青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
青岛海泰科模塑科技股份有限公司
2021 年半年度报告
2021-015
2021 年 08 月
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青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人孙文强、主管会计工作负责人梁庭波及会计机构负责人(会计主
管人员)梁庭波声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司
对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险
认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司在经营中可能存在的
风险因素内容已在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和
应对措施”部分予以描述，敬请投资者注意并仔细阅读该章节全部内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 6
第三节 管理层讨论与分析 ................................................................................................................ 9
第四节 公司治理 .............................................................................................................................. 19
第五节 环境与社会责任 .................................................................................................................. 20
第六节 重要事项 .............................................................................................................................. 22
第七节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 26
第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 30
第九节 债券相关情况 ...................................................................................................................... 31
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 32
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备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、其他有关资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券部。
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、海泰科、海泰科模塑 指 青岛海泰科模塑科技股份有限公司
海泰科模具 指 青岛海泰科模具有限公司，系公司全资子公司
泰国海泰科 指 海泰科模塑（泰国）有限公司，系公司控股子公司
新麟三期 指 苏州新麟三期创业投资企业（有限合伙）
常州清源 指 常州清源创新创业投资合伙企业（有限合伙）
无锡清源 指 无锡清源创新创业投资合伙企业（有限合伙）
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
交易所、深交所 指 深圳证券交易所
招股说明书 指 首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书
报告期、本报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日
上年同期、上期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日
报告期末、本报告期末、期末 指 2021 年 6 月 30 日
年初、期初 指 2021 年 1 月 1 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
计算机辅助工程（Computer Aided Engineering）/计算机辅助设计
CAE/CAD/CAM 指 （Computer Aided Design）/计算机辅助制造（Computer Aided
Manufacture）
计算机数字控制机床（Computer Numerical Control）的简称，是一种
CNC 指
由程序控制的自动化机床
模板 指 组合模具的板状零件的统称
也叫模胚，指将模具各部分按一定规律和位置加以组合和固定，并使
模架 指 模具能安装到加工设备上工作的部分，由导向机构、定位机构、锁紧
机构组成。
在注塑模具中使用的，将融化的塑料粒子注入到模具空腔中的加热组
热流道 指
件系统
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 海泰科 股票代码 301022
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 青岛海泰科模塑科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 海泰科
公司的外文名称（如有） Qingdao Hi-Tech Moulds& Plastics Technology Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） 无
公司的法定代表人 孙文强
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 梁庭波 魏秋香
山东省青岛市城阳区棘洪滩街道锦盛二 山东省青岛市城阳区棘洪滩街道锦盛二
联系地址
路 66 号 路 66 号
电话 0532-89086869-8099 0532-89086869-8099
传真 0532-89086867 0532-89086867
电子信箱 liangtingbo@hitechmoulds.com.cn weiqiuxiang@hitechmoulds.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司注册地址 山东省青岛市城阳区棘洪滩街道锦盛二路 66 号
公司注册地址的邮政编码 266111
公司办公地址 山东省青岛市城阳区棘洪滩街道锦盛二路 66 号
公司办公地址的邮政编码 266111
公司网址 http://www.hitechmoulds.cn
公司电子信箱 service@hitechmoulds.com.cn
临时公告披露的指定网站查询日期（如有）
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2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的网址 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
公司半年度报告备置地点 公司证券部办公室
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见招股说明书。
公司于 2021 年 7 月 2 日完成首次公开发行股票并在深圳证券交易所创业板上市，经公司 2021 年 7 月 16 日召开的第一届董
事会第十二次会议和 2021 年 8 月 3 日召开的 2021 年第二次临时股东大会审议通过，公司就注册资本、公司类型、经营范围
及《公司章程》办理了工商变更登记手续，并于 2021 年 8 月 11 日取得了青岛市行政审批服务局换发的《营业执照》，具体
内容详见公司于 2021 年 8 月 12 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于完成工商变更登记并换发营业执照的
公告》（公告编号：2021-011）。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 293,081,272.20 201,201,057.98 45.67%
归属于上市公司股东的净利润（元） 31,608,616.40 29,999,206.83 5.36%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
27,262,997.48 26,976,143.05 1.06%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 46,178,276.96 -9,214,604.70 601.14%
基本每股收益（元/股） 0.6585 0.6250 5.36%
稀释每股收益（元/股） 0.6585 0.6250 5.36%
加权平均净资产收益率 8.68% 12.55% -3.87%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,269,162,609.43 749,580,747.08 69.32%
归属于上市公司股东的净资产（元） 831,682,162.51 348,346,176.82 138.75%
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五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 264,108.08
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
4,756,900.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 39,801.11
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 50,594.42
减：所得税影响额 765,784.69
少数股东权益影响额（税后） 0.00
合计 4,345,618.92 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）主营业务、主要产品的基本情况
公司主要从事注塑模具及塑料零部件的研发、设计、制造和销售。公司主要产品为注塑模具及塑料零部件。公司注塑模
具及塑料零部件产品目前主要应用于汽车行业等领域，注塑模具产品主要包括汽车内饰模具、汽车外饰模具。公司主要产品
及关系图如下：
具体产品介绍如下：
1、注塑模具
注塑模具是塑料零部件注塑成型用的基础工艺装备，注塑成型是指注塑机将受热融化的塑料高压注入模具的模腔，经冷
却固化，最终得到特定结构和尺寸的塑料零部件的过程。
公司注塑模具产品目前主要应用于汽车行业等领域。汽车注塑模具可分为汽车内饰模具、汽车外饰模具和其他汽车注塑
模具，其中汽车内饰模具和外饰模具一般又统称为汽车内外饰模具。公司产品以汽车内外饰模具为主，具体包括汽车仪表板
模具、保险杠模具、副仪表板模具、门板模具、格栅模具等。
用汽车的注塑模具生产出来的汽车内外饰件是汽车车身的重要组成部分。公司的模具所生产的主要汽车内外饰件示意图
如下：
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2、塑料零部件
为积极拓展海外市场，紧密跟随客户业务发展需求，整合国际资源，2019年公司在泰国设立控股子公司泰国海泰科，为
客户提供汽车注塑模具和相应的汽车塑料零部件。
报告期内，公司主营业务和主要产品未发生重大变化。
（二）公司主要经营模式
1、采购模式
公司采取自主选择供应商与客户指定供应商相结合的方式进行采购。
在公司自主采购方式下，公司根据价格是否合理、质量服务是否优良等因素从《合格供应商名录》中选择合适的供应商，
主要采购流程如下：采购需求部门填写《采购申请单》提出采购申请，采购人员以此决定采购型号、数量；采购人员根据物
料类别选择约3家供应商进行询价，收到报价单后，综合考虑价格、质量、交期和服务等信息，拟定采购订单，交部门经理
审核后，进行采购。
在客户指定采购方式下，由客户指定数家供应商供公司选择或者指定原材料的规格、材质。公司根据与客户签订的协议
或合同中的规定进行原材料采购。
2、生产模式
公司采用“以销定产”的生产模式。
注塑模具的用途、设计、规格等差异性较大，为非标准定制化产品。公司采用订单式生产，严格根据客户交付日期组织
安排生产计划。公司的主要生产流程主要包括：客户下单、模具设计、模具生产加工、模具装配、试模验证、质量检测及客
户验收出货。
3、销售模式
公司目前客户主要为国内外著名汽车零部件供应商。根据行业特点及下游客户需求，公司采用向客户直接销售的模式，
公司根据营销策略、销售成本、市场状况、技术和制造复杂程度制定定价策略。销售经理了解目标客户的产品需求后，报价
人员负责对设计方案、加工工艺及所需材料、零部件进行技术分析；采购部提供关键材料、零部件的成本价格，再由销售经
理综合考虑生产成本、材料成本、运输成本、试模成本以及市场行情等进行产品价格估算，经审核后，确定基础报价。在基
础报价的基础上，公司与客户进一步协商后确认最终产品价格。在订单获取后，由项目部经理对该订单的设计、生产、交付
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全程跟踪负责。
报告期内，公司主要经营模式未发生重大变化。
（三）业绩驱动因素
报告期内，公司实现营业收入29,308.13万元，较上年同期增长45.67%，实现归属于上市公司股东的净利润3,160.86万元，
较上年同期增长5.36%，公司营业收入和营业利润均实现了增长。公司经营业绩增长的驱动因素主要表现在：
报告期内，公司紧密围绕主业，坚持战略引领，持续优化企业竞争优势，稳步推进各项经营计划，按照高质量发展要求，
多措并举，不断提升核心竞争力，业务布局成效显著，企业经营管理能力进一步提升，实现公司整体营业收入快速增长，经
营效率提升，带动公司经营业绩的增长。
后期展望，公司将积极迎接汽车行业的发展变革和机遇，紧跟行业形势变化和客户需求，发挥生产供应优势和优质客户
资源优势，积极加强与重要客户的深度合作，抢抓市场机遇，在激烈竞争的市场环境中把握市场需求主动权。同时公司将不
断推动技术创新，研发及制造适应新能源汽车的模具产品，持续夯实企业核心竞争力和技术创新能力，最大限度确保公司从
容应对行业和市场环境的变化。
（四）行业发展情况及市场地位
模具行业呈现出较明显的“大行业、小企业”格局特征，我国模具行业总产值超过2,000亿，但企业规模普遍较小，绝大
多数模具企业年收入不足1亿元。根据Wind统计，2021年1-6月我国模具制造行业规模以上企业销售收入为1,443.06亿元，同
比增长21.60%。根据前瞻产业研究院发布的《中国汽车模具行业产销需求预测与转型升级分析报告》测算，我国汽车模具
占模具行业的市场份额约在1/3左右；根据中国模具工业协会统计，塑料模具占模具总销售额的45%。若据此计算，2020年
我国汽车塑料模具的市场规模约为406.30亿元，公司2020年营业收入为4.56亿元，据此估算，公司业务占我国汽车塑料模具
的市场份额约为1.12%，相比上一年，公司的市场占有率提升超过34%，表明公司业务增长率远高于行业增长率。
公司专注于注塑模具的研发、生产和销售，是佛吉亚（Faurecia）、萨玛（SMG）、埃驰（IAC）、安通林（Grupo Antolin）、
延锋（Yanfeng）、彼欧（Plastic Omnium）、麦格纳（Magna）、安道拓（Adient）等国际知名汽车内外饰件企业的模具供
应商，主要产品已广泛应用于通用、大众、奥迪、保时捷、雷诺、福特、奔驰、宝马、捷豹路虎、沃尔沃等国际知名品牌，
上汽通用、一汽大众、一汽奥迪、广汽菲克等合资品牌，以及长城汽车、长安汽车、吉利汽车、奇瑞汽车等国内主流自主品
牌的生产。公司连续九年获评上汽通用的最佳或优秀模具供应商、连续七年获评一汽大众的“A级模具供应商”、2016年起成
为Faurecia的“全球战略供应商”、连续多年获评IAC的“年度优秀供应商”和“最佳质量奖”，中国模具工业协会颁发的“中国大
型精密注塑模具重点骨干企业”、“优秀模具供应商”、“中国模具出口重点企业”等诸多荣誉奖项，公司系汽车注塑模具行业
内的知名供应商。
二、核心竞争力分析
1、技术优势
1）研发优势
公司自成立以来，一直专注于注塑模具产品的研发、设计、制造和销售，积累了丰富的产品研发、生产经验。公司积极
开展新型工艺技术的研究、开发，近三年研发投入占比均在4%左右，初步形成了“订单管理－模具设计－工艺规划－制造加
工－在线监测－研配组装－试模验证－模具优化”这一成熟可靠的产品生产控制流程。经过多年的技术开发和实践积累，公
司自主研发并掌握了汽车内外饰模具中的各类饰件注塑成型模具的核心技术，拥有多项自主知识产权。截至本报告日，公司
已累计获得3项发明专利和38项实用新型专利，另有26项已提出申请正在实质审查的专利，在双色注塑成型、低压注塑成型
和嵌件注塑成型技术，以及模具热流道应用技术、高速多腔模具应用技术等领域取得了较大突破。拥有山东省省级技术中心
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和青岛市企业工程中心，公司在模流分析和模具设计软件基础上自主进行二次开发，建立标准化数据库，极大提升了模具设
计效率和设计精度，有效降低了模具成本。
2）制造工艺优势
公司凭借在注塑模具领域十多年的积累和沉淀，自主研发出标准设计制造工艺流程，建立起完备的设计数据库，在模具
产品设计、生产中广泛使用CAD、CAE、CAM、模流分析等先进软件工具，提高了汽车模具综合设计和制造效率。引进先
进加工装备和检测设备保障模具加工能力，公司进口大型五轴深钻孔机、高速铣床、双头火花机和镜面火花机等国际先进加
工装备，以及从90吨到3,200吨不等的十余台注塑机，定制开发电极自动检测系统和OMV在机检测系统。依托强大的产品设
计和制造能力，公司能够深入的参与整车厂新车型的研究开发，从而为获取客户订单提供有力保障。
2、客户资源与品牌优势
公司凭借强大研发实力、领先的技术水平、严格的质量管控和良好的服务，经过十多年的稳健经营和快速发展，目前已
经形成并拥有数量庞大的稳定、优质客户群体。公司是佛吉亚（Faurecia）、萨玛（SMG）、埃驰（IAC）、安通林（Grupo
Antolin）、延锋（Yanfeng）、彼欧（P lastic Omnium）、麦格纳（Magna）、安道拓（Adient）等国际知名汽车内外饰件企
业的模具供应商，主要产品已广泛应用于通用、大众、奥迪、保时捷、雷诺、福特、奔驰、宝马、捷豹路虎、沃尔沃等国际
知名品牌，上汽通用、一汽大众、一汽奥迪、广汽菲克等合资品牌，以及长城汽车、长安汽车、吉利汽车、奇瑞汽车等国内
主流自主品牌的生产。依托强大的客户资源网络，公司在汽车模具行业树立了良好的品牌形象，享有较高的市场知名度和行
业影响力。公司连续八年获评上汽通用的最佳或优秀模具供应商、连续七年获评一汽大众的“A级模具供应商”、2016年起成
为Faurecia的“全球战略供应商”、连续多年获评IAC的“年度优秀供应商”和“最佳质量奖”，中国模具工业协会颁发的“中国大
型精密注塑模具重点骨干企业”、“优秀模具供应商”、“中国模具出口重点企业”等诸多荣誉奖项。强大的客户资源和品牌优
势有效推动公司新业务的开展和产品品质的提升，实现产品生产的规模化和集约化，并切实保证公司生产销售的稳定性和安
全性，显著增强公司的盈利能力和抗风险能力。
3、产品优势
1）产品质量
为满足整车厂对零部件产品安全性、可靠性、绿色环保等指标的要求，公司先后通过了ISO 9001质量管理体系、ISO 14001
环境管理体系和ISO45001:2018职业健康安全管理体系认证，公司在管理和产品生产、检测过程中全面执行ISO等国际标准和
大众汽车、福特汽车等全球主要汽车制造厂商的技术标准。公司的模具产品凭借高精密度、高稳定性和较长使用寿命，赢得
了客户的肯定，在业内树立了良好的质量形象。
2）产品交付
公司始终秉承让客户满意的服务宗旨，在产品交期和售后服务上为客户创造更高价值。随着客户产品更新不断加快，在
最短时间内向客户交付符合要求的模具产品，对于客户保持市场竞争力非常重要。经过长期的积累，公司开发了先进的模具
设计软件，并建立起成熟的模具加工流程，加上核心团队成员丰富的模具开发经验，有效缩短了产品开发周期，为按时按质
按量交付提供了保障。由于模具的精密度要求高，专用性较强，公司在交付产品时，会和客户充分沟通，保证呈献给客户的
产品是满足客户需求的模具产品。并在模具使用过程中，为客户提供维修保养服务。
4、管理优势
公司核心管理人员均拥有丰富的汽车模具行业工作经验，管理团队高效、稳定。经过多年的创新发展，公司逐步建立起
现代化企业管理体制，树立起精益精细的管理理念，摸索出适合行业特点和公司实际情况的内部管理制度。引入先进信息化
管理软件MES系统，建立起可靠的模具制造协同管理平台，有效提升模具制造管理效率。依托锐意进取的管理团队、优秀
的企业文化以及完善的人才激励机制，公司经营管理效率得到较大提升，各项经营指标增长迅速，从而实现了较快的内涵式
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增长。公司优秀的企业管理能力使得公司具备在注塑模具行业竞争中脱颖而出的较强实力。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要由于本期注塑模具
营业收入 293,081,272.20 201,201,057.98 45.67% 收入及塑料零部件收入
增加所致
主要由于收入增加导致
营业成本 222,535,992.30 142,231,498.21 56.46%
营业成本增加
主要由于本期职工薪酬
销售费用 8,847,346.72 6,237,336.59 41.84% 及售后服务费较上期增
加所致
管理费用 7,781,422.47 6,569,788.26 18.44%
主要由于人民币持续升
财务费用 7,831,301.24 -328,455.40 2,484.28%
值导致汇兑损失增加
所得税费用 5,880,232.32 5,066,948.80 16.05%
研发投入 9,460,285.17 7,863,594.38 20.30%
去年同期受疫情影响客
经营活动产生的现金流 户回款变慢；随着疫情
46,178,276.96 -9,214,604.70 601.14%
量净额 逐步得到控制本期客户
回款趋于正常
投资活动产生的现金流 主要由于本期购买固定
-17,062,829.68 -10,526,983.13 62.09%
量净额 资产增加所致
主要系本报告期收到首
筹资活动产生的现金流
454,903,864.10 5,791,304.21 7,754.95% 次公开发行股票募集资
量净额
金所致
主要系本报告期收到首
现金及现金等价物净增
481,076,960.74 -14,291,948.08 3,466.07% 次公开发行股票募集资
加额
金所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
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单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
注塑模具 243,079,835.06 189,621,382.28 21.99% 26.51% 42.06% -8.54%
塑料零部件 48,966,805.97 32,808,509.66 33.00% 461.81% 278.22% 32.52%
四、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
五、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
主要系本报告期收到首次公
货币资金 557,599,831.10 43.93% 77,771,178.28 10.38% 33.55%
开发行股票募集资金所致
应收账款 194,423,769.80 15.32% 147,314,012.81 19.65% -4.33%
存货 293,839,141.45 23.15% 294,009,079.74 39.22% -16.07%
固定资产 157,516,535.82 12.41% 160,943,063.98 21.47% -9.06%
使用权资产 2,137,345.96 0.17% 0.00% 0.17%
短期借款 7,318,129.78 0.98% -0.98%
合同负债 161,959,605.17 12.76% 147,130,254.96 19.63% -6.87%
租赁负债 593,772.68 0.05% 0.00% 0.05%
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的
本期公允价 本期计提 本期购买金 本期出售金
项目 期初数 累计公允价 其他变动 期末数
值变动损益 的减值 额 额
值变动
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金融资产
1.交易性金
融资产（不
0.00 39,801.11 31,000,000.00 31,000,000.00 0.00
含衍生金融
资产）
金融资产小
0.00 39,801.11 31,000,000.00 31,000,000.00 0.00
计
应收款项融
2,602,877.99 -1,839,722.51 763,155.48
资
上述合计 2,602,877.99 39,801.11 31,000,000.00 31,000,000.00 -1,839,722.51 763,155.48
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
应收款项融资其他变动减少，主要系期初信用等级高的银行承兑汇票在本期背书转让给供应商所致。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
①青岛银行与招商银行开具银行承兑汇票保证金共33,067,222.21元。
②公司以青岛海泰科模具有限公司持有的鲁（2018）青岛市城阳区不动产权第0001049号（截至2021年06月30日，土地原值
21,686,945.09元，净值18,468,571.95元；厂房原值48,311,021.06元，净值39,629,036.09元）房产与青岛银行股份有限公司辽宁
路支行签订《最高额综合授信合同》（合同编号：802062019高授字00009号），授信额度用于电子银行承兑汇票。抵押期限
自2018年5月11日至2024年5月11日。
③公司以青岛海泰科模具有限公司持有的动产设备（截至2021年6月30日，原值13,459,164.10元，净值8,826,613.85元）向远
东宏信（天津）融资租赁有限公司办理抵押贷款10,000,000.00元，抵押期限自2020年6月18日至2023年6月18日。
六、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
15
青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
初始投资 本期公允价 报告期内购入 报告期内售 累计投资收
资产类别 计公允价值变 期末金额 资金来源
成本 值变动损益 金额 出金额 益
动
31,000,000 31,000,000.
其他 39,801.11 0.00 31,000,000.00 39,801.11 0.00 自有资金
.00 00
31,000,000 31,000,000.
合计 39,801.11 0.00 31,000,000.00 39,801.11 0.00 --
.00 00
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
委托理财的资金来 逾期未收回理财已
具体类型 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
源 计提减值金额
银行理财产品 自有资金 3,100 0 0 0
合计 3,100 0 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
16
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公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名 公司类
主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
称 型
海泰科 专用设备
子公司 50,600,000.00 716,032,663.64 244,245,098.46 245,848,088.05 29,753,443.51 25,187,370.86
模具 制造业
泰国海 塑料零部
子公司 23,045,133.11 114,216,893.28 30,095,500.74 64,024,691.38 7,596,764.76 6,075,215.60
泰科 件
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明：无
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、宏观经济及行业波动风险
世界各国的汽车产业政策以及汽车产业自身的发展状况存在调整变化的可能；近年来宏观经济政策的调整、大市场环
境的周期性波动都会对汽车消费市场产生重大影响；同时，汽车整车厂商之间的竞争亦加剧，行业优势企业凭借较强的技术
和资金实力有望获得更大的市场份额，整车行业的销量集中度将有可能提升。公司主要客户为国内外知名汽车零部件厂商，
这些企业发展稳定，经营业绩良好，但如果客户经营状况受到宏观经济下滑及新冠疫情的不利影响，将可能会对公司经营业
绩产生不利影响。
应对措施：公司始终密切关注国内外市场动态，加强风险意识，对市场环境的变化及时作出战略调整和风险应对措施，
灵活调整经营策略。面对市场竞争风险，公司将持续加大产品研发投入，加强公司品牌宣传，做好客户售前、售中及售后服
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务，提升公司综合竞争能力。
2、原材料价格波动的风险
公司注塑模具的主要原材料为模板、模架、热流道等。模板、模架主要为模具钢制品，属于价格波动频繁的大宗商品，
对经济环境变化、铁矿石和国际石油价格等外部因素变动的敏感度较高。如模板、模架、热流道等主要原材料价格因外部经
济环境突变或突发事件出现大幅波动，对公司的盈利水平造成重大影响的风险。
应对措施：针对原材料价格波动风险，公司将一方面提高现有材料的利用效率，优化工艺流程，严格控制生产成本。
另一方面与供应商签署长期合作协议，在钢材价格波动一定幅度内控制原材料采购价格的波动，避免采购价格的频繁波动；
当钢材价格波动一定幅度导致原材料采购价格大幅波动时，公司也会结合下游市场情况适时调整销售价格。
3、应收账款发生坏账的风险
公司应收账款的规模由公司所处的行业特点和业务经营模式所决定。公司客户多为国内外知名企业，其资产规模较大、
经营稳定、商业信誉良好，为公司的长期业务合作伙伴，坏账风险较小。随着公司业务规模的扩大，应收账款也将有所增长，
若该等款项不能及时收回或无法收回发生坏账的情况，将对公司的经营业绩及现金流、资金周转等生产经营产生不利影响。
应对措施：面对应收账款发生坏账的风险，公司制定合理的信用政策，加强对客户信用调查，落实内部催收款项的责
任，将应收款项的回收与内部各业务部门的绩效考核及其奖惩挂钩。对到期的应收账款，加大应收账款的催收力度。
4、汇率风险
公司出口销售业务主要以欧元、美元等国际货币结算，由于公司的模具业务从签订销售订单到最终实现收入需要经过
较长的时间周期，如果国家的外汇政策发生变化，或人民币汇率水平发生较大波动，将会在一定程度上影响公司的产品出口
和经营业绩。
应对措施：公司对汇率实时监控，合理控制持有外币资产规模，加强外汇风险防范，根据业务发展需要选用合理的外
汇避险工具，以降低汇率可能产生的不利影响。
5、募投项目效益未达预期的风险
公司募集资金投资项目的实施可以提高公司研发水平、提升技术档次及加工能力，符合公司的发展战略。但项目实施
后形成的产能能否得到有效利用存在不确定性，募集资金投资项目产品的市场开拓进度、销售价格、生产成本等都有可能因
市场变化而与公司的预测发生差异，使实际的项目投资收益小于估算值。因此，公司本次募集资金投资项目存在不能实现预
期收益的风险。
应对措施：公司将积极推进募投项目建设，同时加强募投项目的管理，并持续发挥公司的产品技术优势，进一步提升
公司的市场份额，争取募投项目早日实现收益，以增强公司的盈利水平。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
审议通过了《公司 2020 年度利润分配预
案》、《关于<公司 2021 年度非独立董事、
2021 年第一次 监事及高级管理人员薪酬方案和独立董
临时股东大会 100.00% 2021 年 03 月 12 日
临时股东大会 事津贴方案>的议案》、《关于确认公司
2020 年度关联交易及 2021 年度预计发生
关联交易的议案》
审议通过了《公司 2020 年度董事会工作
报告》、《公司 2020 年度监事会工作报
告》、《公司 2020 年度财务决算报告及
2020 年度股东
年度股东大会 100.00% 2021 年 03 月 26 日 2021 年度财务预算方案》、《关于公司首
大会
次公开发行股票申报的财务报告及相关
专项说明的议案》、《关于公司 2021 年度
聘请审计机构的议案》
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见招股说明书。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
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第五节 环境与社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
对上市公司生产经
公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
营的影响
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
参照重点排污单位披露的其他环境信息
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
未披露其他环境信息的原因
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司及子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保
护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、
《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规。公司通过了GB/T 24001-2016/ISO 14001:2015环境管理体
系认证，该体系认证通过表明公司已经在环境保护方面实现了制度化和可操作性的安排。公司及子公司的生产经营活动符合
国家有关环境保护的要求，不存在因违法违规而受到处罚的情况。
二、社会责任情况
报告期内，公司诚信经营，依法纳税，积极履行企业应尽的义务，承担社会责任。公司在不断为股东创造价值的同时，也积
极承担对股东、员工、合作伙伴等主体的相关责任。
1、投资者权益保护
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范
运作指引》等相关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部控制度体系，规范公司运作。公司建立了科
学规范的公司治理结构和议事规则，制定了符合公司发展要求的各项规章制度，保证股东大会、董事会、监事会和管理层按
照公司章程及相关规定规范运作，形成科学有效的职责分工和制衡机制。
同时，公司严格按照信息披露相关法律法规要求，真实、准确、及时和完整地进行信息披露，确保投资者能够及时了解公司
重大经营信息，为投资者提供充分的投资依据。公司通过投资者电话、电子邮箱、公司网站等多种方式与投资者进行互动交
流，促进投资者对公司的了解和认同，树立公司良好的资本市场形象。
2、员工权益保护
公司严格遵守国家《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规，完善企业用工制度，健全员工晋升、激励机制，加强人才梯队
建设，并按照国家相关规定，为员工缴纳各项社会保险和住房公积金，保障员工的合法权益；并依据国家政策、物价水平等
宏观因素的变化、行业及地区竞争状况、公司发展战略的变化以及公司整体效益情况，为员工调整薪酬。同时公司还为员工
提供技能培训、年度旅游、节日礼品资等福利。
3、客户、供应商权益保护
公司始终坚持诚信经营，本着合作共赢的理念，与客户及供应商保持长期良好的合作关系，也充分维护着客户及供应商的合
法权益。
4、环境保护和安全生产
公司在生产经营中高度重视环境保护，节能减排，绿色生产，为促进社会环境保护发展事业履行职责。公司于2018年8月引
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入了屋面光伏电站，截止本报告期末，累计并网发电量为217.68万千瓦时，等效节约标准煤量871.27吨，等效二氧化碳减排
量1,781.12吨，等效植树量39.82万棵。公司目前生产经营厂房引入综合利用清洁能源及生产余热的冷热连供系统，包括设备
余热回收利用系统、太阳能供热系统、冷热连供循环水空调系统，有效利用清洁能源，大大降低综合能耗。
公司按照GB/T24001-2016/ISO 14001:2015环境管理体系标准和GB/T45001-2020/ISO 45001:2018职业健康安全管理体系标准
建立了公司环境和职业健康安全管理体系，并于2017年11月22日通过了环境和职业健康安全管理体系认证，并于2020年11
月17日通过再认证并换发了体系证书。
报告期内，公司暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴工作，公司将积极响应国家号召，适时进行乡村振兴工作。
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第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超
期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
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□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判
诉讼(仲裁)进展 披露日期 披露索引
况 元） 负债 结果及影响 决执行情况
常德市鼎源化工
本案已于 2021 年 8
有限公司诉青岛
93 否 月 17 日第一次开 不适用 不适用 不适用 不适用
海泰科模具有限
庭，尚未作出裁决
公司合同纠纷案
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 关联 可获得
关联 关联交 关联 关联交 是否超
关联交易 关联交 交易金 交易额 交易 的同类 披露 披露
关联关系 交易 易定价 交易 易金额 过获批
方 易类型 额的比 度（万 结算 交易市 日期 索引
内容 原则 价格 （万元） 额度
例 元） 方式 价
青岛昌甬 实质控制人 参照市
协议
固精密模 与公司实质 外协 场价格 不适 不适
采购 约定 8.55 0.56% 100 否 电汇 不适用
塑有限公 控制人有亲 模具 公允定 用 用
价格
司 属关系 价
合计 -- -- 8.55 -- 100 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联交易进
行总金额预计的，在报告期内的实际履 无
行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大的原
不适用
因（如适用）
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2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
公司子公司泰国海泰科租赁了生产经营用地（含建筑）及原材料和成品仓库，泰国海泰科已向泰国工业园区管理局董事会
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（“IEAT董事会”）办理了《租赁协议》的注册手续。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要披露的日常经营重大合同。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
转股
一、有限售条件股份 48,000,000 100.00% 48,000,000 75.00%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 47,634,436 47,634,436
其中：境内法人持股 3,761,018 7.84% 3,761,018 5.88%
境内自然人持股 43,873,418 91.40% 43,873,418 68.55%
4、外资持股 365,564 365,564
其中：境外法人持股
境外自然人持股 365,564 0.76% 365,564 0.57%
二、无限售条件股份 16,000,000 16,000,000 16,000,000 25.00%
1、人民币普通股 16,000,000 16,000,000 16,000,000 25.00%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 48,000,000 100.00% 16,000,000 16,000,000 64,000,000 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2021年5月31日，中国证券监督管理委员会下发了《关于同意青岛海泰科模塑科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批
复》（证监许可〔2021〕1872号）同意青岛海泰科模塑科技股份有限公司首次公开发行人民币普通股股票1,600万股。经深
圳证券交易所《关于青岛海泰科模塑科技股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上〔2021〕654号）
审核，公司获准在深交所创业板上市，正式上市交易日为2021年7月2日，上市后公司总股份数为64,000,000股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
公司首次公开发行股票事项已经中国证券监督管理委员会《关于同意青岛海泰科模塑科技股份有限公司首次公开发行股票注
册的批复》（证监许可〔2021〕1872 号）同意，并经深圳证券交易所《关于青岛海泰科模塑科技股份有限公司人民币普通
股股票在创业板上市的通知》（深证上〔2021〕654 号）审核同意。
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股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
公司股本由 4,800.00 万元调整为 6,400.00 万元，对归属于普通股股东的每股净资产有影响。报告期末，股本 64,000,000.00
元，归属于普通股股东的每股净资产为 13.00 元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍 发行价格（或 获准上市 交易终
发行日期 发行数量 上市日期 披露索引 披露日期
生证券名称 利率） 交易数量 止日期
股票类
巨潮资讯网披露的
首次公开发
2021 年 06 月 2021 年 07 月 《首次公开发行股 2021 年 07 月
行人民币普 32.29 元/股 16,000,000 16,000,000
18 日 02 日 票并在创业板上市 1 日
通股 A 股
之上市公告书》
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
报告期内证券发行情况的说明
经中国证券监督管理委员会《关于同意青岛海泰科模塑科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕
1872号）同意，公司首次公开发行人民币普通股股票1,600万股新股。公司股票已于2021年7月2日在深圳证券交易所创业板
正式上市。
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的
持有特别表决权股份
报告期末普通股股东总数 31,964 优先股股东总数（如有） 0 0
的股东总数（如有）
（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
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股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 报告期内 持有有限售 持有无限 质押、标记或冻结情况
股数量 增减变动 条件的股份 售条件的
股份状态 数量
情况 数量 股份数量
孙文强 境内自然人 31.33% 20,049,551 20,049,551
王纪学 境内自然人 17.69% 11,321,147 11,321,147
李勤 境内自然人 5.60% 3,584,560 3,584,560
刘奇 境内自然人 5.59% 3,579,098 3,579,098
赵冬梅 境内自然人 4.41% 2,820,764 2,820,764
苏州新 麟三期 境内非国有 4.41% 2,820,764 2,820,764
创业投 资企业 法人
（有限合伙）
任勇 境内自然人 2.52% 1,614,667 1,614,667
无锡清 源创新 境内非国有 0.73% 470,127 470,127
创业投 资合伙 法人
企业（ 有限合
伙）
常州清 源创新 境内非国有 0.73% 470,127 470,127
投资管 理合伙 法人
企业（ 有限合
伙）－ 常州清
源创新 创业投
资 合 伙企 业
（有限合伙）
ZHI MING 境外自然人 0.57% 365,564 365,564
YANG
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
股东新麟三期的执行事务合伙人为苏州清源新麟创业投资管理有限公司，股东常州清源的
上述股东关联关系或一致行动 执行事务合伙人为常州清源创新投资管理合伙企业（有限合伙），股东无锡清源的执行事
的说明 务合伙人为无锡清源创新投资管理合伙企业（有限合伙）。上述 3 家股东的执行事务合伙
人上层均有一共同出资人深圳清源投资管理股份有限公司。
上述股东涉及委托/受托表决
无
权、放弃表决权情况的说明
前 10 名股东中存在回购专户的
无
特别说明（参见注 11）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
28
青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
国泰君安证券股份有限公司 18,248 人民币普通股 18,248
卢永香 500 人民币普通股 500
莫阳凤 500 人民币普通股 500
罗战威 500 人民币普通股 500
李向浪 500 人民币普通股 500
曾会师 500 人民币普通股 500
马侃 500 人民币普通股 500
许美爱 500 人民币普通股 500
贾海英 500 人民币普通股 500
萧艳汾 500 人民币普通股 500
前 10 名无限售流通股股东之
间，以及前 10 名无限售流通股
未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
股东和前 10 名股东之间关联关
系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融
券业务股东情况说明（如有） 参 无
见注 4）
公司是否具有表决权差异安排
□ 适用 √ 不适用
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见招股说明书。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
29
青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
30
青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
31
青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：青岛海泰科模塑科技股份有限公司
2021 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 557,599,831.10 77,771,178.28
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,135,736.34 13,739,152.05
应收账款 194,423,769.80 147,314,012.81
应收款项融资 763,155.48 2,602,877.99
预付款项 13,327,195.99 12,452,048.79
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 1,270,495.06 2,902,201.82
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 293,839,141.45 294,009,079.74
32
青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,569,271.99 975,426.33
流动资产合计 1,067,928,597.21 551,765,977.81
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 157,516,535.82 160,943,063.98
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 2,137,345.96
无形资产 23,003,424.08 24,081,629.78
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,406,397.56 2,056,419.22
递延所得税资产 6,654,420.02 6,171,267.35
其他非流动资产 9,515,888.78 4,562,388.94
非流动资产合计 201,234,012.22 197,814,769.27
资产总计 1,269,162,609.43 749,580,747.08
流动负债：
短期借款 7,318,129.78
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 82,668,053.02 85,788,821.25
33
青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
应付账款 139,087,490.17 106,639,602.62
预收款项
合同负债 161,959,605.17 147,130,254.96
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 16,327,944.04 19,122,546.10
应交税费 7,592,651.34 4,969,251.27
其他应付款 1,132,894.56 721,876.62
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 5,026,488.17 3,333,333.36
其他流动负债 3,399,768.81 7,338,433.89
流动负债合计 417,194,895.28 382,362,249.85
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 593,772.68
长期应付款 3,333,333.28 4,999,999.96
长期应付职工薪酬
预计负债 10,228,844.68 10,421,811.54
递延收益 6,129,000.00 3,450,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 20,284,950.64 18,871,811.50
负债合计 437,479,845.92 401,234,061.35
所有者权益：
34
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股本 64,000,000.00 48,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 555,988,672.62 119,113,184.01
减：库存股
其他综合收益 -2,802,365.29 -1,332,134.70
专项储备 5,047,379.13 4,725,267.86
盈余公积 1,449,711.35 1,449,711.35
一般风险准备
未分配利润 207,998,764.70 176,390,148.30
归属于母公司所有者权益合计 831,682,162.51 348,346,176.82
少数股东权益 601.00 508.91
所有者权益合计 831,682,763.51 348,346,685.73
负债和所有者权益总计 1,269,162,609.43 749,580,747.08
法定代表人：孙文强 主管会计工作负责人：梁庭波 会计机构负责人：梁庭波
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 472,006,651.22 927,737.63
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 4,600,000.00
应收款项融资
预付款项 670,330.00
其他应收款 94,249,771.80 106,128,250.41
其中：应收利息
应收股利 50,000,000.00 50,000,000.00
存货
合同资产
持有待售资产
35
青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,693,527.74 164,899.97
流动资产合计 575,220,280.76 107,220,888.01
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 76,396,173.11 74,708,719.04
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 313,347.40 357,552.40
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 66.61 42.14
其他非流动资产 1,956,077.59
非流动资产合计 76,709,587.12 77,022,391.17
资产总计 651,929,867.88 184,243,279.18
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 14,680,000.00 79,000.00
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 1,036,816.28 2,386,151.73
应交税费 129,422.85 5,029.27
36
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其他应付款 85,303.08 49,407.02
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 15,931,542.21 2,519,588.02
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 15,931,542.21 2,519,588.02
所有者权益：
股本 64,000,000.00 48,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 556,102,066.36 119,226,577.75
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 1,449,711.35 1,449,711.35
未分配利润 14,446,547.96 13,047,402.06
所有者权益合计 635,998,325.67 181,723,691.16
负债和所有者权益总计 651,929,867.88 184,243,279.18
37
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3、合并利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 293,081,272.20 201,201,057.98
其中：营业收入 293,081,272.20 201,201,057.98
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 258,271,398.15 164,360,115.07
其中：营业成本 222,535,992.30 142,231,498.21
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,815,050.25 1,786,353.03
销售费用 8,847,346.72 6,237,336.59
管理费用 7,781,422.47 6,569,788.26
研发费用 9,460,285.17 7,863,594.38
财务费用 7,831,301.24 -328,455.40
其中：利息费用 1,273,207.43 562,589.01
利息收入 314,694.73 202,805.09
加：其他收益 4,807,494.13 3,409,649.70
投资收益（损失以“－”号填列） 39,801.11
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融资
产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
38
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信用减值损失（损失以“-”号填
-775,375.74 -4,572,869.69
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-1,656,931.70 -612,456.14
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
264,108.08
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 37,488,969.93 35,065,266.78
加：营业外收入 0.40 2,984.53
减：营业外支出 0.11 2,123.83
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 37,488,970.22 35,066,127.48
减：所得税费用 5,880,232.32 5,066,948.80
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 31,608,737.90 29,999,178.68
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
31,608,737.90 29,999,178.68
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 31,608,616.40 29,999,206.83
2.少数股东损益 121.50 -28.15
六、其他综合收益的税后净额 -1,470,260.00 -225,217.93
归属母公司所有者的其他综合收益的
-1,470,230.59 -225,213.43
税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-1,470,230.59 -225,213.43
收益
1.权益法下可转损益的其他
39
青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -1,470,230.59 -225,213.43
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税
-29.41 -4.50
后净额
七、综合收益总额 30,138,477.90 29,773,960.75
归属于母公司所有者的综合收益总
30,138,385.81 29,773,993.40
额
归属于少数股东的综合收益总额 92.09 -32.65
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.6585 0.6250
（二）稀释每股收益 0.6585 0.6250
法定代表人：孙文强 主管会计工作负责人：梁庭波 会计机构负责人：梁庭波
4、母公司利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 4,396,226.32
减：营业成本 1,805,900.00
税金及附加 1,669.48 278.76
销售费用 129,960.40 565,793.50
管理费用 1,178,864.08 1,593,117.28
研发费用
财务费用 -113,214.62 -6,791.99
其中：利息费用
利息收入 117,677.63 7,706.99
加：其他收益 6,172.35 3,099.81
投资收益（损失以“－”号填
40
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列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-97.90 -168.55
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
147,787.57
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,399,121.43 -2,001,678.72
加：营业外收入
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,399,121.43 -2,001,678.72
减：所得税费用 -24.47 -42.14
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,399,145.90 -2,001,636.58
（一）持续经营净利润（净亏损
1,399,145.90 -2,001,636.58
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
41
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（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 1,399,145.90 -2,001,636.58
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 256,268,258.82 153,843,350.63
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 5,943,563.95 5,176,153.66
42
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收到其他与经营活动有关的现金 7,567,075.33 3,286,469.46
经营活动现金流入小计 269,778,898.10 162,305,973.75
购买商品、接受劳务支付的现金 165,642,406.31 123,684,189.91
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
44,033,775.53 33,894,659.26
金
支付的各项税费 6,242,246.82 7,520,378.19
支付其他与经营活动有关的现金 7,682,192.48 6,421,351.09
经营活动现金流出小计 223,600,621.14 171,520,578.45
经营活动产生的现金流量净额 46,178,276.96 -9,214,604.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 31,000,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
400,400.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 354,495.84 202,805.09
投资活动现金流入小计 31,754,895.84 202,805.09
购建固定资产、无形资产和其他
17,817,725.52 10,729,788.22
长期资产支付的现金
投资支付的现金 31,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 48,817,725.52 10,729,788.22
投资活动产生的现金流量净额 -17,062,829.68 -10,526,983.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 468,295,811.30
43
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其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 7,309,207.18
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 468,295,811.30 7,309,207.18
偿还债务支付的现金 8,975,873.86
分配股利、利润或偿付利息支付
355,093.77 931,902.97
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 4,060,979.57 586,000.00
筹资活动现金流出小计 13,391,947.20 1,517,902.97
筹资活动产生的现金流量净额 454,903,864.10 5,791,304.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-2,942,350.64 -341,664.46
影响
五、现金及现金等价物净增加额 481,076,960.74 -14,291,948.08
加：期初现金及现金等价物余额 43,455,648.15 27,910,345.39
六、期末现金及现金等价物余额 524,532,608.89 13,618,397.31
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还 317,225.72
收到其他与经营活动有关的现金 6,542.69 3,099.81
经营活动现金流入小计 6,542.69 320,325.53
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现
3,709,343.18 1,288,545.76
金
支付的各项税费 12.70 777.50
支付其他与经营活动有关的现金 680,947.01 30,915.00
经营活动现金流出小计 4,390,302.89 1,320,238.26
经营活动产生的现金流量净额 -4,383,760.20 -999,912.73
二、投资活动产生的现金流量：
44
青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 32,006,020.88 3,507,706.99
投资活动现金流入小计 32,006,020.88 3,507,706.99
购建固定资产、无形资产和其他
79,000.00 709,000.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,687,454.07
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00 7,000,000.00
投资活动现金流出小计 21,766,454.07 7,709,000.00
投资活动产生的现金流量净额 10,239,566.81 -4,201,293.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 468,295,811.30
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 468,295,811.30
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
347,033.74
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 3,072,704.32 586,000.00
筹资活动现金流出小计 3,072,704.32 933,033.74
筹资活动产生的现金流量净额 465,223,106.98 -933,033.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 471,078,913.59 -6,134,239.48
加：期初现金及现金等价物余额 927,737.63 7,212,208.84
六、期末现金及现金等价物余额 472,006,651.22 1,077,969.36
45
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 少数
项目 所有者权益合
一般
减：库 其他综合收 股东
优 永 计
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润 其他 小计
先 续 其他 存股 益 权益
准备
股 债
一、上年年末余额 48,000,000.00 119,113,184.01 -1,332,134.70 4,725,267.86 1,449,711.35 176,390,148.30 348,346,176.82 508.91 348,346,685.73
加：会计政策
变更
前期差错
更正
同一控制
下企业合并
其他
二、本年期初余额 48,000,000.00 119,113,184.01 -1,332,134.70 4,725,267.86 1,449,711.35 176,390,148.30 348,346,176.82 508.91 348,346,685.73
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 16,000,000.00 436,875,488.61 -1,470,230.59 322,111.27 31,608,616.40 483,335,985.69 92.09 483,336,077.78
号填列）
（一）综合收益总
-1,470,230.59 31,608,616.40 30,138,385.81 92.09 30,138,477.90
额
（二）所有者投入
16,000,000.00 436,875,488.61 452,875,488.61 452,875,488.61
和减少资本
46
青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
1．所有者投入的普
16,000,000.00 436,875,488.61 452,875,488.61 452,875,488.61
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
47
青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
6．其他
（五）专项储备 322,111.27 322,111.27 322,111.27
1．本期提取 888,048.55 888,048.55 888,048.55
2．本期使用 565,937.28 565,937.28 565,937.28
（六）其他
四、本期期末余额 64,000,000.00 555,988,672.62 -2,802,365.29 5,047,379.13 1,449,711.35 207,998,764.70 831,682,162.51 601.00 831,682,763.51
上期金额
单位：元
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 少数股 所有者权益合
减：库 其他综合 一般风
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 小计 东权益 计
优先 永续
其他 存股 收益 险准备
股 债
一、上年年末余额 48,000,000.00 119,113,184.01 -167,428.12 3,514,947.90 939,317.48 108,529,770.06 279,929,791.33 423.12 279,930,214.45
加：会计政策
变更
前期差错
更正
同一控制
下企业合并
其他
二、本年期初余额 48,000,000.00 119,113,184.01 -167,428.12 3,514,947.90 939,317.48 108,529,770.06 279,929,791.33 423.12 279,930,214.45
三、本期增减变动
金额（减少以“－” -225,213.43 648,726.38 29,999,206.83 30,422,719.78 -32.65 30,422,687.13
号填列）
48
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（一）综合收益总
-225,213.43 29,999,206.83 29,773,993.40 -32.65 29,773,960.75
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
49
青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
（五）专项储备 648,726.38 648,726.38 648,726.38
1．本期提取 791,329.24 791,329.24 791,329.24
2．本期使用 142,602.86 142,602.86 142,602.86
（六）其他
四、本期期末余额 48,000,000.00 119,113,184.01 -392,641.55 4,163,674.28 939,317.48 138,528,976.89 310,352,511.11 390.47 310,352,901.58
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年半年度
项目 其他权益工具 其他综合收 所有者权益合
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他
优先股 永续债 其他 益 计
一、上年年末余额 48,000,000.00 119,226,577.75 1,449,711.35 13,047,402.06 181,723,691.16
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 48,000,000.00 119,226,577.75 1,449,711.35 13,047,402.06 181,723,691.16
三、本期增减变动金额
16,000,000.00 436,875,488.61 1,399,145.90 454,274,634.51
（减少以“－”号填列）
50
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（一）综合收益总额 1,399,145.90 1,399,145.90
（二）所有者投入和减
16,000,000.00 436,875,488.61 452,875,488.61
少资本
1．所有者投入的普通股 16,000,000.00 436,875,488.61 452,875,488.61
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额
结转留存收益
5．其他综合收益结转留
存收益
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6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 64,000,000.00 556,102,066.36 1,449,711.35 14,446,547.96 635,998,325.67
上期金额
单位：元
2020 年半年度
项目 其他权益工具 其他综合收
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 益
一、上年年末余额 48,000,000.00 119,226,577.75 939,317.48 8,453,857.28 176,619,752.51
加：会计政策变更
前期差错更
正
其他
二、本年期初余额 48,000,000.00 119,226,577.75 939,317.48 8,453,857.28 176,619,752.51
三、本期增减变动金额
-2,001,636.58 -2,001,636.58
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -2,001,636.58 -2,001,636.58
（二）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入的普通
股
52
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2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动
额结转留存收益
5．其他综合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
53
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（六）其他
四、本期期末余额 48,000,000.00 119,226,577.75 939,317.48 6,452,220.70 174,618,115.93
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三、公司基本情况
（1）公司注册地
青岛海泰科模塑科技股份有限公司前身系青岛海泰科塑胶有限公司，于2019年8月13日以整体变更方式发起设立，统一
社会信用代码：91370214756900818M，注册地址：山东省青岛市城阳区棘洪滩街道锦盛二路66号。公司于2021年5月31日经
中国证监会同意注册，首次向社会公众发行人民币普通股1600万股，于2021年7月2日在深圳证券交易所创业板上市。截止本
报告披露日，公司注册资本为人民币6400万元，每股人民币1元；公司股份总数为6400万股，均为人民币普通股。
（2）公司主营业务
本公司及各子公司主要从事专用设备制造业
经营范围：模具制造；模具销售；塑料制品制造；塑料制品销售；橡胶制品制造；橡胶制品销售；机械设备销售；五
金产品零售；五金产品批发；化工产品销售（不含许可类化工产品）；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转
让、技术推广；以自有资金从事投资活动。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：货
物进出口；技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件
或许可证件为准）。
（3）财务报告批准报出日
本财务报告经董事会于2021年8月26日决议批准报出。
截至报告期末，纳入合并报表范围的子公司有两家，未发生变化。本报告期合并财务报表范围详见本节 “九、在其他主
体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准
则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计
准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行
证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产外，本财务报表均以
历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报，本公司自报告期末起至少12个月具有持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、应收款项坏账准备计提、固定资产
折旧以及无形资产摊销等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五的各项描述。关于管理层所作出
的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、44“重要会计政策和会计估计变更”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年6月30日的合并及母公司财务状况
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及2021年1-6月的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，
即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12个月作为一个营业周
期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公
司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定泰铢为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币
为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合
并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并
日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方形成的商誉）
在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）
的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业
合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方
实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生
时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确
认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进
一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公
允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当
期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12
个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济
56
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利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况
以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕
19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、5（2）），
判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、22“长期股权投资”进
行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的
初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用
与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计
划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其
账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当
采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受
益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关
活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是
指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日
起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表
中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及
现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合
并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表
和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对
子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财
务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表
中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以 “少数
股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数
股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价
值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持
续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失
控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计
划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——
长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、22“长期股
权投资”或本附注五、10“金融工具”。
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本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的
各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通
常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些
交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，
但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、22、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子
公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易
的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投
资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当
期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，
将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营
企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、22（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政
策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的
资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所
产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等
资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业
会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确
认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个
月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日当月第一天的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑
换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合
资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目
除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑
差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的
外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允
价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
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（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑
差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期
汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采
用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分
配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他
综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，
全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节
项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负
债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关
的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该
境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资
产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接
计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不
考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特
征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对
于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流
量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、
汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将
该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综
合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将
部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续
计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
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金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认
时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动
计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动
计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收
益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益
中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债
分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，
且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继
续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产
价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益
的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的
公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与
分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入
方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，
终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止
确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之
间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划
以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除
此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪
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商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场
的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适
用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特
征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用
不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出
售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变
动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
以下金融资产减值政策适用于2019年及以后
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务
工具投资，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保
合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
（1）减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值
准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的
差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的
实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著
增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信
用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信
用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未
来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约
概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个
存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自
初始确认后并未显著增加。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素
1. 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
2. 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
3. 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同
规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
4. 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
5. 本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确
认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较
长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低
的信用风险。
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（3）已发生信用减值的金融资产的判断标准
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融
资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
6. 发行方或债务人发生重大财务困难；
7. 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
8. 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
9. 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
10. 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
11. 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（4）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁
的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，本公司采用的共同信
用风险特征包括：金融工具类型、账龄组合、债务人所处地区等，在组合的基础上评估信用风险。
（5）金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减
值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
11、应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将
其划分为不同组合：
组合1：信用等级较高的银行承兑的汇票；
组合2：信用等级较低的银行承兑的汇票和由企业承兑的商业承兑汇票。
对于组合1，如果经常进行贴现或背书，则业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；如果
全部进行贴现，则业务模式是以出售为目标。前者列报为“应收款项融资”，后者则列报为“交易性金融资产”。
对于组合2，业务模式是以收取合同现金流量为目标，列报为“应收票据”。
对于组合1，鉴于其信用等级较高，不计提坏账。
对于组合2，坏账计提参照应收账款。
12、应收账款
对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准
备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
1）非合并关联方组合
组合1： 应收国内客户款项
组合2： 应收国外客户款项
组合3： 国外子公司应收账款
组合4： 应收其他款项
2）合并关联方组合
组合5： 应收合并关联方款项
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合并范围内的各公司之间内部应收账款不计提坏账准备。如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本
公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄
与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
13、应收款项融资
见本节附注五、11、应收票据。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用
损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
1）非合并关联方组合
组合1：备用金、应收押金和保证金、应收往来款、应收出口退税等其他款项。
2）合并关联方组合
组合2：应收合并关联方款项
合并范围内的各公司之间内部其他应收账款不计提坏账准备。如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，
则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
对于划分为组合的其他应收款，本公司参照历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞
口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
15、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、低值易耗品、发出商品、库存商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按先进先出法计价
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后
的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价
准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原
已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）周转材料的摊销方法
周转材料包括低值易耗品和包装物，低值易耗品、包装物于领用时按一次摊销法摊销。
16、合同资产
本公司将客户尚未支付合同对价，但本公司已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）
向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资
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产和合同负债不予抵销。
合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注五、10、金融工具。
17、合同成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。但是，如果该资产的摊销期限
不超过一年，则在发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》之外的其他企业会计准则规范范围且同
时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、
直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；②该成本增加了本集团未
来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
18、持有待售资产
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回
其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售
此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售
将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让
的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业
合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去
出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，
同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处
置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规
定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的
金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，
转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增
加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产
减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续
予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有
待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类
别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
19、债权投资
不适用
20、其他债权投资
不适用
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21、长期应收款
不适用
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投
资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其
中如果属于非交易性的，本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核
算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方
一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承
担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照被合并方股东所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按
照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积
不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别
是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一
揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资
的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价
的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核
算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并
成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股
权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为
一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本
之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行
会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期
损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，
分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资
产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接
相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构
成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加
上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务
报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实
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际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现
金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调
整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当
期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其
他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少
长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权
投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的
公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照
本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营
企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司
的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失
的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，
以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损
益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司
自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与
交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期
权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期
投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权
投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合
并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按
本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收
益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合
收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权
益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进
行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配
以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后
的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其
在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法
核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资
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产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综
合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其
他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计
量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法
核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时
全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为
一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期
股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与
其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的
影响进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75
机器设备 年限平均法 3-15 5-10 6-31.67
电子设备 年限平均法 3-5 5-10 18-31.67
办公设备 年限平均法 3-5 5-10 18-31.67
运输设备 年限平均法 4-5 5-10 18-23.75
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁
方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权
的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命
两者中较短的期间内计提折旧。
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25、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款
费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
26、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本
化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状
态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销
售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资
收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本
化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投
资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资
本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
27、生物资产
不适用
28、油气资产
不适用
29、使用权资产
本公司使用权资产类别主要包括房屋及建筑物。在租赁期开始日，本集团将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用
权资产，包括：租赁负债的初始计金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激
励相关金额；承租人发生的初始直接费用；承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁
条款约定状态预计将发生的成本。本公司后续采用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁
资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公
司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计
量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则
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分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合
理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法
分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还
对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则
估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
31、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营
企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可
收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，
每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产
的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售
协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃
市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费
以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时
所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确
认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产
生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资
产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值
损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其
他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益
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期间按直线法摊销。
33、合同负债
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付
了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款
项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工
会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负
债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应
缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能
单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者
孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付
的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付
的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定
受益计划进行会计处理。
35、租赁负债
在租赁期开始日，本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付
款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增借款利率作为折现率。未纳
入租赁负债计的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。 租赁期开始日后，当
实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、
续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计租赁负债。
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36、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该
义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的
最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，
且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同
产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为
预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确
定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认
与重组相关的义务。
37、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付
分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额
在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按
直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行
权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的
公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取
得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
② 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即
可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等
待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计
入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确
认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份
支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公
司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应
确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公
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司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司合并范围内，另一
在本公司合并范围外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
① 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的
股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企
业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付
处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付
处理。
本公司合并范围内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业
各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
（1）永续债和优先股等的区分
本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合
同义务；
②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自
身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他
金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。
本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成
分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自
占总发行价款的比例进行分摊。
（2）永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生
的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注五、26“借款费用”）以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动
处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
本公司不确认权益工具的公允价值变动。
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺
将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付
条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而
有权取得的对价很可能收回。
在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价
的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客
户对价等因素的影响。
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对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项
履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公
司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今
已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本公
司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。
在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付
款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，
即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风
险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司销售注塑模具和塑料零部件的业务通常仅包括转让商品的履约义务，商品的控制权转移时，本公司确认收入实
现。
内单销售：销售给中国境内客户的模具于对方最终验收合格后或未验收但超过约定的异议期限后确认收入，销售给中国
境内客户的塑料零部件于对方签收后或未签收但超过约定的异议期限后确认收入；
外单销售：销售给中国境外客户的模具/塑料零部件于完成出口报关时确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而
投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成
长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补
助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针
对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比
例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作
为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允
价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶
持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条
件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理
测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予
以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），
而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作
为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与
收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间
计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归
类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政
府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属
于其他情况的，直接计入当期损益。
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41、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）
的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后
计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计
税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得
税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易
中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业
及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来
很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延
所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确
认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣
暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳
税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所
得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额
为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间
的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递
延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权
益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期
所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部
门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产
及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
租赁是指本公司让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项
合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或包含租赁。
12. 本公司作为承租人
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本公司租赁资产的类别主要为厂房建筑物和机器设备。
1. 初始计量
在租赁期开始日，本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现
值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现
率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
1. 后续计量
本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注五、24“固定资产”），
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满
时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债，本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成
本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比
率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款
额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步
调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
③短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本公司采取简化处理方法，不确认使
用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损
益。
1. 本公司作为出租人
本公司在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所
有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
1. 经营租赁
本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变
租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保
余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计
算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
无
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了《企业会计准则第 21 号—— 公司于 2021 年 8 月 26 日经第一届董事会
租赁（2018 年修订）》（财会[2018]35 号）（以下简称“新租赁准 第十三次会议、第一届监事会第七次会议
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则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依 审议通过。
据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。
会计政策变更
财政部于2018年12月7日发布了《企业会计准则第21号——租赁（2018年修订）》（财会[2018]35号）（以下简称“新租
赁准则”）。本公司于2021年1月1日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。
根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对作
为承租人的租赁合同，本公司选择仅对2021年1月1日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额
调整首次执行当期期初（即2021年1月1日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。其中，对
首次执行日的融资租赁，本公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁
负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；
原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。
本公司根据每项租赁选择按照下列两者之一计量使用权资产：A、假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值
（采用首次执行日的增量借款利率作为折现率）；B、与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。
上述会计政策变更对2021年1月1日财务报表的影响如下：
2020年12月31日（变更前）金额 2021年1月1日（变更后）金额
报表项目
合并报表 公司报表 合并报表 公司报表
使用权资产 3,302,050.90
租赁负债 1,347,249.00
一年内到期的非流动负 1,954,801.90
债
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 77,771,178.28 77,771,178.28
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 13,739,152.05 13,739,152.05
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应收账款 147,314,012.81 147,314,012.81
应收款项融资 2,602,877.99 2,602,877.99
预付款项 12,452,048.79 12,452,048.79
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 2,902,201.82 2,902,201.82
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 294,009,079.74 294,009,079.74
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 975,426.33 975,426.33
流动资产合计 551,765,977.81 551,765,977.81
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 160,943,063.98 160,943,063.98
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 3,302,050.90 3,302,050.90
无形资产 24,081,629.78 24,081,629.78
开发支出
商誉
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长期待摊费用 2,056,419.22 2,056,419.22
递延所得税资产 6,171,267.35 6,171,267.35
其他非流动资产 4,562,388.94 4,562,388.94
非流动资产合计 197,814,769.27 197,814,769.27
资产总计 749,580,747.08 752,882,797.98 3,302,050.90
流动负债：
短期借款 7,318,129.78 7,318,129.78
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 85,788,821.25 85,788,821.25
应付账款 106,639,602.62 106,639,602.62
预收款项
合同负债 147,130,254.96 147,130,254.96
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 19,122,546.10 19,122,546.10
应交税费 4,969,251.27 4,969,251.27
其他应付款 721,876.62 721,876.62
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
3,333,333.36 5,288,135.26 1,954,801.90
负债
其他流动负债 7,338,433.89 7,338,433.89
流动负债合计 382,362,249.85 384,317,051.75 1,954,801.90
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
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应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 1,347,249.00 1,347,249.00
长期应付款 4,999,999.96 4,999,999.96
长期应付职工薪酬
预计负债 10,421,811.54 10,421,811.54
递延收益 3,450,000.00 3,450,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 18,871,811.50 18,871,811.50 1,347,249.00
负债合计 401,234,061.35 404,536,112.25 3,302,050.90
所有者权益：
股本 48,000,000.00 48,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 119,113,184.01 119,113,184.01
减：库存股
其他综合收益 -1,332,134.70 -1,332,134.70
专项储备 4,725,267.86 4,725,267.86
盈余公积 1,449,711.35 1,449,711.35
一般风险准备
未分配利润 176,390,148.30 176,390,148.30
归属于母公司所有者权益
348,346,176.82 348,346,176.82
合计
少数股东权益 508.91 508.91
所有者权益合计 348,346,685.73 348,346,685.73
负债和所有者权益总计 749,580,747.08 749,580,747.08
调整情况说明
财政部于2018 年颁布了修订后的《企业会计准则第21 号—租赁》（财会[2018]35 号），本公司于2021 年1 月1 日起执行
上述新租赁准则。按照新租赁准则等相关规定的要求，在实施新租赁准则后披露的财务报告中调整租赁业务的相关内容。公
司自2021年1月1日起对所有租入资产按照未来应付租金的最低租赁付款额现值（选择简化处理的短期租赁和低价值资产租赁
除外）确认使用权资产及租赁负债，不调整可比期间信息。
母公司资产负债表
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单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 927,737.63 927,737.63
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款 106,128,250.41 106,128,250.41
其中：应收利息
应收股利 50,000,000.00 50,000,000.00
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 164,899.97 164,899.97
流动资产合计 107,220,888.01 107,220,888.01
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 74,708,719.04 74,708,719.04
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 357,552.40 357,552.40
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
80
青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 42.14 42.14
其他非流动资产 1,956,077.59 1,956,077.59
非流动资产合计 77,022,391.17 77,022,391.17
资产总计 184,243,279.18 184,243,279.18
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 79,000.00 79,000.00
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 2,386,151.73 2,386,151.73
应交税费 5,029.27 5,029.27
其他应付款 49,407.02 49,407.02
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 2,519,588.02 2,519,588.02
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
81
青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 2,519,588.02 2,519,588.02
所有者权益：
股本 48,000,000.00 48,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 119,226,577.75 119,226,577.75
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 1,449,711.35 1,449,711.35
未分配利润 13,047,402.06 13,047,402.06
所有者权益合计 181,723,691.16 181,723,691.16
负债和所有者权益总计 184,243,279.18 184,243,279.18
调整情况说明
母公司数据无调整
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
无。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税销售收入 13%、7%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%、20%
教育费附加 应缴流转税税额 5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
82
青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
纳税主体名称 所得税税率
青岛海泰科模塑科技股份有限公司 25%
青岛海泰科模具有限公司 15%
模具及模具维修所得免征 6 年，6 年后 20%；注塑业务所得
海泰科模塑（泰国）有限公司
20%
2、税收优惠
（1）高新技术企业所得税优惠
公司子公司青岛海泰科模具有限公司（以下简称“海泰科模具”）通过高新技术企业复审，于2019年11月28日取得编号
为GR201937100231的《高新技术企业证书》（有效期为三年），海泰科模具自2019年起连续三年执行15%的所得税税率。
根据《中华人民共和国企业所得税法》《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的相关规定，海泰科模具在报告期内按15%
的优惠税率缴纳企业所得税。
（2）出口退税优惠
根据《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退办法的通知》(财税[2002]7号)、《关于调整增值税
税率的通知》（财税[2018]32号）、《财政部、税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部、税务
总局、海关总署公告2019年第39号）等文件规定，公司的产品出口享受增值税免抵退税政策，执行的退税率主要为 13%，公
司子公司海泰科模具的产品出口享受增值税免抵退税政策，执行的退税率主要为16%、15%、13%。
（3）海泰科模塑（泰国）有限公司税收优惠
根据公司子公司海泰科模塑（泰国）有限公司（以下简称“泰国海泰科”）于2019年11月11日取得的《投资促进证书》
（No. 62-1241-1-00-0-0），核定业务范围“工业用塑料制品”，其生产工业使用的塑料制品，可享受如下税收优惠：①2022年
5月11日之前进口至泰国的机器设备免征进口关税；②自进口之日起一年内，进口专门用于出口的生产用原材料或基本材料，
和（或）进口用于再出口的货物，免征进口关税。
根据泰国海泰科于2019年11月12日取得的《投资促进证书》（No. 62-1241-1-00-1-0）核定业务范围“模具及模具维修”，其生
产机器、设备或部件和/或维修模具，可享受如下税收优惠：①2022年5月12日之前进口至泰国的机器设备免征进口关税；②
自促进活动首次产生收入之日起6年内，这些促进活动产生的净利润和股息免征企业所得税；③免征企业所得税的任何促进
活动所产生的股息，从促进活动首次产生收入之日起6年内不计入应纳税所得额；④自进口之日起一年内，进口专门用于出
口的生产用原材料或基本材料，和（或）进口用于再出口的货物，免征进口关税。
3、其他
无。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 82,236.58 135,037.00
银行存款 524,450,372.31 43,320,611.15
其他货币资金 33,067,222.21 34,315,530.13
83
青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
合计 557,599,831.10 77,771,178.28
其中：存放在境外的款项总额 26,296,534.95 1,425,974.27
其他说明：
其他货币资金均为银行承兑汇票保证金。
2、交易性金融资产
无
3、衍生金融资产
无
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 2,135,736.34 5,785,152.05
商业承兑票据 7,954,000.00
合计 2,135,736.34 13,739,152.05
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准 2,414,70 278,973. 2,135,736 14,304,15 13,739,15
100.00% 11.55% 100.00% 565,006.29 3.95%
备的应收票据 9.79 45 .34 8.34 2.05
其中：
信用等级较低的应 2,414,70 278,973. 2,135,736 14,304,15 13,739,15
100.00% 11.55% 100.00% 565,006.29 3.95%
收票据 9.79 45 .34 8.34 2.05
2,414,70 278,973. 2,135,736 14,304,15 13,739,15
合计 100.00% 11.55% 100.00% 565,006.29 3.95%
9.79 45 .34 8.34 2.05
按单项计提坏账准备：无
按组合计提坏账准备：
单位：元
名称 期末余额
84
青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
账面余额 坏账准备 计提比例
信用等级较低的应收票据 2,414,709.79 278,973.45 11.55%
合计 2,414,709.79 278,973.45 --
确定该组合依据的说明：无
按组合计提坏账准备：无
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
信用等级较低的
565,006.29 -286,032.84 278,973.45
应收票据
合计 565,006.29 -286,032.84 278,973.45
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
无
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 14,477,896.58 2,354,709.79
合计 14,477,896.58 2,354,709.79
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
商业承兑票据 8,200,000.00
合计 8,200,000.00
其他说明
85
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（6）本期实际核销的应收票据情况
无
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准 217,010, 22,586,8 194,423,7 168,815,2 21,501,22 147,314,01
100.00% 10.41% 100.00% 12.74%
备的应收账款 638.77 68.97 69.80 40.25 7.44 2.81
其中：
217,010, 22,586,8 194,423,7 168,815,2 21,501,22 147,314,01
预期信用损失组合 100.00% 10.41% 100.00% 12.74%
638.77 68.97 69.80 40.25 7.44 2.81
217,010, 22,586,8 194,423,7 168,815,2 21,501,22 147,314,01
合计 100.00% 10.41% 100.00% 12.74%
638.77 68.97 69.80 40.25 7.44 2.81
按单项计提坏账准备：无
按组合计提坏账准备：无
确定该组合依据的说明：无
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 180,180,699.70
1至2年 25,616,841.24
2至3年 5,722,339.99
3 年以上 5,490,757.84
3至4年 857,294.84
4至5年 1,483,769.51
5 年以上 3,149,693.49
合计 217,010,638.77
86
青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
预期信用损失组
21,501,227.44 1,155,750.00 70,108.47 22,586,868.97
合
合计 21,501,227.44 1,155,750.00 70,108.47 22,586,868.97
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
比例
第一名 52,631,132.37 24.25% 1,907,273.50
第二名 50,222,453.54 23.14% 7,190,014.80
第三名 23,715,825.90 10.93% 915,862.02
第四名 16,621,542.58 7.66% 2,434,026.79
第五名 11,337,971.99 5.22% 732,146.46
合计 154,528,926.38 71.20%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 763,155.48 2,602,877.99
87
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合计 763,155.48 2,602,877.99
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 12,419,415.19 93.19% 12,448,374.19 99.97%
1至2年 907,780.20 6.81% 3,674.00 0.03%
2至3年 0.60 0.00% 0.60 0.00%
合计 13,327,195.99 -- 12,452,048.79 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为8,711,752.71 元，占预付账款期末余额合计数的比例为
65.37%。
其他说明：无
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 1,270,495.06 2,902,201.82
合计 1,270,495.06 2,902,201.82
（1）应收利息
1)应收利息分类
无
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2)重要逾期利息
无
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1)应收股利分类
无
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
无
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：无
（3）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 135,108.09 12,198.34
保证金，押金 817,432.14 846,291.50
其他 488,254.76 197,546.46
出口退税款 2,125,183.04
合计 1,440,794.99 3,181,219.34
2)坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
89
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2021 年 1 月 1 日余额 279,017.52 279,017.52
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 -94,341.42 -94,341.42
其他变动 14,376.17 14,376.17
2021 年 6 月 30 日余额 170,299.93 170,299.93
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 970,142.86
1至2年 470,652.13
合计 1,440,794.99
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 279,017.52 -94,341.42 14,376.17 170,299.93
合计 279,017.52 -94,341.42 14,376.17 170,299.93
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无
4)本期实际核销的其他应收款情况
无
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
1 年以内 158,067.24 ，
第一名 保证金，押金 461,285.71 32.02% 95,707.56
1-2 年 303,218.47
第二名 其他 283,524.51 1 年以内 19.68% 8,505.74
第三名 保证金，押金 161,176.00 1-2 年 11.19% 48,352.80
90
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第四名 保证金，押金 100,000.00 1 年以内 6.94% 3,000.00
第五名 保证金，押金 79,201.89 1 年以内 5.50% 2,376.06
合计 -- 1,085,188.11 -- 75.32% 157,942.16
6)涉及政府补助的应收款项
无
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原材料 16,791,385.64 2,322,681.30 14,468,704.34 14,106,465.22 2,012,254.75 12,094,210.47
在产品 193,878,893.94 3,724,811.59 190,154,082.35 175,765,966.68 3,757,833.13 172,008,133.55
库存商品 1,841,067.64 3,361.16 1,837,706.48 7,467,122.95 7,467,122.95
周转材料 651,180.07 115,835.94 535,344.13 598,263.34 149,478.05 448,785.29
发出商品 88,489,335.65 1,646,031.50 86,843,304.15 102,823,970.82 833,143.34 101,990,827.48
合计 301,651,862.94 7,812,721.49 293,839,141.45 300,761,789.01 6,752,709.27 294,009,079.74
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
91
青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
原材料 2,012,254.75 310,426.55 2,322,681.30
在产品 3,757,833.13 -33,021.54 3,724,811.59
库存商品 3,361.16 3,361.16
周转材料 149,478.05 -33,642.11 115,835.94
发出商品 833,143.34 1,409,807.64 596,919.48 1,646,031.50
合计 6,752,709.27 1,656,931.70 596,919.48 7,812,721.49
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
无
11、持有待售资产
无
12、一年内到期的非流动资产
无
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 4,569,271.99 975,426.33
合计 4,569,271.99 975,426.33
其他说明：无
14、债权投资
无
15、其他债权投资
无
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16、长期应收款
（1）长期应收款情况
无
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
17、长期股权投资
无
18、其他权益工具投资
无
19、其他非流动金融资产
无
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
无
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
93
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固定资产 157,516,535.82 160,943,063.98
合计 157,516,535.82 160,943,063.98
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 办公设备 运输设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 64,487,631.73 147,398,637.59 2,875,485.23 4,032,124.92 2,787,085.25 221,580,964.72
2.本期增加
646,894.83 2,760,127.33 42,125.28 111,338.77 764,073.22 4,324,559.43
金额
（1）购置 646,894.83 4,012,352.50 52,838.54 134,063.22 809,481.51 5,655,630.60
（2）在建
工程转入
（3）企业
合并增加
（4）汇兑损益
-1,252,225.17 -10,713.26 -22,724.45 -45,408.29 -45,408.29 -1,331,071.17
影响
3.本期减少
885,025.64 885,025.64
金额
（1）处置
885,025.64 885,025.64
或报废
4.期末余额 65,134,526.56 149,273,739.28 2,917,610.51 4,143,463.69 3,551,158.47 225,020,498.51
二、累计折旧
1.期初余额 7,918,792.77 46,148,113.05 2,161,936.42 2,711,944.23 1,697,114.27 60,637,900.74
2.本期增加
1,546,079.50 5,376,712.53 143,344.08 351,239.72 245,209.21 7,662,585.04
金额
（1）计提 1,546,079.50 5,511,572.13 147,135.72 356,940.74 257,084.72 7,818,812.81
（2）汇兑损益
-134,859.60 -3,791.64 -5,701.02 -11,875.51 -156,227.77
影响
3.本期减少
796,523.09 796,523.09
金额
（1）处置
796,523.09 796,523.09
或报废
4.期末余额 9,464,872.27 50,728,302.49 2,305,280.50 3,063,183.95 1,942,323.48 67,503,962.69
94
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三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
55,669,654.29 98,545,436.79 612,330.01 1,080,279.74 1,608,834.99 157,516,535.82
价值
2.期初账面
56,568,838.96 101,250,524.54 713,548.81 1,320,180.69 1,089,970.98 160,943,063.98
价值
（2）暂时闲置的固定资产情况
无
（3）通过经营租赁租出的固定资产
无
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
无
（5）固定资产清理
无
22、在建工程
无
23、生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
95
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24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
项目 房屋、建筑物 合计
1.期初余额 3,302,050.90 3,302,050.90
3.本期减少金额 248,699.53 248,699.53
汇兑损益影响 248,699.53 248,699.53
1.期初余额
2.本期增加金额 916,005.41 916,005.41
（1）计提 916,005.41 916,005.41
4.期末余额 916,005.41 916,005.41
1.期末账面价值 2,137,345.96 916,005.41
2.期初账面价值 3,302,050.90 3,302,050.90
其他说明：无
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 21,686,945.09 14,661,352.19 36,348,297.28
2.本期增加金
额
（1）购置
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
96
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4.期末余额 21,686,945.09 14,661,352.19 36,348,297.28
二、累计摊销
1.期初余额 3,001,928.25 9,264,739.25 12,266,667.50
2.本期增加金
216,444.90 861,760.80 1,078,205.70
额
（1）计提 216,444.90 861,760.80 1,078,205.70
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 3,218,373.15 10,126,500.05 13,344,873.20
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
18,468,571.94 4,534,852.14 23,003,424.08
值
2.期初账面价
18,685,016.84 5,396,612.94 24,081,629.78
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无
27、开发支出
无
97
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28、商誉
无
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
厂房改造 2,056,419.22 1,149,878.05 623,792.17 176,107.54 2,406,397.56
合计 2,056,419.22 1,149,878.05 623,792.17 176,107.54 2,406,397.56
其他说明：无
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 7,812,721.48 1,172,076.28 6,752,709.27 1,012,906.39
内部交易未实现利润 2,717,229.31 412,264.90 1,365,997.22 204,899.59
信用减值准备 23,093,943.60 3,535,752.14 22,354,123.31 3,390,189.64
预计负债 10,228,844.68 1,534,326.70 10,421,811.54 1,563,271.73
合计 43,852,739.07 6,654,420.02 40,894,641.34 6,171,267.35
（2）未经抵销的递延所得税负债
无
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 6,654,420.02 6,171,267.35
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
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可抵扣亏损 35,096,879.92 35,096,879.92
合计 35,096,879.92 35,096,879.92
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2021 19,480,861.25 19,480,861.25
2022
2023 10,241,692.12 10,241,692.12
2024 592,603.90 592,603.90
2025 4,781,722.65 4,781,722.65
合计 35,096,879.92 35,096,879.92 --
其他说明：无
31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付工程、设备款 9,515,888.78 9,515,888.78 1,956,077.59 1,956,077.59
IPO 相关费用 2,606,311.35 2,606,311.35
合计 9,515,888.78 9,515,888.78 4,562,388.94 4,562,388.94
其他说明：无
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 7,309,207.18
应付利息 8,922.60
合计 7,318,129.78
短期借款分类的说明：无
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
无
99
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33、交易性金融负债
无
34、衍生金融负债
无
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 82,668,053.02 85,788,821.25
合计 82,668,053.02 85,788,821.25
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
货款 116,276,913.08 97,396,110.85
工程款 15,689,057.89 4,396,313.81
应付费用款 7,121,519.20 4,847,177.96
合计 139,087,490.17 106,639,602.62
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
无
37、预收款项
无
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
货款 161,959,605.17 147,130,254.96
合计 161,959,605.17 147,130,254.96
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报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因：无
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 19,116,865.63 39,846,921.54 42,641,605.17 16,322,182.00
二、离职后福利-设定提
5,680.47 1,668,472.85 1,668,391.28 5,762.04
存计划
合计 19,122,546.10 41,515,394.39 44,309,996.45 16,327,944.04
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
15,198,712.50 35,384,536.09 38,617,408.43 11,965,840.16
补贴
2、职工福利费 2,163,676.39 2,163,676.39
3、社会保险费 2,434.48 932,610.69 932,915.03 2,130.14
其中：医疗保险费 2,434.48 910,315.34 910,619.68 2,130.14
工伤保险费 22,295.35 22,295.35
4、住房公积金 269,000.00 269,000.00
5、工会经费和职工教育
3,915,718.65 1,097,098.37 658,605.32 4,354,211.70
经费
合计 19,116,865.63 39,846,921.54 42,641,605.17 16,322,182.00
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 4,868.97 1,593,544.71 1,593,474.79 4,938.89
2、失业保险费 811.50 74,928.14 74,916.49 823.15
合计 5,680.47 1,668,472.85 1,668,391.28 5,762.04
其他说明：
101
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40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 676,849.03 486,497.14
企业所得税 5,996,341.73 3,830,814.50
个人所得税 90,193.69 36,102.20
城市维护建设税 273,836.04 202,019.99
土地使用税 42,665.60 42,665.60
房产税 178,234.47 176,994.62
印花税 138,933.61 35,427.23
教育费附加 117,358.30 86,580.00
地方教育费附加 78,238.87 57,719.99
地方水利建设基金 14,430.00
合计 7,592,651.34 4,969,251.27
其他说明：无
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 1,132,894.56 721,876.62
合计 1,132,894.56 721,876.62
（1）应付利息
无
（2）应付股利
无
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
职工工会 1,085,827.26 695,041.61
102
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已报销待结算费用 33,056.78 6,742.20
其他 14,010.52 20,092.81
合计 1,132,894.56 721,876.62
2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
无
42、持有待售负债
无
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应付款 3,333,333.36 3,333,333.36
一年内到期的租赁负债 1,693,154.81 1,954,801.90
合计 5,026,488.17 5,288,135.26
其他说明：无
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 1,045,059.02 2,029,475.55
票据背书未终止确认对应的应付款项 2,354,709.79 5,308,958.34
合计 3,399,768.81 7,338,433.89
短期应付债券的增减变动：无
45、长期借款
无
46、应付债券
无
47、租赁负债
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单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁厂房 2,286,927.49 3,302,050.90
一年内到期的租赁负债 -1,693,154.81 -1,954,801.90
合计 593,772.68 1,347,249.00
其他说明：无
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 3,333,333.28 4,999,999.96
合计 3,333,333.28 4,999,999.96
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 6,666,666.64 8,333,333.32
减：一年内到期的长期应付款 3,333,333.36 3,333,333.36
合计
3,333,333.28 4,999,999.96
其他说明：无
（2）专项应付款
无
49、长期应付职工薪酬
无
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
青岛海泰科模具有限公司每
产品质量保证 7,256,041.58 6,735,726.37 年按照主营业务收入的 1.5%
计提产品质量保证
预计销售返利 2,972,803.10 3,686,085.17 根据与客户签订的返利合同
104
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计提的销售返利金额
合计 10,228,844.68 10,421,811.54 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：无
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 3,450,000.00 3,096,000.00 417,000.00 6,129,000.00
合计 3,450,000.00 3,096,000.00 417,000.00 6,129,000.00 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入 本期冲减
本期新增补 本期计入其 其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 营业外收 成本费用 期末余额
助金额 他收益金额 变动 与收益相关
入金额 金额
汽车轻量化用长纤维增
强塑料零部件制造成型 3,450,000.00 345,000.00 3,105,000.00 与资产相关
模具装备开发项目
大型精密汽车注塑模具
1,440,000.00 72,000.00 1,368,000.00 与资产相关
新技术成果转化项目
汽车轻量化复杂结构件
注塑模具数字化制造关
1,656,000.00 1,656,000.00 与资产相关
键技术研发与应用示范
研究项目
其他说明：无
52、其他非流动负债
无
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 48,000,000.00 16,000,000.00 16,000,000.00 64,000,000.00
其他说明：无
105
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54、其他权益工具
无
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 119,113,184.01 436,875,488.61 555,988,672.62
合计 119,113,184.01 436,875,488.61 555,988,672.62
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
56、库存股
无
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
本期所得税 减：前期 减：前期 减： 税后归属于 税后
前发生额 计入其他 计入其他 所 母公司 归属
项目 期初余额 综合收益 综合收益 得 于少 期末余额
当期转入 当期转入 税 数股
损益 留存收益 费 东
用
二、将重分类进损益 -1,332,134.7 -1,470,260.0 -1,470,230.5 -29.41 -2,802,365.
的其他综合收益 0 0 9 29
外币财务报 -1,332,134.7 -1,470,260.0 -1,470,230.5 -29.41 -2,802,365.
表折算差额 0 0 9 29
其他综合收益合计 -1,332,134.7 -1,470,260.0 -1,470,230.5 -29.41 -2,802,365.
0 0 9 29
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 4,725,267.86 888,048.55 565,937.28 5,047,379.13
合计 4,725,267.86 888,048.55 565,937.28 5,047,379.13
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
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59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 1,449,711.35 1,449,711.35
合计 1,449,711.35 1,449,711.35
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 176,390,148.30 108,529,770.06
调整后期初未分配利润 176,390,148.30 108,529,770.06
加：本期归属于母公司所有者的净利润 31,608,616.40 68,370,772.11
减：提取法定盈余公积 510,393.87
期末未分配利润 207,998,764.70 176,390,148.30
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 292,046,641.03 222,494,596.70 200,865,086.21 142,151,794.02
其他业务 1,034,631.17 41,395.60 335,971.77 79,704.19
合计 293,081,272.20 222,535,992.30 201,201,057.98 142,231,498.21
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型 292,046,641.03
其中：
107
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注塑模具 200,502,486.58
塑料零部件 48,966,805.97
按经营地区分类 292,046,641.03
其中：
境内 104,095,543.19
境外 187,951,097.84
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
合计 292,046,641.03
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于 0 年
度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入。
其他说明：无
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 773,325.55 804,824.43
教育费附加 331,339.67 344,924.75
房产税 355,397.46 243,426.58
土地使用税 85,331.20 72,531.52
车船使用税 135.46
印花税 37,977.00 32,157.45
其他 10,650.80 826.36
环境保护税 224.64
地方水利建设基金 57,487.46
地方教育附加 220,893.11 229,949.84
合计 1,815,050.25 1,786,353.03
其他说明：无
108
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63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 3,852,440.08 2,629,392.63
办公费 90,121.99 39,933.14
差旅费 412,418.19 324,231.97
业务招待费 570,641.20 235,534.82
物耗及修理费 15,267.31 47,710.65
折旧费 73,329.08 63,586.07
其他 67,823.84 3,000.00
售后服务费 3,674,665.98 2,893,947.31
广告费 90,639.05 0.00
合计 8,847,346.72 6,237,336.59
其他说明：无
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 3,269,240.15 3,234,803.47
折旧摊销费 1,495,305.97 1,074,770.92
办公费 793,303.69 978,673.66
业务招待费 236,227.15 50,620.57
水电费 89,323.76 44,352.41
中介服务费 1,534,142.43 693,901.92
差旅费 55,597.83 297,527.70
车辆费用 199,096.02 127,782.13
其他 109,185.47 67,355.48
合计 7,781,422.47 6,569,788.26
其他说明：无
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
109
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职工薪酬 6,013,182.96 4,972,857.37
直接材料 2,323,325.28 2,121,813.98
折旧与摊销 1,123,776.93 741,273.03
其他费用 27,650.00
合计 9,460,285.17 7,863,594.38
其他说明：无
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 1,273,207.43 562,589.01
减：利息资本化
减：利息收入 314,694.73 202,805.09
承兑汇票贴息
汇兑损益 6,754,986.95 -1,149,601.83
减：汇兑损益资本化
手续费及其他 117,801.59 461,362.51
合计 7,831,301.24 -328,455.40
其他说明：无
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
与企业日常活动相关的政府补助 4,756,900.00 3,310,706.30
个税手续费返还 32,594.13 98,943.40
退伍军人减免增值税 18,000.00
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
理财收益 39,801.11
合计 39,801.11
其他说明：无
110
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69、净敞口套期收益
无
70、公允价值变动收益
无
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 94,341.42 5,833.97
应收票据坏账损失 286,032.84 -188,483.83
应收账款坏账损失 -1,155,750.00 -4,390,219.83
合计 -775,375.74 -4,572,869.69
其他说明：无
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
-1,656,931.70 -612,456.14
损失
合计 -1,656,931.70 -612,456.14
其他说明：无
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得 264,108.08
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 0.40 2,984.53 0.40
合计 0.40 2,984.53 0.40
111
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计入当期损益的政府补助：无
75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 0.11 2,123.83 0.11
合计 0.11 2,123.83 0.11
其他说明：无
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 6,370,496.08 5,752,304.80
递延所得税费用 -490,263.76 -685,356.00
合计 5,880,232.32 5,066,948.80
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 37,488,970.22
按法定/适用税率计算的所得税费用 9,372,242.56
子公司适用不同税率的影响 -3,355,182.62
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 212,977.21
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -349,804.83
所得税费用 5,880,232.32
其他说明：无
77、其他综合收益
详见附注七、57、其他综合收益。
112
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78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 7,435,900.00 2,965,706.30
保证金及押金 96,625.55 221,819.76
其他 34,549.78 98,943.40
合计 7,567,075.33 3,286,469.46
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
期间费用 7,457,075.43 6,421,351.09
保证金、押金 225,117.05
合计 7,682,192.48 6,421,351.09
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 314,694.73 202,805.09
理财收益 39,801.11
合计 354,495.84 202,805.09
收到的其他与投资活动有关的现金说明：无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
无
113
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（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
租金 988,275.25
IPO 中介费 3,072,704.32 586,000.00
合计 4,060,979.57 586,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 31,608,737.90 29,999,178.68
加：资产减值准备 2,432,307.44 5,185,325.83
固定资产折旧、油气资产折耗、
7,818,812.81 6,952,601.30
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 916,005.41
无形资产摊销 1,078,205.70 857,537.40
长期待摊费用摊销 623,792.17 417,833.25
处置固定资产、无形资产和其他
-264,108.08
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,678,759.62 767,902.61
投资损失（收益以“－”号填列） -39,801.11
递延所得税资产减少（增加以
-483,152.67 -685,356.00
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -1,201,650.48 -16,266,636.63
经营性应收项目的减少（增加以
-35,580,234.18 -41,151,359.12
“－”号填列）
114
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经营性应付项目的增加（减少以
35,380,490.82 4,029,434.63
“－”号填列）
其他 210,111.61 678,933.35
经营活动产生的现金流量净额 46,178,276.96 -9,214,604.70
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 524,532,608.89 13,618,397.31
减：现金的期初余额 43,455,648.15 27,910,345.39
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 481,076,960.74 -14,291,948.08
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
无
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 524,532,608.89 43,455,648.15
其中：库存现金 82,236.58 135,037.00
可随时用于支付的银行存款 524,450,372.31 43,320,611.15
三、期末现金及现金等价物余额 524,532,608.89 43,455,648.15
其他说明：无
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无
115
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81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 33,067,222.21 银行承兑汇票保证金
固定资产 39,629,036.09 银行承兑汇票抵押
无形资产 18,468,571.95 银行承兑汇票抵押
固定资产 8,826,613.84 抵押借款
合计 99,991,444.09 --
其他说明：
①青岛银行与招商银行开具银行承兑汇票保证金共 33,067,222.21 元。
②公司以青岛海泰科模具有限公司持有的鲁（2018）青岛市城阳区不动产权第 0001049 号（截至 2021 年 06 月 30 日，土地
原值 21,686,945.09 元，净值 18,468,571.95 元；厂房原值 48,311,021.06 元，净值 39,629,036.09 元）房产与青岛银行股份有限
公司辽宁路支行签订《最高额综合授信合同》（合同编号：802062019 高授字 00009 号），授信额度用于电子银行承兑汇票。
抵押期限自 2018 年 5 月 11 日至 2024 年 5 月 11 日。
③公司以青岛海泰科模具有限公司持有的动产设备（截至 2021 年 6 月 30 日，原值 13,459,164.10 元，净值 8,826,613.85 元）
向远东宏信（天津）融资租赁有限公司办理抵押贷款 10,000,000.00 元，抵押期限自 2020 年 6 月 18 日至 2023 年 6 月 18 日。
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 18,118,956.68
其中：美元 365,961.31 6.4601 2,364,146.66
欧元 374,056.19 7.6862 2,875,070.69
港币
泰铢 63,928,816.70 0.2015 12,879,739.33
应收账款 -- -- 136,918,763.86
其中：美元 1,094,466.34 6.4601 7,070,361.99
欧元 11,672,206.89 7.6862 89,714,916.59
港币
泰铢 199,203,244.67 0.2015 40,133,485.28
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
116
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港币
其他应收款 4,973,766.53 0.2015 1,002,064.74
其中：泰铢 4,973,766.53 0.2015 1,002,064.74
应付账款 - 22,384,836.98
其中：美元 832,145.93 6.4601 5,375,745.93
欧元 1,092,877.69 7.6862 8,400,076.50
泰铢 42,731,003.86 0.2015 8,609,014.55
其他应付款 33,056.78
其中：美元 -
欧元 -
泰铢 164,077.93 0.2015 33,056.78
其他说明：无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
泰国海泰科系海泰科的海外生产经营基地，位于泰国春武里府，主要承担海泰科在泰国的生产经营业务，主要生产产品为塑
料零部件。泰国海泰科以泰铢作为记账本位币。
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：无
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
2020 年度企业研发投入奖励 375,900.00 与收益相关 375,900.00
大型精密汽车注塑模具新技
72,000.00 与资产相关 72,000.00
术成果转化项目
青岛市工业互联网产业发展
477,000.00 与收益相关 477,000.00
支撑资金（两化融合）
汽车轻量化用长纤维增强塑
料零部件制造成型模具装备 345,000.00 与资产相关 345,000.00
开发项目
城阳区 2019 年度列入青岛市 18,000.00 与收益相关 18,000.00
117
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技术创新重点计划的项目资
金扶持
2020 年省“专精特新”企业奖
600,000.00 与收益相关 600,000.00
励
2019 年高新技术企业奖励 100,000.00 与收益相关 100,000.00
2020 年度青岛市企业技术改
2,690,000.00 与收益相关 2,690,000.00
造综合奖技改扶持资金
以工代训补贴 79,000.00 与收益相关 79,000.00
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：无
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
不适用
3、反向购买
不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：无
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6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
青岛海泰科模具
青岛市 青岛市 专用设备制造业 100.00% 设立
有限公司
海泰科模塑（泰
春武里府 春武里府 塑料零部件 99.99% 0.01% 设立
国）有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：不适用
其他说明：四舍五入保留小数的原因，公司实际对泰国海泰科的直接持股比例为 99.998%，间接持股比例 0.002%。
（2）重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
海泰科模塑（泰国）有
0.00% 92.09 601.00
限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
海泰科
模塑（泰 91,115,1 23,101,7 114,216, 83,527,6 593,772. 84,121,3 40,775,4 19,222,1 59,997,6 36,194,5 36,194,5
0.00
国）有限 10.07 83.21 893.28 19.86 68 92.54 79.84 77.73 57.57 66.50 66.50
公司
119
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单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
海泰科模塑
64,024,691.3 11,885,305.9 13,337,105.8
（泰国）有限 6,075,215.60 4,604,955.60 -1,407,593.71 -1,632,811.64 490,296.02
8 4 4
公司
其他说明：无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
不适用
4、重要的共同经营
不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
不适用
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项
目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞
口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变
量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是
在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
120
青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水
平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面
临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之
内。
1、市场风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、欧元、泰铢有关，本公司部分业务以美元、
欧元进行销售，泰国子公司以泰铢作为记账本位币，公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2021年6月30日，除下
表所述资产或负债为外币余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对
本公司的经营业绩产生影响。
项 目 美元 欧元 泰铢
现金及现金等价物 2,364,146.66 2,875,070.69 12,879,739.33
应收账款 7,070,361.99 89,714,916.59 40,133,485.28
应付账款 5,375,745.93 8,400,076.50 8,608,382.10
其他应收款 - - 1,002,064.74
其他应付款 - - 33,056.78
合计 4,058,762.72 84,189,910.78 45,373,850.47
截至2021年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元、欧元、泰铢升值或贬值3%，则公司将减
少或增加净利润4,008,675.71元。管理层认为3%合理反映了下一年度人民币对美元、欧元可能发生变动的合理范围。
（2）利率风险
本公司期末银行借款为固定利率，因此利率的变动不会对本公司造成风险。
2、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风
险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此
信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围
内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且
只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
3、流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确
保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的
有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司主要
金融负债预计1年内到期。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
121
青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
应收款项融资 763,155.48 763,155.48
持续以公允价值计量的
763,155.48 763,155.48
资产总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据：无
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息：无
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息：无
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析：
无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策：无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因：无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况：无
9、其他：无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
公司股东孙文强先生持有公司31.33%的股份，股东王纪学先生持有公司17.69%的股份，两人合计持股49.02%。孙文强先生
和王纪学先生于2019年10月16日签订了《一致行动协议》，为公司控股股东、实际控制人。
本企业最终控制方是孙文强和王纪学。
其他说明：无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
不适用
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
122
青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
公司控股股东、实际控制人王纪学之妹王金叶之配偶李元安
青岛昌甬固精密模塑有限公司
担任监事，并持股 50%。
实际控制人王纪学之妹王金叶曾持有 100%的股权，并担任执
青岛金永兴精密模具有限公司
行董事兼经理，已于 2019 年 11 月转让其所持股份及离任。
孙文强 公司控股股东、实际控制人，持有公司 31.33%股份。
王纪学 公司控股股东、实际控制人，持有公司 17.69%股份。
高玉英 公司控股股东、实际控制人孙文强的配偶。
其他说明：青岛金永兴精密模具有限公司自实际控制人王纪学之妹王金叶于 2019 年 11 月转让其所持股份及离任的 12 个月
之后不再是公司的关联方。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
青岛昌甬固精密模
外协模具 85,500.00 1,000,000.00 否 1,832,772.96
塑有限公司
青岛金永兴精密模
外协加工费 不适用 不适用 不适用 969,751.06
具有限公司
出售商品/提供劳务情况表：无
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：无
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
不适用
（3）关联租赁情况
不适用
（4）关联担保情况
本公司作为担保方：无
本公司作为被担保方
单位：元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
孙文强 1,900,000.00 2018 年 01 月 26 日 2024 年 01 月 26 日 是
高玉英 2,500,000.00 2018 年 01 月 26 日 2024 年 01 月 26 日 是
123
青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
孙文强、高玉英 49,600,000.00 2019 年 05 月 23 日 2025 年 05 月 23 日 否
孙文强 11,002,083.34 2020 年 06 月 18 日 2023 年 06 月 18 日 否
王纪学 11,002,083.34 2020 年 06 月 18 日 2023 年 06 月 18 日 否
孙文强 50,000,000.00 2020 年 12 月 08 日 2022 年 12 月 07 日 否
高玉英 50,000,000.00 2020 年 12 月 08 日 2022 年 12 月 07 日 否
关联担保情况说明：无
（5）关联方资金拆借
无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无
（7）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,180,759.66 1,160,748.86
（8）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
青岛昌甬固精密模
预付项目 388,630.31 577,746.05
塑有限公司
（2）应付项目
无
124
青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
7、关联方承诺
无
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺：无
本公司无需披露的重大承诺事项
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
本公司无需披露的重大承诺事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
125
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3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无
2、利润分配情况
无
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
无
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
无
2、债务重组
无
3、资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
无
6、分部信息
无
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7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准 4,600,00 4,600,000
100.00%
备的应收账款 0.00 .00
其中：
4,600,00 4,600,000
预期信用损失组合 100.00%
0.00 .00
4,600,00 4,600,000
合计 100.00%
0.00 .00
按单项计提坏账准备：无
按组合计提坏账准备：无
确定该组合依据的说明：无
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 4,600,000.00
合计 4,600,000.00
127
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：无
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
其中重要的应收账款核销情况：无
应收账款核销说明：无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
第一名 3,600,000.00 78.26%
第二名 1,000,000.00 21.74%
合计 4,600,000.00 100.00%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 50,000,000.00 50,000,000.00
其他应收款 44,249,771.80 56,128,250.41
合计 94,249,771.80 106,128,250.41
（1）应收利息
1)应收利息分类
无
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2)重要逾期利息
无
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1)应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
青岛海泰科模具有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
合计 50,000,000.00 50,000,000.00
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
青岛海泰科模具有限公
40,000,000.00 1-2 年
司
合计 40,000,000.00 -- -- --
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方借款及利息 44,241,156.75 56,122,800.59
其他 8,881.50 5,618.37
合计 44,250,038.25 56,128,418.96
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2)坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 168.55 168.55
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 97.90 97.90
2021 年 6 月 30 日余额 266.46 266.45
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 20,127,237.66
1至2年 7,600,000.00
2至3年 16,522,800.59
合计 44,250,038.25
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 168.55 97.90 266.45
合计 168.55 97.90 266.45
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无
4)本期实际核销的其他应收款情况
无
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
130
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单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
1至2年
合并范围内借款及
第一名 24,122,800.59 7,600,000.00 ，2-3 54.51% 0.00
利息
年 16,522,800.59
合并范围内借款及
第二名 20,118,356.16 1 年以内 45.47% 0.00
利息
第三名 其他 8,881.50 1 年以内 0.02% 266.45
合计 -- 44,250,038.25 -- 100.00% 266.45
6)涉及政府补助的应收款项
无
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 76,396,173.11 76,396,173.11 74,708,719.04 74,708,719.04
合计 76,396,173.11 76,396,173.11 74,708,719.04 74,708,719.04
（1）对子公司投资
单位：元
期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
青岛海泰科模
53,351,960.00 53,351,960.00
具有限公司
海泰科模塑（泰
21,356,759.04 1,687,454.07 23,044,213.11
国）有限公司
131
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合计 74,708,719.04 1,687,454.07 76,396,173.11
（2）对联营、合营企业投资
不适用
（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
其他业务 4,396,226.32 1,805,900.00
合计 4,396,226.32 1,805,900.00
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：本报告期末，本公司不存在已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约
义务所而确认的收入。
其他说明：无
5、投资收益
无
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 264,108.08
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 4,756,900.00
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 39,801.11
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 50,594.42
减：所得税影响额 765,784.69
少数股东权益影响额 0.00
合计 4,345,618.92 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 8.68% 0.6585 0.6585
扣除非经常性损益后归属于公司
7.49% 0.5680 0.5680
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
无
4、其他
无
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