福建万辰生物科技股份有限公司

        独立董事关于第三届董事会第二十四次会议相关事项

                           的事前认可意见



    根据《公司法》《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》《深圳证券
交易所创业板股票上市规则（2020 年修订）》以及《福建万辰生物科技股份有限
公司公司章程》等有关法律、法规、规范性文件的规定，我们作为福建万辰生物
科技股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，经认真审阅第三届董事会第
二十四次会议拟审议的相关议案后，发表事前认可意见如下：

一、关于为控股子公司提供担保的议案

    独立董事认为：公司为控股子公司南京万兴商业管理有限公司向商业银行申
请敞口总额不超过人民币 2,000 万元的综合授信提供连带责任保证担保，是为满
足控股子公司经营发展的资金需求，符合公司整体发展战略。公司提供担保的对
象为公司合并报表范围内的主体，担保风险在公司的可控范围内。公司对控股子
公司提供担保事宜符合有关法律法规的规定，不存在损害公司及其股东特别是中
小股东利益的情形。因此，独立董事同意公司为控股子公司借款提供担保，并提
交董事会审议。

二、关于增加 2022 年度日常关联交易预计额度及 2023 年度部分日常性关联交
易预计的议案

    独立董事认为，公司关于增加 2022 年度日常关联交易预计额度及 2023 年度
部分日常性关联交易预计事项符合公司控股子公司南京万兴商业管理有限公司
的经营发展需要，相关交易遵循市场定价原则，不存在损害公司和全体股东特别
是中小股东利益的情形。独立董事同意将《关于增加 2022 年度日常关联交易预
计额度及 2023 年度部分日常性关联交易预计的议案》提交公司董事会审议，本
议案由非关联董事进行审议，关联董事需回避表决。
                                        独立董事：蔡清良、肖珉、王志强
                                                       2022 年 12 月 8 日