证券代码：300986         证券简称：志特新材          公告编号：2023-012


                   江西志特新材料股份有限公司

       关于子公司开展 2023 年度套期保值业务的公告

    本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。

    江西志特新材料股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年 3 月 28 日召
开第三届董事会第十次会议，审议通过了《关于子公司开展 2023 年度套期保值
业务的议案》，同意子公司海南志特新材料有限公司（以下简称“海南志特”）
以自有资金开展总投入保证金不超过人民币 1,200 万元的套期保值业务，并授权
公司相关人员在上述额度内执行和签署套期保值业务相关合同协议。具体内容如
下：
    一、套期保值目的

    海南志特主要从事铝模系统的设计、生产、销售、租赁以及装配式建筑 PC
构件的设计、生产、销售等业务。PC 构件生产销售主要原材料为钢材，为合理
规避钢材价格波动对公司采购成本及产品销售的不利影响，控制公司经营风险，
海南志特拟使用自有资金开展螺纹钢等商品期货套期保值业务，保障生产经营平
稳发展。

    二、开展期货套期保值业务基本情况
    1、期货交易品种
    海南志特拟开展的期货套期保值业务仅限于境内期货交易所交易的螺纹钢
等期货衍生品工具。
    2、期货套期保值业务额度及期限
    海南志特将根据实际生产经营情况，以现有订单为测算基础确定套期保值的
数量规模，期货业务保证金总计投入不超过人民币 1,200 万元，该额度有效期限
自公司第三届董事会第十次会议审议通过之日起至 2023 年年度董事会召开之日
止，该额度有效期内委托的套期保值交易持仓时间最长不超过 6 个月。

    3、资金来源
    海南志特将利用自有资金进行期货套期保值业务。

    4、会计政策及核算原则
    公司期货套期保值业务相关会计政策及核算披露原则将严格按照中华人民
共和国财政部发布的《企业会计准则—金融工具确认和计量》及《企业会计准则
—套期保值》相关规定执行。

    三、开展期货套期保值业务的可行性

    1、公司董事会将授权组织建立公司期货套期保值领导小组，将其作为管理
子公司期货套期保值业务的执行机构，对期货套期保值业务进行监督管理，并下
设具有丰富期货操作经验的专业人员负责对期货业务相关事项具体执行，公司将
定期组织对相关人员进行专业知识和风控理念的培训。
    2、公司董事会制定了《期货套期保值业务管理制度》，作为开展期货套期
保值业务的内部控制和风险管理制度，对套期保值业务的审批权限、业务流程、
风险管理等作出了明确规定，能够有效保障期货业务的顺利进行，并对风险形成
有效控制。
    3、套期保值业务与子公司生产经营相匹配，能起到对冲原材料价格波动风
险的作用，子公司期货套期保值业务只限于在境内期货交易所交易的期货。期货
持仓量不超过套期保值的现货需求量，持仓时间应与现货保值所需的计价期相匹
配。
    4、公司使用自有资金从事原材料期货套期保值业务是在保证正常生产经营
所需流动资金的基础上，不会对正常生产经营造成影响。

    四、期货套期保值业务的风险分析及控制措施
    1、价格波动风险
    期货行情变动较大时，可能产生价格波动风险，造成期货交易的损失。
    控制措施：海南志特的期货套期保值业务将与生产经营相匹配，持仓时间与
现货保值所需的计价期相匹配，遵循锁定原材料价格风险进行套期保值原则，且
只针对与海南志特经营相关的钢材进行操作，不做投机性、套利性期货交易操作。
    2、资金风险
    期货套期保值交易采取保证金和逐日盯市制度，如投入金额过大，在期货价
格波动巨大时，海南志特可能面临被强行平仓而需要及时补充保证金，可能造成
资金流动性风险。

    控制措施：海南志特将定期根据实际生产及销售需求总量制定交易方案，合
理调度自有资金用于套期保值业务，不使用募集资金直接或间接进行套期保值，
同时加强资金管理的内部控制，不得超过公司董事会批准的保证金额度。
    3、操作风险
    期货套期保值交易专业性较强，复杂性较高，可能会产生由于内控体制不完
善或人为操作失误所造成的风险。
    控制措施：公司制定了《期货套期保值业务管理制度》，并严格依照其规定
加强内部控制，实施内部操作流程及审核流程，落实风险防范措施，建立严格的
授权和岗位责任制度，加强相关人员的职业道德法律教育和业务培训，提高相关
人员的综合素质。
    4、技术风险
    存在因系统崩溃、程序错误、通信失效等可能导致交易指令延迟、中断或数
据错误，致使交易无法正常进行，错失最佳交易时间的风险。
    控制措施：设立符合要求的计算机系统及相关设施，日常定期进行维护，并
配备多条交易通道。提前准备好发生各种异常故障时所使用的处理措施，以便在
故障发生时，可以及时处理。
    5、政策风险
    期货市场法律法规等政策如发生重大变化，可能引起市场波动或无法交易，
从而带来相关风险。
    控制措施：加强对国家及相关管理机构相关政策的学习和理解，及时合理地
调整套期保值思路与方案，在业务操作过程中，严格遵守国家有关法律法规的规
定，防范法律风险，定期对套期保值业务的规范性、内控机制的有效性、信息披
露的真实性等方面进行监督检查。

    五、独立董事意见

    子公司海南志特开展商品期货套期保值业务的相关审批程序符合国家相关
法律、法规及《公司章程》的有关规定；公司已制定《期货套期保值业务管理制
度》，通过加强内部控制，落实风险防范措施，为子公司从事套期保值业务制定
了具体操作规程；海南志特开展套期保值业务，是为了防范和化解由于商品价格
波动带来的经营风险，充分利用期货市场的套期保值功能，规避商品价格大幅波
动可能给其经营带来的不利影响。我们认为，海南志特开展套期保值业务不存在
损害公司及全体股东的利益，同意开展套期保值业务。

    六、保荐机构意见

    江西志特的子公司海南志特拟开展套期保值业务已经公司董事会审议通过，
且独立董事已发表同意意见，履行了必要的法律程序，符合《深圳证券交易所创
业板股票上市规则（2023 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规的要求。
    综上所述，保荐机构对公司之子公司海南志特开展期货套期保值业务的事项
无异议。

    七、备查文件

    1、第三届董事会第十次会议决议；
    2、独立董事关于第三届董事会第十次会议相关事项的独立意见；
    3、国信证券股份有限公司关于江西志特新材料股份有限公司子公司开展套
期保值业务的核查意见。


    特此公告。




                                      江西志特新材料股份有限公司董事会
                                                2023 年 3 月 29 日