万辰生物：上海信公轶禾企业管理咨询有限公司关于福建万辰生物科技股份有限公司2023年限制性股票激励计划授予相关事项之独立财务顾问报告2023-04-03
上海信公轶禾企业管理咨询有限公司
关于
福建万辰生物科技股份有限公司
2023 年限制性股票激励计划
授予相关事项
之
独立财务顾问报告
独立财务顾问：
二〇二三年三月
上海信公轶禾企业管理咨询有限公司 独立财务顾问报告
目 录
第一章 声 明 ....................................................................................................................... 3
第二章 释 义 ....................................................................................................................... 5
第三章 基本假设 ................................................................................................................... 6
第四章 本激励计划履行的审批程序 ................................................................................... 7
第五章 本次限制性股票的授予情况 ................................................................................... 9
一、限制性股票的授予情况 ............................................................................................... 9
二、本次实施的股权激励计划与股东大会审议通过的股权激励计划差异情况 ............ 9
第六章 本次限制性股票授予条件说明 .............................................................................. 11
一、限制性股票授予条件 .................................................................................................. 11
二、董事会关于符合授予条件的说明 .............................................................................. 11
第七章 独立财务顾问的核查意见 ..................................................................................... 13
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上海信公轶禾企业管理咨询有限公司 独立财务顾问报告
第一章 声 明
上海信公轶禾企业管理咨询有限公司接受委托，担任福建万辰生物科技股份
有限公司（以下简称“万辰生物”“上市公司”或“公司”）2023 年限制性股
票激励计划（以下简称“本激励计划”）的独立财务顾问（以下简称“本独立财
务顾问”），并制作本独立财务顾问报告。本独立财务顾问报告是根据《中华人
民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司股权激励管理办法》《深
圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管
指南第 1 号——业务办理》等法律、法规和规范性文件的有关规定，在万辰生物
提供有关资料的基础上，发表独立财务顾问意见，以供万辰生物全体股东及有关
各方参考。
一、本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由万辰生物提供，万辰生物已
向本独立财务顾问保证：其所提供的有关本激励计划的相关信息真实、准确和完
整，保证该等信息不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
二、本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态度，依
据客观公正的原则，对本激励计划事项进行了尽职调查义务，有充分理由确信所
发表的专业意见与上市公司披露的文件内容不存在实质性差异。并对本独立财务
顾问报告的真实性、准确性和完整性承担责任。
三、本独立财务顾问所表达的意见基于下述假设前提之上：国家现行法律、
法规无重大变化，上市公司所处行业的国家政策及市场环境无重大变化；上市公
司所在地区的社会、经济环境无重大变化；万辰生物及有关各方提供的文件资料
真实、准确、完整；本激励计划涉及的各方能够诚实守信的按照本激励计划及相
关协议条款全面履行所有义务；本激励计划能得到有权部门的批准，不存在其它
障碍，并能顺利完成；本激励计划目前执行的会计政策、会计制度无重大变化；
无其他不可抗力和不可预测因素造成的重大不利影响。
四、本独立财务顾问与上市公司之间无任何关联关系。本独立财务顾问完全
本着客观、公正的原则对本激励计划出具独立财务顾问报告。同时，本独立财务
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顾问提请广大投资者认真阅读《福建万辰生物科技股份有限公司 2023 年限制性
股票激励计划》等相关上市公司公开披露的资料。
五、本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本独立财务
顾问报告中列载的信息和对本独立财务顾问报告做任何解释或者说明。
六、本独立财务顾问提请投资者注意，本独立财务顾问报告不构成对万辰生
物的任何投资建议，对投资者依据本独立财务顾问报告所做出的任何投资决策可
能产生的风险，本独立财务顾问不承担任何责任。
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第二章 释 义
在本独立财务顾问报告中，除非文义载明，以下简称具有如下含义：
释义项 释义内容
万辰生物、本公司、上市公
指 福建万辰生物科技股份有限公司
司、公司
限制性股票激励计划、本激 福建万辰生物科技股份有限公司 2023 年限制性股票激励
指
励计划 计划
《上海信公轶禾企业管理咨询有限公司关于福建万辰生
本独立财务顾问报告 指 物科技股份有限公司 2023 年限制性股票激励计划授予相
关事项之独立财务顾问报告》
独立财务顾问、本独立财务
指 上海信公轶禾企业管理咨询有限公司
顾问
限制性股票、第二类限制性 符合本激励计划授予条件的激励对象，在满足相应获益
指
股票 条件后分次获得并登记的本公司股票
按照本激励计划规定，获得限制性股票的公司（含子公
激励对象 指
司）核心业务人员和骨干员工
公司向激励对象授予限制性股票的日期，授予日必须为
授予日 指
交易日
公司向激励对象授予限制性股票时所确定的、激励对象
授予价格 指
获得公司股份的价格
激励对象满足权益条件后，上市公司将股票登记至激励
归属 指
对象账户的行为
自限制性股票授予之日起至激励对象获授的限制性股票
有效期 指
全部归属或作废失效之日止
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
证券交易所 指 深圳证券交易所
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法》
《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号
《自律监管指南》
——业务办理》
《公司章程》 指 《福建万辰生物科技股份有限公司章程》
《福建万辰生物科技股份有限公司 2023 年限制性股票激
《公司考核管理办法》 指
励计划实施考核管理办法》
元/万元 指 人民币元/万元，中华人民共和国法定货币单位
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第三章 基本假设
本独立财务顾问报告基于以下基本假设而提出：
一、国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化；
二、万辰生物提供和公开披露的资料和信息真实、准确、完整；
三、本激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得到有效批准，并最
终能够如期完成；
四、实施本激励计划的有关各方能够遵循诚实信用原则，按照本激励计划的
方案及相关协议条款全面履行其所有义务；
五、无其他不可抗力造成的重大不利影响。
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第四章 本激励计划履行的审批程序
一、2023 年 3 月 7 日，公司召开第三届董事会第三十一次会议和第三届监
事会第二十九次会议，审议通过了《关于<公司 2023 年限制性股票激励计划（草
案）>及其摘要的议案》《关于<公司 2023 年限制性股票激励计划实施考核管理
办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司股权激励计划相关事宜
的议案》等相关议案。公司独立董事就 2023 年限制性股票激励计划相关议案发
表了独立意见。公司监事会对本激励计划的相关事项进行核实并出具了相关核查
意见。
二、2023 年 3 月 8 日至 2023 年 3 月 17 日，公司对本激励计划拟激励对象
的姓名和职务在公司内部进行了公示。在公示期内，公司监事会未收到任何对本
次拟激励对象名单的异议，无反馈记录。2023 年 3 月 17 日，公司召开了第三届
监事会第三十次会议审议通过了《关于公司 2023 年限制性股票激励计划激励对
象名单的审核意见及公示情况说明的议案》，并于 2023 年 3 月 17 日披露了《监
事会关于公司 2023 年限制性股票激励计划激励对象名单的审核意见及公示情况
说明》。
三、2023 年 3 月 23 日，公司召开 2023 年第三次临时股东大会，审议并通
过了《关于<公司 2023 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关
于<公司 2023 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股
东大会授权董事会办理公司股权激励计划相关事宜的议案》的议案。同日公司于
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)上披露了《关于 2023 年限制性股票激励计划内
幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》。
四、2023 年 3 月 31 日，公司召开第三届董事会第三十二次会议与第三届监
事会第三十一次会议，审议通过了《关于调整 2023 年限制性股票激励计划激励
对象名单及授予权益数量的议案》《关于向 2023 年限制性股票激励计划激励对
象授予限制性股票的议案》。公司独立董事对上述议案发表了独立意见，认为本
次调整 2023 年限制性股票激励计划激励对象名单及授予权益数量的事项符合相
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关规定，授予条件已经成就，激励对象主体资格合法、有效，确定的授予日符合
相关规定。监事会对以上议案发表了核查意见，对授予日的激励对象名单进行核
实并发表了核查意见，同意公司本激励计划授予的激励对象名单。
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第五章 本次限制性股票的授予情况
一、限制性股票的授予情况
（一）限制性股票的授予日：2023 年 3 月 31 日
（二）限制性股票的授予数量：1,209.20 万股
（三）限制性股票的授予价格： 12.07 元/股
（四）股票来源：公司向激励对象定向发行的本公司人民币 A 股普通股股
票。
（五）激励对象名单及授予情况：
本激励计划授予的激励对象共计 41 名，授予的第二类限制性股票在各激励
对象间分配情况如下表所示：
占本激励计划 占本激励计划
获授的限制性
职务 授出权益数量 草案公告日股
股票数量(万股)
的比例 本总额比例
核心业务人员和骨干员工（41 人） 1,209.20 100.00% 7.88%
合计 1,209.20 100.00% 7.88%
注：本激励计划的激励对象不包括万辰生物董事、高级管理人员、独立董事、监事、单独或合计持有
公司 5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女以及外籍员工。
（六）本激励计划实施后，将不会导致公司股权分布不符合上市条件要求。
二、本次实施的股权激励计划与股东大会审议通过的股权激励计划差异情
况
鉴于本激励计划拟授予的激励对象中，1 名激励对象因离职自愿放弃公司拟
授予其的全部第二类限制性股票，公司取消拟向其授予的第二类限制性股票共
0.30 万股。公司于 2023 年 3 月 31 日召开第三届董事会第三十二次会议与第三届
监事会第三十一次会议，审议通过了《关于调整 2023 年限制性股票激励计划激
励对象名单及授予权益数量的议案》，对本激励计划的激励对象名单及授予权益
数量进行了调整。
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本次调整后，授予的激励对象人数由 42 名调整为 41 名，授予的第二类限制
性股票总数由 1,209.50 万股调整为 1,209.20 万股。
根据公司 2023 年第三次临时股东大会的授权，本次调整在股东大会对董事
会的授权范围内，无需再次提交股东大会审议。除上述调整内容外，本次实施的
激励计划其他内容与公司 2023 年第三次临时股东大会审议通过的激励计划一
致。
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第六章 本次限制性股票授予条件说明
一、限制性股票授予条件
根据《管理办法》及本激励计划的相关规定，公司董事会认为本激励计划规
定的授予条件已经成就，满足授予条件的具体情况如下：
（一）公司未发生如下任一情形：
1、最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表
示意见的审计报告；
2、最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无法
表示意见的审计报告；
3、上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、《公司章程》、公开承诺进
行利润分配的情形；
4、法律法规规定不得实行股权激励的；
5、中国证监会认定的其他情形。
（二）激励对象未发生如下任一情形：
1、最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选的；
2、最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
3、最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚
或者采取市场禁入措施；
4、具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
5、法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
6、中国证监会认定的其他情形。
二、董事会关于符合授予条件的说明
公司董事会经过认真核查，认为公司及激励对象均未发生或不属于上述任一
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情况，本激励计划的授予条件已经成就，同意以 2023 年 3 月 31 日为授予日，以
12.07 元/股的授予价格向符合条件的 41 名激励对象授予 1,209.20 万股限制性股
票。
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第七章 独立财务顾问的核查意见
本独立财务顾问认为，本激励计划已取得了必要的批准与授权，本次限制性
股票授予日、授予价格、授予对象、授予数量等的确定以及本激励计划的调整及
授予事项符合《公司法》《证券法》《管理办法》《上市规则》《自律监管指南》
等相关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的有关规定，不存在不符合本
激励计划规定的授予条件的情形。
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（本页无正文，仅为《上海信公轶禾企业管理咨询有限公司关于福建万辰生物科
技股份有限公司 2023 年限制性股票激励计划授予相关事项之独立财务顾问报
告》之签章页）
独立财务顾问：上海信公轶禾企业管理咨询有限公司
2023 年 3 月 31 日
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