东兴证券股份有限公司关于
深圳市易瑞生物技术股份有限公司
2022 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
东兴证券股份有限公司（以下简称“东兴证券”或“保荐机构”）作为深圳
市易瑞生物技术股份有限公司（以下简称“易瑞生物”或“公司”）持续督导的
保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股
票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司
规范运作》等有关法律法规和规范性文件的要求，对易瑞生物 2022 年度募集资
金存放与实际使用情况进行了专项核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
1、实际募集资金金额及资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市易瑞生物技术股份有限公司首
次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]87 号）同意注册，公司首次公开
发行人民币普通股（A 股）股票 40,860,000.00 股，每股发行价格为人民币 5.31
元，共计募集资金人民币 216,966,600.00 元，扣除各类发行费用（不含税）人民
币 41,613,251.89 元后，实际募集资金净额为人民币 175,353,348.11 元。募集资金
已于 2021 年 2 月 4 日划至公司指定账户，立信会计师事务所（特殊普通合伙）
对募集资金到位情况进行了审验并出具了“信会师报字[2021]第 ZL10004 号”《验
资报告》。
2、募集资金使用及结余情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况如下：
单位：元
募集资金总额 216,966,600.00
减：发行费用 41,613,251.89
实际募集资金净额 175,353,348.11
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募集资金总额 216,966,600.00
减：募集资金投资项目建设资金 24,509,554.79
其中：食品安全快速检测产品生产线建设项目 24,509,554.79
减：临时补充流动资金 65,000,000.00
减：以前年度募集资金购买的银行理财 85,000,000.00
加：以前年度利息收入扣除手续费净额 2,663,407.35
截至 2021 年 12 月 31 日募集资金专户存放余额 3,507,200.67
加：募集资金赎回以前年度购买的银行理财 85,000,000.00
加：利息收入扣减手续费净额 2,247,070.95
加：归还以前年度补充流动资金 65,000,000.00
减：临时补充流动资金 104,000,000.00
减：募集资金投资项目建设资金 34,800,000.00
其中：食品安全快速检测产品生产线建设项目 34,800,000.00
截至 2022 年 12 月 31 日募集资金专户存放余额 16,954,271.62
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度的建立
为规范募集资金的管理与使用，保护投资者合法权益，公司依照《上市公司
监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律法规、
规范性文件的规定和要求，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》，
公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金使用实行严格管理，以保证专款专
用。
（二）募集资金管理制度的执行
2021 年 2 月 5 日，本公司分别在中国银行深圳罗岗支行、上海浦东发展银
行深圳分行科技园支行、平安银行深圳南头支行开立了募集资金专项账户（以下
简称“专户”），并会同保荐机构东兴证券股份有限公司分别与上述商业银行签订
了《募集资金三方监管协议》。《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所募集
资金专户存储三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经
严格遵照履行。
截至 2022 年 12 月 31 日，《募集资金三方监管协议》均得到了切实有效的履
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行，对募集资金的使用实行严格的审批手续，不存在违反协议及《募集资金管理
制度》的情形。
（三）募集资金专户存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金存放专项账户的活期存款余额如下：
单位：元
募集资金存放银行 银行帐号 初始存放金额 截止日余额 备注
上海浦东发展银行深圳
79210078801600001572 50,000,000.00 15,534.32 -
分行科技园支行
中国银行深圳罗岗支行 765374255276 125,740,184.91 994,767.00 -
平安银行深圳南头支行 15198866886699 20,000,000.00 15,943,970.30 -
合计 195,740,184.91 16,954,271.62 -
注：初始存放金额合计 195,740,184.91 元与实际募集资金净额 175,353,348.11 元相差
20,386,836.80 元，原因是初始存放金额包含扣除承销费后尚未支付的首次公开发行股票其他
发行费用 20,386,836.80 元。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
单位：万元
本年度投入募集
募集资金总额 17,535.33 3,480.00
资金总额
报告期内变更用途的募集资金总
-
额
已累计投入募集
累计变更用途的募集资金总额 - 5,930.96
资金总额
累计变更用途的募集资金总额比
-
例
截至期
项 目 达 项目可
是否已 截至期 末投资 是否
募集资金 到 预 定 本年度 行性是
承诺投资 变更项 调整后投 本年度投入 末累计 进 度 达到
承诺投资 可 使 用 实现的 否发生
项目 目 ( 含部 资总额(1) 金额 投入金 (%)(3) 预计
总额 状 态 日 效益 重大变
分变更) 额(2) ＝ 效益
期 化
(2)/(1)
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本年度投入募集
募集资金总额 17,535.33 3,480.00
资金总额
承诺投资
项目
食品安全
快速检测
2024 年 2
产品生产 否 21,346.71 17,535.33 3,480.00 5,930.96 33.82 624.80 是 否
月4日
线建设项
目
合计 — 21,346.71 17,535.33 3,480.00 5,930.96 33.82 — 624.80 — —
2021 年 8 月 25 日，公司第二届董事会第四次会议及第二届监事会第四
次会议审议通过了《关于变更募投项目实施地点及募投项目延期的议
案》，同意公司募投项目建设期延长为 3 年，并将募投项目实施地点由
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 “深圳市宝安区新政工业园厂房 B 栋一层、二层、三层、四层”变更为
“深圳市宝安区新政工业园厂房 B 栋一层、二层、三层、四层与‘宝安
生物检测与诊断产业园’新建厂房”，前期新政工业园厂房投入达到预
计效益。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
2021 年 8 月 25 日，公司第二届董事会第四次会议及第二届监事会第四
次会议审议通过了《关于变更募投项目实施地点及募投项目延期的议
募集资金投资项目实施地点变更情况 案》，同意公司对首次公开发行的募投项目“食品安全快速检测产品生
产线建设项目”的实施地点进行变更，并将募投项目建设期延长为 3 年，
除上述变更外，募投项目无其他变更。
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
2021 年 6 月 28 日，公司第二届董事会第三次会议审议及第二届监事会
第三次会议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发
募集资金投资项目先期投入及置换情况 行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投
项 目 的 自 筹 资 金 24,509,554.79 元 及 已 支 付 发 行 费 用 的 自 筹 资 金
8,082,836.80 元，合计人民币 32,592,391.59 元。
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本年度投入募集
募集资金总额 17,535.33 3,480.00
资金总额
2022 年 8 月 29 日,公司召开了第二届董事会第十六次会议、第二届监事
会第十六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流
动资金的议案》，同意在保证募集资金投资项目建设的资金用途不发生
变更及募集资金投资项目正常进行的情况下，继续使用不超过人民币
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
15,000 万元(含本数)的闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限
自本次董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期日之前将归还至公
司募集资金专户。截至 2022 年 12 月 31 日，公司用闲置募集资金暂时
补充流动资金为人民币 10,400.00 万元。
2022 年 2 月 25 日，公司召开第二届董事会第十次会议和第二届监事会
第十次会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置的募集资金进行现金管
理的议案》，同意公司使用不超过人民币 10,000 万元的部分暂时闲置募
用闲置募集资金进行现金管理情况
集资金进行现金管理。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了同意
意见。截至 2022 年 12 月 31 日，公司对闲置募集资金进行现金管理尚
未到期赎回的金额为人民币 0.00 万元。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
截至本报告期末，公司使用闲置 募集资金进行暂 时补充流动资金
尚未使用的募集资金用途及去向
10,400.00 万元，其余均存放于公司募集资金专户中。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情 本公司募集资金的使用合理、规范，募集资金的信息披露及时、真实、
况 准确、完整，不存在募集资金使用和管理违规的情况。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2021 年 8 月 25 日，公司第二届董事会第四次会议及第二届监事会第四次会
议审议通过《关于变更募投项目实施地点及募投项目延期的议案》，同意公司新
增“宝安生物检测与诊断产业园”新建厂房作为首次公开发行的募投项目“食品
安全快速检测产品生产线建设项目”的实施地点，并将募投项目建设期延长为 3
年。除上述变更外，募投项目无其他变更。公司同日在巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）披露了《关于变更募投项目实施地点及募投项目延期的公
告》（公告编号：2021-070）。公司独立董事、监事会、保荐机构对前述事项均发
表了同意意见。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
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2021 年 6 月 28 日，公司第二届董事会第三次会议及第二届监事会第三次会
议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹
资 金 的议案 》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金
24,509,554.79 元及已支付发行费用的自筹资金 8,082,836.80 元，合计人民币
32,592,391.59 元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对该事项进行专项审核，
并出具了《深圳市易瑞生物技术股份有限公司募集资金置换专项审核报告》（信
会师报字[2021]第 ZL10305 号）。公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
披露了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的
公告》（公告编号：2021-057），公司独立董事、监事会、保荐机构对前述事项均
发表了同意意见。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2021 年 8 月 25 日，公司召开第二届董事会第四次会议及第二届监事会第四
次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同
意公司在保证募集资金投资项目建设的资金用途及募集资金投资项目正常进行
的情况下，使用总额不超过 15,000.00 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，
使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期日之前将归还至公
司募集资金专户。公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《关于使
用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2021-071），公司独
立董事、监事会、保荐机构对前述事项均发表了同意意见。截至 2022 年 8 月 23
日，公司已按照相关规定完成上述募集资金总计人民币 6,500.00 万元的归还工
作。
2022 年 8 月 29 日，公司召开第二届董事会第十六次会议及第二届监事会第
十六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，
同意公司在保证募集资金投资项目建设的资金用途及募集资金投资项目正常进
行的情况下，使用总额不超过 15,000.00 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，
使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期日之前将归还至公
司募集资金专户。公司于 2022 年 8 月 30 日，在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
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披露了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：
2022-079），公司独立董事、监事会、保荐机构对前述事项均发表了同意意见。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司用闲置募集资金暂时补充流动资金为人民币
10,400.00 万元。
（五）用闲置募集资金进行现金管理情况
2022 年 2 月 25 日，公司召开第二届董事会第十次会议和第二届监事会第十
次会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》，
同意公司使用不超过人民币 10,000 万元的部分暂时闲置募集资金进行现金管理。
公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了同意意见。截至 2022 年 12 月 31 日，
公司对闲置募集资金进行现金管理尚未到期赎回的金额为人民币 0.00 万元。
（六）节余募集资金使用情况
不适用。
（七）超募资金使用情况
不适用。
（八）尚未使用的募集资金用途及去向
公司尚未使用的募集资金存放于募集资金专用账户中，并将继续用于相应募
投项目。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
不适用。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已按《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管
要求》和《募集资金管理制度》的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了
2022 年度募集资金的存放与使用情况；公司募集资金存放、使用、管理及披露
不存在违规情形。
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六、保荐机构的核查工作及核查意见
东兴证券保荐代表人通过与公司相关人员、注册会计师等人员交谈，查询了
募集资金专户，查阅了年度募集资金存放与使用的专项报告、会计师募集资金年
度使用情况鉴证报告以及各项业务和管理规章制度，从公司募集资金的管理、募
集资金的用途、募集资金的信息披露情况等方面对其募集资金制度的完整性、合
理性及有效性进行了核查。
经核查，保荐机构认为：易瑞生物 2022 年度募集资金存放与使用符合《证
券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证
券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等相关法
律、法规和规范性文件的规定和要求，对募集资金进行了专户存储和专项使用，
不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金
的情形。
（以下无正文）
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（本页无正文，为《东兴证券股份有限公司关于深圳市易瑞生物技术股份有
限公司 2022 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）
保荐代表人： ________________ ________________
刘鸿斌 余前昌
东兴证券股份有限公司
年 月 日
9
