关于广州华立科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况的专项说明
司农专字[2023]22008240035 号
目 录
报告正文………………………………………………………………1-2
广州华立科技股份有限公司
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表……3-4
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
司农专字[2023]22008240035 号
广州华立科技股份有限公司董事会：
我们接受委托，依据《中国注册会计师审计准则》审计了广州华立科技股份
有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母
公司资产负债表，2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、
合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并于 2023 年 4 月 24 日签
发了司农审字[2023]22008240015 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《上市公司
监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告
[2022]26 号)和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务
办理》等的要求，贵公司编制了本专项说明附件所附的广州华立科技股份有限公
司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称情况
表）。
如实编制和对外披露情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的
责任。我们对情况表与我所审计贵公司 2022 年度财务报告时所复核的会计资料
和经审计的财务报告的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之
处。除了对贵公司实施 2022 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的
审计程序外，我们并未对情况表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解
贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附情况表应当与已审计的财务
报表一并阅读。
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本专项说明仅作为贵公司向中国证券监督管理委员会及证券交易所上报使
用，不得用作任何其他目的。
附件：
广州华立科技股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况汇总表
广东司农会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈新伟
中国注册会计师：万 蜜
中国 广州 二〇二三年四月二十四日
2
附件
广州华立科技股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：广州华立科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币
占用方与上市 上市公司核 2022 年度占用 2022 年度占用
非经营性资金 2022 年期初占用 2022 年度偿还 2022 年期末占 占用形
资金占用方名称 公司的关联关 算的会计科 累计发生金额 资金的利息 占用性质
占用 资金余额 累计发生金额 用资金余额 成原因
系 目 （不含利息） （如有）
控股股东、实
际控制人及其 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无
附属企业
小计 —— —— —— 无 无 无 无 无 —— ——
前控股股东、
实际控制人及 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无
其附属企业
小计 —— —— —— 无 无 无 无 无 —— ——
其他关联方及
无 无 无 无 无 无 无 无 无 无
其附属企业
小计 —— —— —— 无 无 无 无 无 —— ——
总计 —— —— —— 无 无 无 无 无 —— ——
往来方与上市 上市公司核 2022 年度往来 2022 年度往来
其他关联资金 2022 年期初往来 2022 年度偿还 2022 年期末往 占用形
资金往来方名称 公司的关联关 算的会计科 累计发生金额 资金的利息 往来性质
往来 资金余额 累计发生金额 来资金余额 成原因
系 目 （不含利息） （如有）
控股股东、实
际控制人及 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无
其附属企业
广州科韵科技投资有限公 非经营性往
一级子公司 其他应收款 12,270,000.00 14,710,000.00 - 10,270,000.00 16,710,000.00 往来款
上市公司的子 司 来
公司及其附属 广州华立科技发展有限公
一级子公司 应收账款 288,715,726.22 229,253,700.00 - 236,304,800.00 281,664,626.22 销售款 经营性往来
企业 司
广州华立科技软件有限公
一级子公司 应收账款 1,400,000.00 - - 211,800.00 1,188,200.00 销售款 经营性往来
司
3
占用方与上市 上市公司核 2022 年度占用 2022 年度占用
非经营性资金 2022 年期初占用 2022 年度偿还 2022 年期末占 占用形
资金占用方名称 公司的关联关 算的会计科 累计发生金额 资金的利息 占用性质
占用 资金余额 累计发生金额 用资金余额 成原因
系 目 （不含利息） （如有）
广州科韵科技投资有限公
一级子公司 应收账款 321,095.00 648,667.00 - 96,844.00 872,918.00 销售款 经营性往来
司
广东傲翔游艺有限公司 二级子公司 应收账款 857,725.20 1,600,342.00 - 342,619.20 2,115,448.00 销售款 经营性往来
广州冠翔游乐园有限公司 二级子公司 应收账款 104,760.00 452,794.50 - - 557,554.50 销售款 经营性往来
广州悦翔欢乐游艺城有限
二级子公司 应收账款 408,995.00 646,845.50 - - 1,055,840.50 销售款 经营性往来
公司
佛山市南海伟翔游艺有限
二级子公司 应收账款 250,733.00 402,287.50 - - 653,020.50 销售款 经营性往来
公司
东莞市恒翔游艺有限公司 二级子公司 应收账款 84,500.00 249,251.25 - 188,127.25 145,624.00 销售款 经营性往来
东莞市腾翔游艺有限公司 二级子公司 应收账款 237,400.00 548,615.70 - 474,415.70 311,600.00 销售款 经营性往来
广州市易发欢乐游艺城有
二级子公司 应收账款 395,103.50 809,481.39 - - 1,204,584.89 销售款 经营性往来
限公司
江门市汇翔游艺有限公司 二级子公司 应收账款 298,093.00 534,915.50 - - 833,008.50 销售款 经营性往来
广州志翔欢乐游艺城有限
二级子公司 应收账款 87,665.00 537,880.00 - - 625,545.00 销售款 经营性往来
公司
广州季翔欢乐游艺城有限
二级子公司 应收账款 175,078.50 257,579.50 - - 432,658.00 销售款 经营性往来
公司
广州曜翔游艺有限公司 二级子公司 应收账款 472,178.40 643,877.50 - 4,267.50 1,111,788.40 销售款 经营性往来
东莞市跃翔游艺有限公司 二级子公司 应收账款 106,300.00 192,782.50 - 831.50 298,251.00 销售款 经营性往来
广州华翔游艺有限公司 二级子公司 应收账款 1,548,970.00 615,691.00 - 250.00 2,164,411.00 销售款 经营性往来
广州星翔游乐园管理有限
二级子公司 应收账款 - 1,530.00 - - 1,530.00 销售款 经营性往来
公司
广州艺翔游乐服务有限公
二级子公司 应收账款 - 24,835.00 - - 24,835.00 销售款 经营性往来
司
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占用方与上市 上市公司核 2022 年度占用 2022 年度占用
非经营性资金 2022 年期初占用 2022 年度偿还 2022 年期末占 占用形
资金占用方名称 公司的关联关 算的会计科 累计发生金额 资金的利息 占用性质
占用 资金余额 累计发生金额 用资金余额 成原因
系 目 （不含利息） （如有）
其他关联方及
无 无 无 无 无 无 无 无 无 无
其附属企业
合计 —— —— —— 307,734,322.82 252,131,075.84 - 247,893,955.15 311,971,443.51 —— ——
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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