关于青岛百洋医药股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2022]第 ZG11097 号
关于青岛百洋医药股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2022]第 ZG11097 号
青岛百洋医药股份有限公司全体股东：
我 们审 计 了 青 岛 百洋 医 药 股 份有 限 公 司 (以下 简 称 “ 百洋 医
药”)2021 年度的财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司
资产负债表、2021 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流
量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于
2022 年 4 月 25 日出具了报告号为信会师报字[2022]第 ZG11086 号的
无保留意见审计报告。
百洋医药管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指
引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公
告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指
南第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2021 年度非经营
性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是百洋医药管理层
的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计百洋医药 2021 年度财务
报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行
了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解百洋医药 2021 年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
专项报告第 1 页
本报告仅供百洋医药为披露 2021 年年度报告的目的使用，不得
用作任何其他目的。
立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国上海 中国注册会计师：
二〇二二年四月二十五日
专项报告第 2 页
青岛百洋医药股份有限公司 2021 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币元
占用方与上市公司的 上市公司核算的 2021 年度占用累计发生 2021 年度占用资金的 2021 年度偿还累计发 占用形成
非经营性资金占用 资金占用方名称 2021 年期初占用资金余额 2021 年期末占用资金余额 占用性质
关联关系 会计科目 金额（不含利息） 利息(如有) 生金额 原因
控股股东、实际控制 非经营性占用
人及其附属企业 非经营性占用
小计 - - - - -
前控股股东、实际控 非经营性占用
制人及其附属企业 非经营性占用
小计 - - - - -
其他关联方及附属
非经营性占用
企业
小计
总计 - - - - -
往来性质
往来方与上市公司的 上市公司核算的 2021 年度往来累计发生 2021 年度往来资金的 2021 年度偿还累计发 往来形成
其它关联资金往来 资金往来方名称 2021 年期初往来资金余额 2021 年期末往来资金余额 （经营性往来、
关联关系 会计科目 金额（不含利息） 利息(如有) 生金额 原因
非经营性往来）
百洋医药集团有限公司 控股股东 其他应收款 8,700,483.00 8,700,483.00 房租 经营性往来
百洋医药集团有限公司 控股股东 应收账款 325,189.55 4,593,173.53 4,891,368.48 26,994.60 货款 经营性往来
控股股东控制的其他
青岛百洋制药有限公司 应收账款 4,810.80 257,466.00 262,276.80 提供服务 经营性往来
企业
控股股东、实际控制
控股股东控制的其他
人及其附属企业 青岛百洋制药有限公司 预付账款 532,796.93 532,796.93 采购 经营性往来
企业
青 岛 菩 提 慧 生 医 学 检 验 有 控股股东控制的其他
应收账款 30,371.89 29,080.30 59,452.19 货款 经营性往来
限公司 企业
青岛菩提医疗医院管理集 控股股东控制的其他
应收账款 38,813.43 736,947.10 709,361.80 66,398.73 货款 经营性往来
团有限公司 企业
小计 399,185.67 14,849,946.86 14,622,942.27 626,190.26
北京百洋汇康智慧药房有
子公司 应收账款 875,163.42 8,540,929.30 6,616,918.72 2,799,174.00 货款 经营性往来
限公司
上市公司的子公司 北 京 百 洋 汇 众 健 康 科 技 有
子公司 其他应收款 5,760,000.00 5,760,000.00 提供服务 经营性往来
及其附属企业 限公司
北京承善堂健康科技有限
子公司 其他应收款 21,211,831.35 796,240.20 22,008,071.55 往来款 非经营性往来
公司
汇总表第 1 页
北京万维医药有限公司 子公司 其他应收款 38,000,000.00 73,000,000.00 3,689,428.05 17,689,428.05 97,000,000.00 往来款 非经营性往来
北京万维医药有限公司 子公司 应收账款 5,596,527.35 55,111,843.39 54,307,384.81 6,400,985.93 货款 经营性往来
江西贝瓦药业有限公司 子公司 其他应收款 45,440,153.45 4,500,000.00 2,074,873.15 4,500,000.00 47,515,026.60 往来款 非经营性往来
江西贝瓦药业有限公司 子公司 应收账款 14,519,213.78 42,132,201.96 36,886,195.13 19,765,220.62 货款 经营性往来
青岛百洋健康药房连锁有
子公司 其他应收款 242,524.59 2,408,867.86 1,016,020.58 1,635,371.87 提供服务 经营性往来
限公司
青岛百洋健康药房连锁有
子公司 其他应收款 35,000,000.00 16,000,000.00 19,000,000.00 往来款 非经营性往来
限公司
青岛百洋健康药房连锁有
子公司 应收账款 10,638,155.29 153,722,715.65 158,916,439.88 5,444,431.06 货款 经营性往来
限公司
青岛百洋健康药房连锁有
子公司 预付账款 3,542.68 3,542.68 采购 经营性往来
限公司
青岛百洋康健电子商务有
子公司 其他应收款 3,026,073.22 3,026,073.22 往来款 非经营性往来
限公司
青岛百洋盛汇医疗设备有
子公司 其他应收款 22,000,000.00 846,362.30 6,846,362.30 16,000,000.00 往来款 非经营性往来
限公司
青岛百洋盛汇医疗设备有
子公司 应收账款 2,619,500.00 387,500.00 3,007,000.00 货款 经营性往来
限公司
青岛百洋西岸医药科技有
子公司 其他应收款 24,500,000.00 59,146.68 24,559,146.68 往来款 非经营性往来
限公司
青岛百洋西岸医药科技有
子公司 应收账款 10,419,109.08 9,575,031.34 844,077.74 货款 经营性往来
限公司
青岛百洋易美科技有限公
子公司 其他应收款 37,043,898.61 33,262,192.80 2,070,543.32 2,370,000.00 70,006,634.73 往来款 非经营性往来
司
青岛百洋易美科技有限公
子公司 应收账款 79,200.00 79,200.00 货款 经营性往来
司
青岛东源生物科技有限公
子公司 其他应收款 31,000,000.00 455,643.65 10,455,643.65 21,000,000.00 往来款 非经营性往来
司
青岛东源生物科技有限公
子公司 其他应收款 2,944,972.96 2,944,972.96 提供服务 经营性往来
司
青岛萌驼日化有限公司 子公司 其他应收款 10,001,587.60 10,001,587.60 往来款 非经营性往来
青岛萌驼日化有限公司 子公司 应收账款 28,153.40 12,300.18 15,853.22 货款 经营性往来
青岛纽特舒玛健康科技有
子公司 预付账款 1,736,500.07 1,736,500.07 采购 经营性往来
限公司
山东百洋医药科技有限公
子公司 其他应收款 100,000,000.00 3,153,407.25 3,153,407.25 100,000,000.00 往来款 非经营性往来
司
汇总表第 2 页
山东百洋医药科技有限公
子公司 应收账款 1,626,156.42 28,524,415.02 27,438,550.29 2,712,021.15 货款 经营性往来
司
天津百洋医药有限公司 子公司 其他应收款 5,714,690.28 10,000,000.00 105,568.05 15,105,568.05 714,690.28 往来款 非经营性往来
天津百洋医药有限公司 子公司 应收账款 211,060.00 211,060.00 货款 经营性往来
小计 187,342,056.41 654,486,623.12 13,251,212.65 390,159,144.01 464,920,748.18
崂山矿泉水（北京）有限公 公司控股股东重大影 保证金押
其他应收款 20,000.00 20,000.00 经营性往来
司 响的企业 金
崂山矿泉水（北京）有限公 公司控股股东重大影
预付账款 2,081,889.70 2,081,889.70 采购 经营性往来
其他关联方及其附 司 响的企业
属企业 青 岛 海 慧 物 业 管 理 有 限 公 公司控股股东重大影 保证金押
其他应收款 263,250.00 23,400.00 11,250.00 275,400.00 经营性往来
司 响的企业 金
上 海 黄 海 制 药 有 限 责 任 公 公司控股股东重大影
其他应收款 49,826.46 49,826.46 服务费 经营性往来
司 响的企业
小计 2,394,966.16 43,400.00 2,142,966.16 295,400.00
总计 - - - 190,136,208.24 669,379,969.98 13,251,212.65 406,925,052.44 465,842,338.44 -
本表已于 2022 年 4 月 25 日获董事会批准。
法定代表人：_________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人（会计主管人员）：________
汇总表第 3 页