华安鑫创控股（北京）股份有限公司
                     融资与对外担保管理制度


                                  第一章 总则


    第一条     为规范公司融资和对外担保管理，有效控制公司融资风险和对外
担保风险，保护公司财务安全和投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司
法》（以下简称“《公司法》”）、 中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、
《中华人民共和国担保法》（以下简称“《担保法》”）、《上市公司监管指引第 8 号
--上市公司资金往来、对外担保的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市
规则》（以下简称“《上市规则》”）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2
号--创业板上市公司规范运作》（以下简称“《监管指引第 2 号》”）等法律、法规、
规章、规范性文件及《华安鑫创控股（北京）股份有限公司章程》（以下简称“公
司章程”）的相关规定，制定本制度。
    第二条     本制度所称融资，是指公司向以银行为主的金融机构进行间接融
资的行为，主要包括综合授信、流动资金贷款、固定资产贷款、信用证融资、票
据融资和开具保函等形式。
    公司直接融资行为不适用本制度。
    第三条    本制度所称对外担保，是指公司以第三人身份为他人提供保证、抵
押、质押或其他形式的担保。
    公司为自身债务提供担保不适用本制度。
    第四条    公司融资及对外提供担保应遵循慎重、合法、平等、互利、自愿、
诚信、安全原则。控股股东、实际控制人及其他关联方不得强制公司为他人提供
担保。


                            第二章 公司融资的审批


    第五条     公司财务部作为融资事项的管理部门，统一受理公司各部门的融
资申请，并对该事项进行初步审核后，按本制度第七至八条所规定的权限报公司

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有权部门审批。
    第六条 依据《公司章程》、股东大会及董事会的授权，公司融资事项的审批
权限如下：
    （一）单项金额不超过公司最近一期经审计净资产绝对值 1%的融资事项，
报总经理审批，总经理在同一会计年度内行使该决定权的累计金额不得超过公司
最近一期经审计净资产值的 3%；
    （二）除前述第（一）项另有规定外，单项金额不超过公司最近一期经审计
净资产绝对值 5%的融资事项，报董事长审批，董事长在同一会计年度内行使该
决定权的累计金额不得超过公司最近一期经审计净资产绝对值的 10%；
    （三）除前述第（一）项、第（二）项另有规定外，单项金额不超过公司最
近一期经审计净资产绝对值 10%的融资事项，报董事会审批，董事会在同一会计
年度内行使该决定权的累计金额不得超过公司最近一期经审计净资产绝 对值的
50%；
    （四）超过上述（一）、（二）、（三）项审批权限范围的融资事项，须报公司
股东大会审议批准。
    有关法律、法规、部门规章、其他规范性文件、《公司章程》对相关事项有
特别规定的，按特别规定执行。
    第七条   公司申请融资时，应依据本制度向有权决策部门提交申请融资的
报告，内容必须完整，并应至少包括下列内容：
    （一）拟提供融资的金融机构名称；
    （二）拟融资的金额、期限；
    （三）融资获得资金的用途；
    （四）还款来源和还款计划；
    （五）为融资提供担保的担保机构；
    （六）关于公司的资产负债状况的说明；
    （七）其他相关内容。
    申请技改或固定资产贷款还必须提交相应的可行性研究报告。
    第八条   公司有关部门依据上述权限审议公司提出的融资申请报告时，应
对融资事项所涉及的经营计划、融资用途认真审核。对于需要政府或相关主管部


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门审批的项目，应查验相关批准文件；董事会或股东大会认为必要时，可以聘请
外部财务或法律等专业机构针对该等融资事项提供专业意见，作为董事会、股东
大会决策的依据。
    公司有关部门在审批融资申请时，应同时充分考虑申请融资方的资产负债状
况，对资产负债率过高的申请融资方应慎重审批提出的新融资申请。


                      第三章   公司对外提供担保的条件


    第九条     公司在决定对外担保前，应至少掌握被担保对象的下述资信状况，
对该担保事项的利益和风险进行充分分析：
    （一）为依法设立并有效存续的企业法人，不存在需要终止的情形；
    （二）经营状况和财务状况良好，具有稳定的现金流量或者良好的发展前景，
并具有偿债能力；
    （三）已提供过担保的，应没有发生债权人要求公司承担连带担保责任的情
形；
    （四）拥有可抵押(质押)的资产，具有相应的反担保能力；
    （五）提供的财务资料真实、完整、有效；
    （六）公司能够对其采取风险防范措施；
    （七）没有其他明显的法律风险。
    第十条     公司对外提供担保，由财务部根据被担保对象提供的上述资料进
行调查，确定资料是否真实。
    第十一条     公司对外担保必须要求对方提供反担保，且反担保的提供方应
当具有实际担保能力和反担保的可执行性。


                      第四章   公司对外提供担保的审批


    第十二条     公司财务部作为对外担保事项的管理部门，统一受理公司对外
担保的申请，并对该事项进行初步审核后，按本制度第十五条规定的权限报公司
有权部门审批。


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    第十三条   公司各部门或分支机构向公司财务部报送对外担保申请及公司
财务部向董事会报送该等申请时，应将与该等担保事项相关的资料作为申请附件
一并报送，该等附件包括但不限于：
    （一）被担保人的基本资料、经年检的企业法人营业执照之复印件；
    （二）被担保人经审计的最近一年及一期的财务报表、经营情况分析报告；
    （三）主债务人与债权人拟签订的主债务合同文本；
    （四）本项担保所涉及主债务的相关资料（预期经济效果分析报告等）；
    （五）拟签订的担保合同文本；
    （六）拟签订的反担保合同及拟作为反担保之担保物的不动产、动产或权利
的基本情况的说明及相关权利凭证复印件；
    （七）其他相关资料。
    董事会应当在审议提供担保议案前充分调查被担保人的经营和资信情况，认
真审议分析被担保人的财务状况、营运状况、信用情况和所处行业前景，依法审
慎作出决定。公司可以在必要时聘请外部专业机构对担保风险进行评估，以作为
董事会或者股东大会进行决策的依据。
   第十四条    公司对外担保必须经董事会或股东大会审议。应由股东大会审
批的对外担保，须经董事会审议通过后方可提交股东大会审批。须经股东大会审
批的对外担保，包括下列情形：
    （一）单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产10%的担保；
    （二）公司及其控股子公司的对外担保总额，超过公司最近一期经审计净
资产50%以后提供的任何担保；
    （三）公司的对外担保总额达到或超过最近一期经审计总资产30%以后提供
的任何担保；
    （四）为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保；
    （五）连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计总资产的30%；
    （六）连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计净资产的50%且绝
对金额超过3,000万元人民币；
    （七）对股东、实际控制人及其关联人提供的担保；
    （八）法律、法规、规章或公司章程规定的其他需经股东大会审批的担保事


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项。
    股东大会审议前款第（四）项担保事项时，须经出席会议的股东所持表决权
的三分之二以上通过。
    第十五条     股东大会在审议为股东、实际控制人及其关联方提供的担保议
案时，该股东或受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决由出
席股东大会的其他股东所持表决权的半数以上通过。
    第十六条     应由董事会审批的对外担保，必须经出席董事会的三分之二以
上董事审议同意。
    由于关联董事回避表决使得有表决权的董事低于董事会全体成员的 三分之
二时，应按照公司章程的规定，将该等对外担保事项提交股东大会审议。
    第十七条     公司在 12 个月内对外担保累计余额达到第十四条第一款（三）
标准后又拟对外提供担保的，在经董事会决议通过后须报股东大会审议批准。对
于已经履行了上述批准程序的担保事项不再计入对外担保累计余额。
    第十八条     公司董事会或股东大会在同一次会议上对两个以上对外担保事
项进行表决时，应当针对每一担保事项逐项进行表决。
    第十九条 公司为控股子公司提供担保的，适用本制度的相关规定。公司为
其控股子公司、参股公司提供担保，该控股子公司、参股公司的其他股东原则上
应当按出资比例提供同等担保或者反担保等风险控制措施。相关股东未能按出资
比例向公司控股子公司或者参股公司提供同等比例担保或反担保等风险 控制措
施的，公司董事会应当审慎决策，并应当向社会披露主要原因，并在分析担保对
象经营情况、偿债能力的基础上，充分说明该笔担保风险是否可控，是否损害公
司利益等。
    第二十条 公司为其控股子公司提供担保，如每年发生数量众多、需要经常
订立担保协议而难以就每份协议提交董事会或者股东大会审议的，公司可以对资
产负债率为 70%以上以及资产负债率低于 70%的两类子公司分别预计未来十二个
月的新增担保总额度，并提交股东大会审议。
    前述担保事项实际发生时，公司应当及时披露，任一时点的担保余额不得超
过股东大会审议通过的担保额度。
    第二十一条     公司出现因交易或者关联交易导致其合并报表范围发生变更


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等情况的，若交易完成后原有担保形成对关联方提供担保的，应当及时就相关关
联担保履行相应审议程序和披露义务。董事会或者股东大会未审议通过上述关联
担保事项的，交易各方应当采取提前终止担保或取消相关交易或者关联交易等有
效措施，避免形成违规关联担保。
    第二十二条   公司控股子公司为上市公司合并报表范围内的法人或其他组
织提供担保的，公司应当在控股子公司履行审议程序后及时披露。
    公司控股子公司为前款规定主体以外的其他主体提供担保的，视同公司提供
担保，应当遵守本制度的相关规定。
    第二十三条   公司及其控股子公司提供反担保应当比照担保的相关规定执
行，以其提供的反担保金额为标准履行相应审议程序和信息披露义务，但公司及
其控股子公司为以自身债务为基础的担保提供反担保的除外。
    第二十四条   公司应当持续关注被担保人的财务状况及偿债能力等，如发
现被担保人存在经营状况严重恶化、债务逾期、资不抵债、破产、清算或者其他
严重影响还款能力情形的，董事会应当及时采取有效措施，将损失降低到最小程
度。
    提供担保的债务到期后，公司应当督促被担保人在限定时间内履行偿债义务。
若被担保人未能按时履行偿债义务，公司应当及时采取必要的补救措施。
    第二十五条   公司担保的债务到期后需展期并需继续由其提供担保的，应
当作为新的提供担保事项，重新履行审议程序和信息披露义务。
    第二十六条 公司发生违规担保行为的，应当及时披露，董事会应当采取合
理、有效措施解除或者改正违规担保行为，降低公司损失，维护公司及中小股东
的利益，并追究有关人员的责任。
    因控股股东、实际控制人及其关联人不及时偿债，导致公司承担担保责任的，
公司董事会应当及时采取追讨、诉讼、财产保全、责令提供担保等保护性措施避
免或者减少损失，并追究有关人员的责任。


             第五章 公司融资及对外担保的执行和风险管理


    第二十七条   公司各部门及分支机构的融资或对外担保事项经公司有权部


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门批准后，由公司董事长或其授权的人代表公司对外签署融资合同或担保合同。
    公司控股子公司的融资或对外担保事项经公司有权部门批准后，由控股子公
司的董事长或其授权的人代表该公司对外签署融资合同或担保合同。
    第二十八条   公司订立的融资合同或担保合同应于签署之日起 7 日内报送
公司财务部登记备案。
    第二十九条   已经依照本制度第二章、第四章所规定权限获得批准的融资
事项及对外担保事项，在获得批准后 30 日内未签订相关融资合同或担保合同的，
超过该时限后再办理融资或担保手续的，视为新的融资或担保事项，须依照本制
度规定重新办理审批手续。
    第三十条 公司财务部为公司融资及对外担保的日常管理部门。
    公司应当指派专人持续关注被担保人的情况，收集被担保人最近一期的财务
资料和审计报告，定期分析其财务状况及偿债能力，关注其生产经营、资产负债、
对外担保以及分立合并、法定代表人变化等情况，建立相关财务档案，定期向董
事会报告。
    第三十一条   公司对外担保的主债务合同发生变更的，属本制度规定须由
董事会审议通过的，应由公司董事会决定是否继续承担担保责任；属本制度规定
须由股东大会审议通过的，应由股东大会决定是否继续承担担保责任。
    第三十二条   公司应依据融资合同所规定的资金用途使用融资获得的资金，
如确须变更用途的，由资金使用部门提出申请，并按照本制度第七至九条规定的
相关权限履行批准程序。
    第三十三条   公司财务部预计到期不能归还贷款的，应及时了解逾期还款
的原因，并与相关部门共同制定应急方案。
    融资期限届满需要展期的，公司财务部应及时向董事会报告，并说明原因及
还款期限。
    第三十四条   公司财务部应加强对担保债务风险的管理，督促被担保人及
时还款。
    对于在担保期间内出现的、被担保人偿还债务能力已经或将要发生重大不利
变化的情况，公司财务部应会同公司相关部门共同制定应急方案。
    公司财务部应督促公司分支机构及控股子公司建立相关风险管理制度。


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    第三十五条     对外担保的债务到期后，公司应当督促被担保人在限定时间
内履行偿债义务。若被担保人未能按时履行义务，公司应当及时采取必要的补救
措施。被担保人不履行债务致使作为担保人的公司承担担保责任的，公司应在承
担担保责任后及时向被担保人追偿。


                 第六章 公司融资及对外提供担保的信息披露


    第三十六条     公司融资及对外担保事项的相关资料和文件应及时送交董事
会秘书。
    第三十七条     公司融资及对外担保应依照有关法律法规、中国证券监督管
理委员会发布的有关规范性文件及深圳证券交易所的相关规定履行信息 披露义
务。具体信息披露事宜由公司董事会秘书负责。


                         第七章 有关人员的责任


    第三十八条     公司全体董事应当严格按照本制度及相关法律、法规及规范
性文件的规定审核公司融资及对外担保事项，并对违规或失当的融资、对外担保
所产生的损失依法承担连带责任。
    第三十九条     依据本制度规定具有审核权限的公司管理人员未按照本制度
规定权限及程序，擅自越权审批或签署融资合同、对外担保合同或怠于行使职责，
给公司造成实际损失的，公司有权追究相关责任人员的法律责任。
    上述人员违反本制度，但未给公司造成实际损失的，公司仍可依据公司规定
对相关责任人员进行处罚。


                              第八章    附则


    第四十条     本制度经公司董事会通过后报股东大会批准生效，对本制度的
修改，亦需经公司董事会通过并报股东大会批准后生效。本制度自生效之日起执
行。


                                    8
第四十一条 本制度由公司董事会解释。




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