中辰电缆股份有限公司 2020 年度财务决算报告
中辰电缆股份有限公司
2020 年度财务决算报告
中辰电缆股份有限公司（以下简称“公司”）2020 年财务报表已经信永中
和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。信永
中和认为：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映
了公司 2020 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况以及 2020 年度合并及母公
司的经营成果和现金流量。
现将公司 2020 年度财务决算（合并口径）的相关情况报告如下：
一、经营成果情况
单位：元
项目 2020 年度 2019 年度 变动比例
一、营业收入 2,054,244,735.69 2,094,098,984.55 -1.90%
二、营业成本 1,718,371,980.49 1,746,244,852.83 -1.60%
税金及附加 9,647,911.66 10,949,765.31 -11.89%
销售费用 93,317,384.11 101,250,392.84 -7.84%
管理费用 25,827,470.02 26,644,843.52 -3.07%
研发费用 68,810,076.35 73,762,331.31 -6.71%
财务费用 30,209,761.23 29,623,394.25 1.98%
加：其他收益 1,712,396.85 1,101,418.03 55.47%
投资收益 120,000.00 80,000.00 50.00%
信用减值损失
-6,975,361.17 -8,582,522.32 -18.73%
（损失以“-”号填列）
资产减值损失
-1,592,099.91 -986,192.68 61.44%
（损失以“-”号填列）
资产处置收益 -7,208.90 -8,202.02 12.11%
三、营业利润
101,317,878.70 97,227,905.50 4.21%
（亏损以“－”号填列）
加：营业外收入 1,188,346.79 12,863,850.48 -90.76%
减：营业外支出 229,345.40 362,993.37 -36.82%
四、利润总额 102,276,880.09 109,728,762.61 -6.79%
所得税 11,808,609.65 13,479,771.90 -12.40%
五、净利润 90,468,270.44 96,248,990.71 -6.01%
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中辰电缆股份有限公司 2020 年度财务决算报告
六、归属于母公司股东的净利润 91,588,993.05 97,336,009.30 -5.90%
公司 2020 年上半年的生产经营因新冠疫情受到一定程度的影响，2020 年度公司实
现营业利润 101,317,878.70 元，同比增加 4.21%，利润总额 102,276,880.09 元，同比减
少 6.79%，实现归属于母公司股东的净利润 91,588,993.05 元，同比减少 5.90%。其他
变动超过 30%项目的说明如下：
（1）其他收益较上年增长 55.47%，主要系本期收到多项与经营活动有关的政府补
助所致。
（2）投资收益较上年增长 50%，主要系本期收到德州市陵城农村商业银行股份有
限公司的分红较上期增加所致。
（3）资产减值损失较上年增加 61.44%，主要系按新收入准则下质保金及相
应的合同资产减值损失重分类至资产减值损失项目下核算所致。
（4）营业外收入较上年减少 90.76%，主要系公司 2019 年度度取得“2017
年度宜兴市上市后备企业专项奖励”1,015.84 万元，导致当期政府补助金额较大
所致。
（5）营业外支出较上年减少 36.82%，主要因为本期债务重组损失较上期有
所下降。
二、主要资产状况
单位：元
项目 2020-12-31 2019-12-31 变动比例
货币资金 403,097,962.40 381,945,928.67 5.54%
应收票据 45,609,759.13 33,024,028.90 38.11%
应收账款 935,158,021.41 771,776,199.27 21.17%
应收款项融资 7,183,320.00 4,049,672.97 77.38%
预付款项 7,433,184.24 7,091,755.08 4.81%
其他应收款 14,780,884.24 14,797,281.23 -0.11%
存货 347,532,470.18 331,467,435.61 4.85%
合同资产 99,975,499.03 不适用 -
其他流动资产 5,470,393.09 4,958,548.69 10.32%
流动资产合计 1,866,241,493.72 1,549,110,850.42 20.47%
其他权益工具投资 4,000,000.00 4,000,000.00 -
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固定资产 229,117,273.79 226,174,777.85 1.30%
在建工程 22,659,434.40 21,056,663.34 7.61%
无形资产 68,567,703.35 69,074,380.16 -0.73%
递延所得税资产 20,213,344.64 19,823,136.12 1.97%
其他非流动资产 19,332,950.00 3,501,491.68 452.13%
非流动资产合计 363,890,706.18 343,630,449.15 5.90%
资产总计 2,230,132,199.90 1,892,741,299.57 17.83%
2020 年末，公司资产总额为 2,230,132,199.90 元，较上年末增长 17.83%，其中：
流动资产 1,866,241,493.72 元，较上年末增长 20.47%，非流动资产 363,890,706.18
元，较上年末增长 5.90%。变动超过 30%的主要项目的说明如下：
（1）应收票据较年初增长 38.11%，主要系本期收取的汇票较多，期末已贴现
或背书未到期商业承兑汇票未予终止确认所致。
（2）应收账款融资较年初增长 77.38%，主要系报告期内公司收到的信用级别较高
的银行承兑汇票增加所致。
（3）合同资产本年新增，主要系按新准则将未到期应收质保金调整至该科目列报
所致。
（4）其他非流动资产较年初增长 452.13%，主要系报告期内预付土地款所致。
三、主要负债状况
单位：元
项目 2020-12-31 2019-12-31 变动比例
短期借款 700,657,629.19 541,804,122.82 29.32%
应付票据 170,164,552.98 143,398,528.00 18.67%
应付账款 183,250,524.52 173,038,396.53 5.90%
预收款项 - 26,008,498.89 -100%
合同负债 33,976,749.25 不适用 -
应付职工薪酬 9,855,593.60 10,454,829.84 -5.73%
应交税费 15,036,932.78 19,260,800.74 -21.93%
其他应付款 5,410,206.68 6,406,190.97 -15.55%
一年内到期的非流动负债 27,300,000.00 - -
其他流动负债 2,705,132.85 - -
流动负债合计 1,148,357,321.85 920,371,367.79 24.77%
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长期应付款 6,825,000.00 - -
递延收益 16,476,753.94 4,365,078.11 277.47%
非流动负债合计 23,301,753.94 4,365,078.11 433.82%
负债合计 1,171,659,075.79 924,736,445.90 26.70%
2020 年末，公司负债总额为 1,171,659,075.79 元，较上年末增长 26.70%，其
中：流动负债为 1,148,357,321.85 元，较上年末增长 24.77%，非流动负债为
23,301,753.94 元，较上年末增长 433.82%。变动超过 30%的主要项目的说明如下：
（1）预收款项较年初减少 100%，主要系根据新收入准则，公司将销售商品而
预先收取的合同对价从预收款项调整至合同负债披露所致。2020 年末公司合同
负债较上年末（预收款项）增长 30.64%，主要系非电网类客户期末在手订单规
模上升所致。
（2）一年内到期的非流动负债主要为一年内到期的应付的融资租赁款项。
（3）其他流动负债主要系根据新收入准则，公司将合同负债中包含的增值税部分
调整至其他流动负债，本期合同负债新增，其他流动负债相应增加。
（4）长期应付款主要系公司本年以售后回租方式开展融资租赁业务所致。
（5）递延收益较年初增长 277.47%，主要系公司未实现售后回租损益所致。
四、所有者权益状况
单位：元
项目 2020-12-31 2019-12-31 变动比例
股本 366,800,000.00 366,800,000.00 -
资本公积 312,468,079.71 312,468,079.71 -
盈余公积 36,953,108.52 27,831,246.65 32.78%
未分配利润 311,916,096.41 229,448,965.24 35.94%
归属于母公司股东权益合计 1,028,137,284.64 936,548,291.60 9.78%
少数股东权益 30,335,839.47 31,456,562.07 -3.56%
股东权益合计 1,058,473,124.11 968,004,853.67 9.35%
2020 年末，公司所有者权益总额为 1,058,473,124.11 元，较上年末增长 9.35%，
主要系本期盈利带动留存收益增长所致。变动超过 30%的主要项目的说明如下：
（1）盈余公积较年初增长 32.78%，主要系公司按《公司法》《公司章程》的有关
规定提取法定盈余公积所致。
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（2）未分配利润较年初增长 35.94%，主要系公司本期盈利所致。
五、现金流量分析
单位：元
项目 2020 年度 2019 年度 变动比例
经营活动产生的现金流量净额 -91,480,378.46 116,222,215.44 -178.71%
投资活动产生的现金流量净额 -37,332,663.11 -25,651,988.72 -45.54%
筹资活动产生的现金流量净额 152,456,251.03 -17,675,430.67 962.53%
现金及现金等价物净增加额 23,643,209.46 72,894,796.05 -67.57%
报告期内现金及现金等价物净增加额为 23,643,209.46 元，较上年减少
67.57%，主要系公司本期销售回款较上年有所下降所致，主要变动情况如下：
（1）经营活动产生的现金流量净额较上年同比减少 178.71%，主要系疫情
造成公司下游客户工程进度推迟、结算业务办理不便以及电力三产客户结算模式
变动导致结算周期延长等因素影响，公司销售回款较去年同期有所下降。
（2）投资活动产生的现金流量净额比上年同比减少 45.54%，主要系报告期
内购买机器设备和预付土地款。
（3）筹资活动产生的现金流量净额比上年同比增长 962.53%，主要系本期
通过增加银行授信额度、融资租赁等方式拓宽了筹资渠道。
六、主要财务指标
项目 2020 年度 2019 年度 变动
基本每股收益(元/股) 0.25 0.27 -7.41%
稀释每股收益（元/股） 0.25 0.27 -7.41%
加权平均净资产收益率（%） 9.32% 10.96% -1.64%
资产负债率(%) 52.54% 48.86% 3.68%
应收账款周转率（次/年） 2.22 2.44 -9.02%
归属于上市公司股东的净
1,028,137,284.64 936,548,291.60 9.78%
资产（元）
中辰电缆股份有限公司
董事会
2021 年 4 月 13 日
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