广东申菱环境系统股份有限公司 2021 年度财务决算报告 一、报告期主要财务指标 2021 年 2020 年 本年比上年增减 营业收入(元) 1,798,131,878.82 1,467,255,073.53 22.55% 归属于上市公司股东的净利润(元) 140,321,545.96 124,609,360.21 12.61% 归属于上市公司股东的扣除非经常 128,318,493.15 109,127,407.15 17.59% 性损益的净利润(元) 经营活动产生的现金流量净额(元) 38,023,421.05 195,650,979.20 -80.57% 基本每股收益(元/股) 0.67 0.69 -2.90% 稀释每股收益(元/股) 0.67 0.69 -2.90% 加权平均净资产收益率 14.71% 14.74% -0.03% 本年末比上年末 2021 年末 2020 年末 增减 资产总额(元) 3,234,668,496.85 2,554,339,847.57 26.63% 归属于上市公司股东的净资产(元) 1,440,089,121.97 890,177,056.56 61.78% 2021 年公司依据年度经营计划,积极开展各项经营活动,实现营业收入 179,813.19 万元,同比增长 22.55%;利润总额 15,716.83 万元,同比增长 12.71%; 归属于上市公司股东的净利润 14,032.15 万元,同比增 12.61%。 二、财务状况、经营成果和现金流量分析 (一) 报告期末资产构成及变动情况 1、公司资产构成情况 单位:元 项目 2021.12.31 2020.12.31 变动比例 流动资产: 库存现金 283,256.98 345,168.65 -17.94% 银行存款 253,640,584.77 292,825,210.06 -13.38% 其他货币资金 41,879,715.47 44,590,883.86 -6.08% 应收票据 15,271,452.31 10,084,935.62 51.43% 应收账款 787,471,383.41 659,000,950.90 19.49% 应收款项融资 16,678,431.13 14,630,387.04 14.00% 预付款项 75,453,865.41 31,944,036.36 136.21% 其他应收款 23,041,655.64 25,531,892.53 -9.75% 项目 2021.12.31 2020.12.31 变动比例 存货 628,240,206.50 439,204,716.63 43.04% 合同资产 152,297,349.68 135,153,342.31 12.68% 其他流动资产 2,057,380.46 3,091,266.27 -33.45% 流动资产合计: 1,996,315,281.76 1,656,402,790.23 20.52% 非流动资产: 长期股权投资 543,260.32 471,856.29 15.13% 固定资产 268,594,506.33 266,452,414.06 0.80% 在建工程 758,775,067.05 451,313,119.78 68.13% 使用权资产 4,057,048.74 - 无形资产 151,466,094.15 153,218,377.42 -1.14% 长期待摊费用 210,796.93 461,464.01 -54.32% 递延所得税资产 21,430,139.11 18,341,542.51 16.84% 其他非流动资产 33,276,302.46 7,678,283.27 333.38% 非流动资产合计: 1,238,353,215.09 897,937,057.34 37.91% 资产总计: 3,234,668,496.85 2,554,339,847.57 26.63% 2、主要变动项目分析 (1)应收票据 2021 年 12 月 31 日比 2020 年 12 月 31 日增加 5,186,516.69 元,幅度为 51.43%,主要系公司期末未到期商业承兑汇票增加所致。 (2)预付款项 2021 年 12 月 31 日比 2020 年 12 月 31 日增加 43,509,829.05 元,幅度为 136.21%,主要系公司预付材料款增加所致。 (3)存货 2021 年 12 月 31 日比 2020 年 12 月 31 日增加 189,035,489.87 元,幅度为 43.04%,主要系公司原材料和库存商品备货增加所致。 (4)其他流动资产 2021 年 12 月 31 日比 2020 年 12 月 31 日减少 1,033,885.81 元,幅度为 33.45%,主要是公司未抵扣进项税减少所致。 (5)在建工程 2021 年 12 月 31 日比 2020 年 12 月 31 日增加 307,461,947.27 元,幅度为 68.13%,主要是公司专业特种环境系统研发制造基地项目陆续建设所 致。 (6)使用权资产 2021 年 12 月 31 日比 2020 年 12 月 31 日增加 4,057,048.74 元,主要是 2021 年开始执行新租赁准则影响。 (7)长期待摊费用 2021 年 12 月 31 日比 2020 年 12 月 31 日减少 250,667.08 元,幅度为 54.32%,主要系装修费摊销所致。 (8)其他非流动资产 2021 年 3 月 31 日比 2020 年 12 月 31 日增加 25,598,019.19 元,幅度为 333.38%,主要是为构建专业特种环境系统研发制造 基地项目的预付长期资产款增加所致。 (二) 报告期末负债及所有者权益构成及变动情况 1、公司负债和所有者权益构成情况 单位:元 项目 2021.12.31 2020.12.31 变动比例 流动负债: 短期借款 282,492,616.54 345,485,894.70 -18.23% 应付票据 95,837,475.31 106,528,109.24 -10.04% 应付账款 521,029,938.88 415,424,290.21 25.42% 合同负债 320,898,274.97 256,416,368.55 25.15% 应付职工薪酬 29,309,347.98 19,251,663.62 52.24% 应交税费 25,127,627.71 24,136,176.33 4.11% 其他应付款 16,619,930.02 17,309,429.10 -3.98% 一年内到期的非流动负债 2,789,911.39 - - 其他流动负债 21,064,232.14 17,349,194.41 21.41% 流动负债合计: 1,315,169,354.94 1,201,901,126.16 9.42% 非流动负债: 长期借款 275,351,346.53 283,722,678.61 -2.95% 租赁负债 1,133,024.70 - - 预计负债 - - - 递延收益 199,190,506.46 177,128,594.05 12.46% 非流动负债合计: 475,674,877.69 460,851,272.66 3.22% 负债合计: 1,790,844,232.63 1,662,752,398.82 7.70% 股东(或所有者)权益: 实收资本(或股本) 240,010,000.00 180,000,000.00 33.34% 资本公积 703,220,901.97 320,286,316.28 119.56% 减:库存股 其他综合收益 254,440.44 209,249.66 21.60% 盈余公积 74,178,559.04 61,059,315.84 21.49% 未分配利润 422,425,220.52 328,622,174.78 28.54% 归属于母公司所有者权益合计: 1,440,089,121.97 890,177,056.56 61.78% 少数股东权益 3,735,142.25 1,410,392.19 164.83% 所有者权益合计: 1,443,824,264.22 891,587,448.75 61.94% 负债和股东权益总计: 3,234,668,496.85 2,554,339,847.57 26.63% 2、主要变动项目分析 (1)应付职工薪酬 2021 年 12 月 31 日比 2020 年 12 月 31 日增加 10,057,684.36 元,幅度为 52.24%,主要系公司本期人均薪酬增加和部分部门进 行扩招导致。 (2)一年内到期的非流动负债和租赁负债 2021 年 12 月 31 日比 2020 年 12 月 31 日分别增加 2,789,911.39 和 1,133,024.70 元,主要是 2021 年开始执行新 租赁准则影响。 (3)根据公司 2020 年第三次临时股东大会决议,经深圳证券交易所创业板 上市委 2020 年第 58 次审议会议审议通过和中国证券监督管理委员会《关于同意 广东申菱环境系统股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可 [2021]1716 号)同意注册,公司于 2021 年首次公开发行股票 6,001.00 万股, 每股面值人民币 1.00 元,发行价格为每股 8.29 元。本次股票发行后,公司的股 份总数变更为 240,010,000.00 股,每股面值人民币 1.00 元,股本总额为人民币 240,010,000.00 元。 (4)根据公司 2020 年第三次临时股东大会决议,并经深圳证券交易所创业 板上市委 2020 年第 58 次审议会议审议通过和中国证券监督管理委员会《关于同 意广东申菱环境系统股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可 [2021]1716 号)同意注册,公司于 2021 年首次公开发行人民币普通股(A 股) 60,010,000.00 股,每股面值人民币 1.00 元,每股发行认购价格为人民币 8.29 元,共计募集人民币 497,482,900.00 元。扣除与发行有关的费用人民币 54,538,314.31 元(不含税), 公司实际募集资金净额为人民币 442,944,585.69 元,其中人民币 60,010,000.00 元作为新增股本,其余款项人民币 382,934,585.69 元作为资本公积(股本溢价)。 (三) 报告期经营成果分析及变动情况 1、报告期经营成果情况 单位:元 项目 2021 年度 2020 年度 变动比例 营业总收入: 1,798,131,878.82 1,467,255,073.53 22.55% 营业收入 1,798,131,878.82 1,467,255,073.53 22.55% 营业总成本: 1,642,056,534.54 1,326,053,120.07 23.83% 减:营业成本 1,299,833,982.67 1,019,680,128.85 27.47% 税金及附加 9,249,925.54 9,245,324.53 0.05% 销售费用 142,295,229.67 123,628,176.83 15.10% 管理费用 103,060,818.84 97,824,153.10 5.35% 研发费用 76,452,847.28 61,821,732.59 23.67% 财务费用 11,163,730.54 13,853,604.17 -19.42% 加:其他收益 18,620,217.45 18,064,826.96 3.07% 投资收益 -1,633,149.00 -1,110,288.82 47.09% 公允价值变动收益 - - - 项目 2021 年度 2020 年度 变动比例 资产处置收益 271,451.77 599,109.19 -54.69% 资产减值损失 3,523,407.87 -6,307,393.79 -155.86% 信用减值损失 -14,831,413.92 -12,167,170.36 21.90% 营业利润: 162,025,858.45 140,281,036.64 15.50% 加:营业外收入 1,639,728.03 976,142.56 67.98% 减:营业外支出 6,497,335.39 1,811,266.19 258.72% 利润总额: 157,168,251.09 139,445,913.01 12.71% 减:所得税费用 14,521,955.07 17,979,536.51 -19.23% 净利润: 142,646,296.02 121,466,376.50 17.44% 2、主要变动项目分析 (1)2021 年度投资收益比 2020 年度减少 522,860.18 元,幅度为 47.09%, 主要系 2021 年度公司以摊余成本计量的金融资产终止确认收益减少所致。 (2)2021 年度资产处置收益比 2020 年度减少 327,657.42 元,幅度为 54.69%, 主要系 2021 年度固定资产处置利得减少所致。 (3)2021 年度资产减值损失比 2020 年度减少 9,830,801.66 元,幅度为 155.86%,主要系 2021 年度公司转回合同资产减值损失所致。 (4)营业外收入 2021 年度较 2020 年度增加 663,585.47 元,幅度为 67.98%, 主要是本期公司收到的保险赔款增加所致。 (5)营业外支出 2021 年度较 2020 年度增加 4,686,069.20 元,幅度为 258.72%,主要是本期公司捐赠支出增加所致。 (四)报告期现金流量情况及变动分析 1、报告期现金流量情况 单位:元 项目 2021 年度 2020 年度 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 38,023,421.05 195,650,979.20 -80.57% 投资活动产生的现金流量净额 -366,041,016.28 -312,016,640.68 17.31% 筹资活动产生的现金流量净额 288,495,197.09 212,256,110.74 35.92% 2、主要变动分析 (1)2021 年度经营活动产生的现金流量净额比 2020 年度减少 157,627,558.15 元主要是 2021 年度购买商品、接受劳务支付的现金增加 377,249,810.01 元超过销售商品、提供劳务收到的现金增加 230,880,211.65 元, 同时 2021 年度支付给职工以及为职工支付的现金比 2020 年度增加 50,043,771.12 元导致。 (2)2021 年度筹资活动产生的现金流量净额增加主要是首发募集资金导致。 广东申菱环境系统股份有限公司 2022 年 4 月 22 日