前次募集资金使用情况鉴证报告
中汇会鉴[2022]3792号
宁波震裕科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的宁波震裕科技股份有限公司（以下简称震裕科技）管理层编
制的截至2022年3月31日止的《关于前次募集资金使用情况的报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供震裕科技向中国证券监督管理委员会申请非公开发行股票时
使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为震裕科技非公开发行股票
的必备文件，随其他申报材料一起上报。
二、管理层的责任
震裕科技管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监
督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》(证监发行字[2007]500
号)的规定编制《关于前次募集资金使用情况的报告》，并保证其编制的《关于前
次募集资金使用情况的报告》内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对震裕科技管理层编制的《关于前次募
集资金使用情况的报告》提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或
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审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工
作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实
施了包括了解、检查、核对等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的鉴证工
作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，震裕科技管理层编制的《关于前次募集资金使用情况的报告》符合
中国证券监督管理委员会发布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定，
如实反映了震裕科技截至2022年3月31日止的前次募集资金使用情况。
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（本页无正文，为中汇会计师事务所（特殊普通合伙）关于宁波震裕科技股份有限
公司前次募集资金使用情况鉴证报告之签字盖章页）
中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国杭州 中国注册会计师：
报告日期：2022年5月6日
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宁波震裕科技股份有限公司
关于前次募集资金使用情况的报告
根据中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》(证监发
行字[2007]500 号)的规定，宁波震裕科技股份有限公司(以下简称“公司”或者“本公司”)
编制了截至 2022 年 3 月 31 日止(以下简称截止日)的前次募集资金使用情况报告如下：
一、前次募集资金基本情况
(一) 前次募集资金到位情况
本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2021]354号文核准，由主承销商民生证券
股份有限公司通过贵所系统采用向战略投资者定向配售、网下向符合条件的网下投资者询价配
售和网上向持有深圳市场非限售A股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相
结合的方式，向社会公开发行了人民币普通股(A股)股票2,327万股，发行价为每股人民币28.77
元，共计募集资金总额为人民币66,947.79万元，扣除券商承销佣金及保荐费4,059.12万元后，
主承销商民生证券股份有限公司于2021年3月15日汇入本公司募集资金监管账户浙商银行股份
有限公司宁波宁海支行账户(账号为：3320020910120100060756)人民币30,830.96万元、招商
银行股份有限公司宁波宁海支行(账号为：574903796410701)人民币2,000.00万元、中国农业
银行股份有限公司宁海西店支行(账号为：39753001040026400)人民币8,891.68万元、中国建
设银行宁海支行(账号为：33150199543600002288)人民币13,493.39万元、兴业银行股份有限
公司宁波宁海支行(账号为：385020100100169710)人民币3,262.31万元、兴业银行股份有限公
司宁波宁海支行(账号为：385020100100169580)人民币2,410.32万元、兴业银行股份有限公司
宁波宁海支行(账号为：385020100100169601)人民币2,000.00万元。另扣减招股说明书印刷费、
审计费、律师费、评估费和网上发行手续费等与发行权益性证券相关的新增外部费用3,270.58
万元后，公司本次募集资金净额为59,618.09万元。上述募集资金到位情况业经中汇会计师事
务所(特殊普通合伙)审验，并由其于2021年3月15日出具了《验资报告》(中汇会验[2021]0713
号)。
(二) 前次募集资金在专项账户的存放情况
截至 2022 年 3 月 31 日止，前次募集资金存储情况如下： 单位：元
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开户银行 银行账号 初始存放金额 存储余额 备注
浙商银行股份有限公司宁
3320020910120100060756 308,309,629.80 16,451,031.88 活期
波宁海支行
招商银行股份有限公司宁
574903796410701 20,000,000.00 28,304.15 活期
波宁海支行
中国农业银行股份有限公
39753001040026400 88,916,814.49 28,584,754.75 活期
司宁海西店支行
中国建设银行宁海支行 33150199543600002288 134,933,944.41 - 活期
兴业银行股份有限公司宁
385020100100169710 32,623,092.93 已销户 已销户
波宁海支行
兴业银行股份有限公司宁
385020100100169580 24,103,248.13 13,703,101.64 活期
波宁海支行
兴业银行股份有限公司宁
385020100100169601 20,000,000.00 已销户 已销户
波宁海支行
合 计 - 628,886,729.76 58,767,192.42 活期
[注] 现金管理产品为协定存款，产品类型为保本浮动收益型，其中超过基本存款额度 50 万元的存款按
协定存款利率计息。
二、前次募集资金实际使用情况
本公司前次募集资金净额为 59,618.09 万元。按照募集资金用途，计划用于“电机铁芯精
密多工位级进模扩建项目”、“年产 4,940 万件新能源动力锂电池顶盖及 2,550 万件动力锂电
壳体生产线项目”、“年增产电机铁芯冲压件 275 万件项目”、“年产 2500 万件新能源汽车
锂电池壳体项目”、“企业技术研发中心项目”和“补充流动资金”，项目投资总额为 59,618.09
万元。
截至 2022 年 3 月 31 日止，实际已投入资金 53,962.42 万元。《前次募集资金使用情况对
照表》详见本报告附件 1。
三、前次募集资金变更情况
(一) 前次募集资金实际投资项目变更情况
无变更前次募集资金实际投资项目情况。
(二) 前次募集资金项目实际投资总额与承诺存在差异的情况说明
实际投资总额小于承诺投资总额主要系募集资金投资项目仍处于建设期，前次募集资金后
续将持续用于募集资金投资项目。
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四、前次募集资金先期投入项目转让及置换情况说明
公司第三届董事会第十七次会议于 2021 年 4 月 22 日审议通过了《关于使用募集资金
置换先期投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以本次公开发行股票
所募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 410,835,280.06 元及已支付发行费用的自筹
资金 6,072,641.52 元，共计 416,907,921.58 元。独立董事对该事项发表了明确同意意见。
中汇会计师事务所(特殊普通合伙)出具了中汇会鉴[2021]2180 号《关于宁波震裕科技股份有
限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的鉴证报告》；公司保荐机构民
生证券股份有限公司发表了核查意见，同意公司本次使用募集资金置换预先投入的自筹资金。
五、前次募集资金投资项目实现效益情况
(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照说明
《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》详见本报告附件 2。
(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
不存在前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
(三) 前次募集资金投资项目累计实现收益与承诺累计收益的差异情况说明
年产 4,940 万件新能源动力锂电池顶盖及 2,550 万件动力锂电壳体生产线项目实现效益低
于承诺效益主要系主要材料铜、铝等价格大幅上涨，导致产品成本增加，同时产品售价低于业
绩承诺时的预测金额所致。
六、前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况说明
不存在前次募集资金涉及以资产认购股份的情况。
七、闲置募集资金情况说明
公司于 2021 年 3 月 28 日召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第八次会议，
于 2021 年 4 月 14 日召开 2021 年第一次临时股东大会审议通过《关于使用闲置募集资金
进行现金管理的议案》，同意公司在不影响公司募投项目正常实施进度的情况下，公司拟使用
不超过 62,888.67 万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自公司股东大会
审议通过之日起 12 个月内有效。在上述额度和期限范围内，资金可以循环滚动使用。
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截止 2022 年 3 月 31 日，尚未使用的募集资金仍存放于募集资金专户，将分别继续用于各
项募集资金投资项目。
八、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况说明
（一）前次募集资金使用情况和结余情况
截至 2022 年 3 月 31 日止，公司尚未使用完毕的前次募集资金具体使用情况为：
（单位：万元）
项目 金额
募集资金净额 59,618.09
减：以募集资金置换预先投入自筹资金的金额 41,083.53
减：对募集资金项目投入 12,878.90
减：手续费支出 0.29
减：结余募集资金转出金额 35.69
加：利息收入 257.03
截止 2022 年 3 月 31 日募集资金专户余额 5,876.72
（二）节余募集资金使用情况
报告期内，鉴于年增产电机铁芯冲压件 275 万件项目已按规定用途使用完毕，公司已将上
述项目的节余募集资金（含利息收入）28.36 万元从募集资金专用账户转入公司基本结算账户，
用于公司日常经营及业务发展；年产 2500 万件新能源汽车锂电池壳体项目已按规定用途使用
完毕，公司已将上述项目的节余募集资金（含利息收入）6.11 万元从募集资金专用账户转入
公司基本结算账户，用于公司日常经营及业务发展，并对相应的募集资金专户办理了注销手续。
补流项目已按规定用途补充流动资金，公司已将该项目的节余募集资金（含利息收入）1.23
万元从募集资金专用账户转入公司基本结算账户，用于公司日常经营及业务发展，并对相应的
募集资金专户办理了注销手续。
九、前次募集资金实际使用情况与已公开披露的信息对照情况
截至 2022 年 3 月 31 日止，本公司募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露
文件中披露的有关内容不存在差异。
十、其他事项说明
公司已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的重
大情形。公司募集资金使用及披露中存在的其他问题及整改情况如下：
1、募集资金管理制度不健全
关于募集资金管理制度不健全，公司根据《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金
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管理和使用的监管要求》《深交所创业板上市公司规范运作指引（2020 年修订）》《深交所
创业板股票上市规则（2020 年 12 月修订）》等要求，对《宁波震裕科技股份有限公司募集资
金使用管理办法》进行修订，就募集资金使用的申请、分级审批权限、决策程序、风险控制措
施及信息披露程序作出明确规定；同时，本次修订了《宁波震裕科技股份有限公司募集资金使
用管理办法》的处罚制度，主要包括扣减相关责任人绩效奖金等，并可依法要求其赔偿给公司
造成的损失。
针对募集资金管理制度不健全，对公司募集资金使用过程中的不合规行为进行了全面自
查，并对《宁波震裕科技股份有限公司募集资金使用管理办法》进行修订，组织专题会议对修
订后的《宁波震裕科技股份有限公司募集资金使用管理办法》集中学习，以保证后续募集资金
有效、合规的使用。修订后的《宁波震裕科技股份有限公司募集资金使用管理办法》已于 2021
年 12 月 31 日由公司董事会审议通过。
2、募集资金信息披露不规范
针对三方监管协议未及时披露，募集资金三方监管协议因银行流程较慢，签署时间与券商
签署时间以及公司签署时间存在一定差异，但签署时间与公告时间均在募集资金到位后一个月
内。公司后续积极强化信息管理和信息披露，公司将在今后的工作中不断强化内外培训，加强
学习，提高业务能力，促进相关人员勤勉尽责，严格遵守《上市公司信息披露管理办法》相关
规定及时履行信息披露义务。
3、募集资金使用不合规
（1）公司将募集资金用于支付招聘管理费、员工福利等非募投项目。使用募投项目“企
业技术研发中心项目”所筹募集资金用于支付招聘管理费用 463.76 万元，使用募投项目“年
产 2500 万件新能源锂电池壳体项目”所筹募集资金用于支付员工福利，包括宿舍房租、宿舍
家居用品等共计 40.10 万元；（2）公司子公司苏州范斯特机械科技有限公司存在将暂时补充
流动资金的募集资金 1,400.00 万元于 2021 年 9 月 18 日至 9 月 23 日（中秋假期）用于购买理
财产品的情形，获取收益 0.55 万元。（3）公司以募集资金置换自筹资金的置换范围不规范。
使用募集资金置换预先投入自筹资金时，所置换的资金中包含募集资金到账日即置换截止日后
发生的支出共 369.43 万元和尚未到期的厂房租赁费 189.63 万元。（4）使用募集资金置换承
兑汇票不规范。①使用募集资金置换募投项目承兑汇票时，存在部分被置换汇票尚未到期的情
况。其中在置换已预先投入募投项目的自筹资金时，有 6,743.33 万元承兑汇票尚未到期；在
等额置换使用承兑汇票支付的募投项目资金时，有 1,977.36 万元银行承兑汇票尚未到期。②
存在以募集资金全额置换开具的承兑汇票票面金额，而非已支付的承兑汇票保证金金额的情
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况。其中在置换已预先投入募投项目自筹资金时，公司按承兑汇票票面金额全额置换 1,462.03
万元而非已支付的 295.93 万元保证金部分；在置换使用承兑汇票支付的募投项目资金时，公
司按承兑汇票票面金额全额置换 818.36 万元而非 15.63 万元保证金部分。
针对上述不合规行为，公司管理层高度重视，首先组织各事业部相关财务人员进行募集资
金专题会议，集中学习修订后的《宁波震裕科技股份有限公司募集资金使用管理办法》，明确
募集资金的使用范围，以及募集资金暂时补充流动资金期间不得用于理财等行为。同时，会议
明确了以募集资金置换自筹资金的置换范围以及票据背书转让、自开承兑的置换时点，并实施
了整改。针对用于非募投项目的募集资金、以募集资金置换自筹资金时不满足置换条件部分等
金额从基本账户归还至募集资金账户。截止目前，上述不规范行为已经整改完毕。
4、募集资金财务核算不规范
关于募集资金会计核算金额不准确，主要系发行前对年度信息披露综合服务费、印刷服务
费进行预估，实际发生时的金额与发行前的预估金额不一致所致。同时，因对《企业会计准则
-基本准则》理解不到位，公司将上述两笔费用以及与杭州全景财经信息有限公司合同约定的
IPO 服务费 55.00 万元，全额冲减资本公积。公司已就上述金额差异在 2021 年 11 月的财务报
表中进行更正。
公司高度重视上述财务核算不规范的行为，并对其他环节的财务核算进行了全面自查。公
司将进一步加强财务会计基础工作，加强财务人员的专业水平，增强财务人员责任意识，从源
头保证财务核算质量。内审部门将定期对财务核算进行全面的合规性检查，共同确保财务核算
的规范性。
5、内部控制不规范
针对内部控制不规范情形，公司积极强化规范运作意识，对公司在公司治理、内部控制等
方面存在的薄弱环节或不规范情形进行全面梳理和改进。
针对大额现金收支的情况，公司已在公司及子公司各层面对现金收支的额度进行重新明
确，所有现金收支的额度均不得超过 1,000.00 元。
针对公司董事会会议记录中均未见董事发言要点,公司会继续严格按照公司内部各项制
度，并定期对董事会人员进行相关法律法规的培训，同时，公司后续也会对三会制度的运作情
况进行定期自查。
针对审计委员会和内审工作不到位，公司重新梳理了审计委员会和内部审计的工作职责，
审计委员会与内部审计部门进行了专项会议，明确了审计委员会与内部审计部门的各项职责。
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公司高度重视内部控制在经营过程中的作用，就公司各业务环节的内部控制进行全面了梳
理，力求通过全面的内部控制，更好的实现价值创造，切实保障中小股东的利益。
十一、结论
董事会认为，本公司按前次 A 股招股说明书披露的募集资金运用方案使用了前次募集资
金。本公司对前次募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。
本公司全体董事会承诺本报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、
准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
附件：1．前次募集资金使用情况对照表
2．前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
宁波震裕科技股份有限公司董事会
2022 年 5 月 6 日
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附件 1
前次募集资金使用情况对照表
截止 2022 年 3 月 31 日
编制单位：宁波震裕科技股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 59,618.09 已累计投入募集资金总额 53,962.42
变更用途的募集资金总额 - 各年度使用募集资金总额 53,962.42
2022 年 1-3 月 2,226.66
变更用途的募集资金总额比例 - 2021 年度 51,735.76
2020 年度 -
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到
预定可使
实际投资金额
用状态日
与募集后承诺
募集前承诺投 募集后承诺投 实际投资金 募集前承诺投 募集后承诺投 实际投资金 期(或截
序号 承诺投资项目 实际投资项目 投资金额的差
资金额 资金额 额 资金额 资金额 额 止日项目
额[注 2]
完工程
度)（%）
电机铁芯精密 多工位 电机铁芯精密多 工位
1 8,891.68 6,165.58 3,371.96 8,891.68 6,165.58 3,371.96 -2,793.62 54.69
级进模扩建项目 级进模扩建项目
年产 4,940 万件新能 年产 4,940 万件新能
源动力锂电池 顶盖及 源动力锂电池顶 盖及 100.00
2 32,286.48 32,286.48 30,774.15 32,286.48 32,286.48 30,774.15 -1,512.33
2,550 万件动力锂电壳 2,550 万件动力锂电壳 [注 1]
体生产线项目 体生产线项目
年增产电机铁 芯冲压 年增产电机铁芯 冲压
3 13,493.39 13,493.39 13,493.39 13,493.39 13,493.39 13,493.39 - 100.00
件 275 万件项目 件 275 万件项目
年产 2500 万件新能源 年产 2500 万件新能源
4 3,262.31 3,262.31 3,262.31 3,262.31 3,262.31 3,262.31 - 100.00
汽车锂电池壳体项目 汽车锂电池壳体项目
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企业技术研发 中心项 企业技术研发中 心项
5 2,410.32 2,410.32 1,060.61 2,410.32 2,410.32 1,060.61 -1,349.71 44.00
目 目
6 补充流动资金 补充流动资金 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 - 不适用
合计 62,344.18 59,618.09 53,962.42 62,344.18 59,618.09 53,962.42 -5,655.66 -
[注 1] 该募投项目期末募集资金余额小于项目铺底流动资金，项目已完工。
[注 2] 实际投资总额小于承诺投资总额主要系募集资金投资项目仍处于建设期，前次募集资金后续将持续用于募集资金投资项目。
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附件 2
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
截止 2022 年 3 月 31 日
编制单位：宁波震裕科技股份有限公司 单位：人民币万元
实际投资项目 截止日投资项目累计 最近三年实际效益 截止日累计实现 是否达到
承诺效益
序号 项目名称 产能利用率 2022 年 1-3 月 2021 年度 2020 年度 效益 预计效益
电机铁芯精密多工位级进模扩建项
1 不适用 - - - - - 不适用
目
年产 4,940 万件新能源动力锂电池
2 顶盖及 2,550 万件动力锂电壳体生 105.23% 3,735.28 974.59 1,816.08 - 2,790.67 否[注]
产线项目
年增产电机铁芯冲压件 275 万件项
3 74.08% 70.24 65.88 - - 65.88 否
目
年产 2500 万件新能源汽车锂电池壳
4 110.12% 781.97 268.72 513.77 - 782.49 是
体项目
5 企业技术研发中心项目 不适用 - - - - - 不适用
6 补充流动资金 不适用 - - - - - 不适用
[注] 年产 4,940 万件新能源动力锂电池顶盖及 2,550 万件动力锂电壳体生产线项目实现效益低于承诺效益主要系主要材料铜、铝等价格大幅上涨，导致产品成本增加，同时产品
售价低于业绩承诺时的预测金额所致。
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