青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
青岛海泰科模塑科技股份有限公司
2022 年半年度报告
2022-063
2022 年 08 月
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青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人孙文强、主管会计工作负责人梁庭波及会计机构负责人(会计
主管人员)梁庭波声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本公司在此声明：如本报告中有涉及未来计划等前瞻性陈述，该陈述不构
成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认
识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司主要存在的风险具体请见本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十、
公司面临的风险和应对措施”描述。敬请广大投资者关注，并注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................................................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................................................................... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................................................... 9
第四节 公司治理 .................................................................................................................................................... 22
第五节 环境和社会责任 ........................................................................................................................................ 23
第六节 重要事项 .................................................................................................................................................... 25
第七节 股份变动及股东情况 ................................................................................................................................ 39
第八节 优先股相关情况 ........................................................................................................................................ 42
第九节 债券相关情况 ............................................................................................................................................ 43
第十节 财务报告 .................................................................................................................................................... 44
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备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、其他有关资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券部。
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、海泰科、海泰科模塑 指 青岛海泰科模塑科技股份有限公司
海泰科模具 指 青岛海泰科模具有限公司，系公司全资子公司
泰国海泰科 指 海泰科模塑（泰国）有限公司，系公司控股子公司
新麟三期 指 苏州新麟三期创业投资企业（有限合伙）
常州清源 指 常州清源创新创业投资合伙企业（有限合伙）
无锡清源 指 无锡清源创新创业投资合伙企业（有限合伙）
雪和友 指 青岛雪和友投资有限公司
雪和友管理 指 青岛雪和友清源企业管理合伙企业（有限合伙）
雪和友产业基金 指 青岛雪和友清源创业投资基金合伙企业（有限合伙）
赛轮股份 指 赛轮集团股份有限公司
青岛新材料 指 青岛新材料科技工业园发展有限公司
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
交易所、深交所 指 深圳证券交易所
国泰君安、保荐机构 指 国泰君安证券股份有限公司
中兴华会计师、审计机构 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
中铭国际、资产评估机构 指 中铭国际资产评估（北京）有限责任公司
琴岛律师事务所 指 山东琴岛律师事务所，系山东国曜琴岛（青岛）律师事务所前身
公司法 指 《中华人民共和国公司法》
证券法 指 《中华人民共和国证券法》
招股说明书 指 首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书
报告期、本报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
上年同期、上期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日
报告期末、本报告期末、期末 指 2022 年 6 月 30 日
年初、期初 指 2022 年 1 月 1 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
计算机辅助工程（Computer Aided Engineering）/计算机辅助设计
CAE/CAD/CAM 指 （Computer Aided Design）/计算机辅助制造（Computer Aided
Manufacture）
模板 指 组合模具的板状零件的统称
也叫模胚，指将模具各部分按一定规律和位置加以组合和固定，并
模架 指 使模具能安装到加工设备上工作的部分，由导向机构、定位机构、
锁紧机构组成。
在注塑模具中使用的，将融化的塑料粒子注入到模具空腔中的加热
热流道 指
组件系统
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 海泰科 股票代码 301022
变更前的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 青岛海泰科模塑科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 海泰科
公司的外文名称（如有） Qingdao Hi-Tech Moulds & Plastics Technology Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） 无
公司的法定代表人 孙文强
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 梁庭波 魏秋香
联系地址 山东省青岛市城阳区棘洪滩街道锦盛二路 66 号 山东省青岛市城阳区棘洪滩街道锦盛二路 66 号
电话 0532-89086869-8099 0532-89086869-8092
传真 0532-89086867 0532-89086867
电子信箱 liangtingbo@hitechmoulds.com.cn weiqiuxiang@hitechmoulds.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2021 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，
具体可参见 2021 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2021 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 229,833,110.93 293,081,272.20 -21.58%
归属于上市公司股东的净利润（元） 34,725,051.82 31,608,616.40 9.86%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
27,423,644.48 27,262,997.48 0.59%
损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -33,564,693.95 46,178,276.96 -172.69%
基本每股收益（元/股） 0.5426 0.6585 -17.60%
稀释每股收益（元/股） 0.5426 0.6585 -17.60%
加权平均净资产收益率 3.96% 8.68% -4.72%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,281,442,345.61 1,296,222,023.30 -1.14%
归属于上市公司股东的净资产（元） 875,843,847.40 860,653,347.80 1.76%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 86,346.74
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国
4,031,052.18
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 3,898,451.75
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 78,519.85
减：所得税影响额 792,963.16
少数股东权益影响额（税后） 0.02
合计 7,301,407.34
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
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公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项
目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经
常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）主营业务、主要产品的基本情况
公司主要从事注塑模具及塑料零部件的研发、设计、制造和销售。公司主要产品为注塑模具及塑料零部件。公司注塑
模具及塑料零部件产品目前主要应用于汽车行业等领域，注塑模具产品主要包括汽车内饰模具、汽车外饰模具。公司主要
产品及关系图如下：
具体产品介绍如下：
1、注塑模具
注塑模具是塑料零部件注塑成型用的基础工艺装备，注塑成型是指注塑机将受热融化的塑料高压注入模具的模腔，经
冷却固化，最终得到特定结构和尺寸的塑料零部件的过程。
公司注塑模具产品目前主要应用于汽车行业等领域，可分为汽车内饰模具、汽车外饰模具和其他汽车注塑模具，其中
汽车内饰模具和外饰模具一般又统称为汽车内外饰模具，具体包括汽车仪表板模具、保险杠模具、副仪表板模具、门板模
具、格栅模具等。用汽车的注塑模具生产出来的汽车内外饰件是汽车车身的重要组成部分。公司的模具所生产的主要汽车
内外饰件示意图如下：
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2、塑料零部件
为积极拓展海外市场，紧密跟随客户业务发展需求，整合国际资源，2019 年公司在泰国设立控股子公司泰国海泰科，
为客户提供汽车注塑模具和相应的汽车塑料零部件。
报告期内，公司主营业务和主要产品未发生重大变化。
（二）公司主要经营模式
1、采购模式
公司采取自主选择供应商与客户指定供应商相结合的方式进行采购。
在公司自主采购方式下，公司根据价格是否合理、质量服务是否优良等因素从《合格供应商名录》中选择合适的供应
商，主要采购流程如下：采购需求部门填写《采购申请单》提出采购申请，采购人员以此决定采购型号、数量；采购人员
根据物料类别选择约 3 家供应商进行询价，收到报价单后，综合考虑价格、质量、交期和服务等信息，拟定采购订单，交
部门经理审核后，进行采购。
在客户指定采购方式下，由客户指定数家供应商供公司选择或者指定原材料的规格、材质。公司根据与客户签订的协
议或合同中的规定进行原材料采购。
2、生产模式
公司采用“以销定产”的生产模式。
注塑模具的用途、设计、规格等差异性较大，为非标准定制化产品。公司采用订单式生产，严格根据客户交付日期组
织安排生产计划。公司的主要生产流程主要包括：客户下单、模具设计、模具生产加工、模具装配、试模验证、质量检测
及客户验收出货。
3、销售模式
公司目前客户主要为国内外著名汽车零部件供应商。根据行业特点及下游客户需求，公司采用向客户直接销售的模式，
公司根据营销策略、销售成本、市场状况、技术和制造复杂程度制定定价策略。销售经理了解目标客户的产品需求后，报
价人员负责对设计方案、加工工艺及所需材料、零部件进行技术分析；采购部提供关键材料、零部件的成本价格，再由销
售经理综合考虑生产成本、材料成本、运输成本、试模成本以及市场行情等进行产品价格估算，经审核后，确定基础报价。
在基础报价的基础上，公司与客户进一步协商后确认最终产品价格。在订单获取后，由项目部经理对该订单的设计、生产、
交付全程跟踪负责。
报告期内，公司主要经营模式未发生重大变化。
（三）业绩驱动因素
报告期内，公司实现营业收入 22,983.31 万元，较上年同期下降 21.58%，实现归属于上市公司股东的净利润 3,472.51 万
元，较上年同期增长 9.86%。公司新能源汽车模具收入为 1,709.22 万元，同比增长 445.77%，占主营业收入的 7.53%，占比
同比增长 602.47%。作为国内外知名整车厂和汽车零部件的供应商，公司获取订单的机会较多，更容易被造车新势力关注
和选择。目前，公司注塑模具已应用于包括奔驰、宝马、大众、通用、理想、小鹏、前途、蔚来、Rivian、高合等新能源
车型。
后期展望，公司将积极迎接汽车行业的发展变革和机遇，紧跟行业形势变化和客户需求，发挥生产供应优势和优质客
户资源优势，积极加强与重要客户的深度合作，抢抓市场机遇，在激烈竞争的市场环境中把握市场需求主动权。同时公司
将不断推动技术创新，研发及制造适应新能源汽车的模具产品，持续夯实企业核心竞争力和技术创新能力，最大限度确保
公司从容应对行业和市场环境的变化。
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（四）行业发展情况及市场地位
报告期内，公司始终专注于注塑模具的研发、生产与销售，产品主要应用在汽车领域。汽车内外饰模具是公司的核心
业务，约占总收入的 85%，公司下游客户主要为国内外知名整车厂和汽车零部件供应商，公司是佛吉亚（Faurecia）、萨玛
（SMG）、埃驰（IAC）、安通林（Grupo Antolin）、延锋（Yanfeng）、彼欧（Plastic Omnium）、麦格纳（Magna）、安道拓
（Adient）等国际知名汽车内外饰件企业的模具供应商，主要产品已广泛应用于通用、大众、奥迪、保时捷、雷诺、福特、
奔驰、宝马、捷豹路虎、沃尔沃等国际知名品牌，上汽通用、一汽大众、一汽奥迪、广汽菲克等合资品牌，长城汽车、长
安汽车、吉利汽车、奇瑞汽车等国内主流自主品牌，以及理想、小鹏、前途、比亚迪、蔚来、Rivian、高合等新能源车品
牌的生产。公司连续九年获评上汽通用的最佳或优秀模具供应商、连续七年获评一汽大众的“A 级模具供应商”、2016 年起
成为 Faurecia 的“全球战略供应商”、连续多年获评 IAC 的“年度优秀供应商”和“最佳质量奖”，中国模具工业协会颁发
的“中国大型精密注塑模具重点骨干企业”、“优秀模具供应商”、“中国模具出口重点企业”等诸多荣誉奖项，公司系汽车
注塑模具行业内的知名供应商。
根据前瞻产业研究院发布的《中国汽车模具行业产销需求预测与转型升级分析报告》测算，中国汽车模具占模具行业
的市场份额约在 1/3 左右。根据中国模具工业协会统计，塑料模具占模具总销售额的 45%。若据此计算，2021 年我国汽车
塑料模具的市场规模约为 455.22 亿元，相比上一年提升约 12.04%，公司 2021 年营业收入为 5.92 亿元，据此估算，公司业
务占我国汽车塑料模具的市场份额约为 1.3%，相比上一年，公司的市场占有率提升约 16.07%，表明公司业务增长率高于
行业增长率。
二、核心竞争力分析
1、技术优势
1）研发优势
公司自成立以来，一直专注于注塑模具产品的研发、设计、制造和销售，积累了丰富的产品研发、生产经验。公司积
极开展新型工艺技术的研究、开发，初步形成了“订单管理－模具设计－工艺规划－制造加工－在线监测－研配组装－试模
验证－模具优化”这一成熟可靠的产品生产控制流程。经过多年的技术开发和实践积累，公司自主研发并掌握了汽车内外饰
模具中的各类饰件注塑成型模具的核心技术，拥有多项自主知识产权。截至本报告日，公司已累计获得 3 项发明专利和 46
项实用新型专利，另有 39 项已提出申请正在实质审查的专利，在双色注塑成型、低压注塑成型和嵌件注塑成型技术，以及
模具热流道应用技术、高速多腔模具应用技术等领域取得了较大突破。拥有山东省省级技术中心、青岛市企业工程中心、
青岛市工业设计中心，荣获省级“专精特新”中小企业、大型精密汽车注塑模具山东省工程研究中心；公司在模流分析和模
具设计软件基础上自主进行二次开发，建立标准化数据库，极大提升了模具设计效率和设计精度，有效降低了模具成本。
2）制造工艺优势
公司凭借在注塑模具领域十多年的积累和沉淀，自主研发出标准设计制造工艺流程，建立起完备的设计数据库，在模
具产品设计、生产中广泛使用 CAD、CAE、CAM、模流分析等先进软件工具，提高了汽车模具综合设计和制造效率。引
进先进加工装备和检测设备保障模具加工能力，公司进口大型五轴深钻孔机、高速铣床、双头火花机和镜面火花机等国际
先进加工装备，以及从 90 吨到 3,200 吨不等的十余台注塑机，定制开发电极自动检测系统和 OMV 在机检测系统。依托强
大的产品设计和制造能力，公司能够深入的参与整车厂新车型的研究开发，从而为获取客户订单提供有力保障。
2、客户资源与品牌优势
公司凭借强大研发实力、领先的技术水平、严格的质量管控和良好的服务，经过十多年的稳健经营和快速发展，目前
已经形成并拥有数量庞大的稳定、优质客户群体。公司是佛吉亚（Faurecia）、萨玛（SMG）、埃驰（IAC）、安通林
（Grupo Antolin）、延锋（Yanfeng）、彼欧（Plastic Omnium）、麦格纳（Magna）、安道拓（Adient）等国际知名汽车内
外饰件企业的模具供应商，主要产品已广泛应用于通用、大众、奥迪、保时捷、雷诺、福特、奔驰、宝马、捷豹路虎、沃
尔沃等国际知名品牌，上汽通用、一汽大众、一汽奥迪、广汽菲克等合资品牌，长城汽车、长安汽车、吉利汽车、奇瑞汽
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车等国内主流自主品牌，以及理想、小鹏、前途、比亚迪、蔚来、Rivian、高合等新能源车品牌的生产。依托强大的客户
资源网络，公司在汽车模具行业树立了良好的品牌形象，享有较高的市场知名度和行业影响力。公司连续九年获评上汽通
用的最佳或优秀模具供应商、连续七年获评一汽大众的“A 级模具供应商”、2016 年起成为 Faurecia 的“全球战略供应商”、
连续多年获评 IAC 的“年度优秀供应商”和“最佳质量奖”，中国模具工业协会颁发的“中国大型精密注塑模具重点骨干企
业”、“优秀模具供应商”、“中国模具出口重点企业”等诸多荣誉奖项。强大的客户资源和品牌优势有效推动公司新业务的开
展和产品品质的提升，实现产品生产的规模化和集约化，并切实保证公司生产销售的稳定性和安全性，显著增强公司的盈
利能力和抗风险能力。
3、产品优势
1）产品质量
为满足整车厂对零部件产品安全性、可靠性、绿色环保等指标的要求，公司先后通过了 ISO 9001 质量管理体系、ISO
14001 环境管理体系和 ISO45001 职业健康安全管理体系认证，公司在管理和产品生产、检测过程中全面执行 ISO 等国际标
准和大众汽车、福特汽车等全球主要汽车制造厂商的技术标准。公司的模具产品凭借高精密度、高稳定性和较长使用寿
命，赢得了客户的肯定，在业内树立了良好的质量形象。
2）产品交付
公司始终秉承让客户满意的服务宗旨，在产品交期和售后服务上为客户创造更高价值。随着客户产品更新不断加快，
在最短时间内向客户交付符合要求的模具产品，对于客户保持市场竞争力非常重要。经过长期的积累，公司开发了先进的
模具设计软件，并建立起成熟的模具加工流程，加上核心团队成员丰富的模具开发经验，有效缩短了产品开发周期，为按
时按质按量交付提供了保障。由于模具的精密度要求高，专用性较强，公司在交付产品时，会和客户充分沟通，保证呈献
给客户的产品是满足客户需求的模具产品。并在模具使用过程中，为客户提供维修保养服务。
4、管理优势
公司核心管理人员均拥有丰富的汽车模具行业工作经验，管理团队高效、稳定。经过多年的创新发展，公司逐步建立
起现代化企业管理体制，树立起精益精细的管理理念，摸索出适合行业特点和公司实际情况的内部管理制度。引入先进信
息化管理软件 MES 系统，建立起可靠的模具制造协同管理平台，有效提升模具制造管理效率。依托锐意进取的管理团队、
优秀的企业文化以及完善的人才激励机制，公司经营管理效率得到较大提升，各项经营指标增长迅速，从而实现了较快的
内涵式增长。公司优秀的企业管理能力使得公司具备在注塑模具行业竞争中脱颖而出的较强实力。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系本期受疫情影响导致注塑模具验收滞
营业收入 229,833,110.93 293,081,272.20 -21.58%
后所致
营业成本 165,742,088.33 222,535,992.30 -25.52% 主要系收入减少导致营业成本减少
主要系本期收入减少导致计提的售后服务费
销售费用 7,953,008.81 8,847,346.72 -10.11%
下降所致
管理费用 7,944,432.96 7,781,422.47 2.09%
主要系去年同期人民币持续升值汇兑损失金
财务费用 -814,200.67 7,831,301.24 -110.40% 额较大；本期汇率较为平稳，实现汇兑收益
所致。
所得税费用 4,780,828.83 5,880,232.32 -18.70%
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研发投入 9,863,483.39 9,460,285.17 4.26%
经营活动产生的现 主要系为减少财务费用未进行外币回款融
-33,564,693.95 46,178,276.96 -172.69%
金流量净额 资，及受疫情影响客户回款变慢及所致
投资活动产生的现 主要系本报告期使用闲置募集资金进行现金
53,393,828.55 -17,062,829.68 412.92%
金流量净额 管理所致
筹资活动产生的现 主要系去年同期收到首次公开发行股票募集
-23,086,257.61 454,903,864.10 -105.07%
金流量净额 资金所致
现金及现金等价物 主要系去年同期收到首次公开发行股票募集
-3,014,588.42 481,076,960.74 -100.63%
净增加额 资金所致
主要系因实施募投项目购买设备等导致进项
税金及附加 913,609.39 1,815,050.25 -49.66% 税增加，使得增值税及城建附加税减少所
致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
适用 □不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 年同期增减
分产品或服务
注塑模具 175,119,530.50 133,360,659.71 23.85% -27.96% -29.67% 1.86%
塑料零部件 51,782,816.57 31,878,468.71 38.44% 5.75% -2.83% 5.44%
分行业
传统燃油汽车 209,633,123.62 151,970,239.49 27.51% -27.44% -31.37% 4.16%
四、非主营业务分析
适用 □不适用
单位：元
占利润总额 是否具有可
金额 形成原因说明
比例 持续性
主要系本报告期闲置募集资金理财及外汇套期
投资收益 5,539,147.69 14.02% 否
保值公允价值变动导致
主要系本报告期闲置募集资金理财收益及外汇
公允价值变动损益 -1,640,695.94 -4.15% 否
套期保值公允价值减少所致
资产减值 -2,792,516.07 -7.07% 主要系本报告期计提模具存货跌价所致 否
营业外收入 991.65 0.00% 否
营业外支出 3.92 0.00% 否
信用减值损失 -4,026,346.15 -10.19% 主要系本报告期计提应收账款减值所致 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
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本报告期末 上年末
占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 比例
主要系本报告期增加募投
货币资金 300,473,212.70 23.45% 323,451,868.24 24.95% -1.50%
项目投入所致
主要系本报告期为减少财
务费用未进行外币回款融
应收账款 231,145,549.08 18.04% 206,808,010.45 15.95% 2.09%
资，以及受疫情影响客户
回款变慢所致
主要系本报告期存货在产
存货 333,710,613.43 26.04% 280,441,175.73 21.64% 4.40%
品与发出商品增加所致
主要系本报告期购买资产
固定资产 166,425,415.93 12.99% 164,839,489.13 12.72% 0.27%
增加所致
主要系本报告期建设募投
在建工程 28,700,482.34 2.24% 9,559,152.68 0.74% 1.50%
项目所致
主要系本报告期使用权资
使用权资产 280,993.45 0.02% 1,127,394.04 0.09% -0.07%
产计提折旧所致
主要系本报告期预收账款
合同负债 161,229,870.39 12.58% 145,399,451.51 11.22% 1.36%
增加所致
主要系本报告期购买结构
交易性金融
77,144,326.11 6.02% 218,785,022.05 16.88% -10.86% 性存款到期赎回导致减少
资产
所致
主要系本报告期新增对雪
其他非流动
21,015,000.00 1.64% 0.00% 1.64% 和友管理和雪和友产业基
金融资产
金的投资所致
其他非流动 主要系本报告期预付购买
57,843,416.63 4.51% 19,456,377.00 1.50% 3.01%
资产 设备款增加所致
主要系本报告期应付承兑
应付票据 94,655,816.83 7.39% 121,907,178.94 9.40% -2.01%
汇票减少所致
主要系本报告期支付货款
应付账款 95,618,451.08 7.46% 110,197,477.19 8.50% -1.04%
所致
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
单位：元
本期公允 计入权益的 本期计
本期购买 本期出售
项目 期初数 价值变动 累计公允价 提的减 其他变动 期末数
金额 金额
损益 值变动 值
金融资产
1.交易性金
融资产 -
218,785,02 917,600,00 1,057,600,0 77,144,326.
（不含衍 1,640,695.9
2.05 0.00 00.00 11
生金融资 4
产）
-
218,785,02 917,600,00 1,057,600,0 77,144,326.
上述合计 1,640,695.9
2.05 0.00 00.00 11
4
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
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青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
①青岛银行与招商银行、中信银行、民生银行开具银行承兑汇票保证金共 28,798,803.73 元。
②公司以青岛海泰科模具有限公司持有的鲁（2018）青岛市城阳区不动产权第 0001049 号（截至 2022 年 06 月 30 日，
土地原值 21,686,945.09 元，净值 18,035,682.15 元；厂房原值 48,311,021.06 元，净值 37,334,262.65 元）房产与青岛银行股份
有限公司辽宁路支行签订《最高额综合授信合同》（合同编号：802062019 高授字 00009 号），授信额度用于电子银行承兑汇
票。抵押期限自 2018 年 5 月 11 日至 2024 年 5 月 11 日。
③公司以青岛海泰科模具有限公司持有的动产设备（截至 2022 年 6 月 30 日，原值 13,459,164.10 元，净值 7,784,795.45
元）向远东宏信（天津）融资租赁有限公司办理抵押贷款 10,000,000.00 元，抵押期限自 2020 年 6 月 18 日至 2023 年 6 月 18
日。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
21,015,000.00 0.00 100.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用 □不适用
15
青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
单位：元
被投资 截至资产负 本期
投资 持股 资金 投资 产品 预计 是否 披露日期 披露索引
公司名 主要业务 投资金额 合作方 债表日的进 投资
方式 比例 来源 期限 类型 收益 涉诉 （如有） （如有）
称 展情况 盈亏
青岛雪 一般项目：企业管
巨潮网：
和友清 理：以自有资金从 截至 2022 年
清源新麟、 www.cninf
源企业 事投资活动。(除 6 月 30 日已
自有 雪和友、赛 2021 年 12 o.com.cn
管理合 依法须经批准的项 新设 1,015,000.00 7.00% 长期 股权 支付投资款 0.00 0.00 否
资金 轮股份、青 月 21 日 公告编
伙企业 目外，凭营业执照 1,015,000.00
岛新材料 号：2021-
（有限 依法自主开展经营 元
041
合伙） 活动)
一般项目：以私募
基金从事股权投
青岛雪
资、投资管理、资
和友清
产管理等活动（需 截至 2022 年 巨潮网：
源创业 清源新麟、
在中国证券投资基 6 月 30 日已 www.cninf
投资基 23.36 自有 雪和友、赛 2030- 2022 年 05
金业协会完成备案 新设 50,000,000.00 股权 支付投资款 0.00 0.00 否 o.com.cn
金合伙 % 资金 轮股份、青 5-12 月 13 日
后方可从事经营活 20,000,000.00 公告编号
企业 岛新材料
动）。(除依法须经 元 2022-034
（有限
批准的项目外，凭
合伙）
营业执照依法自主
开展经营活动)。
合计 -- -- 51,015,000.00 -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- --
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□适用 不适用
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
16
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（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
单位：万元
募集资金总额 45,287.55
报告期投入募集资金总额 8,381.15
已累计投入募集资金总额 16,700.66
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
公司于 2021 年 6 月首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 1,600 万股，每股面值为人民币 1.00 元，每股发行价格为人民币 32.29 元，募集资金总额人民币 51,664 万元，扣除
与发行有关的费用（不含增值税）人民币 6,376.45 万元，公司实际募集资金净额为人民币 45,287.55 万元。截至 2022 年 6 月 30 日，已使用募集资金 16,700.66 万元，募集资金
专户余额 18,222.22 万元。具体详见同日披露的《关于 2022 年半年度度募集资金存放与使用情况的专项报告》。
注：本表中的“募集资金总额”为扣除发行费用后的实际募集资金总额。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
单位：万元
截至期末 项目达到 截止报告 项目可行
是否已变 募集资金 本报告 本报告 是否达
承诺投资项目和超募资金 调整后投 截至期末累计投 投资进度 预定可使 期末累计 性是否发
更项目(含 承诺投资 期投入 期实现 到预计
投向 资总额(1) 入金额(2) (3)＝ 用状态日 实现的效 生重大变
部分变更) 总额 金额 的效益 效益
(2)/(1) 期 益 化
承诺投资项目
1.大型精密注塑模具数字 2023 年 07
否 30,239.66 30,239.66 6,787.39 10,017.6 33.13% 0 0 不适用 否
化建设项目 月 01 日
2023 年 07
2.研发中心项目 否 5,725.66 5,725.66 313.76 403.06 7.04% 0 0 不适用 否
月 01 日
3.补充流动资金 否 5,000 5,000 5,000 100% 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 -- 40,965.32 40,965.32 7,101.15 15,420.66 -- -- -- --
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超募资金投向
无
归还银行贷款（如有） -- -- -- -- -- --
补充流动资金（如有） -- 1,280 1,280 -- -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 1,280 1,280 -- -- -- --
合计 -- 40,965.32 40,965.32 8,381.15 16,700.66 -- -- 0 0 -- --
未达到计划进度或预计收
益的情况和原因（分具体 不适用
项目）
项目可行性发生重大变化
不适用
的情况说明
超募资金的金额、用途及 适用
使用进展情况 公司首次公开发行股票，超募资金 4,322.23 万元。报告期内，公司使用超募资金用于永久补充流动资金的金额为 1,280.00 万元。
募集资金投资项目实施地
不适用
点变更情况
募集资金投资项目实施方
不适用
式调整情况
募集资金投资项目先期投
不适用
入及置换情况
用闲置募集资金暂时补充 适用
流动资金情况 报告期内，公司使用部分闲置募集资金暂时性补充流动资金的金额为 3,720 万元。
项目实施出现募集资金结
不适用
余的金额及原因
尚未使用的募集资金用途 截至 2022 年 6 月 30 日，公司使用暂时闲置募集资金现金管理金额为 7,500.00 万元，使用闲置募集资金暂时性补充流动资金金额为 3,720.00 万
及去向 元，尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户中。
募集资金使用及披露中存
公司无募集资金使用及披露中存在问题的情况。
在的问题或其他情况
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
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6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
委托理财的资金 逾期未收回的金 逾期未收回理财
具体类型 委托理财发生额 未到期余额
来源 额 已计提减值金额
银行理财产品 募集资金 30,060 7,500 0 0
券商理财产品 募集资金 5,000 0 0 0
合计 35,060 7,500 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□适用 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 不适用
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
海泰科模 专用设备 100,000,00 1,026,893,1 525,781,01 176,530,56 19,949,340. 17,408,832.
子公司
具 制造业 0.00 78.57 5.64 2.10 17 35
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泰国海泰 塑料零部 23,045,133. 116,538,57 49,971,581. 59,502,548. 18,138,341. 15,818,256.
子公司
科 件 11 3.94 35 83 40 72
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 不适用
主要控股参股公司情况说明
无
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、宏观经济及行业波动风险
世界各国的汽车产业政策以及汽车产业自身的发展状况存在调整变化的可能；近年来宏观经济政策的调整、大市场环
境的周期性波动都会对汽车消费市场产生重大影响；同时，汽车整车厂商之间的竞争亦加剧，行业优势企业凭借较强的技
术和资金实力有望获得更大的市场份额，整车行业的销量集中度将有可能提升。公司主要客户为国内外知名汽车零部件厂
商，这些企业发展稳定，经营业绩良好，但如果客户经营状况受到宏观经济下滑及新冠疫情的不利影响，将可能会对公司
经营业绩产生不利影响。
应对措施：公司始终密切关注国内外市场动态，加强风险意识，对市场环境的变化及时作出战略调整和风险应对措
施，灵活调整经营策略。面对市场竞争风险，公司将持续加大产品研发投入，加强公司品牌宣传，做好客户售前、售中及
售后服务，提升公司综合竞争能力。
2、原材料价格波动的风险
公司注塑模具的主要原材料为模板、模架、热流道等。模板、模架主要为模具钢制品，属于价格波动频繁的大宗商
品，对经济环境变化、铁矿石和国际石油价格等外部因素变动的敏感度较高。如模板、模架、热流道等主要原材料价格因
外部经济环境突变或突发事件出现大幅波动，对公司的盈利水平造成重大影响的风险。
应对措施：针对原材料价格波动风险，公司将一方面提高现有材料的利用效率，优化工艺流程，严格控制生产成本。
另一方面与供应商签署长期合作协议，在钢材价格波动一定幅度内控制原材料采购价格的波动，避免采购价格的频繁波
动；当钢材价格波动一定幅度导致原材料采购价格大幅波动时，公司也会结合下游市场情况适时调整销售价格。
3、应收账款发生坏账的风险
公司应收账款的规模由公司所处的行业特点和业务经营模式所决定。公司客户多为国内外知名企业，其资产规模较
大、经营稳定、商业信誉良好，为公司的长期业务合作伙伴，坏账风险较小。随着公司业务规模的扩大，应收账款也将有
所增长，若该等款项不能及时收回或无法收回发生坏账的情况，将对公司的经营业绩及现金流、资金周转等生产经营产生
不利影响。
应对措施：面对应收账款发生坏账的风险，公司制定合理的信用政策，加强对客户信用调查，落实内部催收款项的责
任，将应收款项的回收与内部各业务部门的绩效考核及其奖惩挂钩。对到期的应收账款，加大应收账款的催收力度。
4、汇率风险
公司出口销售业务主要以欧元、美元等国际货币结算，由于公司的模具业务从签订销售订单到最终实现收入需要经过
较长的时间周期，如果国家的外汇政策发生变化，或人民币汇率水平发生较大波动，将会在一定程度上影响公司的产品出
口和经营业绩。
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青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
应对措施：公司对汇率实时监控，合理控制持有外币资产规模，加强外汇风险防范，根据业务发展需要选用合理的外
汇避险工具，以降低汇率可能产生的不利影响。
5、募投项目效益未达预期的风险
公司募集资金投资项目的实施可以提高公司研发水平、提升技术档次及加工能力，符合公司的发展战略。但项目实施
后形成的产能能否得到有效利用存在不确定性，募集资金投资项目产品的市场开拓进度、销售价格、生产成本等都有可能
因市场变化而与公司的预测发生差异，使实际的项目投资收益小于估算值。因此，公司本次募集资金投资项目存在不能实
现预期收益的风险。
应对措施：公司将积极推进募投项目建设，同时加强募投项目的管理，并持续发挥公司的产品技术优势，进一步提升
公司的市场份额，争取募投项目早日实现收益，以增强公司的盈利水平。
6、新冠疫情期间的风险
公司采用以销定产的生产模式，2022 年上半年外部环境受疫情影响，客户波及程度不一、销量下滑以及物流受阻导致
运输成本大幅上涨，部分客户付款滞后，回款压力加大。目前国内抗击新冠肺炎疫情已取得了阶段性的胜利，若国内外疫
情再次出现大范围爆发，则或将对公司业绩产生一定程度影响。
应对措施：本公司将继续密切关注疫情的发展情况，持续做好疫情防控工作，根据疫情常态化发展趋势，合理安排生
产经营计划，做到疫情防控和生产经营两不误。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待对 谈论的主要内容及
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 调研的基本情况索引
象类型 提供的资料
详见公司 2022 年 1 月 22 日披
国泰君安证 露于巨潮资讯网
2022 年 01 行业发展、公司经
公司会议室 实地调研 机构 券股份有限 （www.cninfo.com.cn）的《关
月 21 日 营情况
公司 于接待投资者调研活动的公
告》（公告编号：2022-003）
详见公司 2022 年 2 月 17 日披
露于巨潮资讯网
2022 年 02 浙商证券股 行业发展、公司经
公司会议室 实地调研 机构 （www.cninfo.com.cn）的《关
月 15 日 份有限公司 营情况
于接待投资者调研活动的公
告》（公告编号：2022-008）
详见公司 2022 年 4 月 24 日披
全景路演 参与公司
露于巨潮资讯网
2022 年 04 天下 2021 年度网 公司 2021 年度经
其他 其他 （www.cninfo.com.cn）的《投
月 22 日 （http://rs.p 上业绩说明 营情况
资者关系活动记录表》（公告
5w.net/） 会的投资者
编号：2022-028）
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第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 会议决议
与比例
2022 年第
临时股东 2022 年 01 月 2022 年 01 月 审议通过《关于与关联方成立产业投资基金暨关
一次临时 58.07%
大会 05 日 05 日 联交易的议案》
股东大会
审议通过了《关于公司 2021 年年度报告及摘要
的议案》、《关于公司 2021 年度董事会工作报告
的议案》、《关于公司 2021 年度监事会工作报告
的议案》、《关于公司 2021 年度财务决算报告的
议案》、《关于公司 2022 年度财务预算方案的议
案》、《关于公司 2022 年度续聘审计机构的议
2021 年度 年度股东 2022 年 05 月 2022 年 05 月
68.55% 案》、《关于公司 2021 年度利润分配预案的议
股东大会 大会 06 日 06 日
案》、《关于公司 2022 年度非独立董事、监事及
高级管理人员薪酬方案和独立董事津贴方案的议
案》、《关于修订＜公司章程＞的议案》、《关于修
订＜股东大会议事规则＞的议案》、《关于修订＜
董事会议事规则＞的议案》、《关于使用部分超募
资金永久补充流动资金的议案》
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2021 年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
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第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名 对上市公司生产
处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
称 经营的影响
海泰科模具 无 无 无 无 无
泰国海泰科 无 无 无 无 无
参照重点排污单位披露的其他环境信息
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司及子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国
环境保护法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国固体废物污染防治
法》等环保方面的法律、法规，报告期内未发生重大环保事故，亦不存在因违法违规而受到重大行政处罚的情形。公司通
过了 GB/T 24001-2016/ISO 14001:2015 环境管理体系认证，该体系认证通过表明公司已经在环境保护方面实现了制度化和
可操作性的安排。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
适用 □不适用
1、公司现用生产车间在规划建设之初引入了综合利用清洁能源及生产余热的冷热连供系统，包括设备余热回收利用系
统、太阳能供热系统、冷热连供循环水空调系统，有效利用清洁能源，大大降低综合能耗；
2、公司于 2018 年引入了屋面光伏电站，截止 2022 年 6 月 30 日，累计并网发电量为 287.92 万千瓦时，等效节约标准
煤量 1,150.08 吨，等效二氧化碳减排量 1,917.37 吨。
未披露其他环境信息的原因
不适用
二、社会责任情况
自成立以来，公司在注重企业自身发展的同时，也非常注重 ESG 的管理提升。
1、在投资者保护方面，公司建立了科学规范的公司治理结构和议事规则，严格按照信息披露相关法律法规要求，真
实、准确、及时和完整地进行信息披露，确保投资者能够及时了解公司重大经营信息，为投资者提供充分的投资依据。公
司通过投资者电话、电子邮箱、公司网站、互动易平台等多种方式与投资者进行互动交流，促进投资者对公司的了解和认
同，树立公司良好的资本市场形象。
2、在员工权益保护方面，公司严格遵守国家法律法规，完善企业用工制度，健全员工晋升、激励机制，加强人才梯队
建设，依法为员工缴纳各项社会保险和住房公积金，保障员工的合法权益；并依据国家政策、物价水平等宏观因素的变
化、行业及地区竞争状况、公司发展战略的变化以及公司整体效益情况，结合员工绩效表现，每季度为员工调整薪酬。同
时公司还为员工提供技能培训、年度旅游、节日礼品等福利。
3、在节能环保方面，公司在建设现有厂房时，引入综合利用清洁能源及生产余热的冷热连供系统，包括设备余热回收
利用系统、太阳能供热系统、冷热连供循环水空调系统，有效利用清洁能源，大大降低综合能耗；于 2018 年引入了屋面光
伏电站，截止 2022 年 6 月 30 日，累计并网发电量为 287.92 万千瓦时，等效节约标准煤量 1,150.08 吨，等效二氧化碳减排
量 1,917.37 吨。
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4、公司积极参与当地抗疫活动，为周边合作院校捐赠口罩 8 万只，并在公司内部组织招募核酸检测志愿者，参与相关
培训，在公司设立核酸检测点，为公司所在园区及周边群众提供核酸检测服务。未来公司将广泛参与环保、教育、扶贫、
救灾等各项公益事业，传递企业社会责任文化和正能量。
随着国家“双碳”战略和措施的推进，公司将更加注重 ESG 治理及管理水平提升，承担更多社会责任，推动企业可持续
发展。公司也将继续做好社会责任方面的相关信息披露工作。
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第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事
项
适用 □不适用
履行情
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限
况
收购报告书或权
益变动报告书中 不适用 不适用 不适用
所作承诺
资产重组时所作
不适用 不适用 不适用
承诺
公司控股股东、实际控制人并担任公司董事、高级管理人员的孙文强、王纪学就股份锁定的
承诺：自公司在深圳证券交易所创业板首次公开发行股票上市之日起三十六个月（以下简称
“锁定期”）内，本人不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票
前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。本人在担任公司董事及/或高级管理人员期
间，每年转让的公司股份数量不超过本人直接或间接持有的公司股份总数的 25%；在任期届
满前离职的，应当在就任时确定的任期内和任期届满后六个月内，继续遵守前述规定，且离
职后半年内，不转让所持公司股份。本人所直接或间接持有的公司股票在锁定期满后两年内
首次公开发行或 减持的，减持价格（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除 2021 年
孙文强、 股份限售 正常履
再融资时所作承 息的，须按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定作相应调整）不低于公 07 月 02 36 个月
王纪学 承诺 行中
诺 司首次公开发行股票的发行价格。公司首次公开发行股票上市后六个月内，若公司股票连续 日
二十个交易日的收盘价（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除
权、除息的，须按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定作相应调整）均
低于公司首次公开发行股票时的发行价，或者上市后六个月期末（如该日不是交易日，则为
该日后第一个交易日）收盘价（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进
行除权、除息的，须按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定作相应调
整）低于公司首次公开发行股票时的发行价，本人直接或间接持有的公司股票的锁定期限自
动延长至少六个月。上述承诺不因职务变更或离职等原因而终止履行。
首次公开发行或 李勤、赵 公司持股 5%以上股东李勤、赵冬梅，新麟三期及无锡清源、常州清源就股份锁定的承诺： 2021 年
股份限售 正常履
再融资时所作承 冬梅、新 自公司股票在深圳证券交易所创业板首次公开发行上市之日起十二个月内，本企业/本人不转 07 月 02 12 个月
承诺 行中
诺 麟三期、 让或委托他人管理本企业/本人直接或间接持有的公司首次公开发行前已发行股份，也不由公 日
25
青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
无锡清 司回购该部分股份。如本企业/本人所持股份在锁定期满后两年内减持，本企业/本人减持股
源、常州 份时，将依照相关法律、法规、规章的规定确定具体方式，包括但不限于交易所集中竞价交
清源 易方式、大宗交易方式、协议转让方式等；本企业/本人在所持公司的股票锁定期满后两年内
减持所持公司股票的，减持价格将不低于公司首次公开发行股票时的价格（若公司上市后发
生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的，则前述价格将进行
相应调整）；本企业/本人减持上述公司股份时，将提前 3 个交易日通过公司发出相关公告。
担任公司董事的股东马丽承诺如下：自公司在深圳证券交易所创业板首次公开发行股票上市
之日起十二个月（以下简称“锁定期”）内，本人不转让或者委托他人管理本人直接或间接持
有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。本人在担任公司
董事及/或高级管理人员或监事期间，每年转让的公司股份数量不超过本人直接或间接持有的
公司股份总数的 25%；在任期届满前离职的，应当在就任时确定的任期内和任期届满后六个
月内，继续遵守前述规定，且离职后半年内，不转让所持公司股份。本人所直接或间接持有
的公司股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格（如果因派发现金红利、送股、转增股
首次公开发行或 本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所 2021 年
股份限售 正常履
再融资时所作承 马丽 的有关规定作相应调整）不低于公司首次公开发行股票的发行价格。公司首次公开发行股票 07 月 02 12 个月
承诺 行中
诺 上市后六个月内，若公司股票连续二十个交易日的收盘价（如果因派发现金红利、送股、转 日
增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交
易所的有关规定作相应调整）均低于公司首次公开发行股票时的发行价，或者上市后六个月
期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价（如果因派发现金红利、送
股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照中国证券监督管理委员会、深圳
证券交易所的有关规定作相应调整）低于公司首次公开发行股票时的发行价，本人直接或间
接持有的公司股票的锁定期限自动延长至少六个月。上述承诺不因职务变更或离职等原因而
终止履行。
担任公司监事的股东刘奇、任勇承诺如下：自公司在深圳证券交易所创业板首次公开发行股
票上市之日起十二个月（以下简称“锁定期”）内，本人不转让或者委托他人管理本人直接或
首次公开发行或 2021 年
刘奇、任 股份限售 间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。本人在担 正常履
再融资时所作承 07 月 02 12 个月
勇 承诺 任公司董事及/或高级管理人员或监事期间，每年转让的公司股份数量不超过本人直接或间接 行中
诺 日
持有的公司股份总数的 25%；在任期届满前离职的，应当在就任时确定的任期内和任期届满
后六个月内，继续遵守前述规定，且离职后半年内，不转让所持公司股份。
自公司股票在深圳证券交易所创业板首次公开发行上市之日起十二个月内，本人不转让或委
ZHI
托他人管理本人直接或间接持有的公司公开发行前已发行的股份，也不由公司回购该部分股
首次公开发行或 MING 2021 年
股份限售 份。公司股东将遵守《公司法》、《证券法》和有关法律法规以及中国证券监督委员会、深圳 正常履
再融资时所作承 YANG、 07 月 02 12 个月
承诺 证券交易所规章、规范性文件中关于股份转让的限制性规定，并将严格遵守本人就股份限制 行中
诺 张铁荣、 日
流通及锁定作出的承诺。如股东未能履行上述所有承诺，则违规减持公司股票的收益归公司
张铁强
所有。
孙文强、 持有公司 5%以上股份的股东孙文强、王纪学、李勤、刘奇、赵冬梅，新麟三期及无锡清
首次公开发行或 2021 年
王纪学、 股份减持 源、常州清源承诺如下：（1）减持股份的条件：本人/本企业将按照公司首次公开发行股票并 正常履
再融资时所作承 07 月 02 长期
李勤、刘 承诺 在创业板上市招股说明书以及本人出具的各项承诺载明的限售期限要求，并严格遵守法律法 行中
诺 日
奇、赵冬 规的相关规定，在限售期限内不减持公司股票。在上述限售条件解除后，本人/本企业可作出
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梅、新麟 减持股份的决定。（2）减持股份的数量及方式：本人/本企业减持所持有的公司股份应符合中
三期及无 国证券监督管理委员会及深圳证券交易所届时有效的减持要求及相关规定，减持方式包括但
锡清源、 不限于二级市场竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。（3）减持股份的价格：本
常州清源 人/本企业减持所持有的公司股份的价格根据当时的二级市场价格确定，并应符合相关法律、
法规、规章的规定。本人/本企业在公司首次公开发行股票前所持有的公司股份在锁定期满后
两年内减持的，减持价格（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除
权、除息的，须按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定作相应调整）不
低于公司首次公开发行股票时的发行价。（4）减持股份的期限：本人/本企业在减持所持有的
公司股份前，应提前三个交易日予以公告，自公告之日起 6 个月内完成，并按照证券交易所
的规则及时、准确地履行信息披露义务。如果本人/本企业未履行上述承诺减持公司股票，应
将该部分出售股票所取得的超额收益（如有）上缴公司所有，并承担相应法律后果，赔偿因
未履行承诺而给公司或投资者带来的损失
首次公开发行或 公司将严格按照公司 2019 年度股东大会审议通过的《关于<上市后三年内稳定公司股价的预 2021 年
稳定股价 正常履
再融资时所作承 公司 案>的议案》的规定，全面且有效地履行公司的各项义务和责任；同时，公司将敦促其他相 07 月 02 36 个月
承诺 行中
诺 关方严格按照该预案的规定，全面且有效地履行其各项义务和责任。 日
孙文强、
王纪学、
陈涛、马 本人将严格按照公司 2019 年度股东大会审议通过的《关于制定公司在创业板上市后三年内稳
首次公开发行或 2021 年
丽、丁乃 稳定股价 定股价预案的议案》的规定，全面且有效的履行本公司的各项义务和责任；同时，本人将督 正常履
再融资时所作承 07 月 02 36 个月
秀、刘树 承诺 促公司及其他相关方严格按照《关于制定公司在创业板上市后三年内稳定股价预案的议案》 行中
诺 日
国、张美 的规定，全面且有效的履行公司的各项义务和责任。
萍、梁庭
波
关于欺诈 本公司保证本次发行上市不存在任何欺诈发行的情况。如本公司不符合发行上市条件，以欺
首次公开发行或 2021 年
发行上市 骗手段骗取发行注册并已经发行上市的，本公司将在中国证券监督管理委员会、深圳证券交 正常履
再融资时所作承 公司 07 月 02 长期
的股份买 易所等有权部门确认后 5 个工作日内启动股份购回程序，购回本公司本次公开发行的全部新 行中
诺 日
回承诺 股，并承担与此相关的一切法律责任。
关于欺诈 本人保证公司本次公开发行股票并在创业板上市不存在任何欺诈发行的情形。如公司不符合
首次公开发行或 2021 年
孙文强、 发行上市 发行上市条件，以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的，本人将在中国证券监督管理委 正常履
再融资时所作承 07 月 02 长期
王纪学 的股份买 员会、深圳证券交易所等有权部门确认后五个工作日内启动股份购回程序，购回公司本次公 行中
诺 日
回承诺 开发行的全部新股，并承担与此相关的一切法律责任。
公司的控股股东、实际控制人孙文强、王纪学做出如下承诺：在任何情况下不滥用控股股东
地位，不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；不得无偿或以不公平条件向其他单
关于填补 位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；对职务消费行为进行约束；不得动
首次公开发行或 2021 年
孙文强、 被摊薄即 用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动；将在职责和权限范围内，全力促使公司 正常履
再融资时所作承 07 月 02 长期
王纪学 期回报做 董事会或者董事会薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂 行中
诺 日
出的承诺 钩，并对董事会和股东大会审议的相关议案投票赞成（如有表决权）；如果公司拟实施股权
激励，本人将在职责和权限范围内，全力促使公司拟公布的股权激励行权条件与填补回报措
施的执行情况相挂钩，并对董事会和股东大会审议的相关议案投票赞成（如有表决权）；将
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严格履行公司制定的有关填补回报措施以及本人作出的任何有关填补回报措施的承诺，确保
公司填补回报措施能够得到切实履行。如果本人违反所作出的承诺或拒不履行承诺，将按照
《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》等相关规定履行解
释、道歉等相应义务，并同意中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所等证券监管机构及
自律机构依法作出的监管措施或自律监管措施；如给公司或者股东造成损失的，本人将依法
承担相应补偿责任。
本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司
利益。本人承诺对职务消费行为进行约束。本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关
马丽、陈 的投资、消费活动。本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报
涛、丁乃 关于填补 措施的执行情况相挂钩。若公司后续推出公司股权激励政策，本人承诺拟公布的公司股权激
首次公开发行或 2021 年
秀、刘树 被摊薄即 励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。自本承诺出具日至公司本次公开发行 正常履
再融资时所作承 07 月 02 长期
国、张美 期回报做 股票实施完毕前，若中国证券监督管理委员会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监 行中
诺 日
萍、梁庭 出的承诺 管规定的，且上述承诺不能满足中国证券监督管理委员会该等规定时，本人承诺届时将按照
波 中国证券监督管理委员会的最新规定出具补充承诺。作为填补回报措施相关责任人，若违反
上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意按照中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所等
证券监管机构制定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。
1、利润分配政策的基本原则：公司实行同股同利的股利分配政策，股东依照其所持有的股
份份额获得股利和其他形式的利益分配。公司实施持续稳定的利润分配政策，重视对投资者
的合理投资回报，并兼顾公司的可持续发展。公司可以采取现金或者股票等方式分配利润，
利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。公司董事会和股东
大会对利润分配政策的决策和论证过程中应当充分考虑独立董事和公众投资者的意见。2、
公司采取现金、股票或者现金与股票相结合方式分配利润：公司采取现金、股票或二者相结
合的方式分配股利，现金分红方式优先于股票股利的分配方式。（1）现金分红的条件：公司
该年度的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值；在满足公
司正常生产经营的资金需求情况下，公司未来十二个月内无重大投资计划或重大现金支出，
当年度无其他特殊事项发生。上述重大投资计划或重大现金支出或其他特殊事项指以下情形
关于利润
首次公开发行或 之一： ①公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最 2021 年
分配政策 正常履
再融资时所作承 公司 近一期经审计净资产的 20%，且超过 5,000 万元（募集资金投资项目除外）。②审计机构对公 07 月 02 长期
的安排承 行中
诺 司当年度财务报告出具非标准无保留意见的；③分红年度资产负债率超过 70%或者经营净现 日
诺
金流量为负数；④公司股东大会审议通过确认的其他特殊情况。（2）现金分红的比例及时
间：满足现金分红条件时，以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的 10%。公
司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大
资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照《公司章程》规定的程序，提出差异化的现金
分红政策： ①公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红
在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；②公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安
排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；③公司发展
阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占
比例最低应达到 20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定
处理。（3）股票股利分配的条件：公司在经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公
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司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金股
利分配之余，提出股票股利分配预案。（4）利润分配的期间间隔：公司原则上进行年度分
红，在每年年度股东大会审议通过后实施分红。公司董事会可以根据公司的盈利状况及资金
需求状况提议公司进行中期现金分红。3、利润分配政策方案的决策机制：（1）董事会应就
制定或修改利润分配政策做出预案，该预案应经全体董事过半数表决通过并经二分之一以上
独立董事表决通过，独立董事应对利润分配政策的制订或修改发表独立意见。对于修改利润
分配政策的，董事会还应在相关提案中详细论证和说明原因。（2）股东大会审议制定或修改
利润分配政策时，须经出席股东大会会议的股东（包括股东代理人）所持表决权的二分之一
以上表决通过，但如股东大会审议发放股票股利或以公积金转增股本的方案的，须经出席股
东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的 2/3 以上通过。同时，就该等议案公司必须
根据证券交易所的有关规定提供网络或其他方式为公众投资者参加股东大会提供便利。4、
公司利润分配政策的变更
：公司应当严格执行本章程确定的现金分红政策以及股东大会审议批准的现金分红具体方
案。公司至少每三年重新审阅一次股东分红回报规划。公司根据生产经营情况、投资规划和
长期发展的需要，或者外部经营环境发生变化，确有必要需调整或变更利润分配政策（包括
股东回报规划）的，应经详细论证，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易
所的有关规定。有关调整利润分配政策的议案，应由独立董事发表意见并应充分听取中小股
东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。公司董事会审议调整利润分配政策的议案
后提交公司股东大会审议，并经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过。审议利润
分配政策的议案时，公司为股东提供网络投票方式。5、股东未来分红回报规划：公司着眼
于长远和可持续发展，在综合分析企业经营发展实际、股东要求和意愿、社会资金成本、外
部融资环境等因素的基础上，充分考虑公司目前及未来盈利规模、现金流量状况、发展所处
阶段、项目投资资金需求、本次发行融资、银行信贷等情况，对利润分配作出制度性安排，
从而建立对投资者持续、稳定、科学的分红回报机制，保持利润分配政策的连续性和稳定
性。公司 2020 年-2022 年股东分红回报规划为：原则上公司每年实施一次利润分配，且优先
采取现金方式分配股利，以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的 10%。公司
董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资
金支出安排等因素，按照《公司章程》及分红规划规定的程序，提出差异化的现金分红政
策。若公司经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票
股利有利于公司全体股东利益时，可以在满足上述现金股利分配之余，提出股票股利分配预
案。公司董事会可以根据公司的盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分配。分红
回报规划的制定和修改应当经董事会全体董事过半数审议通过，并经独立董事发表独立意见
之后，提交股东大会审议。公司召开股东大会进行审议时，除现场会议外，还应当向股东提
供网络形式的投票平台。
孙文强、 本人作为公司董事/高级管理人员，将依法履行职责，采取一切必要的合理措施，以协助并促
关于利润
首次公开发行或 王纪学、 使公司按照经股东大会审议通过的分红回报规划及上市后生效适用的《青岛海泰科模塑科技 2021 年
分配政策 正常履
再融资时所作承 马丽、陈 股份有限公司章程（草案）》的相关规定，严格执行相应的利润分配政策和分红回报规划。 07 月 02 长期
的安排承 行中
诺 涛、丁乃 本人拟采取的措施包括但不限于：1、根据《青岛海泰科模塑科技股份有限公司章程（草 日
诺
秀、刘树 案）》中规定的利润分配政策及分红回报规划，制定公司利润分配预案；2、在审议公司利润
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国、张美 分配预案的董事会上，对符合公司利润分配政策和分红回报规划要求的利润分配预案投赞成
萍、梁庭 票；3、在公司董事会、股东大会审议通过有关利润分配方案后，严格予以执行。
波
关于《招 若公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的
股说明 发行条件构成重大、实质影响的，在前述行为被证券监管机构或者司法部门认定后，公司将
书》不存 依法启动回购首次公开发行的全部股票的工作，回购价格按公司首次公开发行股票的发行价
首次公开发行或 2021 年
在虚假记 格加上同期银行存款利息确定，公司上市后发生除权除息事项的，上述发行价格及回购股份 正常履
再融资时所作承 公司 07 月 02 长期
载、误导 数量作相应调整。若公司未能履行上述承诺，公司将在公司股东大会及中国证券监督管理委 行中
诺 日
性陈述或 员会指定的报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。公司承诺若
者重大遗 公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失
漏的承诺 的，公司将在证券监管机构或人民法院依法确定投资者损失数额后依法赔偿投资者损失。
关于《招 本人承诺若公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法
股说明 律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本人将督促公司依法回购首次公开发行的全部股
书》不存 票，回购及购回价格按公司首次公开发行股票的发行价格或转让价格加上同期银行存款利息
首次公开发行或 2021 年
孙文强、 在虚假记 确定，公司上市后发生除权除息事项的，上述发行价格及回购股份数量作相应调整。本人承 正常履
再融资时所作承 07 月 02 长期
王纪学 载、误导 诺若公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受 行中
诺 日
性陈述或 损失的，或本人违反本人在本公司首次公开发行股票时所作出的其他一项或多项公开承诺，
者重大遗 造成投资者损失的，本人将按照证券监督管理机构或人民法院依法确定的投资者损失数额依
漏的承诺 法赔偿投资者损失，但是本人能够证明本人没有过错的除外。
马丽、陈
关于《招
涛、丁乃
股说明
秀、刘树
书》不存
首次公开发行或 国、张美 公司向中国证监会提交的招股说明书及相关申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大 2021 年
在虚假记 正常履
再融资时所作承 萍、任 遗漏，作为公司的董事、监事及高级管理人员，本人对其真实性、准确性、完整性、及时性 07 月 02 长期
载、误导 行中
诺 勇、刘 承担个别和连带的法律责任。本人不因本人离职或职务变更等原因而放弃履行本承诺。 日
性陈述或
奇、李玉
者重大遗
宝、梁庭
漏的承诺
波
如果公司未履行承诺事项，公司将在股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说
明未履行承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。如果公司未履行承诺事项，未能
首次公开发行或 关于未履 2021 年
依照承诺履行相应的义务与责任，公司将及时提出合法、合理、有效的补救措施或替代性承 正常履
再融资时所作承 公司 行承诺的 07 月 02 长期
诺，以尽可能保护投资者的权益。如果公司未履行承诺事项，导致投资者遭受经济损失，公 行中
诺 约束措施 日
司将依法予以赔偿。若监管机关要求公司限期内予以整改或对公司进行处罚，公司将依法予
以整改并接受处罚。
孙文强、 如果本人未履行承诺事项，本人将在公司股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公
首次公开发行或 王纪学、 关于未履 开说明未履行承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。本人违反相关承诺事项所得 2021 年
正常履
再融资时所作承 马丽、陈 行承诺的 收益将归属于公司，本人或本公司未能依照承诺履行相应的义务或责任，导致公司或投资者 07 月 02 长期
行中
诺 涛、丁乃 约束措施 遭受经济损失，本人将依法予以赔偿。如果本人未履行承诺事项，本人将及时提出合法、合 日
秀、刘树 理、有效地补救措施或替代性承诺，保护公司及投资者的权益。为切实履行上述承诺，本人
30
青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
国、张美 同意采取如下措施保证上述承诺的实施：在违反上述承诺事实认定当年度及以后年度通过持
萍、梁庭 有公司股份所获得的现金分红，以及上年度自公司领取的税后薪酬（或津贴）作为上述承诺
波 履约担保，且本人持有的公司股份不得转让，直至按上述承诺采取相应的赔偿措施并实施完
毕时为止。
国泰君安证券作为海泰科首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，承诺：若因发行人
首次公开发行或 关于未履 招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券 2021 年
国泰君安 正常履
再融资时所作承 行承诺的 发行和交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。若因本保荐机构为发行人首次公开发行 07 月 02 长期
证券 行中
诺 约束措施 股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依 日
法赔偿投资者损失。
山东国曜琴岛（青岛）律师事务所作为海泰科首次公开发行股票并在创业板上市的法律顾
山东国曜 问，承诺：本所为发行人首次公开发行股票并在创业板上市制作、出具的文件不存在虚假记
首次公开发行或 关于未履 2021 年
琴岛（青 载、误导性陈述或者重大遗漏。若因本所执业行为存在过错，导致本所为发行人首次公开发 正常履
再融资时所作承 行承诺的 07 月 02 长期
岛）律师 行股票并在创业板上市制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者 行中
诺 约束措施 日
事务 造成损失的，本所将依据有关法律、法规的规定并按照证券监督管理部门或者司法机关认定
的金额赔偿投资者损失。
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）作为海泰科首次公开发行股票并在创业板上市的审计
中兴华会
机构、验资机构、验资复核机构，承诺：中兴华为发行人首次公开发行股票并在创业板上市
首次公开发行或 计师事务 关于未履 2021 年
制作、出具的文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。若因中兴华为发行人首次公 正常履
再融资时所作承 所（特殊 行承诺的 07 月 02 长期
开发行股票并在创业板上市制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投 行中
诺 普通合 约束措施 日
资者造成损失的，中兴华将依据有关法律、法规的规定并按照证券监督管理部门或者司法机
伙）
关认定的金额赔偿投资者损失。
中铭国际资产评估（北京）有限责任公司作为海泰科首次公开发行股票并在创业板上市的评
中铭国际
估机构，承诺：中铭评估为发行人首次公开发行股票并在创业板上市制作、出具的文件不存
首次公开发行或 资产评估 关于未履 2021 年
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。若因中铭评估为发行人首次公开发行股票并在创业 正常履
再融资时所作承 （北京） 行承诺的 07 月 02 长期
板上市制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，中 行中
诺 有限责任 约束措施 日
铭评估将依据有关法律、法规的规定并按照证券监督管理部门或者司法机关认定的金额赔偿
公司
投资者损失。
为避免同业竞争损害公司及其他股东的利益，公司控股股东、实际控制人孙文强、王纪学出
具了关于避免同业竞争的承诺，具体如下：截至 2021 年 7 月 2 日，除公司及其子公司外，本
人未直接或间接经营（包括但不限于持有其他企业股权、股份、合伙份额，在其他企业任
职）与公司及其子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务。本人承诺未来不直接或
首次公开发行或 避免同业 间接经营（包括但不限于持有其他企业股权、股份、合伙份额，在其他企业任职）与公司目 2021 年
孙文强、 正常履
再融资时所作承 竞争的承 前及未来经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务。本人凡有任何商业机会可能从事、参 07 月 02 长期
王纪学 行中
诺 诺 与或投资可能会与公司目前及未来的主营业务构成竞争的业务，会将该等商业机会让与公司 日
或其子公司。承诺促使本人直系亲属（包括配偶、父母、子女）和本人其他近亲属（即兄弟
姐妹、祖父母、外祖父母、孙子女、外孙子女）及其直接或间接控制的其他企业遵守上述 1-
3 项承诺。本人如违反上述任何承诺，将赔偿公司及公司股东因此遭受的一切经济损失。在
本人作为公司控股股东或实际控制人期间，上述承诺持续有效。
首次公开发行或 孙文强、 关于规范 为了避免关联交易损害公司及其他股东的利益，公司控股股东、实际控制人孙文强、王纪学 2021 年 长期 正常履
31
青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
再融资时所作承 王纪学 并减少关 出具了关于规范并减少关联交易的承诺，具体如下：本人控制、与他人共同控制、具有重大 07 月 02 行中
诺 联交易的 影响的企业将尽量避免或减少并规范与公司及其控制的子公司之间的关联交易。不利用自身 日
承诺 的地位及控制性影响谋求公司及其控制子公司在业务合作等方面给与本人及本人控制的其他
企业优于市场第三方的权利。不利用自身的地位及控制性影响谋求本人及控制的其他企业与
公司及其控制的子公司达成交易的优先权利。本人控制、与他人共同控制、具有重大影响的
企业不以低于或高于市场价格的条件与公司及其控制的子公司进行交易，不会利用关联交易
转移、输送利润，亦不利用关联交易从事任何损害公司及其控制的子公司利益的行为。如果
有不可避免的关联交易发生，所涉及的关联交易均会按照相关法律法规、《公司章程》和
《关联交易管理制度》等文件的相关规定履行合法程序，及时进行信息披露，保证不通过关
联交易损害公司及其他股东的合法权益。本人作为公司的控股股东、实际控制人期间，将忠
实履行上述承诺，并承担相应的法律责任。若因本人控制的其他企业违反上述承诺导致公司
利益或其他股东的合法利益收到损害，本人将依法承担相应的赔偿责任。
本人及控制的其他企业将尽量避免或减少并规范与公司及其控制的子公司之间的关联交易。
不利用自身的职位影响谋求公司及其控制的子公司在业务合作等方面给与本人及本人控制的
马丽、陈 其他企业优于市场第三方的权利。不利用自身的职位影响谋求本人及控制的其他企业与公司
涛、丁乃 及其控制的子公司达成交易的优先权利。本人及控制的其他企业不以低于或高于市场价格的
秀、刘树 条件与公司及其控制的子公司进行交易，不会利用关联交易转移、输送利润，亦不利用关联
关于规范
首次公开发行或 国、张美 交易从事任何损害公司及其控制的子公司利益的行为。如果有不可避免的关联交易发生，所 2021 年
并减少关 正常履
再融资时所作承 萍、任 涉及的关联交易均会按照相关法律法规、《公司章程》和《关联交易管理制度》等文件的相 07 月 02 长期
联交易的 行中
诺 勇、刘 关规定履行合法程序，及时进行信息披露，保证不通过关联交易损害公司及其他股东的合法 日
承诺
奇、李玉 权益。保证不利用关联交易转移公司利润，不通过影响公司的经营决策损害公司及其他股东
宝、梁庭 的合法权益。本人将忠实履行上述承诺，并承担相应的法律责任，若因本人及本人控制的其
波 他企业或担任董事、高级管理人员的其他企业违反上述承诺导致公司利益或其他股东的合法
利益收到损害，本人将依法承担相应的赔偿责任。在本人担任公司的董事、监事、高级管理
人员任职期间，上述承诺持续有效。
为维护发行人及其他投资者的利益，公司控股股东、实际控制人孙文强、王纪学出具了关于
社保、公积金事项的承诺，具体如下：如因公司或其子公司首次公开发行股票并在深圳证券
关于社
首次公开发行或 交易所创业板上市前未严格执行为员工缴纳社会保险和住房公积金的法律规定而被有权机关 2021 年
孙文强、 保、公积 正常履
再融资时所作承 要求补缴社会保险或住房公积金，或因未及时或未足额缴纳需承担任何罚款、滞纳金，或因 07 月 02 长期
王纪学 金事项的 行中
诺 有关人员向公司或其子公司追索，或因未及时或未足额缴纳社会保险及住房公积金事宜给公 日
承诺
司或其子公司造成其他损失，本人将对公司作出全额赔偿，并承担连带责任，且在承担后不
向公司或其子公司进行追偿，保证公司或其子公司不会因此遭受任何损失。
公司承诺如下：（1）本公司已在招股说明书中真实、准确、完整的披露了股东信息，本公司
历史沿革中不存在股权代持、委托持股等情形，不存在股权争议或潜在纠纷等情形。（2）本
首次公开发行或 关于股东 公司股东均具备持有本公司股份的主体资格，不存在法律法规规定禁止持股的主体直接或间 2021 年
正常履
再融资时所作承 公司 信息披露 接持有本公司股份的情形。本次发行的中介机构或其负责人、高级管理人员、经办人员不存 07 月 02 长期
行中
诺 的承诺 在直接或间接持有本公司股份或其他权益的情形。本公司股东不存在以本公司股权进行不当 日
利益输送的情形。（3）本公司于 2020 年 6 月向深圳证券交易所提交首次公开发行并在创业板
上市申请，在提交上述申请前 12 个月内本公司无新增股东。（4）本公司股东经穿透后均不存
32
青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
在上述第一项、第二项的情形。（5）本公司及本公司股东已及时向本次发行的中介机构提供
了真实、准确、完整的资料，积极和全面配合了本次发行的中介机构开展尽职调查，依法在
本次发行的申报文件中真实、准确、完整地披露了股东信息，履行了信息披露义务。（6）若
本公司违反上述承诺，将承担由此产生的一切法律后果。
股权激励承诺 不适用
其他对公司中小
不适用
股东所作承诺
其他承诺 无
承诺是否按时履
是
行
如承诺超期未履
行完毕的，应当
详细说明未完成
不适用
履行的具体原因
及下一步的工作
计划
33
青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 不适用
七、破产重整相关事项
□适用 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
适用 □不适用
诉讼(仲
涉案金额 是否形成 诉讼(仲裁)进 诉讼(仲裁)审理 披露 披露
诉讼(仲裁)基本情况 裁)判决
（万元） 预计负债 展 结果及影响 日期 索引
执行情况
大连华纶无纺设备工程有限
公司诉青岛海泰科模具有限 150 否 案件二审中 审理中未判决 未执行
公司承揽合同纠纷案
九、处罚及整改情况
□适用 不适用
34
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十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
适用 □不适用
报告期内公司及控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等
情况。
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
适用 □不适用
被投资企 被投资企
被投资企 被投资企业
共同投 被投资企 被投资企业的主营业 业的净资 业的净利
关联关系 业的注册 的总资产
资方 业的名称 务 产（万 润（万
资本 （万元）
元） 元）
青岛雪和 一般项目：企业管
公司股东苏州新麟 友清源企 理：以自有资金从事
清源新 三期创业投资企业 业管理合 投资活动。(除依法须
1,450.00 1,453.45 1,448.28 -1.72
麟 （有限合伙）之执 伙企业 经批准的项目外，凭
行事务合伙人 （有限合 营业执照依法自主开
伙） 展经营活动)
青岛雪和 一般项目：企业管
公司股东赵冬梅任
友清源企 理：以自有资金从事
监事，其配偶宋军
业管理合 投资活动。(除依法须
雪和友 任执行董事兼经 1,450.00 1,453.45 1,448.28 -1.72
伙企业 经批准的项目外，凭
理、法定代表人并
（有限合 营业执照依法自主开
持股 51%
伙） 展经营活动)
独立董事刘树国任 青岛雪和 一般项目：企业管
独立董事，公司股 友清源企 理：以自有资金从事
赛轮股 东赵冬梅配偶宋军 业管理合 投资活动。(除依法须
1,450.00 1,453.45 1,448.28 -1.72
份 任董事、董事会秘 伙企业 经批准的项目外，凭
书、副总裁（已于 （有限合 营业执照依法自主开
2021 年 7 月离任） 伙） 展经营活动)
监事刘奇之父亲刘
光钊任监事并持股
青岛雪和 一般项目：企业管
6.10%、董事马丽
友清源企 理：以自有资金从事
之配偶孙立水任董
青岛新 业管理合 投资活动。(除依法须
事、总经理（已于 1,450.00 1,453.45 1,448.28 -1.72
材料 伙企业 经批准的项目外，凭
2021 年 10 月离
（有限合 营业执照依法自主开
任）并持股
伙） 展经营活动)
27.13%、董事马丽
持股 2.34%
35
青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
一般项目：以私募基
金从事股权投资、投
青岛雪和 资管理、资产管理等
公司股东苏州新麟 友清源创 活动（需在中国证券
清源新 三期创业投资企业 业投资基 投资基金业协会完成
21,400.00 8,561.08 8,561.08 1.08
麟 （有限合伙）之执 金合伙企 备案后方可从事经营
行事务合伙人 业 （有限 活动）。(除依法须经
合伙） 批准的项目外，凭营
业执照依法自主开展
经营活动)。
一般项目：以私募基
金从事股权投资、投
青岛雪和 资管理、资产管理等
公司股东赵冬梅任
友清源创 活动（需在中国证券
监事，其配偶宋军
业投资基 投资基金业协会完成
雪和友 任执行董事兼经 21,400.00 8,561.08 8,561.08 1.08
金合伙企 备案后方可从事经营
理、法定代表人并
业 （有限 活动）。(除依法须经
持股 51%
合伙） 批准的项目外，凭营
业执照依法自主开展
经营活动)。
一般项目：以私募基
金从事股权投资、投
独立董事刘树国任 青岛雪和 资管理、资产管理等
独立董事，公司股 友清源创 活动（需在中国证券
赛轮股 东赵冬梅配偶宋军 业投资基 投资基金业协会完成
21,400.00 8,561.08 8,561.08 1.08
份 任董事、董事会秘 金合伙企 备案后方可从事经营
书、副总裁（已于 业 （有限 活动）。(除依法须经
2021 年 7 月离任） 合伙） 批准的项目外，凭营
业执照依法自主开展
经营活动)。
一般项目：以私募基
监事刘奇之父亲刘
金从事股权投资、投
光钊任监事并持股
青岛雪和 资管理、资产管理等
6.10%、董事马丽
友清源创 活动（需在中国证券
之配偶孙立水任董
青岛新 业投资基 投资基金业协会完成
事、总经理（已于 21,400.00 8,561.08 8,561.08 1.08
材料 金合伙企 备案后方可从事经营
2021 年 10 月离
业 （有限 活动）。(除依法须经
任）并持股
合伙） 批准的项目外，凭营
27.13%、董事马丽
业执照依法自主开展
持股 2.34%
经营活动)。
被投资企业的重大在建项目
无
的进展情况（如有）
4、关联债权债务往来
□适用 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
36
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6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□适用 不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、日常经营重大合同
单位：元
影响重大
合同履行 是否存在
合同订立 本期确认 累计确认
合同订立 合同总金 合同履行 应收账款 的各项条 合同无法
公司方名 的销售收 的销售收
对方名称 额 的进度 回款情况 件是否发 履行的重
称 入金额 入金额
生重大变 大风险
化
4、其他重大合同
□适用 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
37
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十三、其他重大事项的说明
□适用 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□适用 不适用
38
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第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 送 公积金 其 小
数量 比例 数量 比例
新股 股 转股 他 计
一、有限售条件股份 48,000,000 75.00% 48,000,000 75.00%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 47,634,436 47,634,436
其中：境内法人持股 3,761,018 5.88% 3,761,018 5.88%
境内自然人持股 43,873,418 68.55% 43,873,418 68.55%
4、外资持股 365,564 365,564
其中：境外法人持股
境外自然人持股 365,564 0.57% 365,564 0.57%
二、无限售条件股份 16,000,000 25.00% 16,000,000 25.00%
1、人民币普通股 16,000,000 25.00% 16,000,000 25.00%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
100.00
三、股份总数 64,000,000 64,000,000 100.00%
%
股份变动的原因
□适用 不适用
股份变动的批准情况
□适用 不适用
股份变动的过户情况
□适用 不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 不适用
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2、限售股份变动情况
□适用 不适用
二、证券发行与上市情况
□适用 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复 持有特别表决权股
报告期末普通股股东
9,025 的优先股股东总数 0 份的股东总数（如 0
总数
（如有）（参见注 8） 有）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有无 质押、标记或冻结情况
持有有限售
报告期末持 内增减 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 条件的股份 股份
股数量 变动情 件的股 数量
数量 状态
况 份数量
孙文强 境内自然人 31.33% 20,049,551 20,049,551
王纪学 境内自然人 17.69% 11,321,147 11,321,147
李勤 境内自然人 5.60% 3,584,560 3,584,560
刘奇 境内自然人 5.59% 3,579,098 3,579,098
赵冬梅 境内自然人 4.41% 2,820,764 2,820,764
苏州新麟三期创
境内非国有
业投资企业（有 4.41% 2,820,764 2,820,764
法人
限合伙）
任勇 境内自然人 2.52% 1,614,667 1,614,667
无锡清源创新创
境内非国有
业投资合伙企业 0.73% 470,127 470,127
法人
（有限合伙）
常州清源创新投
资管理合伙企业
（有限合伙）－ 境内非国有
0.73% 470,127 470,127
常州清源创新创 法人
业投资合伙企业
（有限合伙）
ZHI MING
境外自然人 0.57% 365,564 365,564
YANG
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
股东新麟三期的执行事务合伙人为苏州清源新麟创业投资管理有限公司，股东常州清
源的执行事务合伙人为常州清源创新投资管理合伙企业（有限合伙），股东无锡清源的
上述股东关联关系或一致行动
执行事务合伙人为无锡清源创新投资管理合伙企业（有限合伙）。上述 3 家股东的执行
的说明
事务合伙人上层均有一共同出资人深圳清源投资管理股份有限公司。股东孙文强与王
纪学为一致行动人关系，同为公司控股股东、实际控制人。
上述股东涉及委托/受托表决
无
权、放弃表决权情况的说明
前 10 名股东中存在回购专户的
无
特别说明（参见注 11）
前 10 名无限售条件股东持股情况
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股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
刘冬秀 263,230 人民币普通股 263,230
法国兴业银行 156,500 人民币普通股 156,500
中信证券股份有限公司 148,900 人民币普通股 148,900
北京真挚资本管理有限公司－
139,000 人民币普通股 139,000
真挚海岸线 1 号私募基金
鲍泽林 121,000 人民币普通股 121,000
熊芊 117,000 人民币普通股 117,000
赵明浦 111,900 人民币普通股 111,900
华泰证券股份有限公司 104,722 人民币普通股 104,722
王瑞林 90,600 人民币普通股 90,600
侯剑平 85,000 人民币普通股 85,000
前 10 名无限售流通股股东之
间，以及前 10 名无限售流通股
未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
股东和前 10 名股东之间关联关
系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融
券业务股东情况说明（如有） 无
（参见注 4）
公司是否具有表决权差异安排
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量
比例达到 80%
□适用 不适用
五、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2021 年年报。
六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
41
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第八节 优先股相关情况
□适用 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第九节 债券相关情况
□适用 不适用
43
青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：青岛海泰科模塑科技股份有限公司
2022 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2022 年 6 月 30 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 300,473,212.70 323,451,868.24
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 77,144,326.11 218,785,022.05
衍生金融资产
应收票据 5,035,378.54 5,587,327.26
应收账款 231,145,549.08 206,808,010.45
应收款项融资 3,364,849.57
预付款项 22,517,256.26 22,018,469.57
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 2,275,482.71 3,541,621.81
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 333,710,613.43 280,441,175.73
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 558,096.94 2,833,234.11
流动资产合计 972,859,915.77 1,066,831,578.79
非流动资产：
发放贷款和垫款
44
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债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 21,015,000.00
投资性房地产
固定资产 166,425,415.93 164,839,489.13
在建工程 28,700,482.34 9,559,152.68
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 280,993.45 1,127,394.04
无形资产 24,242,224.20 24,667,977.58
开发支出
商誉
长期待摊费用 395,094.71 1,045,084.10
递延所得税资产 9,679,802.58 8,694,969.98
其他非流动资产 57,843,416.63 19,456,377.00
非流动资产合计 308,582,429.84 229,390,444.51
资产总计 1,281,442,345.61 1,296,222,023.30
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 94,655,816.83 121,907,178.94
应付账款 95,618,451.08 110,197,477.19
预收款项
合同负债 161,229,870.39 145,399,451.51
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 19,489,381.56 22,697,988.65
应交税费 7,047,160.99 4,737,977.21
其他应付款 620,432.43 952,129.61
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
45
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一年内到期的非流动负债 3,622,816.90 4,483,285.72
其他流动负债 5,584,458.27 5,569,811.82
流动负债合计 387,868,388.45 415,945,300.65
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 1,666,666.60
长期应付职工薪酬
预计负债 11,774,748.62 11,195,133.50
递延收益 5,631,102.58 6,158,304.76
递延所得税负债 323,260.03 602,582.08
其他非流动负债
非流动负债合计 17,729,111.23 19,622,686.94
负债合计 405,597,499.68 435,567,987.59
所有者权益：
股本 64,000,000.00 64,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 555,988,672.62 555,988,672.62
减：库存股
其他综合收益 -3,515,373.93 -3,228,115.62
专项储备 5,378,000.50 5,425,294.41
盈余公积 4,420,113.73 4,420,113.73
一般风险准备
未分配利润 249,572,434.48 234,047,382.66
归属于母公司所有者权益合计 875,843,847.40 860,653,347.80
少数股东权益 998.53 687.91
所有者权益合计 875,844,845.93 860,654,035.71
负债和所有者权益总计 1,281,442,345.61 1,296,222,023.30
法定代表人：孙文强 主管会计工作负责人：梁庭波 会计机构负责人：梁庭波
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2022 年 6 月 30 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 119,167,655.12 147,715,041.98
交易性金融资产 20,016,111.11 50,348,287.67
衍生金融资产
应收票据
应收账款 3,000,000.00 12,800,000.00
46
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应收款项融资
预付款项
其他应收款 138,055,670.28 109,860,929.46
其中：应收利息
应收股利 60,000,000.00 60,000,000.00
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,081,465.95
流动资产合计 280,239,436.51 321,805,725.06
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 346,396,173.11 346,396,173.11
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 21,015,000.00
投资性房地产
固定资产 224,937.40 269,142.40
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 112.22 114.75
其他非流动资产 279,526.95
非流动资产合计 367,915,749.68 346,665,430.26
资产总计 648,155,186.19 668,471,155.32
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 880,000.00
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 1,332,774.52 2,995,030.52
应交税费 67,436.65 84,704.89
47
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其他应付款 164,167.39 121,144.43
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,564,378.56 4,080,879.84
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 4,027.78 87,071.92
其他非流动负债
非流动负债合计 4,027.78 87,071.92
负债合计 1,568,406.34 4,167,951.76
所有者权益：
股本 64,000,000.00 64,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 556,102,066.36 556,102,066.36
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 4,420,113.73 4,420,113.73
未分配利润 22,064,599.76 39,781,023.47
所有者权益合计 646,586,779.85 664,303,203.56
负债和所有者权益总计 648,155,186.19 668,471,155.32
3、合并利润表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业总收入 229,833,110.93 293,081,272.20
其中：营业收入 229,833,110.93 293,081,272.20
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 191,602,422.21 258,271,398.15
其中：营业成本 165,742,088.33 222,535,992.30
48
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利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 913,609.39 1,815,050.25
销售费用 7,953,008.81 8,847,346.72
管理费用 7,944,432.96 7,781,422.47
研发费用 9,863,483.39 9,460,285.17
财务费用 -814,200.67 7,831,301.24
其中：利息费用 265,274.60 1,273,207.43
利息收入 825,893.70 314,694.73
加：其他收益 4,108,584.30 4,807,494.13
投资收益（损失以“－”号填列） 5,539,147.69 39,801.11
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -1,640,695.94
信用减值损失（损失以“-”号填列） -4,026,346.15 -775,375.74
资产减值损失（损失以“-”号填列） -2,792,516.07 -1,656,931.70
资产处置收益（损失以“-”号填列） 86,346.74 264,108.08
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 39,505,209.29 37,488,969.93
加：营业外收入 991.65 0.40
减：营业外支出 3.92 0.11
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 39,506,197.02 37,488,970.22
减：所得税费用 4,780,828.83 5,880,232.32
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 34,725,368.19 31,608,737.90
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 34,725,368.19 31,608,737.90
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 34,725,051.82 31,608,616.40
2.少数股东损益 316.37 121.50
六、其他综合收益的税后净额 -287,264.06 -1,470,260.00
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -287,258.31 -1,470,230.59
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -287,258.31 -1,470,230.59
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
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3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -287,258.31 -1,470,230.59
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -5.75 -29.41
七、综合收益总额 34,438,104.13 30,138,477.90
归属于母公司所有者的综合收益总额 34,437,793.51 30,138,385.81
归属于少数股东的综合收益总额 310.62 92.09
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.5426 0.6585
（二）稀释每股收益 0.5426 0.6585
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：孙文强 主管会计工作负责人：梁庭波 会计机构负责人：梁庭波
4、母公司利润表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业收入 1,000,000.00 4,396,226.32
减：营业成本 320,000.00 1,805,900.00
税金及附加 160.00 1,669.48
销售费用 493,646.72 129,960.40
管理费用 1,789,741.49 1,178,864.08
研发费用
财务费用 -749,421.66 -113,214.62
其中：利息费用
利息收入 750,469.60 117,677.63
加：其他收益 16,428.14 6,172.35
投资收益（损失以“－”号填列） 2,570,399.51
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -332,176.56
信用减值损失（损失以“-”号填列） 10.14 -97.90
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,400,534.68 1,399,121.43
加：营业外收入
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,400,534.68 1,399,121.43
减：所得税费用 -83,041.61 -24.47
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,483,576.29 1,399,145.90
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 1,483,576.29 1,399,145.90
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
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1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 1,483,576.29 1,399,145.90
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 212,394,981.01 256,268,258.82
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 11,231,239.10 5,943,563.95
收到其他与经营活动有关的现金 4,149,606.38 7,567,075.33
经营活动现金流入小计 227,775,826.49 269,778,898.10
购买商品、接受劳务支付的现金 194,054,320.00 165,642,406.31
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 52,569,619.15 44,033,775.53
支付的各项税费 6,448,501.69 6,242,246.82
支付其他与经营活动有关的现金 8,268,079.60 7,682,192.48
经营活动现金流出小计 261,340,520.44 223,600,621.14
经营活动产生的现金流量净额 -33,564,693.95 46,178,276.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,057,600,000.00 31,000,000.00
取得投资收益收到的现金 5,871,496.55
51
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处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 767,000.00 400,400.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 826,334.42 354,495.84
投资活动现金流入小计 1,065,064,830.97 31,754,895.84
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 73,056,002.42 17,817,725.52
投资支付的现金 938,615,000.00 31,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,011,671,002.42 48,817,725.52
投资活动产生的现金流量净额 53,393,828.55 -17,062,829.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 468,295,811.30
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 468,295,811.30
偿还债务支付的现金 1,666,666.68 8,975,873.86
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 19,339,930.53 355,093.77
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 2,079,660.40 4,060,979.57
筹资活动现金流出小计 23,086,257.61 13,391,947.20
筹资活动产生的现金流量净额 -23,086,257.61 454,903,864.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 242,534.59 -2,942,350.64
五、现金及现金等价物净增加额 -3,014,588.42 481,076,960.74
加：期初现金及现金等价物余额 274,688,992.39 43,455,648.15
六、期末现金及现金等价物余额 271,674,403.97 524,532,608.89
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 10,800,000.00 0.00
收到的税费返还 995,415.73
收到其他与经营活动有关的现金 17,413.83 6,542.69
经营活动现金流入小计 11,812,829.56 6,542.69
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 4,206,974.10 3,709,343.18
支付的各项税费 819.40 12.70
支付其他与经营活动有关的现金 43,070.58 680,947.01
经营活动现金流出小计 4,250,864.08 4,390,302.89
经营活动产生的现金流量净额 7,561,965.48 -4,383,760.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 660,600,000.00
取得投资收益收到的现金 2,724,623.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 30,555,401.10 32,006,020.88
投资活动现金流入小计 693,880,024.58 32,006,020.88
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 79,000.00
投资支付的现金 651,615,000.00 1,687,454.07
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 58,000,000.00 20,000,000.00
投资活动现金流出小计 709,615,000.00 21,766,454.07
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投资活动产生的现金流量净额 -15,734,975.42 10,239,566.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 468,295,811.30
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 468,295,811.30
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 19,200,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金 1,174,376.92 3,072,704.32
筹资活动现金流出小计 20,374,376.92 3,072,704.32
筹资活动产生的现金流量净额 -20,374,376.92 465,223,106.98
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -28,547,386.86 471,078,913.59
加：期初现金及现金等价物余额 147,715,041.98 927,737.63
六、期末现金及现金等价物余额 119,167,655.12 472,006,651.22
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022 年半年度
归属于母公司所有者权益 少
其他权益工具 数
项目 所有者
减： 一般 股
优 永 其他综合 未分配 其 权益合
股本 其 资本公积 库存 专项储备 盈余公积 风险 小计 东
先 续 收益 利润 他 计
他 股 准备 权
股 债 益
- 860,65
64,000, 555,988,6 5,425,294 4,420,113. 234,047 687. 860,654,
一、上年年末余额 3,228,115. 3,347.8
000.00 72.62 .41 73 ,382.66 91 035.71
62 0
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
- 860,65
64,000, 555,988,6 5,425,294 4,420,113. 234,047 687. 860,654,
二、本年期初余额 3,228,115. 3,347.8
000.00 72.62 .41 73 ,382.66 91 035.71
62 0
-
三、本期增减变动金额（减少以 - 15,525, 15,190, 310. 15,190,8
287,258.3
“－”号填列） 47,293.91 051.82 499.60 62 10.22
1
-
34,725, 34,43 310 34,438,
（一）综合收益总额 287,258.3
051.82 7,793. .62 104.13
1
51
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
54
青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
- - -
（三）利润分配 19,200, 19,200, 19,200,0
000.00 000.00 00.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
- - -
19,200 19,20 19,200,
3．对所有者（或股东）的分配
,000.0 0,000. 000.00
0 00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存
收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
- -
-
（五）专项储备 47,293. 47,293.9
47,293.91
91 1
939,453.4 939,45 939,453.
1．本期提取
2 3.42 42
986,747.3 986,74 986,747.
2．本期使用
3 7.33 33
（六）其他
- 875,84
64,000, 555,988,6 5,378,000 4,420,113. 249,572 998. 875,844,
四、本期期末余额 3,515,373 3,847.4
000.00 72.62 .50 73 ,434.48 53 845.93
.93 0
55
青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
上年金额
单位：元
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益 少
其他权益工具 数
项目 所有者
减： 一般 股
优 永 其他综合 未分配 其 权益合
股本 其 资本公积 库存 专项储备 盈余公积 风险 小计 东
先 续 收益 利润 他 计
他 股 准备 权
股 债 益
-
48,000, 119,113,1 4,725,267 1,449,711. 176,390 348,346 508. 348,346,
一、上年年末余额 1,332,134
000.00 84.01 .86 35 ,148.30 ,176.82 91 685.73
.70
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
-
48,000, 119,113,1 4,725,267 1,449,711. 176,390 348,346 508. 348,346,
二、本年期初余额 1,332,134
000.00 84.01 .86 35 ,148.30 ,176.82 91 685.73
.70
-
三、本期增减变动金额（减少以 16,000, 436,875,4 322,111.2 31,608, 483,335 92.0 483,336,
1,470,230
“－”号填列） 000.00 88.61 7 616.40 ,985.69 9 077.78
.59
-
31,608, 30,138, 92.0 30,138,4
（一）综合收益总额 1,470,230
616.40 385.81 9 77.90
.59
16,000, 436,875,4 452,875 452,875,
（二）所有者投入和减少资本
000.00 88.61 ,488.61 488.61
16,000, 436,875,4 452,875 452,875,
1．所有者投入的普通股
000.00 88.61 ,488.61 488.61
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
56
青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存
收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
322,111.2 322,111. 322,111.
（五）专项储备
7 27 27
888,048.5 888,048 888,048.
1．本期提取
5 .55 55
565,937.2 565,937 565,937.
2．本期使用
8 .28 28
（六）其他
-
64,000, 555,988,6 5,047,379 1,449,711. 207,998 831,682 601. 831,682,
四、本期期末余额 2,802,365
000.00 72.62 .13 35 ,764.70 ,162.51 00 763.51
.29
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022 年半年度
其他权益工 其
专
项目 具 减： 他
项 所有者权益合
股本 资本公积 库存 综 盈余公积 未分配利润 其他
优 永 其 储 计
股 合
先 续 他 备
收
57
青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
股 债 益
一、上年年末余额 64,000,000.00 556,102,066.36 4,420,113.73 39,781,023.47 664,303,203.56
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 64,000,000.00 556,102,066.36 4,420,113.73 39,781,023.47 664,303,203.56
三、本期增减变动金额
-17,716,423.71 -17,716,423.71
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 1,483,576.29 1,483,576.29
（二）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -19,200,000.00 19,200,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东） -19,200,000.00 19,200,000.00
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额
结转留存收益
58
青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
5．其他综合收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 64,000,000.00 556,102,066.36 4,420,113.73 22,064,599.76 646,586,779.85
上期金额
单位：元
2021 年半年度
其他权益工具 减： 其他
项目 专项 其 所有者权益合
股本 优先 永续 其 资本公积 库存 综合 盈余公积 未分配利润
储备 他 计
股 债 他 股 收益
一、上年年末余额 48,000,000.00 119,226,577.75 1,449,711.35 13,047,402.06 181,723,691.16
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 48,000,000.00 119,226,577.75 1,449,711.35 13,047,402.06 181,723,691.16
三、本期增减变动金额（减
16,000,000.00 436,875,488.61 1,399,145.90 454,274,634.51
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 1,399,145.90 1,399,145.90
（二）所有者投入和减少资
16,000,000.00 436,875,488.61 452,875,488.61
本
1．所有者投入的普通股 16,000,000.00 436,875,488.61 452,875,488.61
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
59
青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 64,000,000.00 556,102,066.36 1,449,711.35 14,446,547.96 635,998,325.67
60
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三、公司基本情况
（1）公司注册地
青岛海泰科模塑科技股份有限公司前身系青岛海泰科塑胶有限公司，于 2019 年 8 月 13 日以整体变更方式发起设立，
统一社会信用代码：91370214756900818M，注册地址：山东省青岛市城阳区棘洪滩街道锦盛二路 66 号。2021 年公司 7 月
首次公开发行股票发行完成后，公司注册资本从 4,800.00 万元变更为注册资本 6,400.00 万元。
（2）公司主营业务
本公司及各子公司主要从事专用设备制造业
经营范围：模具制造；模具销售；塑料制品制造；塑料制品销售；橡胶制品制造；橡胶制品销售；机械设备销售；
五金产品零售；五金产品批发；化工产品销售（不含许可类化工产品）；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技
术转让、技术推广；以自有资金从事投资活动。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项
目：货物进出口；技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门
批准文件或许可证件为准）。
（3）财务报告批准报出日
本财务报告经董事会于 2022 年 8 月 22 日决议批准报出。
报告期内，纳入合并报表范围的子公司有两家，未发生变化。本报告期合并财务报表范围详见本节“九、在其他主体中的
权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准
则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企
业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会
《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产外，本财务报表
均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报，本公司自报告期末起至少 12 个月具有持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、应收款项坏账准备计提、固
定资产折旧以及无形资产摊销等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五的各项描述。关于管理
层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、44“重要会计政策和会计估计变更”。
61
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1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2022 年 6 月 30 日的合并及母公司财务
状况及 2022 年 1-6 月的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，
即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业
周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公
司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定泰铢为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货
币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合
并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合
并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方形成的商誉）
在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）
的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业
合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买
方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发
生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初
始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新
的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购
买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合
并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负
62
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债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，
其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12
个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经
济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述
情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知》（财会
〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、
6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、22“长期
股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的
初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采
用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受
益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与
其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益
应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关
活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，
是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日
起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量
表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成
果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下
企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合
并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对
子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其
财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表
中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数
股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数
股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价
值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在
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丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定
受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则
第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注
五、22“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的
各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，
通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②
这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不
经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权
的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、22、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对
原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽
子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧
失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义
务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安
排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、22（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政
策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的
资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出
所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产
出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会
计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确
认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个
月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日当月第一天的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑
换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合
资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项
目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
64
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编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑
差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的
外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公
允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑
差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期
汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，
采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利
润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认
为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表
折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节
项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负
债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损
益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相
关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，
与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资
产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接
计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或
不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特
征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司
对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流
量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、
汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将
该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他
综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
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③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，
将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行
后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金
额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认
时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动
计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动
计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存
收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大
损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债
分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，
且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继
续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资
产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益
的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的
公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和
与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入
方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同
的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改
的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之
间的差额，计入当期损益。
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（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划
以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。
除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经
纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃
市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用
的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当
前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的
资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行
的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出
售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值
变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
11、应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将
其划分为不同组合：
组合 1：信用等级较高的银行承兑的汇票；
组合 2：信用等级较低的银行承兑的汇票和由企业承兑的商业承兑汇票。
对于组合 1，如果经常进行贴现或背书，则业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；如
果全部进行贴现，则业务模式是以出售为目标。前者列报为“应收款项融资”，后者则列报为“交易性金融资产”。
对于组合 2，业务模式是以收取合同现金流量为目标，列报为“应收票据”。
对于组合 1，鉴于其信用等级较高，不计提坏账。
对于组合 2，坏账计提参照应收账款。
12、应收账款
对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准
备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
（1）非合并关联方组合
组合 1： 应收国内客户款项
组合 2： 应收国外客户款项
组合 3： 国外子公司应收账款
组合 4： 应收其他款项
（2）合并关联方组合
组合 5： 应收合并关联方款项
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合并范围内的各公司之间内部应收账款不计提坏账准备。如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本
公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账
龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
13、应收款项融资
见本节附注五、11、应收票据。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信
用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
（1）非合并关联方组合
组合 1：备用金、应收押金和保证金、应收往来款、应收出口退税等其他款项。
（2）合并关联方组合
组合 2：应收合并关联方款项
合并范围内的各公司之间内部其他应收账款不计提坏账准备。如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，
则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
对于划分为组合的其他应收款，本公司参照历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险
敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
15、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、低值易耗品、发出商品、库存商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按先进先出法计价
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后
的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影
响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价
准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原
已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）周转材料的摊销方法
周转材料包括低值易耗品和包装物，低值易耗品、包装物于领用时按一次摊销法摊销。
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16、合同资产
本公司将客户尚未支付合同对价，但本公司已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向
客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资
产和合同负债不予抵销。
合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注五、10、金融工具。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。但是，如果该资产的摊销期
限不超过一年，则在发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第 14 号——收入（2017 年修订）》之外的其他企业会计准则规范范围
且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接
人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；②该成本增加了
本集团未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
17、合同成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。但是，如果该资产的摊销期
限不超过一年，则在发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第 14 号——收入（2017 年修订）》之外的其他企业会计准则规范范围
且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接
人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；②该成本增加了
本集团未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
18、持有待售资产
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回
其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出
售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计
出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易
中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊
了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去
出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损
益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵
减该处置组内适用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）
的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，
以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失
金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所
占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售
类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续
予以确认。
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非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持
有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售
类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
19、债权投资
不适用
20、其他债权投资
不适用
21、长期应收款
不适用
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投
资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，
其中如果属于非交易性的，本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方
一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与
其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所
承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价
的，在合并日按照被合并方股东所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资
成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公
积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业
合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计
处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步
取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股
权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行
会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并
成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的
股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投
资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益
暂不进行会计处理。
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合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期
损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，
分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性
资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资
直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制
但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公
允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务
报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实
际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的
现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调
整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入
当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其
他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减
少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期
股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资
产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致
的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本
公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算
归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转
让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但
未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之
差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额
计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定进
行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期
权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当
期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享
额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权
投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合
并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
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在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，
按本附注五、6（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收
益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综
合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权
益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础
进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润
分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置
后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处
理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采
用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接
处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益
和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法
核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，
其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计
量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益
法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益
法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项
处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股
权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在
与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因
素的影响进行初始计量。
（2） 折旧方法
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类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75
机器设备 年限平均法 3-15 5-10 6-31.67
电子设备 年限平均法 3-5 5-10 18-31.67
办公设备 年限平均法 3-5 5-10 18-31.67
运输设备 年限平均法 4-5 5-10 18-23.75
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租
赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有
权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用
寿命两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款
费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
26、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本
化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售
状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者
可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资
收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资
本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投
资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本
化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
27、生物资产
不适用
28、油气资产
不适用
29、使用权资产
本公司使用权资产类别主要包括房屋及建筑物。在租赁期开始日，本集团将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认
为使用权资产，包括：租赁负债的初始计金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受
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的租赁激励相关金额；承租人发生的初始直接费用；承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产
恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司后续采用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届
满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产
所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计
量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则
分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以
合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法
分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还
对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，
则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2） 内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无
形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
31、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营
企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其
可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹
象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产
的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销
售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产
活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、
搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最
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终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基
础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组
是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资
产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减
值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外
的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益
期间按直线法摊销。
33、合同负债
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经
支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或
应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工
会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为
负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应
缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3） 辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能
单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两
者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全
支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付
的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
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（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定
受益计划进行会计处理。
35、租赁负债
在租赁期开始日，本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算
租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增借款利率作为折现
率。未纳入租赁负债计的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。 租赁期开始
日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购
买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新
计租赁负债。
36、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地
计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的
最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，
且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同
产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认
为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接
支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），
才确认与重组相关的义务。
37、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付
分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额
在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，
按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行
权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
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用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的
公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务
取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
② 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即
可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在
等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服
务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确
认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股
份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非
本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应
确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本
公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司合并范围内，另一
在本公司合并范围外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
① 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算
的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企
业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支
付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份
支付处理。
本公司合并范围内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企
业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
（1）永续债和优先股等的区分
本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合
同义务；
②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自
身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其
他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。
本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成
分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各
自占总发行价款的比例进行分摊。
（2）永续债和优先股等的会计处理方法
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归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生
的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注五、26“借款费用”）以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动
处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
本公司不确认权益工具的公允价值变动。
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺
将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支
付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商
品而有权取得的对价很可能收回。
在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价
的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付
客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项
履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本
公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计
至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定
时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收
入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有
现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移
给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权
上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司销售注塑模具和塑料零部件的业务通常仅包括转让商品的履约义务，商品的控制权转移时，本公司确认收入实
现。
内单销售：销售给中国境内客户的模具于对方最终验收合格后或未验收但超过约定的异议期限后确认收入，销售给中
国境内客户的塑料零部件于对方签收后或未签收但超过约定的异议期限后确认收入；
外单销售：销售给中国境外客户的模具/塑料零部件于完成出口报关时确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而
投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形
成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规
定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助
所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该
划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目
的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，
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按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损
益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶
持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下
条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合
理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定
予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申
请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政
预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与
收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期
间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归
类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政
府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属
于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返
还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应
调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计
税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所
得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易
中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企
业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的
未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生
的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确
认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵
扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的
应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应
纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额
为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间
的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递
延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
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青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权
益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期
所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管
部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债
转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得
税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
租赁是指本公司让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项
合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或包含租赁。
一、本公司作为承租人
本公司租赁资产的类别主要为厂房及建筑物。
1.初始计量
在租赁期开始日，本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确
认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率
作为折现率。
2.后续计量
本公司参照《企业会计准则第 4 号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注五、24“固定资
产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租
赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债，本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成
本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比
率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付
款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进
一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
3.短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过 12 个月的租赁）和低价值资产租赁，本公司采取简化处理方法，不确认
使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期
损益。
二、本公司作为出租人
本公司在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所
有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
80
青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的
可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
（2） 融资租赁的会计处理方法
于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值
和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算
确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
无
44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 不适用
45、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税销售收入 13%、7%、6%
消费税 不适用
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%、20%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
青岛海泰科模塑科技股份有限公司 25%
青岛海泰科模具有限公司 15%
海泰科模塑（泰国）有限公司 20%
2、税收优惠
（1）高新技术企业所得税优惠
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青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
公司子公司青岛海泰科模具有限公司（以下简称“海泰科模具”）通过高新技术企业复审，于 2019 年 11 月 28 日取得编
号为 GR201937100231 的《高新技术企业证书》（有效期为三年），海泰科模具自 2019 年起连续三年执行 15%的所得税税
率。根据《中华人民共和国企业所得税法》《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的相关规定，海泰科模具在报告期
内按 15%的优惠税率缴纳企业所得税。
（2）海泰科模塑（泰国）有限公司税收优惠
根据公司子公司海泰科模塑（泰国）有限公司（以下简称“泰国海泰科”）于 2019 年 11 月 11 日取得的《投资促进证
书》（No. 62-1241-1-00-0-0），核定业务范围“工业用塑料制品”，其生产工业使用的塑料制品，可享受如下税收优惠：①
2022 年 5 月 11 日之前进口至泰国的机器设备免征进口关税；②自进口之日起一年内，进口专门用于出口的生产用原材料或
基本材料，和（或）进口用于再出口的货物，免征进口关税。
根据泰国海泰科于 2019 年 11 月 12 日取得的《投资促进证书》（No. 62-1241-1-00-1-0）核定业务范围“模具及模具维
修”，其生产机器、设备或部件和/或维修模具，可享受如下税收优惠：①2022 年 5 月 12 日之前进口至泰国的机器设备免征
进口关税；②自促进活动首次产生收入之日起 6 年内，这些促进活动产生的净利润和股息免征企业所得税；③免征企业所
得税的任何促进活动所产生的股息，从促进活动首次产生收入之日起 6 年内不计入应纳税所得额；④自进口之日起一年内，
进口专门用于出口的生产用原材料或基本材料，和（或）进口用于再出口的货物，免征进口关税。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 24,855.57 39,351.27
银行存款 271,649,548.40 274,649,641.12
其他货币资金 28,798,808.73 48,762,875.85
合计 300,473,212.70 323,451,868.24
其中：存放在境外的款项总额 45,142,762.57 44,469,939.70
其他说明
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
77,144,326.11 218,785,022.05
益的金融资产
其中：
结构性存款 75,688,486.11 165,740,164.38
理财产品 50,348,287.67
远期结汇 1,455,840.00 2,696,570.00
其中：
合计 77,144,326.11 218,785,022.05
其他说明：
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3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 3,237,382.71 5,587,327.26
商业承兑票据 1,797,995.83
合计 5,035,378.54 5,587,327.26
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提 值 计提 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
其中：
按组合计提坏
5,195,287. 100.00 159,908. 5,035,37 5,975,81 100.0 388,487. 5,587,32
账准备的应收 3.08% 6.50%
15 % 61 8.54 5.19 0% 93 7.26
票据
其中：
信用等级较低 5,195,287. 100.00 159,908. 5,035,37 5,975,81 100.0 388,487. 5,587,32
3.08% 6.50%
的应收票据 15 % 61 8.54 5.19 0% 93 7.26
5,195,287. 100.00 159,908. 5,035,37 5,975,81 100.0 388,487. 5,587,32
合计 3.08% 6.50%
15 % 61 8.54 5.19 0% 93 7.26
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
银行承兑汇票 388,487.93 104,300.49 388,487.93 104,300.49
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商业承兑汇票 55,608.12 55,608.12
合计 388,487.93 159,908.61 388,487.93 159,908.61
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 3,341,683.20 3,341,683.20
商业承兑汇票 1,853,603.95 1,853,603.95
合计 5,195,287.15 5,195,287.15
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 比例
按单项计提
3,773,060. 3,773,06 100.00 3,983,06 3,773,06 94.73 210,000.
坏账准备的 1.44% 0.00 1.70%
00 0.00 % 0.00 0.00 % 00
应收账款
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其中：
按组合计提
258,853,8 27,708,2 231,145, 230,020, 98.30 23,422,2 10.18 206,598,
坏账准备的 98.56% 10.70%
12.22 63.14 549.08 281.91 % 71.46 % 010.45
应收账款
其中：
预期信用损 258,853,8 27,708,2 231,145, 230,020, 98.30 23,422,2 10.18 206,598,
98.56% 10.70%
失组合 12.22 63.14 549.08 281.91 % 71.46 % 010.45
262,626,8 100.00 31,481,3 231,145, 234,003, 100.0 27,195,3 11.62 206,808,
合计 11.99%
72.22 % 23.14 549.08 341.91 0% 31.46 % 010.45
按单项计提坏账准备：3,773,060.00
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
昆明苏净工贸有限公司 359,000.00 359,000.00 100.00% 客户财务状况不佳
威海合益电子科技有限公司 210,460.00 210,460.00 100.00% 客户财务状况不佳
青岛普华生物科技有限公司 3,203,600.00 3,203,600.00 100.00% 客户财务状况不佳
合计 3,773,060.00 3,773,060.00
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 208,142,273.41 6,244,268.21 3.00%
1-2 年 40,157,890.59 12,047,367.18 30.00%
2-3 年 3,790,068.21 2,653,047.74 70.00%
3-4 年 6,763,580.01 6,763,580.01 100.00%
合计 258,853,812.22 27,708,263.14
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 208,142,273.41
1至2年 43,930,950.59
2至3年 3,790,068.21
3 年以上 6,763,580.01
3至4年 2,795,595.99
4至5年 169,134.49
5 年以上 3,798,849.53
合计 262,626,872.22
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
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单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提 3,773,060.00 3,773,060.00
组合计提 27,195,331.46 4,290,840.57 4,848.89 31,481,323.14
合计 30,968,391.46 4,290,840.57 4,848.89 35,254,383.14
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
第一名 67,333,129.19 25.64% 11,352,014.59
第二名 56,177,765.11 21.39% 1,981,757.13
第三名 38,239,454.73 14.56% 2,653,763.52
第四名 12,367,546.19 4.71% 625,629.64
第五名 10,104,535.33 3.85% 2,087,575.15
合计 184,222,430.55 70.15%
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 0.00 3,364,849.57
合计 3,364,849.57
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
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□适用 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 22,485,009.81 99.86% 21,769,732.11 98.87%
1至2年 32,246.45 0.14% 248,737.46 1.13%
合计 22,517,256.26 22,018,469.57
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为 17,328,592.79 元，占预付账款期末余额合计数的比
例为 76.96%。
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 2,275,482.71 3,541,621.81
合计 2,275,482.71 3,541,621.81
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2） 重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
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3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 53,927.62 52,822.33
保证金，押金 1,842,940.91 616,190.82
社保及公积金 361,094.30 331,797.73
出口退税款 2,709,611.29
其他 200,000.00 50,000.00
合计 2,457,962.83 3,760,422.17
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2022 年 1 月 1 日余额 218,800.36 218,800.36
2022 年 1 月 1 日余额在本期
本期计提 -35,915.11 -35,915.11
其他变动 405.13 405.13
2022 年 6 月 30 日余额 182,480.12 182,480.12
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
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□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 2,223,926.72
2,223,926.72
1至2年 3,464.18
2至3年 48,091.81
合计 2,275,482.71
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
组合计提 218,800.36 -35,915.11 405.13 182,480.12
合计 218,800.36 -35,915.11 405.13 182,480.12
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
单位一 保证金 790,000.00 1 年以内 32.14% 23,700.00
单位二 房租押金 436,397.76 1 年以内 17.75% 13,091.93
单位三 保证金 340,000.00 1 年以内 13.83% 10,200.00
单位四 其他 200,000.00 1 年以内 8.14% 6,000.00
单位五 保证金 152,480.00 2-3 年 6.20% 106,736.00
合计 1,918,877.76 78.07% 159,727.93
89
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6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原材料 23,155,908.33 2,641,244.88 20,514,663.45 15,023,301.41 2,775,190.23 12,248,111.18
在产品 230,911,839.46 8,726,573.33 222,185,266.13 202,362,739.92 7,082,895.22 195,279,844.70
库存商品 8,096,030.65 3,626,755.08 4,469,275.57 8,088,702.38 3,633,823.45 4,454,878.93
周转材料 1,143,949.31 97,571.37 1,046,377.94 954,333.47 106,246.61 848,086.86
发出商品 90,738,317.75 5,243,287.41 85,495,030.34 72,430,661.33 4,820,407.27 67,610,254.06
合计 354,046,045.50 20,335,432.07 333,710,613.43 298,859,738.51 18,418,562.78 280,441,175.73
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 2,775,190.23 -133,945.35 2,641,244.88
在产品 7,082,895.22 1,643,678.11 8,726,573.33
库存商品 3,633,823.45 -6,839.00 229.37 3,626,755.08
周转材料 106,246.61 -8,675.24 97,571.37
发出商品 4,820,407.27 1,298,297.89 875,417.75 5,243,287.41
合计 18,418,562.78 2,792,516.41 875,417.75 229.37 20,335,432.07
90
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（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待摊费用 349,528.13 1,402,367.01
待抵扣进项税 208,568.81 1,081,465.95
预缴纳所得税 0.00 349,401.15
合计 558,096.94 2,833,234.11
91
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其他说明：
14、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损失 合计
信用损失 失(未发生信用减值) (已发生信用减值)
2022 年 1 月 1 日
余额在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
累计在其他综
本期公允 累计公允
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 合收益中确认 备注
价值变动 价值变动
的损失准备
重要的其他债权投资
单位：元
其他债权 期末余额 期初余额
项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信用 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
92
青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
16、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信用 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损 合计
损失 (未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允价
其他综合收益 其他综合收
确认的股利收 值计量且其变动
项目 累计利得 累计损失 转入留存收益 益转入留存
入 计入其他综合收
的金额 收益的原因
益的原因
93
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其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
青岛雪和友清源企业管理合伙企业
1,015,000.00 0.00
（有限合伙）
青岛雪和友清源创业投资基金合伙企
20,000,000.00 0.00
业 （有限合伙）
合计 21,015,000.00
其他说明：
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 166,425,415.93 164,839,489.13
合计 166,425,415.93 164,839,489.13
（1） 固定资产情况
单位：元
房屋及建筑
项目 机器设备 电子设备 办公设备 运输设备 合计
物
一、账面原值：
153,115,995.3 3,474,284.2 4,354,485.6 5,400,586.4 231,610,955.2
1.期初余额 65,265,603.56
4 0 6 5 1
2,044,697.6
2.本期增加金额 8,897,751.69 2,249.86 127,835.05 11,072,534.24
4
2,045,290.1
（1）购置 8,956,659.27 3,185.84 130,662.96 11,135,798.26
9
（2）在建工程转
94
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入
（3）企业合并增
加
—汇兑损益影响 -58,907.58 -592.55 -935.98 -2,827.91 -63,264.02
3.本期减少金额 2,198,290.56 2,198,290.56
（1）处置或报废 2,198,290.56 2,198,290.56
159,815,456.4 5,518,981.8 4,356,735.5 5,528,421.5 240,485,198.8
4.期末余额 65,265,603.56
7 4 2 0 9
二、累计折旧
2,477,106.2 3,434,574.2 1,489,576.3
1.期初余额 11,021,156.54 48,349,052.66 66,771,466.08
6 6 6
2.本期增加金额 1,550,058.12 6,418,701.70 415,255.85 216,414.04 507,922.70 9,108,352.41
（1）计提 1,550,058.12 6,437,319.53 415,701.48 217,003.43 509,114.98 9,129,197.54
—汇兑损益影响 -18,617.83 -445.63 -589.39 -1,192.28 -20,845.13
3.本期减少金额 1,820,035.53 1,820,035.53
（1）处置或报废 1,820,035.53 1,820,035.53
2,892,362.1 3,650,988.3 1,997,499.0
4.期末余额 12,571,214.66 52,947,718.83 74,059,782.96
1 0 6
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
106,867,737.6 2,626,619.7 3,530,922.4 166,425,415.9
1.期末账面价值 52,694,388.90 705,747.22
4 3 4 3
104,766,942.6 3,911,010.0 164,839,489.1
2.期初账面价值 54,244,447.02 997,177.94 919,911.40
8 9 3
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
95
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单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
（5） 固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 28,700,482.34 9,559,152.68
合计 28,700,482.34 9,559,152.68
（1） 在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
大型精密注塑
模具数字化建 28,700,482.34 28,700,482.34 9,559,152.68 9,559,152.68
设项目
合计 28,700,482.34 28,700,482.34 9,559,152.68 9,559,152.68
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
本
期 本
其
转 期
中：
入 本期 利
工程累计 利息资 本期
预算 期初 本期增 固 其他 期末 工程 息 资金
项目名称 投入占预 本化累 利息
数 余额 加金额 定 减少 余额 进度 资 来源
算比例 计金额 资本
资 金额 本
化金
产 化
额
金 率
额
大型精密
65,14 9,559, 28,70
注塑模具 19,141,3 募集
0,500. 152.6 0 0 0,482. 44.06% 60% 0 0 0
数字化建 29.66 资金
00 8 34
设项目
65,14 9,559, 28,70
19,141,3
合计 0,500. 152.6 0 0 0,482.
29.66
00 8 34
96
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（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4） 工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
（2） 采用公允价值计量模式的生物性资产
□适用 不适用
24、油气资产
□适用 不适用
25、使用权资产
单位：元
项目 房屋、建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 2,818,485.08 2,818,485.08
2.本期增加金额
3.本期减少金额 8,550.69 8,550.69
汇兑损益影响 8,550.69 8,550.69
4.期末余额 2,809,934.39 2,809,934.39
二、累计折旧
1.期初余额 1,691,091.04 1,691,091.04
2.本期增加金额 850,543.25 850,543.25
（1）计提 850,543.25 850,543.25
3.本期减少金额 12,693.35 12,693.35
（1）处置
汇兑损益影响 12,693.35 12,693.35
97
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4.期末余额 2,528,940.94 2,528,940.94
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 280,993.45 280,993.45
2.期初账面价值 1,127,394.04 1,127,394.04
其他说明：
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 21,686,945.09 17,636,306.06 39,323,251.15
2.本期增加金额 1,019,557.42 1,019,557.42
（1）购置 1,019,557.42 1,019,557.42
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 21,686,945.09 18,655,863.48 40,342,808.57
二、累计摊销
1.期初余额 3,434,818.05 11,220,455.52 14,655,273.57
2.本期增加金额 216,444.90 1,228,865.90 1,445,310.80
（1）计提 216,444.90 1,228,865.90 1,445,310.80
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 3,651,262.95 12,449,321.42 16,100,584.37
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
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3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 18,035,682.14 6,206,542.06 24,242,224.20
2.期初账面价值 18,252,127.04 6,415,850.54 24,667,977.58
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
27、开发支出
单位：元
期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
项目 内部开发 确认为无 转入当期
期初余额 其他 期末余额
支出 形资产 损益
合计
其他说明
28、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少 期末余额
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成
的事项 处置 期末余额
的
合计
（2） 商誉减值准备
单位：元
被投资单位名称或 本期增加 本期减少 期末余额
期初余额
形成商誉的事项 计提 处置 期末余额
合计
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测
99
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期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
厂房改造 1,045,084.10 652,621.87 -2,632.48 395,094.71
合计 1,045,084.10 652,621.87 -2,632.48 395,094.71
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 20,335,432.07 3,054,738.40 18,418,562.78 2,767,561.43
内部交易未实现利润 120,063.06 22,165.26 137,056.12 24,455.48
信用减值准备 31,823,711.87 4,834,988.60 27,802,619.75 4,219,171.38
预计负债 11,774,748.62 1,766,212.29 11,195,133.50 1,679,270.03
使用权资产 8,490.17 1,698.03 22,558.32 4,511.66
合计 64,062,445.79 9,679,802.58 57,575,930.47 8,694,969.98
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
交易性金融资产公允
2,144,326.11 323,260.03 3,785,022.05 602,582.08
价值变动
合计 2,144,326.11 323,260.03 3,785,022.05 602,582.08
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 9,679,802.58 8,694,969.98
递延所得税负债 323,260.03 602,582.08
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
100
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可抵扣亏损 13,758,560.24 15,524,337.54
合计 13,758,560.24 15,524,337.54
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2022
2023 8,384,233.69 10,150,010.99
2024 592,603.90 592,603.90
2025 4,781,722.65 4,781,722.65
2026
合计 13,758,560.24 15,524,337.54
其他说明
31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付工程、设备
57,563,889.68 57,563,889.68 19,456,377.00 19,456,377.00
款、软件款
其他费用 279,526.95 279,526.95
合计 57,843,416.63 57,843,416.63 19,456,377.00 19,456,377.00
其他说明：
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
101
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其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 94,655,816.83 121,907,178.94
合计 94,655,816.83 121,907,178.94
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
货款 93,589,240.39 107,170,570.06
工程款 1,697,787.09 2,082,502.15
应付费用款 331,423.60 944,404.98
合计 95,618,451.08 110,197,477.19
（2） 账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
37、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
102
青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
货款 161,229,870.39 145,399,451.51
合计 161,229,870.39 145,399,451.51
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
变动金
项目 变动原因
额
39、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 22,688,751.17 46,643,665.00 49,844,956.12 19,487,460.05
二、离职后福利-设定
9,237.48 2,054,801.89 2,062,117.86 1,921.51
提存计划
合计 22,697,988.65 48,698,466.89 51,907,073.98 19,489,381.56
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 17,581,117.62 40,990,906.74 44,594,938.42 13,977,085.94
2、职工福利费 39,872.52 2,429,504.03 2,469,376.55
3、社会保险费 3,958.90 1,035,147.80 1,038,283.19 823.51
其中：医疗保险费 3,958.90 981,257.06 984,392.45 823.51
工伤保险费 53,890.74 53,890.74
4、住房公积金 897,300.00 897,300.00
5、工会经费和职工教育经费 5,063,802.13 1,290,806.43 845,057.96 5,509,550.60
合计 22,688,751.17 46,643,665.00 49,844,956.12 19,487,460.05
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 7,917.84 1,963,173.49 1,969,444.32 1,647.01
2、失业保险费 1,319.64 91,628.40 92,673.54 274.50
合计 9,237.48 2,054,801.89 2,062,117.86 1,921.51
其他说明
103
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40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 735,552.54 511,690.65
企业所得税 5,782,846.45 2,893,985.50
个人所得税 43,440.59 342,147.82
城市维护建设税 144,522.69 425,070.57
土地使用税 42,665.60 42,665.60
房产税 178,796.73 178,796.73
印花税 16,105.90 39,998.50
教育费附加 61,938.29 182,173.10
地方教育费附加 41,292.20 121,448.74
合计 7,047,160.99 4,737,977.21
其他说明
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 620,432.43 952,129.61
合计 620,432.43 952,129.61
（1） 应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
工会经费 606,884.40 929,533.07
其他 13,548.03 22,020.02
104
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已报销待结算费用 576.52
合计 620,432.43 952,129.61
2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应付款 3,622,816.90 3,333,333.36
一年内到期的租赁负债 0.00 1,149,952.36
合计 3,622,816.90 4,483,285.72
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
票据背书未终止确认对应的应付款项 4,500,064.15 4,388,228.98
待转销项税 1,084,394.12 1,181,582.84
合计 5,584,458.27 5,569,811.82
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计
其他说明：
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
105
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长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计 ——
（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 1,666,666.60
合计 1,666,666.60
（1） 按款项性质列示长期应付款
106
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单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2） 专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
预计销售返利 6,575,448.05 5,229,811.54
产品质量保证 5,199,300.57 5,965,321.96
合计 11,774,748.62 11,195,133.50
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
青岛海泰科模具有限公司每年按照主营业务收入的 1.5%计提产品质量保证，预计销售返利为根据与客户签订的返利合同计
提的销售返利金额。
107
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51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 6,158,304.76 527,202.18 5,631,102.58
合计 6,158,304.76 527,202.18 5,631,102.58
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计 与资产
本期新 本期计入 本期冲减
入其他 其他 相关/与
负债项目 期初余额 增补助 营业外收 成本费用 期末余额
收益金 变动 收益相
金额 入金额 金额
额 关
汽车轻量化用长纤维增 2,760,000.0 345,000. 2,415,000.0 与资产
强塑料零部件制造 0 00 0 相关
大型精密汽车注塑模具 1,756,104.7 99,402.1 1,656,702.5 与资产
新技术成果转化项目 6 8 8 相关
汽车轻量化复杂结构件
注塑模具数字化制造关 1,642,200.0 82,800.0 1,559,400.0 与资产
键技术研发与应用示范 0 0 0 相关
研究项目
6,158,304.7 527,202. 5,631,102.5
合计
6 18 8
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 64,000,000.00 64,000,000.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
108
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其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 555,988,672.62 555,988,672.62
合计 555,988,672.62 555,988,672.62
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期计 减：前期计 减：
项目 期初余额 本期所得 税后归属 期末余额
入其他综合 入其他综合 所得 税后归属于
税前发生 于少数股
收益当期转 收益当期转 税费 母公司
额 东
入损益 入留存收益 用
二、将重
- -
分类进损
3,228,115.6 287,264.06 -287,258.31 -5.75 3,515,373.9
益的其他
2 3
综合收益
外币 - -
财务报表 3,228,115.6 287,264.06 -287,258.31 -5.75 3,515,373.9
折算差额 2 3
- -
其他综合
3,228,115.6 287,264.06 -287,258.31 -5.75 3,515,373.9
收益合计
2 3
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 5,425,294.41 939,453.42 986,747.33 5,378,000.50
合计 5,425,294.41 939,453.42 986,747.33 5,378,000.50
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
109
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单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 4,420,113.73 4,420,113.73
合计 4,420,113.73 4,420,113.73
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 234,047,382.66 176,390,148.30
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 304,253.83
调整后期初未分配利润 234,047,382.66 176,694,402.13
加：本期归属于母公司所有者的净利润 34,725,051.82 60,323,382.91
减：提取法定盈余公积 2,970,402.38
应付普通股股利 19,200,000.00
期末未分配利润 249,572,434.48 234,047,382.66
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 226,902,347.07 165,239,128.41 292,046,641.03 222,494,596.70
其他业务 2,930,763.86 502,959.92 1,034,631.17 41,395.60
合计 229,833,110.93 165,742,088.33 293,081,272.20 222,535,992.30
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型 226,902,347.07 226,902,347.07
其中：
注塑模具 175,119,530.50 175,119,530.50
塑料零部件 51,782,816.57 51,782,816.57
按经营地区分类 226,902,347.07 226,902,347.07
其中：
境内 66,049,521.17 66,049,521.17
境外 160,852,825.90 160,852,825.90
市场或客户类型 226,902,347.07 226,902,347.07
110
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其中：
新能源汽车 17,092,232.30 17,092,232.30
传统燃油汽车 209,633,123.62 209,633,123.62
其他 176,991.15 176,991.15
合同类型
其中：
按商品转让的时间分
类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于 0 年
度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 255,493.31 773,325.55
教育费附加 109,497.12 331,339.67
房产税 357,593.46 355,397.46
土地使用税 85,331.20 85,331.20
车船使用税 2,435.20 135.46
印花税 30,261.00 37,977.00
其他 10,650.80
地方教育附加 72,998.10 220,893.11
合计 913,609.39 1,815,050.25
其他说明：
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 4,043,335.64 3,852,440.08
办公费 147,610.42 90,121.99
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差旅费 449,295.92 412,418.19
业务招待费 524,670.06 570,641.20
物耗及修理费 13,190.85 15,267.31
折旧费 136,900.66 73,329.08
其他 67,823.84
售后服务费 2,638,005.26 3,674,665.98
广告费 90,639.05
合计 7,953,008.81 8,847,346.72
其他说明：
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 4,201,412.64 3,269,240.15
折旧摊销费 1,922,776.98 1,495,305.97
办公费 726,856.02 793,303.69
业务招待费 47,255.57 236,227.15
水电费 105,269.43 89,323.76
中介服务费 679,898.90 1,534,142.43
差旅费 42,060.94 55,597.83
车辆费用 150,594.54 199,096.02
其他 68,307.94 109,185.47
合计 7,944,432.96 7,781,422.47
其他说明
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 6,846,961.13 6,013,182.96
直接材料 2,000,254.99 2,323,325.28
折旧与摊销 1,016,267.27 1,123,776.93
合计 9,863,483.39 9,460,285.17
其他说明
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 265,274.60 1,273,207.43
减：利息资本化
减：利息收入 825,893.70 314,694.73
承兑汇票贴息
汇兑损益 -338,517.69 6,754,986.95
减：汇兑损益资本化
手续费及其他 84,936.12 117,801.59
合计 -814,200.67 7,831,301.24
其他说明
112
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67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
与企业日常活动相关的政府补助 4,031,052.18 4,756,900.00
个税手续费返还 50,532.12 32,594.13
退伍军人减免增值税 27,000.00 18,000.00
合计 4,108,584.30 4,807,494.13
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
理财收益 862,194.81
远期结汇收益 869,616.12
结构性存款收益 3,807,336.76 39,801.11
合计 5,539,147.69 39,801.11
其他说明
69、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明
70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -1,640,695.94
合计 -1,640,695.94
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 35,915.11 94,341.42
应收票据坏账损失 228,579.32 286,032.84
应收账款坏账损失 -4,290,840.58 -1,155,750.00
合计 -4,026,346.15 -775,375.74
其他说明
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
113
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二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 -2,792,516.07 -1,656,931.70
合计 -2,792,516.07 -1,656,931.70
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得 86,346.74 264,108.08
合计 86,346.74 264,108.08
74、营业外收入
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
其他 991.65 0.40
合计 991.65 0.40
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
其他 3.92 0.11
合计 3.92 0.11
其他说明：
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 6,046,068.67 6,370,496.08
递延所得税费用 -1,265,239.84 -490,263.76
合计 4,780,828.83 5,880,232.32
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
114
青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
利润总额 39,506,197.02
按法定/适用税率计算的所得税费用 9,876,549.26
子公司适用不同税率的影响 -2,913,760.66
非应税收入的影响 -1,299,941.23
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 108,948.29
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -441,444.33
技术开发费加计扣除影响 -1,479,522.50
境外公司与国内税收政策差异等的影响 930,000.00
所得税费用 4,780,828.83
其他说明：
77、其他综合收益
详见附注
78、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 3,503,850.00 7,435,900.00
保证金及押金 590,000.00 96,625.55
其他 55,756.38 34,549.78
合计 4,149,606.38 7,567,075.33
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
期间费用 6,288,280.60 7,457,075.43
保证金、押金 1,974,000.00 225,117.05
其他 5,799.00 0.00
合计 8,268,079.60 7,682,192.48
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 826,334.42 314,694.73
理财收益 39,801.11
合计 826,334.42 354,495.84
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
115
青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
经营租赁付款 905,283.48 988,275.25
IPO 费 880,000.00 3,072,704.32
中介费 294,376.92 0.00
合计 2,079,660.40 4,060,979.57
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 34,725,368.19 31,608,737.90
加：资产减值准备 6,818,862.22 2,432,307.44
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 9,979,740.79 8,734,818.22
使用权资产折旧
无形资产摊销 1,445,310.80 1,078,205.70
长期待摊费用摊销 652,621.87 623,792.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-86,346.74 -264,108.08
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 1,640,695.94
财务费用（收益以“－”号填列） -902,984.23 3,678,759.62
投资损失（收益以“－”号填列） -5,539,147.69 -39,801.11
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -985,917.79 -483,152.67
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -279,322.05
存货的减少（增加以“－”号填列） -56,067,524.73 -1,201,650.48
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 46,051,628.35 -35,580,234.18
116
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经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -70,814,525.11 35,380,490.82
其他 -203,153.77 210,111.61
经营活动产生的现金流量净额 -33,564,693.95 46,178,276.96
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 271,674,403.97 524,532,608.89
减：现金的期初余额 274,688,992.39 43,455,648.15
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -3,014,588.42 481,076,960.74
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 271,674,403.97 274,688,992.39
其中：库存现金 24,855.57 39,351.27
可随时用于支付的银行存款 271,649,548.40 274,649,641.12
三、期末现金及现金等价物余额 271,674,403.97 274,688,992.39
其他说明：
117
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80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 28,798,808.73 银行票据保证金
固定资产 7,784,795.45 借款抵押
无形资产 18,035,682.15 银行承兑汇票抵押
固定资产 37,334,262.65 银行承兑汇票抵押
合计 91,953,548.98
其他说明：
82、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 56,749,579.55
其中：美元 432,400.41 6.7114 2,902,012.11
欧元 1,615,474.02 7.0084 11,321,888.12
港币
泰铢 223,114,792.69 0.1906 42,525,679.32
应收账款 184,045,480,03
其中：美元 9,446,803.90 6.7114 63,401,279.71
欧元 13,754,677.00 7.0084 96,398,278.21
港币
泰铢 124,015,337.51 0.1906 23,637,323.24
日元 12,386,007.70 0.0491 608,598.87
长期借款
其中：美元
欧元
港币
其他应收款 0.1906 614,046.20
其中：美元 0.00 0 0.00
欧元 0 0 0
泰铢 3,221,648.50 0.1906 614,046.20
应付账款 21,254,542.84
其中：美元 1,896,599.80 6.7114 12,728,839.31
欧元 544,489.80 7.0084 3,816,002.31
泰铢 24,709,870.01 0.1906 4,709,701.22
其他应付款 13,548.03
泰铢 71,080.96 0.1906 13,548.03
其他说明：
118
青岛海泰科模塑科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选
择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
适用 □不适用
泰国海泰科系海泰科的海外生产经营基地，位于泰国春武里府，主要承担海泰科在泰国的生产经营业务，主要生产产品为
塑料零部件。泰国海泰科以泰铢作为记账本位币。
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
汽车轻量化复杂结构件注塑模具数字化制造关键技术
82,800.00 与资产相关 82,800.00
研发与应用示范研究
大型精密汽车注塑模具新技术成果转化项目 99,402.18 与资产相关 99,402.18
汽车轻量化用长纤维增强塑料零部件制造成型模具装
345,000.00 与资产相关 345,000.00
备开发项目
大型精密汽车注塑模具新技术成果转化项目奖金 600,000.00 与收益相关 600,000.00
2021 年重点服务进口项目补贴 510,000.00 与收益相关 510,000.00
安全技能培训补贴 2,250.00 与收益相关 2,250.00
2021 年度青岛市企业技术改造综合奖补资金 730,000.00 与收益相关 730,000.00
青岛市工业互联网高质量发展资金 446,000.00 与收益相关 446,000.00
非青户籍留青人员稳岗留工补贴 57,000.00 与收益相关 57,000.00
青岛市科技计划第三批 200,000.00 与收益相关 200,000.00
2020 年度城阳区工业互联网专项资金 692,800.00 与收益相关 692,800.00
2022 年第一季度助企开门稳开门红专项资金 20,000.00 与收益相关 20,000.00
2021 年度支持外贸企业做大做强专项资金 217,800.00 与收益相关 217,800.00
2021 年度技术创新重点项目企业奖补助金 20,000.00 与收益相关 20,000.00
以工代训补贴 8,000.00 与收益相关 8,000.00
（2） 政府补助退回情况
□适用 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
被购买方 股权取 股权取得 股权取得 股权取 购买日 购买日的 购买日至期末被 购买日至期末被
119
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名称 得时点 成本 比例 得方式 确定依据 购买方的收入 购买方的净利润
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
递延所得税负债
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
120
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（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
企业合并 构成同一控 合并日 合并当期期初至 合并当期期初 比较期间 比较期间
被合并 合并
中取得的 制下企业合 的确定 合并日被合并方 至合并日被合 被合并方 被合并方
方名称 日
权益比例 并的依据 依据 的收入 并方的净利润 的收入 的净利润
其他说明：
（2） 合并成本
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
121
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净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权
益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
青岛海泰科模具有限公司 青岛市 青岛市 专用设备制造业 100.00% 设立
海泰科模塑（泰国）有限公司 春武里府 春武里府 塑料零部件 99.99% 0.00% 设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
四舍五入保留小数的原因，公司实际对泰国海泰科的直接持股比例为 99.996%，间接持股比例 0.002%。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
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的损益 分派的股利 额
海泰科模塑（泰国）
0.00% 310.62 998.53
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
四舍五入保留小数的原因，少数股东持股比例为 0.002%。
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公司 非流 非流 非流 非流
名称 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
海泰科
模塑 96,89 19,638 116,53 66,566 66,566 81,997 21,848 103,84 69,406 69,406
（泰 9,698 ,875.1 8,573. ,992.5 0 ,992.5 ,927.1 ,788.0 6,715. ,126.4 0.00 ,126.4
国）有 .79 5 94 9 9 7 1 18 9 9
限公司
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
海泰科模
塑（泰 59,502,548. 15,818,256. 15,530,992. 3,617,304.0 64,024,691. 6,075,215.6 4,604,955.6 11,885,305.
国）有限 83 72 66 5 38 0 0 94
公司
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价
--现金
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--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
差额
其中：调整资本公积
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
重要的合营企
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
业或联营企业 直接 间接 计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
124
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净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的
公允价值
营业收入
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
125
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下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
其他说明
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
分享的净利润）
其他说明
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项
目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险
敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变
量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容
是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水
平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所
面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范
围之内。
126
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1、市场风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、欧元、泰铢有关，本公司部分业务以美元、
欧元进行销售，泰国子公司以泰铢作为记账本位币，公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于 2022 年 6 月 30 日，
除下表所述资产或负债为外币余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险
可能对本公司的经营业绩产生影响。
项 目 美元 欧元 泰铢 日元
现金及现金等价物 2,902,012.11 11,321,888.12 42,525,679.32
应收账款 63,401,279.71 96,398,278.21 23,637,323.24 608,598.87
应付账款 12,728,839.31 3,816,002.31 4,709,701.22
其他应收款 614,046.20
其他应付款 13,548.03
合计 53,574,452.51 103,904,164.02 62,053,799.51 608,598.87
截至 2022 年 6 月 30 日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元、欧元、泰铢升值或贬值 5%，则公司将
减少或增加净利润 10,976,620.81
元。管理层认为 5%合理反映了下一年度人民币对美元、欧元可能发生变动的合理范围。
（2）利率风险
本公司期末银行借款为固定利率，因此利率的变动不会对本公司造成风险。
2、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风
险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当
此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围
内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并
且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
3、流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确
保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现
的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司
主要金融负债预计 1 年内到期。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值 第二层次公允价值 第三层次公允价值
合计
计量 计量 计量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）交易性金融资产 1,455,840.00 75,688,486.11 77,144,326.11
1.以公允价值计量且其变动计入当
1,455,840.00 75,688,486.11 77,144,326.11
期损益的金融资产
（2）权益工具投资 21,015,000.00 21,015,000.00
（二）应收款项融资 0.00 0.00 0.00
持续以公允价值计量的资产总额 1,455,840.00 96,703,486.11 98,159,326.11
二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --
127
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2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
主要系公司购买的远期结汇合约，公司按照银行提供的远期结汇合约的公允价值确定其公允价值。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
主要系公司在计量日能获得类似资产或负债在活跃市场上的报价，或相同或类似资产或负债在非活跃市场上的报价的，以
该报价为依据做必要调整确定公允价值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
主要系公司购买的理财产品和结构性存款、其他非流动金融资产，公司按照其未来现金流量确定其公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
128
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3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
公司控股股东、实际控制人王纪学之妹王金叶之配偶李元
青岛昌甬固精密模塑有限公司
安担任监事并持股 50%；于 2021 年 2 月注销
高玉英 公司控股股东、实际控制人孙文强的配偶
其他说明
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
本期确认的托
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包
管收益/承包收
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据
益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托
名称 名称 类型 日 日 定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
129
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（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
简化处理的短期 未纳入租赁负债
租赁和低价值资 计量的可变租赁 承担的租赁负债 增加的使用权资
支付的租金
出租方 租赁资 产租赁的租金费 付款额（如适 利息支出 产
名称 产种类 用（如适用） 用）
本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发
生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
孙文强 11,002,083.34 2020 年 06 月 18 日 2023 年 06 月 18 日 否
王纪学 11,002,083.34 2020 年 06 月 18 日 2023 年 06 月 18 日 否
孙文强、高玉英 49,600,000.00 2019 年 05 月 23 日 2025 年 05 月 23 日 否
关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,242,922.34 1,180,759.66
130
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（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
131
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2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
无
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
无
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
本次会计差错更正是由于公
公司于 2022 年 8 月 22 日
司 2022 年第一季度财务报表 其他权益工具投资 -1,015,000.00
召开了第二届董事会第二
更正，公司依据《企业会计
次会议、第二届监事会第
准则》及《公开发行证券的
二次会议，审议通过了
公司信息披露编报规则第 19
《关于前期会计差错更正 其他非流动金融资产 1,015,000.00
号—财务信息的更正及相关
的议案》
披露》的有关规定进行更正
132
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（2） 未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
项目 分部间抵销 合计
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
133
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单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价
计提 账面价值 计提比
金额 比例 金额 金额 比例 金额 值
比例 例
其中：
按组合计提
3,000,000. 100.00 3,000,000. 12,800,0 100.00 12,800,0
坏账准备的
00 % 00 00.00 % 00.00
应收账款
其中：
预期信用损 3,000,000. 100.00 3,000,000. 12,800,0 100.00 12,800,0
失组合 00 % 00 00.00 % 00.00
3,000,000. 100.00 3,000,000. 12,800,0 100.00 12,800,0
合计
00 % 00 00.00 % 00.00
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 2,000,000.00
1至2年 1,000,000.00
合计 3,000,000.00
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
134
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（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 60,000,000.00 60,000,000.00
其他应收款 78,055,670.28 49,860,929.46
合计 138,055,670.28 109,860,929.46
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2） 重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
青岛海泰科模具有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00
合计 60,000,000.00 60,000,000.00
135
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2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
青岛海泰科模具有限 子公司经营业务对现
10,000,000.00 1年 否
公司 金需求较大
青岛海泰科模具有限 子公司经营业务对现
50,000,000.00 2-3 年 否
公司 金需求较大
合计 60,000,000.00
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
拆借款及利息 78,041,156.77 49,846,088.27
其他 14,962.38 15,300.20
合计 78,056,119.15 49,861,388.47
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2022 年 1 月 1 日余额 459.01 459.01
2022 年 1 月 1 日余额在本期
本期计提 -10.14 -10.14
2022 年 6 月 30 日余额 448.87 448.87
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 58,055,670.28
1至2年 20,000,000.00
合计 78,055,670.28
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3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
组合计提 459.01 -10.14 448.87
合计 459.01 -10.14 448.87
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末余额合计 坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
数的比例 额
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
137
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对子公司投资 346,396,173.11 346,396,173.11 346,396,173.11 346,396,173.11
合计 346,396,173.11 346,396,173.11 346,396,173.11 346,396,173.11
（1） 对子公司投资
单位：元
本期增减变动
期初余额（账面 期末余额（账面 减值准备
被投资单位 追加 减少 计提减 其
价值） 价值） 期末余额
投资 投资 值准备 他
青岛海泰科模具有限公司 323,351,960.00 323,351,960.00
海泰科模塑（泰国）有限公司 23,044,213.11 23,044,213.11
合计 346,396,173.11 346,396,173.11
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
其他业务 1,000,000.00 320,000.00 4,396,226.32 1,805,900.00
合计 1,000,000.00 320,000.00 4,396,226.32 1,805,900.00
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型
其中：
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
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其中：
按商品转让的时间分
类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于 0 年
度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
理财收益 862,194.81
远期结汇收益
结构性存款收益 1,708,204.70
合计 2,570,399.51
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 86,346.74
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国
4,031,052.18
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 3,898,451.75
性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 78,519.85
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减：所得税影响额 792,963.16
少数股东权益影响额 0.02
合计 7,301,407.34 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项
目的情况说明
□适用 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益 稀释每股收益
（元/股） （元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 3.96% 0.5426 0.5426
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3.12% 0.4285 0.4285
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应
注明该境外机构的名称
4、其他
140