证券代码：301009         证券简称：可靠股份         公告编号：2023-019



                杭州可靠护理用品股份有限公司
             关于开展外汇衍生品交易业务的公告
    本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。



   重要内容提示：
   1. 杭州可靠护理用品股份有限公司（以下简称“公司”）为有效规避外汇
市场风险，防范汇率大幅波动对公司造成不利影响，公司及子公司拟与有关政府
部门批准、具有业务经营资格的银行等金融机构开展外汇衍生品交易业务，包括
人民币远期结售汇、人民币外汇期权、人民币与其他外汇的掉期、离岸人民币期
货、外币对远期买卖、外币对掉期、外币对期权、利率互换、利率掉期、利率期
权等。公司开展的外汇衍生品交易额度预计不超过 10,000 万美元（含等值外币），
上述额度自公司股东大会审议通过之日起 12 个月内可以滚动使用，期限内任一
时点的交易金额不超过前述总额。
   2. 该事项已经公司第四届董事会第二十一次会议、第四届监事会第十次会
议审议通过，独立董事发表了同意的独立意见，保荐机构出具了无异议的核查意
见。该事项尚需提交公司股东大会审议批准。
   3. 特别风险提示：公司开展的外汇衍生品交易遵循合法、谨慎、安全和有
效的原则，不做投机性、套利性的交易操作，但外汇衍生品交易操作仍存在一定
的市场风险、流动性风险、内部控制风险和履约风险等，敬请广大投资者注意投
资风险。
    一、外汇衍生品交易情况概述
    （一）交易目的
    为有效规避外汇市场风险，防范汇率大幅波动对公司造成不利影响，合理降
低财务费用，公司及子公司拟与有关政府部门批准、具有相关业务经营资格的银
行等金融机构开展外汇衍生品交易业务。公司开展的外汇衍生品交易业务与主业
经营密切相关，有利于公司运用恰当的外汇衍生工具管理汇率波动导致的利润波
动风险，以保障公司财务安全性和主营业务盈利能力。
    （二）交易金额及交易期限
    公司开展的外汇衍生品交易额度预计不超过 10,000 万美元（含等值外币），
上述额度自公司股东大会审议通过之日起 12 个月内可以滚动使用，期限内任一
时点的交易金额不超过前述总额。在上述期限内，公司董事会提请股东大会授权
公司经营管理层组织实施开展外汇衍生品交易业务，授权公司法定代表人或其授
权人士签署相应法律文件，办理与上述交易相关的一切必要事宜。
    （三）交易品种及交易场所
    公司及子公司拟开展外汇衍生品业务的品种包括人民币远期结售汇、人民币
外汇期权、人民币与其他外汇的掉期、离岸人民币期货、外币对远期买卖、外币
对掉期、外币对期权、利率互换、利率掉期、利率期权等。
    公司及子公司拟与有关政府部门批准、具有业务经营资格的银行等金融机构
开展外汇衍生品交易业务。
    （四）资金来源
    公司用于开展外汇衍生品交易业务的资金来源为公司自有资金，不存在使用
募集资金开展外汇衍生品交易业务的情况。
    二、开展外汇衍生品交易业务的审议程序
    公司于 2023 年 4 月 27 日召开第四届董事会第二十一次会议、第四届监事会
第十次会议审议通过《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》，公司独立董事发
表了同意的独立意见，保荐机构出具了无异议的核查意见。该事项不涉及关联交
易，尚需提交公司股东大会审议批准。
    三、开展外汇衍生品交易业务的风险分析
    公司开展外汇衍生品交易遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，不做投机性、
套利性的交易操作，但外汇衍生品交易操作仍存在一定的风险，主要包括：
    1、市场风险：因外汇行情变动较大，可能产生因标的利率、汇率等市场价
格波动引起外汇金融衍生品价格变动，造成亏损的市场风险。
    2、流动性风险：因市场流动性不足而无法完成交易的风险。
    3、内部控制风险：外汇衍生品交易业务专业性较强，复杂程度较高，可能
会由于内部控制机制不完善而造成风险。
    4、履约风险：外汇衍生品交易对手出现违约，不能按照约定支付公司衍生
品盈利，从而无法对冲公司实际的汇兑损失的风险。
    5、其他风险：在开展交易时，如操作人员未按规定程序进行外汇衍生品交
易操作或未能充分理解衍生品信息，将带来操作风险；如交易合同条款不够明确，
将可能面临法律风险。
    四、开展外汇衍生品投资风险管理措施
    1、公司开展的外汇衍生品交易以锁定成本、规避和防范汇率、利率风险为
目的，禁止任何风险投机行为；公司外汇衍生品交易额度不得超过经董事会或股
东大会审议批准的授权额度。
    2、公司已制定外汇衍生品交易业务管理制度，对外汇衍生品交易的操作原
则、审批权限、责任部门及责任人、内部操作流程、信息隔离措施、内部风险报
告制度及风险处理程序、信息披露等作了明确规定，控制交易风险。
    3、公司将审慎审查与合格金融机构签订的合约条款，严格执行风险管理制
度，以防范法律风险。
    4、公司外汇业务相关人员将持续跟踪外汇衍生品公开市场价格或公允价值
变动，及时评估外汇衍生品交易的风险敞口变化情况，并定期向公司管理层报告，
如发现异常情况及时上报董事会，提示风险并执行应急措施。
    5、公司审计部门定期对外汇衍生品交易进行合规性内部审计。
    五、开展外汇衍生品交易业务的会计政策及核算原则
    公司根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业
会计准则第 24 号——套期会计》《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》相
关规定及其指南，对拟开展的外汇衍生品交易业务进行相应的核算处理，反映资
产负债表及损益表相关项目。
   六、独立董事意见
   经审查，独立董事认为：公司及子公司开展外汇衍生品交易业务是为了有效
规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司造成不良影响，合理降低财务费
用。本次议案的审议、表决程序符合有关法律、法规的规定，不存在损害公司及
全体股东，特别是中小股东利益的情形。因此，一致同意该议案并将该议案提交
公司股东大会审议。
    七、保荐机构意见
    经核查，保荐机构认为：公司及子公司开展外汇衍生品交易业务的事项已经
第四届董事会第二十一次会议、第四届监事会第十次会议审议通过，且独立董事
发表了明确同意意见，履行了必要的审批程序，符合有关法律法规及交易所规则
的规定。公司及子公司开展外汇衍生品交易的事项符合《深圳证券交易所创业板
股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指引第 2 号-创业板
上市公司规范运作》等相关法规的规定，符合公司利益，不存在损害公司及中小
股东利益的情形。
    综上，保荐机构对公司及子公司开展外汇衍生品交易业务的事项无异议。
    八、备查文件
    1、第四届董事会第二十一次会议决议；
    2、第四届监事会第十次会议决议；
    3、独立董事关于第四届董事会第二十一次会议相关事项的独立意见；
    4、国泰君安证券股份有限公司关于杭州可靠护理用品股份有限公司开展外
汇衍生品交易业务的核查意见；
    5、关于开展外汇衍生品交易业务的可行性分析报告；
    6、外汇衍生品交易业务管理制度。




    特此公告。


                                      杭州可靠护理用品股份有限公司董事会
                                                        2023 年 4 月 28 日