国泰君安证券股份有限公司
关于杭州可靠护理用品股份有限公司
2021 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
国泰君安证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”或“国泰君安”）作为
杭州可靠护理用品股份有限公司（以下简称“可靠股份”或“公司”）首次公开
发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深
圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对
可靠股份 2021 年度募集资金的存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意杭州可靠护理用品股份有限公司首
次发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕1630 号），公司由主承销商国泰君
安采用向战略投资者定向配售、网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有
深圳市场非限售 A 股股份或非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相
结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 6,797.00 万股，发
行价为每股人民币 12.54 元，共计募集资金 85,234.38 万元，坐扣承销和保荐费
用 5,833.39 万元后的募集资金为 79,400.99 万元，已由主承销商国泰君安于 2021
年 6 月 10 日汇入公司募集资金监管账户。另减除保荐费、审计及验资费用、律
师费用、信息披露费用、发行手续费等其他发行费用（不含税）3,245.51 万元后，
公司本次募集资金净额为 76,155.48 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计
师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕294
号）。
（二）募集资金使用计划
由于公司首次公开发行股票实际募集资金净额为 76,155.48 万元，少于拟投
入募集资金金额人民币 78,800.00 万元，为提高募集资金使用效率，保障募投项
目的顺利开展，经公司第四届董事会第十一次会议及第四届监事会第三次会议，
审议通过《关于调整募投项目募集资金投资额的议案》，同意公司根据募投项目
实施和募集资金实际到位情况，调整各募投项目募集资金具体投资额。具体调整
如下：
单位：万元
调整前募集资金拟 调整后募集资金拟
项目 总投资额
投资金额 投资金额
智能工厂建设项目 57,387.15 57,000.00 57,000.00
技术研发中心升级建设项目 4,389.23 4,300.00 4,300.00
品牌推广项目 8,500.00 8,500.00 8,500.00
补充流动资金 9,000.00 9,000.00 6,355.48
合计 79,276.38 78,800.00 76,155.48
（三）募集资金使用和结余情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司累计已使用募集资金 26,440.07 万元，利息收
入净额 836.49 万元。尚未使用的募集资金总额 50,551.91 万元，其中存放募集资
金专用账户 20,551.91 万元，使用暂时闲置募集资金 30,000.00 万元进行现金管理。
具体使用和结余情况如下：
单位：万元
项目 金额
募集资金净额 76,155.48
项目投入 -
截至期初累计发生额
利息收入净额 -
项目投入 26,440.07
本期发生额
利息收入净额 836.49
项目投入 26,440.07
截至期末累计发生额
利息收入净额 836.49
应结余募集资金 50,551.91
实际结余募集资金 50,551.91
其中：存放募集资金专用余额 20,551.91
尚未归还的现金管理余额 30,000.00
差异 -
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权
益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交
易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—
—创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司
实际情况，制定了《杭州可靠护理用品股份有限公司募集资金管理制度》（以下
简称“《管理制度》”）。根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银
行设立募集资金专户，并连同保荐机构国泰君安证券股份有限公司于2021年6月
分别与上海浦东发展银行股份有限公司杭州临安支行、中国建设银行股份有限公
司杭州临安支行、浙江临安农村商业银行股份有限公司钱王支行签订了《募集资
金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所
三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金存放情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司有 4 个募集资金专户，募集资金存放情况如
下：
单位：元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备注
上海浦东发展银行股份
95080078801600003685 198,915,361.69 活期存款
有限公司杭州临安支行
中国建设银行股份有限 33050161732700001777 1,055,475.08 活期存款
公司杭州临安支行 33050161732700001778 5,548,227.11 活期存款
浙江临安农村商业银行
201000279230211 - 活期存款
股份有限公司钱王支行
合计 205,519,063.88
截至 2021 年 12 月 31 日，公司使用暂时闲置募集资金 300,000,000.00 元进
行现金管理存入浙江 临安农村商业银 行股份有限公司 钱王支行账号为
201000253776242 的专用存款账户中。
三、本报告期募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见附件 1。
（二）募集资金投资项目出现异常情况的说明
公司募集资金投资项目未出现异常情况。
（三）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
1、技术研发中心升级建设项目将优化公司技术研发平台，加强公司自主创
新能力，增加公司产品的技术含量和产品竞争力，并不直接产生经济效益，因此
无法单独核算经济效益。
2、品牌推广项目可以塑造公司品牌形象，提升公司产品知名度，增强公司
自有品牌影响力，增强公司盈利能力，并不直接产生经济效益，因此无法单独核
算经济效益。
3、补充流动资金项目可降低公司财务成本，增强公司的竞争力和盈利能力，
并不直接产生效益，因此无法单独核算经济效益。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司严格按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创
业板上市公司规范运作》《募集资金使用管理制度》的规定，及时、真实、准确、
完整的披露募集资金使用情况，公司募集资金的存放、使用、管理及披露不存在
违法、违规之情形。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
2022 年 4 月 22 日，天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具《杭州可靠护
理用品股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》（天健审〔2022〕
3290 号），认为：可靠股份公司董事会编制的 2021 年度《关于募集资金年度存
放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2
号——创业板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕14 号）及相关格式指引的规
定，如实反映了可靠股份公司募集资金 2021 年度实际存放与使用情况。
七、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：
公司 2021 年度募集资金存放和使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深
圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
2 号——创业板上市公司规范运作》等法规和规范性文件的规定，对募集资金进
行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，
不存在违规使用募集资金的情形。
国泰君安证券股份有限公司
2022 年 4 月 22 日
附件 1
募集资金使用情况对照表
2021 年度
编制单位：杭州可靠护理用品股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 76,155.48 本年度投入募集资金总额 26,440.07
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 26,440.07
累计变更用途的募集资金总额比例 -
是否已变更 调整后 截至期末 截至期末 项目可行性
募集资金 本年度 项目达到预定 本年度 是否达到
承诺投资项目 项目（含部 投资总额 累计投入金额 投资进度（%） 是否发生
承诺投资总额 投入金额 可使用状态日期 实现的效益 预计效益
分变更） (1) (2) (3)＝(2)/(1) 重大变化
智能工厂建设项目 否 57,000.00 57,000.00 19,539.77 19,539.77 34.28 2024 年 6 月 [注 1] [注 1] 否
技术研发中心升级建
否 4,300.00 4,300.00 16.73 16.73 0.39 不适用 不适用 否
设项目
品牌推广项目 否 8,500.00 8,500.00 497.57 497.57 5.85 不适用 不适用 否
补充流动资金 否 9,000.00 6,355.48 6,386.00 6,386.00 100.48[注 2] 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 － 78,800.00 76,155.48 26,440.07 26,440.07 － － － －
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
2021 年 8 月 20 日，公司召开的第四届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募
募集资金投资项目先期投入及置换情况 投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，同意以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资 15,133.49 万元
及已支付发行费用的自筹资金 545.89 万元，合计 15,679.38 万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金节余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向 详见本核查意见之二（二）
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
[注 1] 智能工厂建设项目截至期末尚未全部完工
[注 2] 公司募集资金补充流动资金 6,355.48 万元存放于募集资金专户期间产生利息收入 30.52 万元，公司将该项目利息收入一并用于补充流动资金
