立高食品股份有限公司独立董事

   关于公司第二届董事会第十二次会议相关事项的独立意见


    根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公
司治理准则》、《公司章程》和公司《独立董事工作制度》等有关规定，我们作为
立高食品股份有限公司（以下简称“公司”或“立高食品”）的独立董事，在仔细审
阅公司董事会提交的有关资料，听取公司董事会情况介绍以及向公司有关人员进
行询问的基础上，基于我们客观、独立判断，就下述事项发表独立意见如下：


    一、关于公司《2021 年股票期权激励计划（草案）》及其摘要的独立意见

    （一）公司不存在《上市公司股权激励管理办法》、《深圳证券交易所创业板
股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件规定的禁止实施股权激励计划的
情形，公司具备实施股权激励计划的主体资格。
    （二）本激励计划确定的激励对象符合《上市公司股权激励管理办法》、《深
圳证券交易所创业板股票上市规则》规定的激励对象条件，符合《2021 年股票
期权激励计划（草案）》及其摘要规定的激励对象范围，主体资格合法、有效。
    （三）授予股票期权行权价格的确定符合《上市公司股权激励管理办法》、
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的有关规定，相关定价依据和定价方法
合理、可行，有利于本激励计划的顺利实施，不存在损害公司及全体股东利益的
情形。
    （四）本激励计划的制定及其内容符合《公司法》、《证券法》、《上市公司股
权激励管理办法》等法律、法规、规范性文件的有关规定。
    （五）公司不存在向激励对象提供贷款、贷款担保或任何其他财务资助的计
划或安排。
    （六）公司实施股权激励计划有利于建立、健全股东、公司与管理层之间的
利益共享机制，充分调动管理层的积极性，提高公司的可持续发展能力，不存在
损害公司及全体股东利益的情形。
    综上，我们同意将《关于公司<2021 年股票期权激励计划（草案）>及其摘
要的议案》提交公司股东大会审议。
    二、关于公司《2021 年股票期权激励计划实施考核管理办法》的独立意见

    为了达到本次股权激励计划的实施目的，公司制定了相应的考核管理办法。
其中，考核要求包括公司层面业绩考核和个人层面绩效考核。
    公司层面业绩考核指标为营业收入，营业收入指标是衡量公司经营状况和市
场占有能力、预测公司经营业务拓展趋势的重要标志，直接反映公司成长能力和
行业竞争力提升。公司所设定的考核目标科学、合理，考虑了当前经营状况及未
来战略发展规划等综合因素。
    除公司层面业绩考核之外，公司还设置个人层面绩效考核，能够对激励对象
的工作绩效做出较为准确、全面的评价。各行权期内，公司将根据激励对象的绩
效考核情况，确定激励对象获授的股票期权是否达到可行权条件以及具体的可行
权数量。
    本次股权激励计划设定的考核体系具有全面性、综合性和可操作性，能够对
激励对象起到良好的激励与约束效果。
    综上，我们同意将《关于公司〈2021 年股票期权激励计划实施考核管理办
法〉的议案》提交公司股东大会审议。


    三、关于 2021 年股票期权激励计划拟激励对象获授权益数量超过公司总股
本 1%的独立意见

    陈和军先生作为本激励计划的拟激励对象，获授 350.00 万份股票期权，约
占本激励计划公告日公司股本总额的 2.07%，符合《上市公司股权激励管理办法》
的相关规定，系公司结合实际情况而确定。陈和军先生现担任公司董事、副总经
理，作为公司的领导核心之一，对公司的经营管理、发展战略具有重大影响力。
    综上，我们对于陈和军先生参与本激励计划拟获授权益数量无异议，同意将
《关于 2021 年股票期权激励计划拟激励对象获授权益数量超过公司总股本 1%
的议案》提交公司股东大会审议。




                                              独立董事：黄伟成、黄劲业
                                                       2021 年 7 月 30 日