杭州可靠护理用品股份有限公司
2021年度财务决算报告
2021 年度，公司以战略规划及年度经营目标为指引，对外积极开拓市场，对内
不断提高研发能力和管理水平，经过全体员工的不懈努力，公司实现销售额 11.86
亿元，归母净利润 3,974.53 万元。公司 2021 年度财务报告已经天健会计师事务所
（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。现就公司 2021 年主
要财务指标及经营财务情况报告如下：
一、公司 2021 年度主要会计数据和财务指标
公司主要财务指标及其同期比较情况如下表所示：
单位：元
本年比上年增减
项目 本年度 上一年度
（%）
营业收入 -27.44%
1,186,403,782.94 1,635,131,559.07
归属于上市公司股东的净利润 -81.43%
39,745,305.90 214,010,338.13
归属于上市公司股东的扣除非
-83.42%
经常性损益的净利润 33,424,768.70 201,542,658.93
经营活动产生的现金流量净额 -87.24%
50,525,107.06 395,857,840.02
基本每股收益 -83.81%
0.17 1.05
稀释每股收益 -83.81%
0.17 1.05
加权平均净资产收益率 -38.36%
3.92% 42.28%
本年末比上年末
2021 年末 2020 年末
增减
总资产 39.60%
2,085,632,908.86 1,493,966,929.22
归属于上市公司股东的净资产 130.63%
1,414,729,191.37 613,425,459.94
二、报告期内归属于上市公司股东的权益变动情况
单位：元
其他综合 归属于母公司所
项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
收益 有者权益合计
上年期末余
203,890,000 29,657,626.54 64,996,149.27 314,874,349.17 7,334.96 613,425,459.94
额
本年期初余
203,890,000 29,657,626.54 64,996,149.27 314,874,349.17 7,334.96 613,425,459.94
额
本期增减 67,970,000 693,584,838.74 5,823,504.65 33,921,801.25 3,586.79 801,303,731.43
本年期末余
271,860,000 723,242,465.28 70,819,653.92 348,796,150.42 10,921.75 1,414,729,191.37
额
三、报告期内，主要财务数据大幅变动的情况及原因
（一）资产负债表中涉及变动情况
单位：元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 增减幅度（%）
货币资金 884,043,596.62 339,247,344.82 160.59%
交易性金融资产 100,000,000.00 -100.00%
应收票据 556,679.19 1,251,117.22 -55.51%
应收账款 176,373,803.84 225,300,688.03 -21.72%
预付款项 6,369,828.66 13,838,735.05 -53.97%
其他应收款 4,910,298.85 6,736,311.59 -27.11%
存货 153,946,515.54 127,751,329.86 20.50%
固定资产 655,564,157.46 485,818,081.40 34.94%
在建工程 31,613,957.88 50,236,861.29 -37.07%
使用权资产 7,664,487.33 100.00%
无形资产 86,987,870.55 50,755,269.23 71.39%
长期待摊费用 23,454,845.58 13,579,647.34 72.72%
递延所得税资产 2,070,813.87 5,894,999.66 -64.87%
其他非流动资产 24,235,227.05 37,945,092.92 -36.13%
应付票据 246,017,631.93 396,427,819.44 -37.94%
应付账款 282,442,805.85 256,887,154.13 9.95%
合同负债 5,985,797.11 5,359,544.11 11.68%
应付职工薪酬 18,063,003.54 15,688,179.86 15.14%
应交税费 1,422,114.66 23,827,617.55 -94.03%
其他应付款 10,633,863.46 8,063,974.59 31.87%
股本 271,860,000.00 203,890,000.00 33.34%
资本公积 723,242,465.28 29,657,626.54 2338.64%
盈余公积 70,819,653.92 64,996,149.27 8.96%
未分配利润 348,796,150.42 314,874,349.17 10.77%
主要项目变动分析如下：
项目 增减幅度（%） 说明
货币资金 160.59% 主要系 IPO 募集资金到账
交易性金融资产 -100.00% 主要系期末不存在尚未到期的理财产品
固定资产 34.94% 主要系智能工厂建设转固
无形资产 71.39% 主要系本期购买一宗土地
长期待摊费用 72.72% 主要系增加厂房外围装修等费用
短期借款 -100.00% 主要系期末不存在尚未还款的短期借款
应付票据 -37.94% 主要系销售下降导致采购额下降
应交税费 -94.03% 主要系上年末未缴的企业所得税
资本公积 2338.64% 主要系 IPO 股本溢价部分
少数股东权益 35.51% 主要系 21 年初成立可芯美登，合作方占 49%股份
（二）利润表中涉及变动情况
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度 增减幅度（%）
一、营业总收入 1,186,403,782.94 1,635,131,559.07 -27.44%
其中：营业成本 965,309,363.65 1,180,105,621.34 -18.20%
税金及附加 4,261,727.01 3,686,497.58 15.60%
销售费用 90,686,205.16 65,437,616.89 38.58%
管理费用 37,167,169.23 24,901,274.41 49.26%
研发费用 49,274,381.96 58,840,197.94 -16.26%
财务费用 -6,296,710.02 22,414,785.86 -128.09%
加：其他收益 4,597,163.20 14,082,613.86 -67.36%
投资收益（损
5,051,534.63 1,109,738.07 355.20%
失以“－”号填列）
信用减值损失
-2,543,571.25 -4,875,464.28 -47.83%
（损失以“-”号填列）
资产减值损失
-7,849,211.12 -34,665,662.19 -77.36%
（损失以“-”号填列）
加：营业外收入 118,656.01 76,415.87 55.28%
减：营业外支出 1,889,495.78 1,167,270.12 61.87%
四、利润总额（亏损总
43,531,580.10 254,298,629.18 -82.88%
额以“－”号填列）
减：所得税费用 4,093,811.78 31,202,082.97 -86.88%
五、净利润（净亏损以
39,437,768.32 223,096,546.21 -82.32%
“－”号填列）
主要项目变动分析如下：
项目 增减幅度（%） 说明
一、营业总收入 -27.44% 主要系防疫物资及婴儿护理产品销售下降引起
销售费用 38.58% 主要系推广费用和人力成本增加
主要系人力资源成本、上市相关费用及折旧增
管理费用 49.26%
加
主要系本年度汇兑损失减少，且货币资金增加
财务费用 -128.09%
导致利息收入增加
加：其他收益 -67.36% 主要系本报告期公司政府补助较上年减少所致
投资收益（损
355.20% 主要系理财产品收益增加
失以“－”号填列）
信用减值损
主要系部分其他应收款根据诉讼情况收回可能
失（损失以“-”号填 -47.83%
性较小，本期全额计提坏账准备
列）
资产减值损
主要系上年同期计提固定资产和在建工程减值
失（损失以“-”号填 -77.36%
损失金额较大所致
列）
加：营业外收入 55.28% 主要系本报告期供应商违约金较上年减少所致
减：营业外支出 61.87% 主要系捐赠支出增加
减：所得税费用 -86.88% 主要系利润减少所致
（三）现金流量表中涉及变动情况
单位：元
项目 本期数 上期数 增减幅度（%）
经营活动产生的现金流
50,525,107.06 395,857,840.02 -87.24%
量净额
其中：销售商品、提供劳
1,313,481,311.30 1,691,205,767.72 -22.33%
务收到的现金
其中：购买商品、接受劳
1,172,253,531.53 1,153,853,001.15 1.59%
务收到的现金
其中：支付的各项税费 52,035,703.72 38,210,403.48 36.18%
投资活动产生的现金流
-114,918,147.74 -311,471,896.76 63.10%
量净额
其中：收回投资收到的现
215,000,000.00 50,000,000.00 330.00%
金
其中：取回投资收益收到
5,062,300.99 1,109,738.07 356.17%
的现金
其中：购建固定资产、无
形资产和其他长期资产 240,447,451.10 220,708,930.35 8.94%
支付的现金
筹资活动产生的现金流
683,822,158.17 28,467,999.37 2302.07%
量净额
其中：吸收投资收到的现
786,054,838.74 100.00%
金
主要项目变动分析如下：
项目 增减幅度（%） 说明
经营活动产生的现金
-87.24% 主要系本年度收入、利润下降引起
流量净额
投资活动产生的现金
63.10% 主要系报告期收回上期末理财
流量净额
筹资活动产生的现金 主要系本报告期公司首次公开发行股票
2302.07%
流量净额 募集资金到账所致
杭州可靠护理用品股份有限公司
董事会
2022 年 4 月 22 日