非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况专项说明
深圳市特发服务股份有限公司
容诚专字[2021]518Z0234 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国北京
目 录
序号 内 容 页码
1 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明 1-2
2 附件-非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 3-4
关于深圳市特发服务股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
容诚专字[2021]518Z0234 号
深圳市特发服务股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了深圳市特发服务股份有
限公司（以下简称特发服务公司）2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债
表，2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公
司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2021 年 4 月 22 日出具了容诚审字
[2021]518Z0376 号的无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市
公司对外担保若干问题的通知》（2017 年修订）的要求及深圳证券交易所《创
业板上市公司业务办理指南第 2 号——定期报告披露相关事宜》的规定，特发服
务公司管理层编制了后附的深圳市特发服务股份有限公司 2020 年度非经营性资
金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披
露汇总表并保证其真实、准确、完整是特发服务公司管理层的责任。
我们对汇总表所载资料与本所审计特发服务公司 2020 年度财务报表时所复
核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有
发现不一致。除了对特发服务公司实施 2020 年度财务报表审计中所执行的对关
联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解特发服务公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后
附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供特发服务公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他
目的。
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附件：深圳市特发服务股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况汇总表。
（此页为特发服务公司容诚专字[2021]518Z0234 号非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况专项说明之签字盖章页。）
容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国北京 中国注册会计师：
2021 年 4 月 22 日
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附件：
深圳市特发服务股份有限公司
2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：深圳市特发服务股份有限公司 单位：万元
上市公司核 2020 年度占用累 2020 年度占 2020 年度
非经营性资金占 占用方与上市公司的 2020 年初占 2020 年末占用
资金占用方名称 算的会计科 计发生金额(不含 用资金的利息 偿还累计发 占用形成原因 占用性质
用 关联关系 用资金余额 资金余额
目 利息) (如有) 生金额
现大股东及其附
属企业
小计
前大股东及其附
属企业
小计
总计
上市公司核 2020 年度往来累 2020 年度往来 2020 年度偿
其他关联资金往 往来方与上市公司的 2020 年初往 2020 年末往来
资金往来方名称 算的会计科 计发生金额(不含 资金的利息 还累计发生 往来形成原因 往来性质
来 关联关系 来资金余额 资金余额
目 利息) (如有) 金额
广东特发信息光缆有限公司 同受控股股东控制 应收账款 - 160.62 - 147.28 13.34 物业服务费 经营性往来
荆州市特发置地有限公司 同受控股股东控制 应收账款 93.13 171.22 - 141.90 122.45 物业服务费 经营性往来
深圳经济特区发展中心有限公司 同受控股股东控制 应收账款 0.63 49.32 - 46.01 3.94 物业服务费 经营性往来
深圳市特发工程管理有限责任公司 同受控股股东控制 应收账款 - 185.16 - 184.80 0.36 物业服务费 经营性往来
深圳市特发衡佳房地产投资有限公司 同受控股股东控制 应收账款 53.18 287.00 - 127.68 212.50 物业服务费 经营性往来
大股东及其附属
深圳市特发华辉石油有限公司 同受控股股东控制 应收账款 - 1.80 - 1.80 - 物业服务费 经营性往来
企业
深圳市特发华日汽车企业有限公司 同受控股股东控制 应收账款 13.51 162.17 - 175.68 - 物业服务费 经营性往来
深圳市特发集团有限公司 控股股东 应收账款 311.79 498.75 - 680.80 129.74 物业服务费 经营性往来
深圳市特发进出口公司 同受控股股东控制 应收账款 - 0.49 - 0.49 - 物业服务费 经营性往来
深圳市特发进出口有限公司 同受控股股东控制 应收账款 3.88 5.53 - 3.88 5.53 物业服务费 经营性往来
深圳市特发小额贷款有限公司 同受控股股东控制 应收账款 - 0.75 - 0.75 - 物业服务费 经营性往来
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深圳市特发信息股份有限公司 同受控股股东控制 应收账款 113.29 687.68 - 738.84 62.13 物业服务费 经营性往来
深圳市特发信息光电技术有限公司 同受控股股东控制 应收账款 1.33 15.59 - 15.72 1.20 物业服务费 经营性往来
深圳市特发信息光网科技股份有限公司 同受控股股东控制 应收账款 37.76 231.05 - 248.23 20.58 物业服务费 经营性往来
深圳市特发信息数据科技有限公司 同受控股股东控制 应收账款 - 6.00 - - 6.00 物业服务费 经营性往来
深圳市特力（集团）股份有限公司 同受控股股东控制 应收账款 - 119.96 - 111.06 8.90 物业服务费 经营性往来
深圳市特力宝库供应链科技有限公司 同受控股股东控制 应收账款 - 8.06 - 8.06 - 物业服务费 经营性往来
深圳市中天实业有限公司 同受控股股东控制 应收账款 - 1,261.00 - 994.27 266.73 物业服务费 经营性往来
深圳市汽车工业贸易总公司 同受控股股东控制 应收账款 4.82 83.88 - 76.70 12.00 物业服务费 经营性往来
深圳市特发集团有限公司 控股股东 其他应收款 4.94 442.84 - 436.02 11.76 代付物业服务费 经营性往来
深圳市特发信息股份有限公司 同受控股股东控制 其他应收款 22.65 0.67 - - 23.32 押金保证金 经营性往来
深圳市特发信息光网科技股份有限公司 同受控股股东控制 其他应收款 10.00 - - - 10.00 押金保证金 经营性往来
深圳市特发进出口有限公司 同受控股股东控制 其他应收款 1.60 - - 1.60 - 佣金 经营性往来
深圳市特力（集团）股份有限公司 同受控股股东控制 其他应收款 0.44 16.77 - 16.84 0.37 押金保证金 经营性往来
深圳特发商务有限公司 子公司 其他应收款 200.48 2,273.17 - 1,177.68 1,295.97 代垫费用及往来款 非经营性往来
特发政务服务（天津）有限公司 子公司 其他应收款 51.12 6.65 - - 57.78 代垫费用 非经营性往来
山东省特发商务服务有限公司 子公司 其他应收款 73.35 66.62 - 70.06 69.91 代垫费用及往来款 非经营性往来
上市公司的子公
特发技术刚果金有限公司 子公司 其他应收款 46.79 12.73 - 35.01 24.52 代垫费用 非经营性往来
司及其附属企业
深圳市特发政务服务有限公司 子公司 其他应收款 376.64 33.67 - 400.70 9.62 代垫费用及往来款 非经营性往来
深圳市特发资产经营有限公司 子公司 其他应收款 4,043.22 12.69 - 42.90 4,013.01 代垫费用及往来款 非经营性往来
深圳市特发餐饮管理有限公司 子公司 其他应收款 1.00 1.00 - - 2.00 往来款 非经营性往来
关联自然人及其
控制的法人 -
受同一控股股东施加
其他关联人及其 深圳特力吉盟投资有限公司 应收账款 72.29 829.64 - 827.18 74.75 物业服务费 经营性往来
重大影响的其他企业
附属企业
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总计 5,537.85 7,632.48 - 6,711.93 6,458.41
公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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