目 录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第 3—8 页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2023〕5531 号
杭州可靠护理用品股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的杭州可靠护理用品股份有限公司（以下简称可靠股份公司）
管理层编制的 2022 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供可靠股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为可靠股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一
起报送并对外披露。
二、管理层的责任
可靠股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年
修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕14 号）的规定编
制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对可靠股份公司管理层编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
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四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，可靠股份公司管理层编制的 2022 年度《关于募集资金年度存放
与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和深圳
证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（深证
上〔2022〕14 号）的规定，如实反映了可靠股份公司募集资金 2022 年度实际存
放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国杭州 中国注册会计师：
二〇二三年四月二十七日
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杭州可靠护理用品股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和深圳证券交易所印发的
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（深证上
〔2022〕14 号）的规定，将本公司募集资金 2022 年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意杭州可靠护理用品股份有限公司首次发行股票
注册的批复》（证监许可〔2021〕1630 号），本公司由主承销商国泰君安证券股份有限公
司采用向战略投资者定向配售、网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有深圳市场非
限售 A 股股份或非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众
公开发行人民币普通股（A 股）股票 6,797.00 万股，发行价为每股人民币 12.54 元，共计
募集资金 85,234.38 万元，坐扣承销和保荐费用 5,833.39 万元后的募集资金为 79,400.99
万元，已由主承销商国泰君安证券股份有限公司于 2021 年 6 月 10 日汇入本公司募集资金监
管账户。另减除保荐费、审计及验资费用、律师费用、信息披露费用、发行手续费等其他发
行费用（不含税）3,245.51 万元后，公司本次募集资金净额为 76,155.48 万元。上述募集
资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天
健验〔2021〕294 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 76,155.48
项目投入 B1 26,440.07
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 836.49
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项 目 序号 金 额
项目投入 C1 8,441.98
本期发生额
利息收入净额 C2 1,592.10
项目投入 D1=B1+C1 34,882.05
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 2,428.59
应结余募集资金 E=A-D1+D2 43,702.02
实际结余募集资金 F 43,702.02
其中：存放募集资金专户余额 F1 13,702.02
尚未归还的现金管理余额 F2 30,000.00
差异 G=E-F
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》（深证上
〔2022〕14号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《杭州
可靠护理用品股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制
度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国泰君
安证券股份有限公司于2021年6月10日、6月11日、6月24日分别与上海浦东发展银行股份有
限公司杭州临安支行、中国建设银行股份有限公司杭州临安支行、浙江临安农村商业银行股
份有限公司钱王支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监
管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经
严格遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司有 4 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
上海浦东发展银行股份 95080078801600003685 134,689,217.92
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开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
有限公司杭州临安支行
中国建设银行股份有限 33050161732700001777 1,389,686.01
公司杭州临安支行 33050161732700001778 941,280.03
浙江临安农村商业银行
201000279230211
股份有限公司钱王支行
合 计 137,020,183.96
根据公司第四届董事会第十六次会议审议通过的《关于使用闲置募集资金进行现金管理
的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用，并有效控制风险
的前提下，公司拟使用额度不超过人民币 3 亿元的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自
董事会审议通过之日起不超过 12 个月。
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司使用暂时闲置募集资金 300,000,000.00 元进行现金管
理存入浙江临安农村商业银行股份有限公司钱王支行账号为 201000253776242 的活期存款
账户中，根据公司与浙江临安农村商业银行股份有限公司钱王支行签订的《乐赢宝对公存款
产品协议书》，该账户约定的年利率为 3.40%。
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
由于人口出生率下降等市场环境变化影响，如按照原计划继续投资智能工厂建设项目中
的婴儿纸尿裤生产线，将会影响募集资金的使用效率。基于上述原因，考虑到目前市场环境
以及公司实际情况，根据公司 2023 年 4 月 27 日第四届董事会第二十一次会议审议通过的《关
于调整部分募集资金项目建设内容、变更募集资金用途并将部分募集资金永久补充流动资金
的议案》，终止对“智能工厂建设项目”中尚未投资的三条婴儿纸尿裤生产线的投资，将结
余募集资金 11,425.00 万元变更用于永久补充流动资金。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
1. 技术研发中心升级建设项目将优化公司技术研发平台，加强公司自主创新能力，增
加公司产品的技术含量和产品竞争力，并不直接产生经济效益，因此无法单独核算经济效益。
2. 品牌推广项目可以塑造公司品牌形象，提升公司产品知名度，增强公司自有品牌影
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响力，增强公司盈利能力，并不直接产生经济效益，因此无法单独核算经济效益。
3. 补充流动资金项目可降低公司财务成本，增强公司的竞争力和盈利能力，并不直接
产生效益，因此无法单独核算经济效益。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：1. 募集资金使用情况对照表
杭州可靠护理用品股份有限公司
二〇二三年四月二十七日
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附件 1
募集资金使用情况对照表
2022 年度
编制单位：杭州可靠护理用品股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 76,155.48 本年度投入募集资金总额 8,441.98
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 34,882.05
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变更 调整后 截至期末 截至期末 项目可行性
承诺投资项目 募集资金 本年度 项目达到预定 本年度 是否达到
项目（含部 投资总额 累计投入金额 投资进度（%） 是否发生
和超募资金投向 承诺投资总额 投入金额 可使用状态日期 实现的效益 预计效益
分变更） (1) (2) (3)＝(2)/(1) 重大变化
承诺投资项目
智能工厂建设项
否[注 1] 57,000.00 57,000.00 6,620.06 26,159.83 45.89 2024 年 6 月 [注 2] [注 2] 是
目
技术研发中心升
否 4,300.00 4,300.00 635.85 652.58 15.18 不适用 不适用 否
级建设项目
品牌推广项目 否 8,500.00 8,500.00 1,185.62 1,683.19 19.80 不适用 不适用 否
补充流动资金 否 6,355.48 6,355.48 0.45 6,386.45 100.49 不适用 不适用 否
合 计 － 76,155.48 76,155.48 8,441.98 34,882.05 － － － －
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无
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项目可行性发生重大变化的情况说明 详见本报告三（二）之说明
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
2021 年 8 月 20 日，公司召开的第四届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募
募集资金投资项目先期投入及置换情况 投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，同意以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 15,133.49
万元及已支付发行费用的自筹资金 545.89 万元，合计 15,679.38 万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
用闲置募集资金进行现金管理情况 详见本专项报告二(二)之说明
项目实施出现募集资金节余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向 详见本专项报告二(二)之说明
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
[注 1] 根据公司 2023 年 4 月 27 日第四届董事会第二十一次会议审议通过的《关于调整部分募集资金项目建设内容、变更募集资金用途并将部分募集资金永久补充流动资
金的议案》，终止对“智能工厂建设项目”中尚未投资的三条婴儿纸尿裤生产线的投资，将结余募集资金 11,425.00 万元变更用于永久补充流动资金
[注 2] 智能工厂建设项目截至期末尚未全部完工
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