国泰君安证券股份有限公司
关于杭州可靠护理用品股份有限公司
2022 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
国泰君安证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”或“国泰君安”）作为
杭州可靠护理用品股份有限公司（以下简称“可靠股份”或“公司”）首次公开
发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深
圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对
可靠股份 2022 年度募集资金的存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意杭州可靠护理用品股份有限公司首
次发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕1630 号），公司由主承销商国泰君安
采用向战略投资者定向配售、网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有深
圳市场非限售 A 股股份或非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结
合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 6,797.00 万股，发行
价为每股人民币 12.54 元，共计募集资金 85,234.38 万元，坐扣承销和保荐费用
5,833.39 万元后的募集资金为 79,400.99 万元，已由主承销商国泰君安于 2021
年 6 月 10 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除保荐费、审计及验资费用、
律师费用、信息披露费用、发行手续费等其他发行费用（不含税）3,245.51 万元
后，公司本次募集资金净额为 76,155.48 万元。上述募集资金到位情况业经天健
会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕
294 号）。
（二）募集资金使用和结余情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金实际使用情况为：
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 76,155.48
项目投入 B1 26,440.07
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 836.49
项目投入 C1 8,441.98
本期发生额
利息收入净额 C2 1,592.10
项目投入 D1=B1+C1 34,882.05
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 2,428.59
应结余募集资金 E=A-D1+D2 43,702.02
实际结余募集资金 F 43,702.02
其中：存放募集资金专户余额 F1 13,702.02
尚未归还的现金管理余额 F2 30,000.00
差异 G=E-F 0.00
二、募集资金管理情况
（一）募集资金制度及管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权
益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券
交易所创业板股票上市规则》及《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资
金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（深
证上〔2022〕14 号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情
况，制定了《杭州可靠护理用品股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管
理制度》）。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募
集资金专户，并连同保荐机构国泰君安证券股份有限公司于 2021 年 6 月 10 日、
6 月 11 日、6 月 24 日分别与上海浦东发展银行股份有限公司杭州临安支行、中
国建设银行股份有限公司杭州临安支行、浙江临安农村商业银行股份有限公司钱
王支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管
协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资
金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司有 4 个募集资金专户，募集资金存放情况如
下：
金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
上海浦东发展银行股
份有限公司杭州临安 95080078801600003685 134,689,217.92
支行
中国建设银行股份有 33050161732700001777 1,389,686.01
限公司杭州临安支行 33050161732700001778 941,280.03
浙江临安农村商业银
行股份有限公司钱王 201000279230211 -
支行
合 计 137,020,183.96
根据公司 2022 年 8 月 6 日召开的第四届董事会第十六次会议审议通过的
《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资
金投资项目建设和募集资金使用，并有效控制风险的前提下，公司拟使用额度不
超过人民币 3 亿元的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之
日起不超过 12 个月。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司使用暂时闲置募集资金 300,000,000.00 元
进 行 现 金 管 理 存 入 浙 江 临 安 农 村 商 业 银 行股 份 有 限 公 司 钱 王 支 行 账 号 为
201000253776242 的活期存款账户中，根据公司与浙江临安农村商业银行股份有
限公司钱王支行签订的《乐赢宝对公存款产品协议书》，该账户约定的年利率为
3.40%。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
（二）募集资金投资项目出现异常情况的说明
由于人口出生率下降等市场环境变化影响，如按照原计划继续投资智能工厂
建设项目中的婴儿纸尿裤生产线，将会影响募集资金的使用效率。基于上述原因，
考虑到目前市场环境以及公司实际情况，根据公司 2023 年 4 月 27 日第四届董
事会第二十一次会议审议通过的《关于调整部分募集资金项目建设内容、变更募
集资金用途并将部分募集资金永久补充流动资金的议案》，终止对“智能工厂建
设 项 目 ” 中 尚 未 投 资 的 三 条 婴 儿 纸 尿 裤 生产 线 的 投 资 ， 将 结 余 募 集 资 金
11,425.00 万元变更用于永久补充流动资金。
（三）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
1.技术研发中心升级建设项目将优化公司技术研发平台，加强公司自主创新
能力，增加公司产品的技术含量和产品竞争力，并不直接产生经济效益，因此无
法单独核算经济效益。
2.品牌推广项目可以塑造公司品牌形象，提升公司产品知名度，增强公司自
有品牌影响力，增强公司盈利能力，并不直接产生经济效益，因此无法单独核算
经济效益。
3.补充流动资金项目可降低公司财务成本，增强公司的竞争力和盈利能力，
并不直接产生效益，因此无法单独核算经济效益。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司严格按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创
业板上市公司规范运作》《募集资金管理制度》的规定，及时、真实、准确、完
整的披露募集资金使用情况，公司募集资金的存放、使用、管理及披露不存在违
法、违规之情形。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
2022 年 4 月 27 日，天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具《杭州可靠护
理用品股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》，认为：可靠股份
公司管理层编制的 2022 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》
符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕14 号）的规定，
如实反映了可靠股份公司募集资金 2022 年度实际存放与使用情况。
七、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：
公司 2022 年度募集资金存放和使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深
圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
2 号——创业板上市公司规范运作》等法规和规范性文件的规定，对募集资金进
行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，
不存在违规使用募集资金的情形。
附件 1
募集资金使用情况对照表
2022 年度
编制单位：杭州可靠护理用品股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 76,155.48 本年度投入募集资金总额 8,441.98
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 34,882.05
累计变更用途的募集资金总额比例 -
截至期末
是否已变更 调整后 截至期末 项目可行性
承诺投资项目 募集资金 本年度 投资进度 项目达到预定 本年度 是否达到
项目（含部 投资总额 累计投入金额 是否发生
和超募资金投向 承诺投资总额 投入金额 （%） 可使用状态日期 实现的效益 预计效益
分变更） (1) (2) 重大变化
(3)＝(2)/(1)
承诺投资项目
智能工厂建设项
否[注 1] 57,000.00 57,000.00 6,620.06 26,159.83 45.89 2024 年 6 月 [注 2] [注 2] 是
目
技术研发中心升
否 4,300.00 4,300.00 635.85 652.58 15.18 不适用 不适用 否
级建设项目
品牌推广项目 否 8,500.00 8,500.00 1,185.62 1,683.19 19.80 不适用 不适用 否
补充流动资金 否 6,355.48 6,355.48 0.45 6,386.45 100.49 不适用 不适用 否
合 计 － 76,155.48 76,155.48 8,441.98 34,882.05 － － － －
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 详见本核查意见三（二）之说明
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
2021 年 8 月 20 日，公司召开的第四届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入
募集资金投资项目先期投入及置换情况 募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，同意以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金
15,133.49 万元及已支付发行费用的自筹资金 545.89 万元，合计 15,679.38 万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
用闲置募集资金进行现金管理情况 详见本核查意见二(二)之说明
项目实施出现募集资金节余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向 详见本核查意见二(二)之说明
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
[注 1] 根据公司 2023 年 4 月 27 日第四届董事会第二十一次会议审议通过的《关于调整部分募集资金项目建设内容、变更募集资金用途并将部分募集资金永久补充流动资金
的公告》，公司终止对“智能工厂建设项目”中尚未投资的三条婴儿纸尿裤生产线的投资，将结余募集资金 11,425.00 万元变更用于永久补充流动资金。
[注 2] 智能工厂建设项目截至期末尚未全部完工
（本页无正文，系《国泰君安证券股份有限公司关于杭州可靠护理用品股份有限公
司 2022 年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人（签名）： ________________ ________________
陈圳寅 唐 伟
国泰君安证券股份有限公司
2023 年 4 月 27 日
