江西志特新材料股份有限公司

         独立董事关于公司第三届董事会第五次会议

                         相关事项的独立意见

    根据《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董事规则》《上市公司治理
准则》等相关法律、法规、规范性文件和《江西志特新材料股份有限公司章程》
的有关规定，我们作为江西志特新材料股份有限公司（以下简称“公司”）的独
立董事，基于独立判断的立场，现就公司第三届董事会第五次会议相关议案发表
如下独立意见：

    一、关于《江西志特新材料股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划（草
案）》及其摘要的独立意见

    经核查，我们认为：
    1、未发现公司存在《上市公司股权激励管理办法》（以下简称“《管理办
法》”）等法律、法规和规范性文件规定的禁止实施股权激励计划的情形，公司
具备实施股权激励计划的主体资格。
    2、公司《2022 年限制性股票激励计划（草案）》及其摘要的拟定、审议流
程符合《管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关法律、法规、
规章及规范性文件的规定。
    3、公司本次限制性股票激励计划所确定的激励对象具备《公司法》《证券
法》《公司章程》等法律、法规和规范性文件规定的任职资格；不存在最近 12
个月内被证券交易所认定为不适当人选的情形；不存在最近 12 个月内被中国证
监会及其派出机构认定为不适当人选的情形；不存在最近 12 个月内因重大违法
违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施的情形；不
存在具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的情形；不存
在具有法律法规规定不得参与上市公司股权激励的情形，该名单人员均符合《管
理办法》规定的激励对象条件，符合公司《限制性股票激励计划》规定的激励对
象范围，其作为公司限制性股票激励计划激励对象的主体资格合法、有效。
    4、公司《2022 年限制性股票激励计划（草案）》的内容符合《公司法》《证
券法》《管理办法》等有关法律、法规和规范性文件的规定；对各激励对象限制
性股票的授予安排、归属安排（包括授予额度、授予日期、授予条件、授予价格、
等待期、归属期、归属条件、归属日等事项）未违反有关法律、法规和规范性文
件的规定，未侵犯公司及全体股东的利益。
    5、公司不存在向激励对象提供贷款、贷款担保或任何其他财务资助的计划
或安排。
    6、公司实施本次限制性股票激励计划有利于进一步完善公司治理结构，健
全公司激励机制，增强公司管理团队和核心骨干员工对实现公司持续、健康发展
的责任感、使命感，有利于公司的持续发展，不会损害公司及全体股东的利益。
    综上所述，我们一致同意公司实施本次限制性股票激励计划，并提交股东大
会审议。

    二、关于本次限制性股票激励计划设定指标的科学性和合理性的独立意见

    经核查，我们认为：公司限制性股票激励计划考核指标的设立符合法律法规
和《公司章程》的基本规定。公司限制性股票激励计划考核指标分为两个层次，
分别为公司层面业绩考核和个人层面绩效考核。
    公司层面业绩指标为累计营业收入金额，其是衡量企业经营状况和市场占有
能力、预测企业未来业务拓展趋势的重要标志。具体数值的确定综合考虑了宏观
经济环境、行业发展状况、市场竞争情况以及公司未来的发展规划等相关因素，
并考虑了实现可能性和对公司员工的激励效果，指标设定科学、合理。
    除公司层面业绩考核外，公司还对激励对象个人设置了严密的个人绩效考核
体系，能够对激励对象的工作绩效做出较为准确、全面的综合评价。公司将根据
激励对象前一年度绩效考评结果，确定激励对象是否达到归属条件。
    综上，公司本次激励计划的考核体系具有全面性、综合性及可操作性，考核
指标设定充分考虑了公司的历史业绩、经营环境，以及公司未来的发展规划等因
素而设定的，考核指标设置合理。对激励对象而言，业绩目标明确，有利于充分
调动公司管理层及核心骨干的主动性和创造性；对公司而言，也有助于增加公司
对行业内人才的吸引力，为公司核心队伍的建设起到积极的促进作用，确保公司
未来发展战略和经营目标的实现，为股东带来更高效、更持久的回报。
独立董事：沈长生、王明强、刘帅

               2022 年 5 月 9 日