秦皇岛天秦装备制造股份有限公司
2020 年度财务决算报告
报告期内，秦皇岛天秦装备制造股份有限公司（以下简称“公司”）财务部
门严格按照《会计法》、《企业会计准则》的规定进行会计核算，公司所编制的
年度财务报表经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计出具了标准无保留意见
《审计报告》（致同审字（2021）第 110A009391 号 ）现将 2020 年度财务决算
情况报告如下：
一、主要会计数据和财务指标情况
单位:人民币元
本年比上年
项目 2020 年 2019 年 2018 年
增减
营业收入 230,188,146.54 212,750,230.69 8.20% 222,337,057.16
营业成本 134,741,243.12 131,129,079.18 2.75% 132,132,094.29
归属于上市公司股东
64,397,016.25 52,552,399.44 22.54% 61,220,486.12
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 61,365,212.63 50,254,322.97 22.11% 56,721,113.34
的净利润
经营活动产生的现金
29,210,555.56 46,974,411.46 -37.82% 60,898,337.45
流量净额
基本每股收益（元/股） 0.77 0.63 22.22% 0.73
加权平均净资产收益
16.24% 15.35% 0.89% 18.57%
率
本年末比上
项目 2020 年末 2019 年末 2018 年末
年末增减
资产总额 891,879,354.57 412,955,424.54 115.97% 388,395,121.71
归属于上市公司股东
835,781,228.26 364,378,571.72 129.37% 324,617,722.71
的净资产
二、公司财务状况、经营成果及现金流量情况
（一）合并资产负债表主要数据
单位：人民币元
项 目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 本年比上年增减
货币资金 591,835,232.30 158,098,549.49 274.35%
应收票据 71,967,347.48 72,922,451.57 -1.31%
应收账款 75,369,476.77 34,371,169.64 119.28%
预付款项 3,638,307.93 4,348,007.27 -16.32%
其他应收款 67,640.00 73,910.00 -8.48%
存货 44,370,878.34 37,455,156.32 18.46%
其他流动资产 0.00 33.96 -100.00%
流动资产合计 787,248,882.82 307,269,278.25 156.21%
其他权益工具投资 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00%
投资性房地产 2,326,837.66 2,481,448.30 -6.23%
固定资产 79,231,998.79 82,368,939.66 -3.81%
在建工程 1,620,209.46 203,312.41 696.91%
无形资产 8,331,094.09 9,092,537.53 -8.37%
商誉 4,324,137.58 4,324,137.58 0.00%
长期待摊费用 413,431.37 0.00 100.00%
递延所得税资产 1,879,801.87 1,081,878.15 73.75%
其他非流动资产 1,502,960.93 1,133,892.66 32.55%
非流动资产合计 104,630,471.75 105,686,146.29 -1.00%
资产总计 891,879,354.57 412,955,424.54 115.97%
应付账款 27,762,121.22 25,378,202.62 9.39%
预收款项 0.00 5,899,594.94 -100.00%
合同负债 807,607.46 0.00 100.00%
应付职工薪酬 4,961,773.14 4,003,012.85 23.95%
应交税费 4,311,289.80 3,342,399.98 28.99%
其他应付款 9,304,513.74 5,940,756.05 56.62%
其他流动负债 5,076,477.99 0.00 100.00%
流动负债合计 52,223,783.35 44,563,966.44 17.19%
预计负债 41,569.85 165,533.79 -74.89%
递延收益 649,776.88 388,878.27 67.09%
递延所得税负债 3,182,996.23 3,458,474.32 -7.97%
非流动负债合计 3,874,342.96 4,012,886.38 -3.45%
负债合计 56,098,126.31 48,576,852.82 15.48%
股本 112,008,000.00 84,006,000.00 33.33%
资本公积 568,933,312.90 189,929,672.61 199.55%
盈余公积 27,488,853.45 20,819,814.90 32.03%
未分配利润 127,351,061.91 69,623,084.21 82.91%
归属于母公司股东权益
835,781,228.26 364,378,571.72 129.37%
合计
负债和股东（或所有者）
891,879,354.57 412,955,424.54 115.97%
权益总计
本报告期变动幅度超过 30%的重要数据说明：
1.货币资金较上年年末增加 43,373.67 万元，增长 274.35%，主要系本年收到募
集资金所致。
2.应收账款较上年年末增加 4,099.83 万元， 增长 119.28%，主要系本年营业收
入增加所致，另本年末应收款项 3832.28 万元于 2021 年 1 月收回。
3.在建工程较上年年末增加 141.69 万元，增长 696.91%，主要系本年投入研发
中心建设项目、新型军用防护装置制造升级建设项目投入导致。
4.长期待摊费用较上年年末增加 41.34 万元，增长 100%，主要系本年控股子公
司天津丽彩车间改造所致。
5.递延所得税资产较上年年末增加 79.79 万元，增长 73.75%，主要系本年计提
坏账准备所致。
6.其他非流动资产较上年年末增加 36.91 万元，增长 32.55%，主要系本年末预
付工程款及设备款等所致。
7.预收款项较上年年末减少 589.96 万元，下降 100%，主要系本期根据新收入准
则，将预收账款调整至合同负债科目所致。
8.合同负债较上年年末增加 86.76 万元，增长 100%，主要系本期根据新收入准
则，将预收账款调整至合同负债科目所致。两个科目合并本年年末较上年年末减
少 509.20 万元，主要原因是上年年末收到客户预付款较多所致。
9.其他应付款较上年年末增加 336.38 万元，增长 56.62%，主要系本年新增应付
未付的上市发行费。
10.其他流动负债较上年年末增加 507.65 万元，增长 100%，主要系本年应付账
款重分类所致。
11.预计负债较上年年末减少 12.40 万元，下降 74.89%，主要系子公司天津丽彩
预提产品质保金到期减少所致。
12.递延收益较上年年末增加 26.09 万元，增长 67.09%，主要系本年收到与资产
相关政府补助增加所致。
13.股本较上年年末增加 2,800.20 万元，增长 33.33%，主要系本年经证监会批
准，首次公开发行普通股股票，新增股本所致。
14.资本公积较上年年末增加 37,900.36 万元，增长 199.55%,主要系本年经证监
会批准，首次公开发行普通股股票，股本溢价增加所致。
15.盈余公积较上年年末增加 666.90 万元，增长 32.03%，主要系报告期内净利
润增加，根据法定计提比例计提盈余公积所致。
16.未分配利润较上年年末增加 5,772.80 万元，增长 82.91%，主要系本年经营
净利润增长所致。
（二）合并利润表主要数据
单位：人民币元
项 目 本期金额 上期金额 同比增减
一、营业收入 230,188,146.54 212,750,230.69 8.20%
减：营业成本 134,741,243.12 131,129,079.18 2.75%
税金及附加 938,907.70 1,208,307.07 -22.30%
销售费用 1,640,394.63 2,598,574.24 -36.87%
管理费用 10,980,061.11 9,923,438.08 10.65%
研发费用 10,646,328.72 10,446,167.95 1.92%
财务费用 -2,137,383.86 -933,442.34 128.98%
加：其他收益 1,484,316.18 519,195.36 185.89%
投资收益(损失以“-”号填列） 2,086,428.02 2,021,249.42 3.22%
信用减值损失(损失以“-”号填列） -2,394,052.70 -313,692.40 663.18%
资产减值损失(损失以“-”号填列） - -120,495.29 -100.00%
资产处置收益(损失以“-”号填列） - 163,914.16 -100.00%
二、营业利润(亏损以“-”号填列） 74,555,286.62 60,648,277.76 22.93%
加：营业外收入 86.29 100.00%
减：营业外支出 4,002.70 739.56 441.23%
三、利润总额(亏损总额以“-”号填
74,551,370.21 60,647,538.20 22.93%
列）
减：所得税费用 10,154,353.96 8,095,138.76 25.44%
四、净利润(净亏损以“-”号填列） 64,397,016.25 52,552,399.44 22.54%
归属母公司所有者净利润 64,397,016.25 52,552,399.44 22.54%
本报告期变动幅度超过 30%的重要数据说明：
1.销售费用较上年同期减少 95.82 万元，下降 36.87%，主要系自 2020 年 1 月 1
日起执行新收入准则，原销售费用中核算的运输费用 90.82 万元作为合同履约成
本计入营业成本所致。
2.财务费用较上年同期减少 120.39 万元，下降 128.98%，主要系本年银行存款
利息收入增加所致。
3.其他收益较上年同期增加 96.51 万元，增长 185.89%，主要系本年收到河北省
金融工作办公室拨付的企业挂牌上市奖励资金 100 万元所致。
4.信用减值损失较上年同期增加 208.04 万元，增长 663.18%，主要系本年末应
收账款增长计提坏账准备增加所致。
（三）合并现金流量表主要指标
单位：人民币元
项 目 2020 年 2019 年 同比增减
经营活动现金流入小计 151,176,792.58 170,533,224.11 -11.35%
经营活动现金流出小计 121,966,237.02 123,558,812.65 -1.29%
经营活动产生的现金流量净额 29,210,555.56 46,974,411.46 -37.82%
投资活动现金流入小计 344,686,428.02 436,236,977.58 -20.99%
投资活动现金流出小计 356,952,367.06 449,250,886.71 -20.54%
投资活动产生的现金流量净额 -12,265,939.04 -13,013,909.13 5.75%
筹资活动现金流入小计 419,480,644.06 100.00%
筹资活动现金流出小计 2,901,591.36 15,922,900.00 -81.78%
筹资活动产生的现金流量净额 416,579,052.70 -15,922,900.00 2716.23%
现金及现金等价物净增加额 433,517,365.13 18,032,432.84 2304.10%
1.经营活动现金流入小计较上年同期减少 11.35%，系公司本年营业收入增加，
母公司部分货款在 2021 年 1 月收回。
2.经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 37.82%，因经营活动现金流入
较上年同期减少导致。
3.投资活动现金流入小计较上年同期减少 20.99%，系公司 2020 年用自有资金购
买现金管理产品较上年同期期限较长导致，影响投资活动现金流入。
4.投资活动现金流出小计较上年同期减少 20.54%，系公司 2020 年用自有资金购
买现金管理产品较上年同期期限较长导致，影响投资活动现金流出。
5.筹资活动现金流入小计较上年同期增加 100%，系公司本年收到募集资金导致。
6.筹资活动现金流出小计较上年同期减少 81.78%，系上年分配股利支付的现金
1,260.09 万元导致。
7.筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 2716.23%，系公司本年收到募
集资金，与上年分配股利支付现金 1,260.09 万元导致。
8.现金及现金等价物净增加额较上年同期增加 2304.10%，系公司本年收到募集
资金导致。
秦皇岛天秦装备制造股份有限公司
董事会
2021 年 4 月 14 日
