公司
的实际发展需要，不存在损害公司和中小股东利益的行为；
    3、公司根据相关规定及实际情况制定了《远期外汇交易管理制度》，针对远期
外汇业务内部管理的制度较为完备，具有相应的风险控制措施。


    综上，保荐机构对公司此次开展远期外汇交易业务事项无异议。


    八、备查文件
    1、深圳市汇创达科技股份有限公司第二届董事会第二十七次会议决议；
    2、深圳市汇创达科技股份有限公司独立董事关于公司第二届董事会第二十七次
会议相关事项发表的独立意见；
    3、深圳市汇创达科技股份有限公司第二届监事会第二十一次会议决议；
    4、东吴证券股份有限公司关于深圳市汇创达科技股份有限公司开展远期外汇交
易业务的核查意见。


    特此公告。




                                            深圳市汇创达科技股份有限公司
                                                                 董   事   会
                                                           2022 年 4 月 26 日