杭州可靠护理用品股份有限公司
2022年度财务决算报告
杭州可靠护理用品股份有限公司（以下简称“公司”）2022 年度财务报告已经
天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
公司 2022 年度的财务决算情况在所有重大方面公允的反映了公司 2022 年 12 月 31
日的财务状况以及 2022 年度的经营成果和现金流量，现就公司 2022 年主要财务指
标及经营财务情况报告如下：
一、公司 2022 年度主要会计数据和财务指标
公司主要财务指标及其同期比较情况如下表所示：
单位：元
项目 本年度 上一年度 本年比上年增减
营业收入 1,186,289,833.71 1,186,403,782.94 -0.01%
归属于上市公司股东的净利润 -43,128,735.25 39,745,305.90 -208.51%
归属于上市公司股东的扣除非
-49,773,754.00 33,424,768.70 -248.91%
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -37,203,497.96 50,525,107.06 -173.63%
基本每股收益 -0.16 0.17 -194.12%
稀释每股收益 -0.16 0.17 -194.12%
加权平均净资产收益率 3.12% 3.92% -0.80%
本年末比上年末
2022 年末 2021 年末
增减
总资产 1,948,631,068.52 2,085,632,908.86 -6.57%
归属于上市公司股东的净资产 1,352,555,208.32 1,414,729,191.37 -4.39%
二、报告期内归属于上市公司股东的权益变动情况
单位：元
其他综合 归属于母公司所
项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
收益 有者权益合计
上年期末余
271,860,000 723,242,465.28 70,819,653.92 348,796,150.42 10,921.75 1,414,729,191.37
额
本年期初余
271,860,000 723,242,465.28 70,819,653.92 348,796,150.42 10,921.75 1,414,729,191.37
额
- - -
本期增减 0 0
2,364,823.95 64,523,759.20 15,047.80 62,173,983.05
本年期末余
271,860,000 723,242,465.28 73,184,477.87 284,272,391.22 -4,126.05 1,352,555,208.32
额
三、报告期内，主要财务数据大幅变动的情况及原因
（一）资产负债表主要变动情况
单位：元
2021 年 12 月 31
项目 2022 年 12 月 31 日 增减幅度 变动原因
日
货币资金 689,463,491.78 884,043,596.62 -22.01%
主要系本期收到票据减少所
应收票据 389,435.69 556,679.19 -30.04%
致
主要系汇率变动及客户回款
应收账款 263,898,556.65 176,373,803.84 49.62%
放缓所致
预付款项 4,856,555.37 6,369,828.66 -23.76%
其他应收款 5,323,372.15 4,910,298.85 8.41%
存货 182,415,656.34 153,946,515.54 18.49%
主要系本期预缴所得税减少
其他流动资产 12,182,263.24 27,590,826.44 -55.85%
所致
其他权益工具投资 250,000.00 250,000.00 0.00%
固定资产 571,891,953.84 655,564,157.46 -12.76%
主要系本报告期智能工厂
在建工程 93,890,890.41 31,613,957.88 196.99% 及配套生产线等项目新增
投资所致
主要系本报告期租赁资产
使用权资产 4,631,523.47 7,664,487.33 -39.57%
变更所致
无形资产 84,857,771.11 86,987,870.55 -2.45%
长期待摊费用 21,205,910.95 23,454,845.58 -9.59%
主要系本报告期递延收益
递延所得税资产 8,185,861.52 2,070,813.87 295.30%
增加所致
主要系本报告期预付设备款
其他非流动资产 5,187,826.00 24,235,227.05 -78.59%
转在建工程所致
应付票据 221,687,919.14 246,017,631.93 -9.89%
应付账款 208,230,064.72 282,442,805.85 -26.28%
合同负债 7,049,984.18 5,985,797.11 17.78%
应付职工薪酬 16,017,863.65 18,063,003.54 -11.32%
主要系期末预缴所得税相比
应交税费 6,545,516.54 1,422,114.66 360.27%
同期减少所致
其他应付款 12,885,053.64 10,633,863.46 21.17%
一年内到期的非流动负
1,353,088.02 1,536,130.08 -11.92%
债
主要系本报告期合同负债
其他流动负债 769,112.48 570,088.81 34.91%
结转收入所致
主要系本报告期租赁资产
租赁负债 3,287,215.17 5,070,503.21 -35.17%
变更所致
主要系本报告期收到政府
递延收益 39,051,772.25 6,844,949.22 470.52%
补助增加所致
实收资本(或股本) 271,860,000.00 271,860,000.00 0.00%
资本公积 723,242,465.28 723,242,465.28 0.00%
盈余公积 73,184,477.87 70,819,653.92 3.34%
未分配利润 284,272,391.22 348,796,150.42 -18.50%
主要项目变动分析如下：
（二）利润表中涉及变动情况
单位：元
项目 2022 年度 2021 年度 增减幅度 变动原因
营业收入 1,186,289,833.71 1,186,403,782.94 -0.01%
营业成本 1,030,899,032.68 965,309,363.65 6.79%
税金及附加 3,132,692.13 4,261,727.01 -26.49%
销售费用 95,179,857.89 90,686,205.16 4.96%
管理费用 30,332,665.32 37,167,169.23 -18.39%
研发费用 50,983,395.27 49,274,381.96 3.47%
主要系本报告期汇兑
财务费用 -38,747,358.95 -6,296,710.02 -515.36% 损益与利息收入较上
年同期增加所致
主要系本报告期收到
加：其他收益 8,350,197.34 4,597,163.20 81.64% 政府补助较上年同期
加所致
主要系本报告期理财
投资收益 235,086.74 5,051,534.63 -95.35%
产品投入减少所致
主要系本报告期坏账
信用减值损失 -5,572,760.40 -2,543,571.25 119.09%
准备增加所致
主要系本报告期长期
资产减值损失 -73,111,058.69 -7,849,211.12 831.44%
资产减值增加所致
资产处置收益 120,487.36 44,858.46 168.59%
营业利润 -55,468,498.28 45,302,419.87 -222.44%
加：营业外收入 700,895.34 118,656.01 490.70%
减：营业外支出 1,605,228.61 1,889,495.78 -15.04%
主要系本报告期应纳
减：所得税费用 -125,537.09 4,093,811.78 -103.07% 税所得额和递延所得
税资产变动所致
净利润 -56,247,294.46 39,437,768.32 -242.62%
（三）现金流量表中涉及变动情况
单位：元
项目 本期数 上期数 增减幅度 变动原因
主要系本年度利润下
经营活动产生的现金流量净额 -37,203,497.96 50,525,107.06 -173.63%
降引起
投资活动产生的现金流量净额 -112,139,896.99 -114,918,147.74 2.42%
主要系上年度公司首
筹资活动产生的现金流量净额 -49,870,200.00 683,822,158.17 -107.29% 次公开发行股票募集
资金到账所致
汇率变动对现金及现金等价物
4,243,955.50 -2,646,276.04 260.37% 主要系美元汇率波动
的影响
主要系筹资现金流量
现金及现金等价物净增加额 -194,969,639.45 616,782,841.45 -131.61%
净额减少所致
杭州可靠护理用品股份有限公司董事会
2023 年 4 月 28 日