无锡江南奕帆电力传动科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
无锡江南奕帆电力传动科技股份有限公司
2021 年半年度报告
2021-013
2021 年 08 月
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无锡江南奕帆电力传动科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人陈渊技、主管会计工作负责人高志勇及会计机构负责人(会计主
管人员)高志勇声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本公司请投资者认真阅读本报告，公司在本报告第三节“管理层讨论与分
析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分，描述了公司未来经营可能面临的
主要风险，敬请广大投资者注意风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 37,333,500 为基数，向
全体股东每 10 股派发现金红利 2 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金
转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义.................................................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标.............................................................................. 6
第三节 管理层讨论与分析.......................................................................................... 9
第四节 公司治理........................................................................................................ 19
第五节 环境与社会责任............................................................................................ 21
第六节 重要事项........................................................................................................ 22
第七节 股份变动及股东情况.................................................................................... 26
第八节 优先股相关情况............................................................................................ 30
第九节 债券相关情况................................................................................................ 31
第十节 财务报告........................................................................................................ 32
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备查文件目录
一、载有公司盖章、法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表；
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
三、其他相关资料。
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、江南奕帆 指 无锡江南奕帆电力传动科技股份有限公司
一帆投资 指 无锡一帆投资企业（有限合伙）
控股股东、实际控制人 指 刘锦成
股票登记机构 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
董事会 指 无锡江南奕帆电力传动科技股份有限公司董事会
监事会 指 无锡江南奕帆电力传动科技股份有限公司监事会
股东大会 指 无锡江南奕帆电力传动科技股份有限公司股东大会
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日
报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日
元/万元/亿元 指 人民币元/万元/亿元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 江南奕帆 股票代码 301023
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 无锡江南奕帆电力传动科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 江南奕帆
公司的外文名称（如有） JIANGNAN YIFAN MOTOR CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如有） JIANGNAN YIFAN
公司的法定代表人 陈渊技
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 唐颖彦 马庆
无锡惠山经济开发区堰桥配套区堰裕路 7 无锡惠山经济开发区堰桥配套区堰裕路 7
联系地址
号 号
电话 0510-83570668 0510-83570668
传真 0510-83570698 0510-83570698
电子信箱 IR@yifanmotor.com IR@yifanmotor.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见招股说明书。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载半年度报告的网址 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/)
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公司半年度报告备置地点 公司证券法务部
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见招股说明书。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 95,100,322.01 79,271,541.33 19.97%
归属于上市公司股东的净利润（元） 30,369,235.61 29,961,985.16 1.36%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
28,534,804.56 27,773,468.93 2.74%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 21,321,457.31 18,795,319.86 13.44%
基本每股收益（元/股） 1.08 1.07 0.93%
稀释每股收益（元/股） 1.08 1.07 0.93%
加权平均净资产收益率 10.92% 13.76% -2.84%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 365,019,551.79 326,705,203.23 11.73%
归属于上市公司股东的净资产（元） 293,231,559.86 262,862,324.25 11.55%
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权
益金额
√ 是 □ 否
支付的优先股股利 0.00
支付的永续债利息（元） 0.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.8135
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准
555,393.32
定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 1,293,484.43
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价
320,000.00
值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -27,115.62
其他符合非经常性损益定义的损益项目 77,383.04
减：所得税影响额 384,714.12
合计 1,834,431.05 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司主营业务情况
1.主营业务
公司的主营业务为从事专业定制化微特减速电机的研发、制造和销售，主要产品包括输配电行业储能减速电机及房车
减速电机，产品应用于输配电高压开关和房车配件领域。
2.经营模式
（1）采购模式
公司主要采用“按订单采购”的采购模式，严格管控物料采购流程。采购部门根据生产管理人员制定的采购需求计划生
成采购订单，经供应商确认能够满足本批订单的需求后，向其下达采购指令。公司结合生产经验，以在手订单所需原材料数
量为基础，通常设置一定的原材料安全库存。上述“按订单采购”模式在保证物料能够及时供应的前提下，同时提高原材料库
存周转率，合理控制采购成本。
（2）生产模式
公司主要采用“以销定产”的生产模式。由于公司客户需求具有小批量、多品种、多批次的特征，因此公司主要结合客
户订单及产品生产周期安排生产计划，并及时跟踪客户需求的变化对生产计划进行动态调整。在生产组织方面，公司以自主
生产为主，实现精益化生产管理，充分发挥产品设计、核心零部件制造及产成品的装配校验等竞争优势，能够有效控制配套
零部件的质量和生产进度，并降低成本，进而提高产品质量和公司盈利能力。同时为提高生产效率和资金使用效率，充分发
挥专业化协作分工机制，公司将热处理等少数非核心工序进行委外生产。在外协生产过程中，外协单位根据公司要求进行加
工、承制，每批外协部件均需检验合格后方可使用。
公司已建立ERP系统和MES系统（制造执行系统），对生产经营全过程及成本核算进行有效管控。ERP系统可实现从
客户订单、生产计划、原材料采购、零部件生产、部件及装机装配、检测、库存管理、销售发货管理等全过程的进度控制和
管理。MES系统可以为企业生产进行调度和作业指导，使管理者能够第一时间掌握生产进度、质量情况等信息，为生产管
理决策提供数据支持。
（3）销售模式
公司主要通过直销模式销售减速电机产品，极少部分通过经销模式进行销售。公司主要通过为客户定制开发产品完成定
型、小批量生产、批量供货等阶段，获得客户持续稳定的订单，并与客户签署框架协议。后续客户在框架协议的基础上，根
据需求直接向公司下达采购计划，由公司销售部门负责跟单。 公司与国内外大部分重要的客户均建立了长期稳定的合作关
系，客户根据自身新产品研发计划动态向公司发布新产品配套定制研发计划需求。公司技术部门负责配合客户新产品研发定
制计划的实施，公司销售部门负责商务洽谈的协调和落实。
公司与客户间形成了一种长期、稳定的业务合作关系。公司技术团队在相关产品领域拥有多年持续技术创新与产品开发
的丰富经验，公司在特定领域的专业技术能力、技术解决方案的技术储备、新产品开发的快速响应能力获得了客户的认可，
同时也提高了客户对公司产品的依托和信任度，有利于公司与客户建立长期合作伙伴关系，不断获取客户的新产品开发计划，
是公司销售持续稳定增长的有力支撑。
3、主要的业绩驱动因素
（1）核心技术的积累；（2）国家相关政策支持本行业发展；
4、市场地位
经过多年发展，公司以优异且稳定的产品质量及技术水平形成了较强的竞争力，成为国际知名企业及全国各大高压开
关厂家的主要电机供应商。目前公司年销售量约90万台套，在行业内占据了较高的市场地位。
作为微特减速电机领域的领先企业和主要生产企业，公司先后被授予高新技术企业、江苏省民营科技企业、江苏省科
技型中小企业、无锡市重点培育和发展的国际知名品牌等证书和荣誉。
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公司获得的主要荣誉如下：
荣誉/证书名称 授予时间 发证单位
无锡市智能车间 2020年 无锡市工业和信息化局
江苏省知识产权战略推进计划项目 2020年 江苏省知识产权局
无锡市重点培育和发展的国际知名品牌 2020年 无锡市商务局
（2019-2020年度）
2018年度十佳科技创新企业 2019年 中共无锡市惠山区委员会、无锡市惠山区人民政府
高新技术企业 2019年 江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局
江苏省著名商标 2016年 江苏省工商行政管理局
无锡市知名商标 2017年 无锡市工商行政管理局
无锡认定企业技术中心 2018年 无锡市经济和信息化委员会
江苏省民营科技企业 2020年 江苏省民营科技企业协会
匠心奖 2019年 上海西门子开关有限公司
2016年度优秀供应商 2017年 西安西点高压开关操动机构有限责任公司
5、所属行业发展情况
公司主要产品储能减速电机应用于输配电高压开关行业，房车减速电机应用于房车配件行业。
公司目前超过60%的收入来自输配电高压开关行业，主要为断路器、隔离开关等开关设备、输配电成套设备提供电动弹
簧操作机构的动力单元。输配电系统和装备行业发展机遇凸显，受益于碳达峰、碳中和战略、新能源发电、特高压、分布式
发电、储能设备等快速发展影响，市场需求发生较大变化，新一轮基础设施补短板及农村电网升级改造，也为输配电系统和
配件行业提供了新的发展机遇。
疫情期间房车在国外的销售持续增加，我国房车露营产业起步较晚，属于相对较新的概念, 房车产业和露营旅游业只有
十几年的发展历程。随着2020年3月中旬，23部委联合印发的《关于促进消费扩容提质加快形成强大国内市场的实施意见》
指出，要丰富特色文化旅游产品，鼓励游客实行各种旅游方式。《十三五”旅游业发展规划》将自驾车、旅居车旅游放入了
重点发展方向，房车产业发展正处于从产业起步阶段进入产业快速发展阶段。随着我国经济发展和人们生活水平的提高，房
车产业和房车旅游市场发展潜力巨大。
二、核心竞争力分析
（一）人才优势
经过多年的探索，公司在与跨国公司等大量优秀客户的长期合作过程中消化吸收了众多先进的管理经验，建立起具有
自身特色的、较为完善的经营管理制度和内部控制制度。
自公司最初创业以来，管理团队一直保持稳定。公司中高层管理人员具有多年的行业技术积累和丰富的管理经验，熟悉
所涉及业务领域知识及技术。公司管理人员在本行业经营多年，管理团队敬业精神强、专业能力突出，在企业管理、研发设
计、生产制造、市场营销等方面积累了丰富的经验，对于国内和全球高压开关市场及房车市场的发展和变革有着深刻的认识。
（二）客户优势
由于公司研发设计能力突出、模具开发和生产设备先进、工艺技术和质量控制能力优异，能够为客户持续稳定地提供
高品质产品，经过多年的市场开拓和客户积累，与国际、国内电气企业建立了良好的合作关系。
针对国内电气企业，公司按照《高压开关产业年鉴2018》、《高压开关产业年鉴2019》中高压开关产值前50名及对应集
团划分为行业大客户（由于数据报送及统计口径问题，前50名中部分为集团公司、部分为单体公司；若单体公司进入高压开
关产值前50名，则其归属的集团公司亦划分为行业大客户）；针对国外电气企业，公司将SIEMENS、EATON、施耐德电气
及ABB划分为知名电气企业。
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公司房车减速电机主要客户为诺克工业。诺克工业为美国主要房车配件生产厂家之一。诺克工业成立于1964年，总部位
于美国加利福尼亚州，目前拥有ADNIK、BAL、NORCO LIFTING EQUIPMENT、FLO-DYNAMICS、NORTOOL和NORCOAT
等6个独立品牌，业务范围涵盖运输车辆座椅系统、房车配件、起重设备、重型自动维护设备等，产品包括座系统、房车用
滑动器、挂车制动器、底盘零部件、顶板梁、千斤顶、起重机、变速器、转向助力装置、刹车系统等。
稳定、优质的客户资源有效推动了公司的业务开展和产品品质提升，同时保证了公司销售回款的安全性。此外，上述客
户产品具有强大的品牌竞争力，代表着行业内技术水平和技术发展方向，通过与上述客户的协作配套，公司不仅具有稳定可
靠的业务来源，还可及时了解行业最新的技术动态和市场方向，有效积累先进的生产技术、质量管理经验，全面带动公司技
术提升和业务发展，使得公司在当前行业技术革新和产品更新换代加快的形势下能够取得相对先发优势。
（三）质量优势
公司在整个生产过程严格按照ISO9001质量管理体系和ISO14001环境管理体系要求，保证公司产品质量符合行业和客户
要求。公司产品根据市场及客户需要通过了CE、UL、CCC产品认证，表明公司产品不仅满足国内高端客户的要求，而且能
够与国际标准接轨，能够跻身于国际市场竞争中。在日常生产中，公司严格按照质量管理体系要求，不断完善产品的研发、
生产、检验、客户服务等流程，保证公司产品质量的稳定性。
（四）服务优势
自成立以来，公司始终定位于行业的中高端市场，专注于行业内中高端产品以及新型产品的研发、生产和销售。针对中
高端市场客户的定位，公司设有专人负责客户服务，定期与客户沟通，将客户的个性化需求及时、准确地反馈给公司研发及
生产团队。通过上述方式，公司能够快速研制并生产出为客户量身定制的产品或优化方案，提高产品应用性能。公司产品质
量保障体系健全，售后服务及时，用户利益得到有效保障。
经过多年发展，公司以优异且稳定的产品质量及技术水平形成了较强的竞争力，陆续向国内外企业批量供应储能减速电
机及房车减速电机。
（五）成本控制优势
公司搭建了相对完善的ERP业务管理系统及MES系统，从供应商开发、原材料采购、生产现场管理、库存管理、质量检
测到产品交付、客户使用信息反馈等方面进行全方位、全过程的精确控制，确保公司高效运营。公司在采购、生产、销售等
各个环节的管理能力及效率不断提高，成本控制能力也不断增强。通过严格的成本管理，从上至下控制各个部门和产品项目
的成本费用。公司采购部及生产部对原材料和配件成本的变化进行实时监测和测算，在保证产品品质的基础上，促使生产运
营尽可能地降低生产成本。同时，公司通过不断优化并提高产品生产工艺和技术，有效保证了企业的利润空间。虽然生产的
电机产品具有定制化、小批量的非标特点，但公司已实现对各类非标电机成本的通用标准控制。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
同比增
本报告期 上年同期 变动原因
减
营业收入 95,100,322.01 79,271,541.33 19.97% 变动较小
主要是报告期内原材料价格上涨，成本增长幅度大于收入
营业成本 50,131,425.74 35,697,136.51 40.44%
增长幅度
销售费用 444,159.77 1,152,297.56 -61.45% 主要是报告期内运输费调整至营业成本
管理费用 4,472,748.86 3,267,565.47 36.88% 主要是工资及折旧摊销同比增长
财务费用 1,036,558.25 -1,357,761.73 -176.34% 主要是报告期内受汇率变动影响
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所得税费用 4,540,650.89 4,909,635.73 -7.52% 变动较小
研发投入 4,838,299.80 3,850,934.32 25.64% 变动较小
经营活动产生的现金流
21,321,457.31 18,795,319.86 13.44% 变动较小
量净额
投资活动产生的现金流
76,222,389.74 24,000,459.55 217.59% 主要是本期收回上期理财产品
量净额
筹资活动产生的现金流
-721,166.75 -18,265,000.00 -96.05% 主要是受上期分配股利影响所致
量净额
现金及现金等价物净增
95,500,465.88 25,449,472.75 275.26% 主要是受投资活动的影响所致
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
储能减速电机 63,420,472.83 32,910,409.12 48.11% 13.58% 27.75% -5.75%
房车减速电机 26,050,149.16 14,351,528.18 44.91% 41.85% 83.96% -12.61%
其他 5,629,700.02 2,869,488.44 49.03% 11.02% 34.46% -8.89%
小计 95,100,322.01 50,131,425.74 47.29% 19.97% 40.44% -7.68%
四、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要系理财及外汇掉期收
投资收益 1,293,484.43 3.71% 否
益
远期金融产品公充价值变
公允价值变动损益 320,000.00 0.92% 否
动的影响
主要系根据公司政策计提
资产减值 -101,187.54 -0.29% 否
的存货跌价准备
营业外收入 否
营业外支出 27,115.62 0.08% 主要系滞纳金支出 否
信用减值损失 -596,173.27 -1.71% 主要系根据公司政策计提 否
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的应收账款、应收票据、其
他应收款的坏账准备等
五、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末
占总资 占总资 比重增减 重大变动说明
金额 金额
产比例 产比例
主要是公司 2020 年购买理财产品 2021 年 1-6
货币资金 135,137,152.40 37.02% 37,760,652.96 11.56% 25.46%
月已经到期所致
应收账款 74,654,630.15 20.45% 60,260,061.39 18.44% 2.01% 主要是销售增长对应的应收账款增加
销售增长对应的原材料备货增加及疫情影响船
存货 21,431,913.96 5.87% 16,588,840.57 5.08% 0.79%
期发出商品尚未实现销售所致
固定资产 25,278,017.43 6.93% 24,113,431.30 7.38% -0.45% 变动较小
在建工程 14,062,402.88 3.85% 5,474,240.31 1.68% 2.17% 主要是电机生产基地项目投入持续增加所致
合同负债 813,250.23 0.22% 653,547.23 0.20% 0.02% 变动较小
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的
本期公允价 本期计提
项目 期初数 累计公允价 本期购买金额 本期出售金额 其他变动 期末数
值变动损益 的减值
值变动
金融资产
1.交易性金
融资产（不
39,000,000.00 69,000,000.00 58,000,000.00 50,000,000.00
含衍生金
融资产）
2.衍生金融
102,167,033.87 320,000.00 97,873,500.00 1,814,833.87 2,798,700.00
资产
金融资产
141,167,033.87 320,000.00 69,000,000.00 155,873,500.00 1,814,833.87 52,798,700.00
小计
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上述合计 141,167,033.87 320,000.00 69,000,000.00 155,873,500.00 1,814,833.87 52,798,700.00
金融负债 299,000.00 299,000.00 0.00
其他变动的内容
无
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
所有权或使用权受到限制的资产 单位：元
项 目 期末账面价值 受限原因
货币资金 9,374,949.54 票据保证金
固定资产 11,283,278.86 抵押担保
无形资产 8,534,294.93 抵押担保
合 计 29,192,523.33
六、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益
本期公允价 的累计公 报告期内购入 报告期内售出
资产类别 初始投资成本 累计投资收益 期末金额 资金来源
值变动损益 允价值变 金额 金额
动
其他 39,000,000.00 0.00 69,000,000.00 58,000,000.00 176,842.49 50,000,000.00 自有资金
金融衍生工 102,167,033.87 320,000.00 0.00 97,873,500.00 2,558,365.79 2,798,700.00 自有资金
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具
合计 141,167,033.87 320,000.00 0.00 69,000,000.00 155,873,500.00 2,735,208.28 52,798,700.00 --
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 48,657.67
报告期投入募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 0
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
2021 年 7 月 1 日，募集资金经天健会计师事务所（特殊普通合伙）对本次发行的资金到位情况进行了审验，并出具了天健
验〔2021〕352 号《验资报告》。故报告期内不涉及募集资金的使用。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至
项目达 截止报 项目可
是否已变 期末 截至期
募集资金 调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 更项目 累计 末投资
承诺投资 投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 (含部分 投入 进度(3)
总额 额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
变更) 金额 ＝(2)/(1)
期 益 化
(2)
承诺投资项目
储能减速电机及房
车减速电机生产基 否 31,112.03 31,112.03 0 0 0.00% 0 0 不适用 否
地建设项目
研发中心建设项目 否 5,395.06 5,395.06 0 0 0.00% 0 0 不适用 否
承诺投资项目小计 -- 36,507.09 36,507.09 0 0 -- -- 0 0 -- --
超募资金投向
补充流动资金 否 12,150.58 12,150.58 0 0 0.00% 0 0 不适用 否
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超募资金投向小计 -- 12,150.58 12,150.58 0 0 -- -- 0 0 -- --
合计 -- 48,657.67 48,657.67 0 0 -- -- 0 0 -- --
未达到计划进度或
预计收益的情况和 无
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
无
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 适用
途及使用进展情况 公司超募资金将用于补充流动资金，目前暂未使用。
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
适用
募集资金投资项目
2021 年 7 月 30 日，天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于无锡江南奕帆电力传动科技股份
先期投入及置换情
有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》，截止 2021 年 7 月 26 日，本公司以自筹资金预先
况
投入募集资金投资项目的实际投资金额为 3,225.89 万元。
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
截止报告期末募集资金尚未划转至公司的募集资金专户，2021 年 7 月 1 日，募集资金经天健会计师事
尚未使用的募集资
务所（特殊普通合伙）对本次发行的资金到位情况进行了审验，并出具了天健验〔2021〕352 号《验资
金用途及去向
报告》。
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
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6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
委托理财的资金来 逾期未收回理财已
具体类型 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
源 计提减值金额
银行理财产品 自有资金 20,000,000 20,000,000 0 0
银行理财产品 自有资金 30,000,000 30,000,000 0 0
合计 50,000,000 50,000,000 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
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九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（一）国际贸易政策风险
报告期内，公司产品外销收入占当期主营业务收入的比重为46.56%，主要出口区域包括北美、欧洲等国家和地区。其
中，公司对美国出口收入金额为3,089.39万元，占当期主营业务收入比例为32.50%。2018年6月，美国政府正式发布了对中
国产品征收关税的清单，对500亿美元关税清单上的中国产品征收额外25%的关税，公司出口产品在加征关税之列，对公司
出口业务带来一定不利影响。若假设公司最高承担15%加征关税成本，将会导致公司报告期内利润总额下降13.27%，表明国
际贸易形式恶化将对公司经营成果产生不利影响。
在中美贸易摩擦发生后，公司出口美国的大部分商品未单独就加征关税的原因相应降低产品的销售价格，公司向美国
出口业务未受到重大影响，不存在明显的贸易摩擦的滞后影响。但未来如果公司承担部分加征关税成本，将对公司盈利能力
造成不利影响。
未来，若公司主要海外客户或主要海外市场的政治、经济、贸易政策等发生较大变化或经济形势恶化，我国出口政策
产生较大变化或我国与这些国家或地区之间发生较大贸易摩擦等情况，若公司无法继续获得相应国家或地区的订单，或公司
必须通过承担额外成本的方式维系订单，都将对公司的经营成果产生不利影响。
应对措施：密切关注贸易政策、贸易环境的变化，同时加大业务布局，尽量化解贸易政策和贸易环境的不确定性风险。
（二）毛利率下滑的风险
报告期内，公司主营业务毛利率为47.25%，相对维持在较高水平，但受到原材料价格以及汇率波动等因素影响，公司
报告期内毛利率呈现下降趋势。公司毛利率主要取决于产品销售价格和成本。销售价格主要受市场需求、贸易政策以及汇率
波动等多方面因素影响；产品成本则受到直接材料、人工成本以及制造费用的影响。
未来若出现因市场竞争加剧、贸易摩擦增加、汇率波动较大等因素导致的销售价格下降，或因公司主要原材料铜、铝、
钢、锌合金等大宗商品价格大幅上涨导致的产品成本上升，均可能导致未来公司产品毛利率下降。
应对措施：公司将根据产品结构及原材料采购的具体情况，通过产品及技术研发、生产技改、多元化的原材料采购模
式和渠道的供应链管理、加强招投标管理等合理化措施，及时有效地控制原材料采购构成及价格波动风险，降低毛利率下滑
的风险。
应对措施：公司将根据产品结构及原材料采购的具体情况，通过产品及技术研发、生产技改、多元化的原材料采购模
式和渠道的供应链管理、加强招投标管理等合理化措施，及时有效地控制原材料采购构成及价格波动风险，降低毛利率下滑
的风险。
（三）汇率波动风险
报告期内，外销收入占公司主营业务收入比重为46.56%，公司主要采用美元和欧元等国际货币与客户进行结算，因此
会产生一定金额汇兑损益。报告期内，公司确认的汇兑损益金额分别为122.37万元，若未来人民币汇率发生较大波动，可能
会给公司造成汇兑损失，使公司盈利面临一定的汇率波动风险。
应对措施：公司会对国际政治环境做好详细的风险评估，包括前期的市场调研、社情分析和当地的法律法规；同时，
公司会时刻关注汇率波动，通过远期结售汇工具确保产品利润以减少汇率波动而造成的影响。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
2021 年第一次临时
临时股东大会 100.00% 2021 年 03 月 20 日 不适用 —
股东大会
2020 年年度股东大
年度股东大会 100.00% 2021 年 03 月 25 日 不适用 —
会
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见招股说明书。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 2
分配预案的股本基数（股） 37,333,500
现金分红金额（元）（含税） 7,466,700.00
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元）
7,466,700.00
可分配利润（元） 30,369,235.61
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的
100.00%
比例
本次现金分红情况：
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
根据公司 2021 年半年度报告，截止 2021 年 6 月 30 日，公司报表 2021 年 1-6 月净利润为 30,369,235.61 元，可供股东
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分配的利润为 244,740,577.59 元，（以上财务数据未经审计）。公司 2021 年半年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总
股本为基数分配利润。本次利润分配方案如下：公司拟向全体股东每 10 股派发现金红利 2 元（含税）。公司现有总股本
37,333,500 股，以此计算合计拟派发现金红利 7,466,700.00 元（含税）。本次不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
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第五节 环境与社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
对上市公司生产经
公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
营的影响
- - - - - -
参照重点排污单位披露的其他环境信息
无
未披露其他环境信息的原因
报告期内，公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，也不存在因违反环境保护相关法律法规而受到处罚的情况。公司
在日常生产经营中认真执行国家有关环境保护方面的法律法规，积极开展环境保护的相关工作，履行社会责任。
二、社会责任情况
1、完善公司治理结构
公司严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板
股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和中国证监会及深圳证券交易所颁布的其他相关法律法规
的要求，制定《公司章程》及其他内部控制规章制度，规范公司行为。股东大会、董事会、监事会之间权责明确，各司其职、
各尽其责，相互制衡、相互协调，形成了合理的分工和制衡，保证了公司治理结构、内部机构设置和运行机制的有效和规范。
2、加强员工权益保护
公司建立了以绩效为导向，以实现可持续发展为目标，有利于公司和员工共享发展成果的薪酬制度。公司薪酬制度的
设计以激励性、公平性为原则，结合经营及行业特点，以岗位责任、工作绩效、工作技能等综合指标来评定各级别的工作报
酬。在薪酬调整方面，公司一方面根据员工岗位的变化、年资等给予相应调整，另一方面也根据劳动力市场情况，物价消费
水平等对公司总体薪酬水平进行普适性调整。
3、依法纳税
公司始终秉承“依法诚信纳税”理念，认真学习税收法律法规，准确掌握税收政策，切实提高依法纳税的自觉性和主动
性。报告期内，公司守法经营，严格遵守企业财务制度、会计准则，真实准确核算企业经营成果，依法履行纳税义务，及时
足额缴纳税款。
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第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超
期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
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□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、日常经营重大合同
单位：
影响重大合
本期确认的 累计确认的 同履行的各 是否存在合
合同订立公 合同订立对 合同履行的 应收账款回
合同总金额 销售收入金 销售收入金 项条件是否 同无法履行
司方名称 方名称 进度 款情况
额 额 发生重大变 的重大风险
化
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
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十四、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
25
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第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 28,000,000 100.00% 28,000,000 100.00%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 28,000,000 100.00% 28,000,000 100.00%
其中：境内法人持股 840,000 3.00% 840,000 3.00%
境内自然人持股 27,160,000 97.00% 27,160,000 97.00%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 28,000,000 100.00% 28,000,000 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
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□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍 发行价格 获准上市 交易终止日
发行日期 发行数量 上市日期 披露索引 披露日期
生证券名称 （或利率） 交易数量 期
股票类
首次公开发
2021 年 06 巨潮资讯网 2021 年 07
行人民币普 58.31 元 9,333,500 2021 年 07 月 07 日 9,333,500 -
月 25 日 （www.cninfo.com.cn) 月 06 日
通股 A 股
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
报告期内证券发行情况的说明
经中国证券监督管理委员会《关于同意无锡江南奕帆电力传动科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证
监许可[2021]1867号）同意注册，经深圳证券交易所《关于无锡江南奕帆电力传动科技股份有限公司人民币普通股股票在创
业板上市的通知》（深证上[2021]665号）同意，公司首次向社会公开发行人民币普通股（A股）股票 9,333,500股（每股面
值1.00元），其中9,333,500股无限售条件流通股股票于2021年7月7日起上市交易。
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优 持有特别表决
报告期末普通股股东总数 8 先股股东总数（如有）（参 0 权股份的股东 0
见注 8） 总数（如有）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押、标记或冻结情况
报告期末持 报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例 条件的股份 条件的股份
股数量 减变动情况 股份状态 数量
数量 数量
刘锦成 境内自然人 55.14% 15,440,000 15,440,000 0
陈渊技 境内自然人 15.00% 4,200,000 4,200,000 0
龚建芬 境内自然人 15.00% 4,200,000 4,200,000 0
宋益群 境内自然人 10.00% 2,800,000 2,800,000 0
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无锡一帆投资
境内非国有
企业（有限合 3.00% 840,000 840,000 0
法人
伙）
何洪 境内自然人 1.00% 280,000 280,000 0
孙定坤 境内自然人 0.43% 120,000 120,000 0
高志勇 境内自然人 0.43% 120,000 120,000 0
战略投资者或一般法人因配
售新股成为前 10 名股东的情 无
况（如有）（参见注 3）
陈渊技与龚建芬系夫妻关系，龚建芬为一帆投资的普通合伙人，陈渊技为一帆投资的有限合伙
上述股东关联关系或一致行 人。
动的说明 孙定坤系刘锦成外甥女之配偶。
上述股东涉及委托/受托表决
无
权、放弃表决权情况的说明
前 10 名股东中存在回购专户
无
的特别说明（参见注 11）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
前 10 名无限售流通股股东之
间，以及前 10 名无限售流通
无
股股东和前 10 名股东之间关
联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资
融券业务股东情况说明（如 无
有）（参见注 4）
公司是否具有表决权差异安排
□ 适用 √ 不适用
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2020 年年报。
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五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、资产负债表
编制单位：无锡江南奕帆电力传动科技股份有限公司
2021 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 135,137,152.40 37,760,652.96
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 52,798,700.00 141,167,033.87
衍生金融资产
应收票据 2,433,636.76 3,890,671.26
应收账款 74,654,630.15 60,260,061.39
应收款项融资 10,086,820.98 10,667,743.02
预付款项 1,371,632.24 469,739.98
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 17,830.00 611,591.55
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 21,431,913.96 16,588,840.57
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合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,058,398.76 3,402,738.38
流动资产合计 301,990,715.25 274,819,072.98
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 25,278,017.43 24,113,431.30
在建工程 14,062,402.88 5,474,240.31
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 21,352,891.03 21,561,935.52
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,619,428.67 125,008.21
递延所得税资产 716,096.53 611,514.91
其他非流动资产
非流动资产合计 63,028,836.54 51,886,130.25
资产总计 365,019,551.79 326,705,203.23
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 299,000.00
衍生金融负债
应付票据 20,109,939.28 14,997,746.04
33
无锡江南奕帆电力传动科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
应付账款 38,129,518.19 33,005,873.95
预收款项
合同负债 813,250.23 653,547.23
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 8,842,417.51 10,476,921.07
应交税费 2,457,594.32 2,641,298.17
其他应付款 517,039.26 502,450.00
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 29,379.70 16,630.68
流动负债合计 70,899,138.49 62,593,467.14
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 469,048.44 605,381.76
递延所得税负债 419,805.00 644,030.08
其他非流动负债
非流动负债合计 888,853.44 1,249,411.84
负债合计 71,787,991.93 63,842,878.98
所有者权益：
34
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股本 28,000,000.00 28,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,247,944.32 4,247,944.32
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 16,243,037.95 16,243,037.95
一般风险准备
未分配利润 244,740,577.59 214,371,341.98
归属于母公司所有者权益合计 293,231,559.86 262,862,324.25
少数股东权益
所有者权益合计 293,231,559.86 262,862,324.25
负债和所有者权益总计 365,019,551.79 326,705,203.23
法定代表人：陈渊技 主管会计工作负责人：高志勇 会计机构负责人：高志勇
2、利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 95,100,322.01 79,271,541.33
其中：营业收入 95,100,322.01 79,271,541.33
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 61,743,620.48 43,544,557.05
其中：营业成本 50,131,425.74 35,697,136.51
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
35
无锡江南奕帆电力传动科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
税金及附加 820,428.06 934,384.92
销售费用 444,159.77 1,152,297.56
管理费用 4,472,748.86 3,267,565.47
研发费用 4,838,299.80 3,850,934.32
财务费用 1,036,558.25 -1,357,761.73
其中：利息费用
利息收入 220,070.03 462,284.49
加：其他收益 632,776.36 270,183.28
投资收益（损失以“－”号填
1,293,484.43 557,580.70
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
320,000.00 -813,511.68
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-564,772.66 -572,624.84
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-101,187.54 -295,920.85
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 34,937,002.12 34,872,690.89
加：营业外收入
减：营业外支出 27,115.62 1,070.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 34,909,886.50 34,871,620.89
减：所得税费用 4,540,650.89 4,909,635.73
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 30,369,235.61 29,961,985.16
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
30,369,235.61 29,961,985.16
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
36
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（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 30,369,235.61 29,961,985.16
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 30,369,235.61 29,961,985.16
归属于母公司所有者的综合收益
30,369,235.61 29,961,985.16
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
37
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（一）基本每股收益 1.08 1.07
（二）稀释每股收益 1.08 1.07
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：陈渊技 主管会计工作负责人：高志勇 会计机构负责人：高志勇
3、现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 88,809,884.01 79,618,858.13
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 617,846.27
收到其他与经营活动有关的现金 1,187,024.94 7,383,471.37
经营活动现金流入小计 90,614,755.22 87,002,329.50
购买商品、接受劳务支付的现金 40,783,964.81 36,619,044.78
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
18,484,409.21 14,707,318.27
金
38
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支付的各项税费 7,175,168.43 10,052,595.40
支付其他与经营活动有关的现金 2,849,755.46 6,828,051.19
经营活动现金流出小计 69,293,297.91 68,207,009.64
经营活动产生的现金流量净额 21,321,457.31 18,795,319.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 58,000,000.00 142,000,000.00
取得投资收益收到的现金 2,799,885.19 557,580.70
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 98,321,379.26 109,152,391.78
投资活动现金流入小计 159,121,264.45 251,709,972.48
购建固定资产、无形资产和其他
13,898,874.71 459,512.93
长期资产支付的现金
投资支付的现金 69,000,000.00 130,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 97,250,000.00
投资活动现金流出小计 82,898,874.71 227,709,512.93
投资活动产生的现金流量净额 76,222,389.74 24,000,459.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
15,960,000.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 721,166.75 2,305,000.00
筹资活动现金流出小计 721,166.75 18,265,000.00
39
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筹资活动产生的现金流量净额 -721,166.75 -18,265,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1,322,214.42 918,693.34
影响
五、现金及现金等价物净增加额 95,500,465.88 25,449,472.75
加：期初现金及现金等价物余额 30,261,736.98 58,946,194.78
六、期末现金及现金等价物余额 125,762,202.86 84,395,667.53
4、所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益
少
其他权 其 一
数
项目 益工具 他专 般
减： 股 所有者权益合
综项 风 其
股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 小计 东 计
优永
其 合储 险 他
股 权
先续
他 收备 准
益
股债
益 备
一、上
年年末 28,000,000.00 4,247,944.32 16,243,037.95 214,371,341.98 262,862,324.25 262,862,324.25
余额
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企
业合并
其他
二、本
年期初 28,000,000.00 4,247,944.32 16,243,037.95 214,371,341.98 262,862,324.25 262,862,324.25
余额
三、本
30,369,235.61 30,369,235.61 30,369,235.61
期增减
40
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变动金
额（减
少以
“－”号
填列）
（一）
综合收 30,369,235.61 30,369,235.61 30,369,235.61
益总额
（二）
所有者
投入和
减少资
本
1．所有
者投入
的普通
股
2．其他
权益工
具持有
者投入
资本
3．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
4．其他
（三）
利润分
配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有者
（或股
东）的
41
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分配
4．其他
（四）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．设定
受益计
划变动
额结转
留存收
益
5．其他
综合收
益结转
留存收
益
6．其他
（五）
专项储
备
1．本期
提取
2．本期
使用
（六）
其他
42
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四、本
期期末 28,000,000.00 4,247,944.32 16,243,037.95 244,740,577.59 293,231,559.86 293,231,559.86
余额
上期金额
单位：元
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
少
其他权 其 一
数
项目 益工具 他专 般
减： 股 所有者权益合
综项 风 其
股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 小计 东 计
优永
其 合储 险 他
股 权
先续
他 收备 准
益
股债
益 备
一、上
年年末 28,000,000.00 4,247,944.32 16,243,037.95 162,440,446.26 210,931,428.53 210,931,428.53
余额
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企
业合并
其他
二、本
年期初 28,000,000.00 4,247,944.32 16,243,037.95 162,440,446.26 210,931,428.53 210,931,428.53
余额
三、本
期增减
变动金
额（减 14,001,985.16 14,001,985.16 14,001,985.16
少以
“－”号
填列）
（一） 29,961,985.16 29,961,985.16 29,961,985.16
43
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综合收
益总额
（二）
所有者
投入和
减少资
本
1．所有
者投入
的普通
股
2．其他
权益工
具持有
者投入
资本
3．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
4．其他
（三）
利润分 -15,960,000.00 -15,960,000.00 -15,960,000.00
配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有者
（或股 -15,960,000.00 -15,960,000.00 -15,960,000.00
东）的
分配
4．其他
（四）
所有者
权益内
部结转
44
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1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．设定
受益计
划变动
额结转
留存收
益
5．其他
综合收
益结转
留存收
益
6．其他
（五）
专项储
备
1．本期
提取
2．本期
使用
（六）
其他
四、本
期期末 28,000,000.00 4,247,944.32 16,243,037.95 176,442,431.42 224,933,413.69 224,933,413.69
余额
三、公司基本情况
无锡江南奕帆电力传动科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）于2011年6月28日在无锡市工商行政管理局登记注
45
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册，目前公司的注册资本：人民币2800万元，法定代表人：陈渊技，注册地址位：无锡惠山经济开发区堰桥配套区堰裕路7
号，持有统一社会信用代码为91320200578117344H的营业执照。
经中国证券监督管理委员会《关于核准无锡江南奕帆电力传动科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的
批复》证监许可［2021］1867号文核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）933.35万股，并于2021年7月7日在深圳
证券交易所挂牌交易，本次股票发行后公司股本变更为人民币3,733.35万股，公司于2021年8月23日在办理了工商变更登记，
变更后的注册资本为3,733.35万元。
本公司属电气机械和器材制造业。主要经营活动为从事专业定制化微特减速电机的研发、制造和销售。产品主要有：储
能减速电机、房车减速电机。
本财务报表业经本公司2021年第三届董事会第五次会议决议批准对外报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项
制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有
关信息。
2、会计期间
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
46
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5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照
被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价
值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计
入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，
根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负
债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑
差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他
项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折
算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
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10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不
符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述
(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计
量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的
金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑
未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的
利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损
失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他
综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系
的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债
产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债
属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初
始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，
在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
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① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务
单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该
金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所
转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账
面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且
该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转
移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认
部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价
值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或
负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察
的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股
票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具
投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的
金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利
率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于
公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的
累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中
的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成且包含重大融资成分的应收款项及合同资产，
公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信
用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未
显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初
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始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著
增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公
司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入
当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
其他应收款——账龄组合 账龄 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个
存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票 票据类型 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用
损失率，计算预期信用损失
应收商业承兑汇票 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
应收账款——账龄组合 账龄 状况的预测，编制账龄与整个存续期预期信用损失率对
照表，计算预期信用损失
2) 应收账款——账龄组合、应收商业承兑汇票的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账 龄 应收账款 应收商业承兑汇票
预期信用损失率(%) 预期信用损失率(%)
1年以内（含，下同） 5 5
1-2年 10 10
2-3年 20 20
3-4年 50 50
4-5年 80 80
5年以上 100 100
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资
产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，
或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、应收票据
参照10、金融工具
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12、应收账款
参照10、金融工具
13、应收款项融资
参照10、金融工具
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
参照10、金融工具
15、存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用
的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
16、合同资产
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资
产和合同负债相互抵消后的净额列示。合同资产是指已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之
外的其他因素。
17、合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限
不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
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公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为
合同履约成本确认为一项资产：
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户
承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生
的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关
的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并
计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的
惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计
出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）
内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处
置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这
些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导
致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足
了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的
净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持
有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初
始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资
产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资
产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续
予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划
分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失
不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为
持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动
资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
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持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按
比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的
处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下
本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
19、债权投资
无
20、其他债权投资
无
21、长期应收款
无
22、长期股权投资
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，
认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资
初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”
的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方
净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合
并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关
会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成
本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进
行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计
量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益
等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而
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产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取
得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重
组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资
成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影
响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企
业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之
间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与
剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时
转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对
应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的
损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提
折旧或进行摊销。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
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房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75
通用设备 年限平均法 3-5 0-5 33.33-19.00
专用设备 年限平均法 10 0-5 10.00-9.50
运输工具 年限平均法 4 5 23.75
（1）固定资产的分类 本公司固定资产分为房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输工具。
（2）固定资产折旧 除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、
预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。
并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
无
25、在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用
状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，
先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
26、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预
定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的
资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率
法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的
金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门
借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
无
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28、油气资产
无
29、使用权资产
无
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无
法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 50
软件 3
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件
的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或
出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市
场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，
并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，
在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无
论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
32、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益
期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部
转入当期损益。
33、合同负债
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示，如企业在转让承诺的商品之前已收取的款
项。
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公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定
受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划
义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益
计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计
量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期
损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许
转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他
长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、
其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的
总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
无
36、预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义
务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
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2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的
账面价值进行复核。
37、股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，
相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期
内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计
入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公
允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得
日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费
用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期
内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本
或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果
修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利
于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，
而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消
来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），
则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
38、优先股、永续债等其他金融工具
无
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1. 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履
行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约的
同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的
商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
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对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生
的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的
履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)
公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客
户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有
权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表
明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的
对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价
格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价
格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控
制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，
将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
公司主要销售储能减速电机及房车减速电机等产品，属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条
件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能
流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据
合同约定将产品报关，取得提单，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险
和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
无
40、政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政
府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠
取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以
取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补
助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相
关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使
用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关
部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于
补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成
本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无
关的政府补助，计入营业外收支。
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5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借
款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产
或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表
明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2)
直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
作为承租人，本公司对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始
直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。
作为出租人，本公司按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在
租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采
用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期
损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
作为承租人，本公司在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产
的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程
中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在
租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。 在计算最
低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率
作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。 本公司采
用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使
用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期
间内计提折旧。
作为出租人，本公司在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价
值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；
未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期
损益。
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43、其他重要的会计政策和会计估计
无
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
□ 是 √ 否
不需要调整年初资产负债表科目的原因说明
本公司自2021年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则第21号—租赁》（财会[2018]35号）文件，因只有短期租赁
业务，公司选择不确认使用权资产和租赁负债，故不需调整期初余额。
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
以按税法规定计算的销售货物和应税劳
务收入为基础计算销项税额，扣除当期允
增值税 13%
许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增
值税
城市维护建设税 实际缴纳的流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2%、12%
金收入的 12%计缴
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教育费附加 实际缴纳的流转税税额 3%
地方教育附加 实际缴纳的流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
1. 增值税
出口货物实行“免、抵、退”税政策，退税率为13%。
2．所得税
根据科学技术部火炬高技术产业开发中心《关于江苏省2019年第二批高新技术企业备案的复函》（国科火字﹝2020﹞
16号），公司自2019年起三年内享受减按15%的税率计缴企业所得税的优惠政策。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 530,266.88 32,714.06
银行存款 125,231,935.98 30,229,022.92
其他货币资金 9,374,949.54 7,498,915.98
合计 135,137,152.40 37,760,652.96
其他说明
其他货币资金余额包括：
项 目 期末数 期初数
票据保证金 9,374,949.54 7,498,915.98
合 计 9,374,949.54 7,498,915.98
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
52,798,700.00 141,167,033.87
的金融资产
其中：
理财产品 50,000,000.00 39,000,000.00
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衍生金融资产 2,798,700.00 102,167,033.87
其中：
合计 52,798,700.00 141,167,033.87
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 2,433,636.76 3,890,671.26
合计 2,433,636.76 3,890,671.26
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
其中：
按组合计提坏账准
2,580,773.20 100.00% 147,136.44 5.70% 2,433,636.76 4,211,344.58 100.00% 320,673.32 7.61% 3,890,671.26
备的应收票据
其中：
商业承兑汇票 2,580,773.20 100.00% 147,136.44 5.70% 2,433,636.76 4,211,344.58 100.00% 320,673.32 7.61% 3,890,671.26
合计 2,580,773.20 100.00% 147,136.44 5.70% 2,433,636.76 4,211,344.58 100.00% 320,673.32 7.61% 3,890,671.26
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
商业承兑汇票组合
按单项计提坏账准备：
单位：元
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期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
商业承兑汇票组合 2,580,773.20 147,136.44 5.70%
合计 2,580,773.20 147,136.44 --
确定该组合依据的说明：
按照原应收账款确认日起连续计算应收商业承兑汇票账龄，相同账龄的应收商业承兑汇票具有类似的
预期损失率。
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
商业承兑汇票 320,673.32 173,536.88 147,136.44
合计 320,673.32 173,536.88 147,136.44
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
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项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收票据核销说明：
本期无实际核销的应收票据情况。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
其中：
按组合计
提坏账准
78,762,569.28 100.00% 4,107,939.13 5.22% 74,654,630.15 63,598,440.37 100.00% 3,338,378.98 5.25% 60,260,061.39
备的应收
账款
其中：
按组合计
提坏账准 78,762,569.28 100.00% 4,107,939.13 5.22% 74,654,630.15 63,598,440.37 100.00% 3,338,378.98 5.25% 60,260,061.39
备
合计 78,762,569.28 100.00% 4,107,939.13 5.22% 74,654,630.15 63,598,440.37 100.00% 3,338,378.98 5.25% 60,260,061.39
按单项计提坏账准备：
单位：元
65
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期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 78,093,242.10 3,904,662.11 5.00%
1-2 年 368,662.90 36,866.29 10.00%
2-3 年 119,366.49 23,873.30 20.00%
3-4 年 56,860.00 28,430.00 50.00%
4-5 年 51,651.79 41,321.43 80.00%
5 年以上 72,786.00 72,786.00 100.00%
合计 78,762,569.28 4,107,939.13 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 78,093,242.10
1至2年 368,662.90
2至3年 119,366.49
3 年以上 181,297.79
3至4年 56,860.00
4至5年 51,651.79
5 年以上 72,786.00
合计 78,762,569.28
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
66
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单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏账
3,338,378.98 769,560.15 4,107,939.13
准备
合计 3,338,378.98 769,560.15 4,107,939.13
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
本期无重要的坏账准备收回或转回情况。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
本期无实际核销的应收账款情况。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
比例
单位 1 17,026,740.36 21.62% 851,337.02
单位 2 11,766,151.22 14.94% 588,307.56
单位 3 5,925,539.57 7.52% 296,276.98
单位 4 4,712,767.92 5.98% 235,638.40
单位 5 4,440,298.26 5.64% 223,628.41
合计 43,871,497.33 55.70%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
67
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6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 10,086,820.98 10,667,743.02
合计 10,086,820.98 10,667,743.02
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
(1) 本期无实际核销的应收款项融资情况。
(2) 期末公司无已质押的应收票据情况。
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
项 目 期末终止确认金额
银行承兑汇票 16,019,417.63
小 计 16,019,417.63
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本
公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持
票人承担连带责任。
(4) 期末公司无因出票人未履约而将应收票据转应收账款的情况。
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 1,371,632.24 100.00% 469,739.98 100.00%
合计 1,371,632.24 -- 469,739.98 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 审定数 占预付款项余额的比例
单位1 428,150.00 31.21%
单位2 176,000.00 12.83%
单位3 170,567.50 12.44%
单位4 140,993.58 10.28%
68
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单位5 139,565.60 10.18%
小计 1,055,276.68 76.94%
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 17,830.00 611,591.55
合计 17,830.00 611,591.55
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2)重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1)应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断
69
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依据
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 19,200.00 641,624.56
员工借取备用金 3,000.00 5,587.60
合计 22,200.00 647,212.16
2)坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 31,400.61 4,220.00 35,620.61
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 -31,250.61 -31,250.61
2021 年 6 月 30 日余额 150.00 4,220.00 4,370.00
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 3,000.00
1至2年 12,200.00
2至3年 5,000.00
3 年以上 2,000.00
5 年以上 2,000.00
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合计 22,200.00
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 35,620.61 -31,250.61 4,370.00
合计 35,620.61 -31,250.61 4,370.00
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
6)涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
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7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原材料 5,334,085.15 180,923.71 5,153,161.44 3,769,325.85 173,085.68 3,596,240.17
在产品 3,240,629.46 3,240,629.46 2,132,086.23 2,132,086.23
库存商品 2,131,215.01 2,131,215.01 2,885,374.93 2,885,374.93
发出商品 5,598,806.37 5,598,806.37 2,608,911.14 2,608,911.14
自制半成品 5,454,133.49 337,977.61 5,116,155.88 5,454,702.07 244,628.10 5,210,073.97
委托加工物资 191,945.80 191,945.80 156,154.13 156,154.13
合计 21,950,815.28 518,901.32 21,431,913.96 17,006,554.35 417,713.78 16,588,840.57
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 173,085.68 7,838.03 180,923.71
自制半成品 244,628.10 93,349.51 337,977.61
合计 417,713.78 101,187.54 518,901.32
确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
项 目 确定可变现净值 本期转回 本期转销
的具体依据 存货跌价准备的原因 存货跌价准备的原因
原材料 相关产成品估计售价减去至完工估计 以前期间计提了存货跌价准备 本期已将期初计提存货跌价准备
将要发生的成本、估计的销售费用以 的存货可变现净值上升 的存货耗用/售出
自制半成品 及相关税费后的金额确定可变现净值
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（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
73
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项目 期末余额 期初余额
上市中介机构费用 4,058,398.76 3,402,738.38
合计 4,058,398.76 3,402,738.38
其他说明：
14、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
累计在其他
本期公允价 累计公允价 综合收益中
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 备注
值变动 值变动 确认的损失
准备
重要的其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
74
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第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
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二、联营企业
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
76
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固定资产 25,278,017.43 24,113,431.30
合计 25,278,017.43 24,113,431.30
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 合计
一、账面原值：
1.期初余额 19,112,710.41 3,258,719.48 19,636,983.43 1,945,779.12 43,954,192.44
2.本期增加金额 104,928.20 2,397,070.77 461,327.43 2,963,326.40
（1）购置 38,852.98 2,397,070.77 461,327.43 2,897,251.18
（2）在建工程
66,075.22 66,075.22
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 19,112,710.41 3,363,647.68 22,034,054.20 2,407,106.55 46,917,518.84
二、累计折旧
1.期初余额 7,286,609.57 2,206,261.79 9,041,875.82 1,306,013.96 19,840,761.14
2.本期增加金额 542,821.98 164,001.53 939,396.42 152,520.34 1,798,740.27
（1）计提 542,821.98 164,001.53 939,396.42 152,520.34 1,798,740.27
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 7,829,431.55 2,370,263.32 9,981,272.24 1,458,534.30 21,639,501.41
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
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3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 11,283,278.86 993,384.36 12,052,781.96 948,572.25 25,278,017.43
2.期初账面价值 11,826,100.84 1,052,457.69 10,595,107.61 639,765.16 24,113,431.30
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
期末固定资产均已办妥产权证书。
（5）固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 14,062,402.88 5,474,240.31
合计 14,062,402.88 5,474,240.31
78
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（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
电机生产基地建
10,193,521.38 10,193,521.38 4,994,164.39 4,994,164.39
设项目
在安装设备 3,868,881.50 3,868,881.50 480,075.92 480,075.92
合计 14,062,402.88 14,062,402.88 5,474,240.31 5,474,240.31
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
本
期
利息
本期 其中：本 利
工程累计 资本
项目 本期增加金 本期转入固 其他 工程 期利息 息 资金
预算数 期初余额 期末余额 投入占预 化累
名称 额 定资产金额 减少 进度 资本化 资 来源
算比例 计金
金额 金额 本
额
化
率
电机
生产
募股
基地 311,120,300.00 4,994,164.39 5,199,356.99 10,193,521.38 3.28% 3.28%
资金
建设
项目
在安
在安
装设 480,075.92 3,454,880.80 66,075.22 3,868,881.50
装
备
合计 311,120,300.00 5,474,240.31 8,654,237.79 66,075.22 14,062,402.88 -- -- --
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
79
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账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
项目 合计
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 22,410,651.49 1,919,575.26 24,330,226.75
2.本期增加金
351,592.93 351,592.93
额
（1）购置 351,592.93 351,592.93
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
80
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4.期末余额 22,410,651.49 2,271,168.19 24,681,819.68
二、累计摊销
1.期初余额 1,618,758.02 1,149,533.21 2,768,291.23
2.本期增加金
224,106.54 336,530.88 560,637.42
额
（1）计提 224,106.54 336,530.88 560,637.42
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 1,842,864.56 1,486,064.09 3,328,928.65
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
20,567,786.93 785,104.10 21,352,891.03
值
2.期初账面价
20,791,893.47 770,042.05 21,561,935.52
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
期末土地使用权已办妥产权证书。
81
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27、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发支 确认为无形 转入当期损 期末余额
其他
出 资产 益
合计
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
项
合计
（2）商誉减值准备
单位：元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置
项
合计
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
82
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项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 71,885.66 1,848,918.60 320,134.02 1,600,670.24
网络服务费 53,122.55 21,403.80 55,767.92 18,758.43
合计 125,008.21 1,870,322.40 375,901.94 1,619,428.67
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 4,773,976.89 716,096.53 4,076,766.08 611,514.91
合计 4,773,976.89 716,096.53 4,076,766.08 611,514.91
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
交易性金融资产公允价
2,798,700.00 419,805.00 4,293,533.87 644,030.08
值变动
合计 2,798,700.00 419,805.00 4,293,533.87 644,030.08
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 716,096.53 611,514.91
递延所得税负债 419,805.00 644,030.08
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 4,370.00 35,620.61
合计 4,370.00 35,620.61
83
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（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融负债 0.00 299,000.00
其中：
其中：
合计 299,000.00
其他说明：
84
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34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 20,109,939.28 14,997,746.04
合计 20,109,939.28 14,997,746.04
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
材料货款及加工费 36,714,883.06 31,434,563.16
工程及设备款 883,142.00 570,142.00
费用类款项 531,493.13 1,001,168.79
合计 38,129,518.19 33,005,873.95
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
期末无账龄1年以上重要的应付账款。
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
85
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（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
货款 813,250.23 653,547.23
合计 813,250.23 653,547.23
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 10,409,192.39 15,995,890.32 17,773,655.20 8,631,427.51
二、离职后福利-设定提
67,728.68 1,228,050.00 1,084,788.68 210,990.00
存计划
合计 10,476,921.07 17,223,940.32 18,858,443.88 8,842,417.51
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
10,329,511.59 14,658,063.51 16,602,690.60 8,384,884.50
补贴
3、社会保险费 79,680.80 529,912.38 518,446.48 91,146.70
其中：医疗保险费 73,307.26 470,961.06 463,247.67 81,020.65
工伤保险费 19,659.42 16,284.07 3,375.35
生育保险费 6,373.54 39,291.90 38,914.74 6,750.70
4、住房公积金 591,720.00 591,720.00 0.00
5、工会经费和职工教育
216,194.43 60,798.12 155,396.31
经费
86
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合计 10,409,192.39 15,995,890.32 17,773,655.20 8,631,427.51
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 63,744.64 1,178,928.00 1,040,122.24 202,550.40
2、失业保险费 3,984.04 49,122.00 44,666.44 8,439.60
合计 67,728.68 1,228,050.00 1,084,788.68 210,990.00
其他说明：
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 -93,015.17 137,543.73
企业所得税 2,373,445.52 1,706,217.06
个人所得税 16,136.63 390,171.30
城市维护建设税 35,878.26 181,896.72
房产税 66,551.54 63,141.03
土地使用税 28,637.11 28,637.11
教育费附加 15,376.40 77,955.73
地方教育附加 10,250.93 51,970.49
印花税 4,333.10 3,765.00
合计 2,457,594.32 2,641,298.17
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 517,039.26 502,450.00
合计 517,039.26 502,450.00
（1）应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
87
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重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 500,000.00 500,000.00
应付暂收款 17,039.26 2,450.00
合计 517,039.26 502,450.00
2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
期末无账龄1年以上重要的其他应付款。
42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
88
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44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 29,379.70 16,630.68
合计 29,379.70 16,630.68
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
合计 -- -- --
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
89
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期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
90
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项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府给予的无偿补
政府补助 605,381.76 136,333.32 469,048.44
助
合计 605,381.76 136,333.32 469,048.44 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
金加工车间
智能化车
605,381.76 136,333.32 469,048.44 与资产相关
间、企业上
云项目
其他说明：
政府补助计入当期损益情况详见第十节、七、84。
52、其他非流动负债
单位：元
91
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项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 28,000,000.00 28,000,000.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他资本公积 4,247,944.32 4,247,944.32
合计 4,247,944.32 4,247,944.32
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
92
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本期发生额
减：前期
减：前期计入
本期所得 计入其他 税后归属 期末余
项目 期初余额 其他综合收 减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 于少数股 额
益当期转入 税费用 于母公司
额 当期转入 东
损益
留存收益
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 16,243,037.95 16,243,037.95
合计 16,243,037.95 16,243,037.95
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 214,371,341.98 162,440,446.26
调整后期初未分配利润 214,371,341.98 162,440,446.26
加：本期归属于母公司所有者的净利润 30,369,235.61 29,961,985.16
应付普通股股利 15,960,000.00
期末未分配利润 244,740,577.59 176,442,431.42
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
93
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61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 95,038,346.10 50,131,425.74 79,235,719.42 35,697,136.51
其他业务 61,975.91 35,821.91
合计 95,100,322.01 50,131,425.74 79,271,541.33 35,697,136.51
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型 95,100,322.01 95,100,322.01
其中：
储能减速电机 63,420,472.83 63,420,472.83
房车减速电机 26,050,149.16 26,050,149.16
其他 5,629,700.02 5,629,700.02
按经营地区分类 95,100,322.01 95,100,322.01
其中：
国内 50,786,326.40 50,786,326.40
国外 44,313,995.61 44,313,995.61
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
合计 95,038,346.10 95,038,346.10
与履约义务相关的信息：
公司主要销售储能减速电机及房车减速电机等产品，属于在某一时点履行履约义务。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 30,380,074.06 元，其中，30,380,074.06
元预计将于 2021 年下半年度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
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城市维护建设税 321,216.52 428,273.46
教育费附加 137,664.23 183,545.76
房产税 121,119.70 126,282.06
土地使用税 123,825.76 57,274.21
印花税 24,825.70 16,645.60
地方教育附加 91,776.15 122,363.83
合计 820,428.06 934,384.92
其他说明：
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
物流运输费 0.00 750,288.86
工资及福利费 351,610.42 263,921.84
办公差旅费 8,382.90 19,615.31
其他 84,166.45 118,471.55
合计 444,159.77 1,152,297.56
其他说明：
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利费 2,713,052.12 1,888,730.10
折旧摊销费 1,030,616.38 647,434.06
咨询服务费 175,966.45 254,928.07
办公差旅费 289,593.37 265,606.36
业务招待费 156,282.79 43,034.71
其他 107,237.75 167,832.17
合计 4,472,748.86 3,267,565.47
其他说明：
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
95
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工资及福利费 3,642,718.20 2,880,145.53
原材料 814,323.79 672,525.47
折旧摊销费 206,747.08 197,437.34
模具费 138,495.58 7,736.80
其他 36,015.15 93,089.18
合计 4,838,299.80 3,850,934.32
其他说明：
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 -220,070.03 -462,284.49
汇兑损益 1,223,719.24 -918,693.34
其他 32,909.04 23,216.10
合计 1,036,558.25 -1,357,761.73
其他说明：
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
与资产相关的政府补助 136,333.32 136,721.28
与收益相关的政府补助 419,060.00 133,462.00
代扣个人所得税手续费返还 77,383.04
合 计 632,776.36 270,183.28
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
处置交易性金融资产取得的投资收益 209,379.26 118,498.51
理财产品收益 1,084,105.17 439,082.19
合计 1,293,484.43 557,580.70
其他说明：
96
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69、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 320,000.00
其中：衍生金融工具产生的公允价值
320,000.00
变动收益
交易性金融负债 -813,511.68
合计 320,000.00 -813,511.68
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 31,250.61 -2,625.37
应收票据坏账损失 173,536.88 -109,313.68
应收账款坏账损失 -769,560.15 -460,685.79
合计 -564,772.66 -572,624.84
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损
-101,187.54 -295,920.85
失
合计 -101,187.54 -295,920.85
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
97
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资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
其他 1,500.00 1,070.00 1,500.00
滞纳金 25,615.62 25,615.62
合计 27,115.62 1,070.00 27,115.62
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 4,869,457.59 5,161,402.16
递延所得税费用 -328,806.70 -251,766.43
合计 4,540,650.89 4,909,635.73
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 34,909,886.50
按法定/适用税率计算的所得税费用 5,236,482.98
98
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调整以前期间所得税的影响 -13,147.68
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -8,833.46
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
51,894.03
损的影响
高新技术企业技术开发费加计扣除的影响 -725,744.97
所得税费用 4,540,650.89
其他说明
不可抵扣的成本、费用和损失的影响包含可加计扣除的残疾人工资。
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到票据保证金 7,076,787.89
收到保证金 622,424.56
收到政府补助 419,060.00 133,462.00
收到代扣个人所得税手续费返还 77,383.04
收到活期利息收入 20,123.88 173,221.48
其他 48,033.46
合计 1,187,024.94 7,383,471.37
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付票据保证金 4,900,631.96
支付运输费 715,190.65 681,177.62
支付办公差旅费 436,929.00 189,051.66
支付业务招待费 618,415.80 159,254.88
支付咨询服务费 105,300.00 433,370.23
支付模具费 89,000.00 8,201.00
99
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其他 884,920.01 456,363.84
合计 2,849,755.46 6,828,051.19
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收回定期存款本金 98,112,000.00 108,500,000.00
收到定期存款利息 209,379.26 353,391.78
收到期权费 299,000.00
合计 98,321,379.26 109,152,391.78
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付定期存款本金 97,250,000.00
合计 97,250,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
上市中介机构费用 721,166.75 2,305,000.00
合计 721,166.75 2,305,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
100
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79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 30,369,235.61 29,961,985.16
加：资产减值准备 665,960.20 868,545.69
固定资产折旧、油气资产折耗、
1,798,740.27 1,688,815.90
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧
无形资产摊销 560,637.42 502,038.60
长期待摊费用摊销 375,901.94 85,853.67
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
-320,000.00 813,511.68
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,233,235.22 -1,207,756.35
投资损失（收益以“－”号填列） -1,293,484.43 -557,580.70
递延所得税资产减少（增加以“－”
-104,581.62 -251,766.43
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
-224,225.08
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -4,843,073.39 -460,693.83
经营性应收项目的减少（增加以
-17,488,811.16 -3,575,191.36
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
8,591,922.33 -9,072,442.17
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 21,321,457.31 18,795,319.86
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
101
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融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 125,762,202.86 84,395,667.53
减：现金的期初余额 30,261,736.98 58,946,194.78
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 95,500,465.88 25,449,472.75
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 125,762,202.86 30,261,736.98
其中：库存现金 530,266.88 32,714.06
可随时用于支付的银行存款 125,231,979.00 30,229,022.92
三、期末现金及现金等价物余额 125,762,202.86 30,261,736.98
其他说明：
2021年1-6月现金流量表“现金的期末余额”为125,762,202.86元，2021年6月30日资产负债表“货币资金”余额为
135,137,152.40元，差异9,374,949.54元，系现金流量表“现金的期末余额”扣除了不符合现金及现金等价物票据保证金
9,374,949.54元。
102
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2020年1-6月现金流量表“现金的期末余额”为84,395,667.53元，2020年6月30日资产负债表“货币资金”余额为
128,060,874.83元，差异43,665,207.30元，系现金流量表“现金的期末余额”扣除了不符合现金及现金等价物的结构性存款及利
息38,764,575.34元及票据保证金4,900,631.96元。
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 9,374,949.54 票据保证金
固定资产 11,283,278.86 抵押担保
无形资产 8,534,294.93 抵押担保
合计 29,192,523.33 --
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 106,247,340.99
其中：美元 16,386,736.52 6.4601 105,859,956.59
欧元 50,399.99 7.6862 387,384.40
港币
应收账款 -- -- 26,408,624.32
其中：美元 4,087,959.06 6.4601 26,408,624.32
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
103
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其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
外贸稳增长发展专项资金 52,000.00 其他收益 52,000.00
企业稳岗扩岗“以工代训”培训
104,500.00 其他收益 104,500.00
补贴
2020 年度外经贸发展扶持资金 13,000.00 其他收益 13,000.00
税收奖励 100,000.00 其他收益 100,000.00
2021 年第一批稳岗扩岗“以工
4,800.00 其他收益 4,800.00
代训”培训补贴
2021 年第一批稳岗返还 26,760.00 其他收益 26,760.00
现代产业发展资金 80,000.00 其他收益 80,000.00
2020 年度惠山区专利资助 38,000.00 其他收益 38,000.00
递延收益-金加工车间智能化
136,333.32 其他收益 136,333.32
车间、企业上云项目
合计 555,393.32 555,393.32
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
计入递延收益的政府补助，后续采用总额法计量
项 目 期初 本期新增补助 本期摊销 期末 本期摊销 说明
递延收益 递延收益 列报项目
递延收益-金加工车间 605,381.76 136,333.32 469,048.44 其他收益 根据惠山区加强产业
104
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智能化车间、企业上云 政策服务促进实体经
项目 济转型升级工作领导
小组惠产政服
﹝2019﹞1号文，公司
收到现代产业发展资
金
小 计 605,381.76 136,333.32 469,048.44
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
105
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（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
106
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4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
107
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单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
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期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
109
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6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股
东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，
建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并
批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后
是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和
定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通
过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风
险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将
对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、
担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见第十节七4、第十节七5、第十节七6、第十节七8之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户
进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2021年06月30日，本公司应收账款的55.70%(2020年
06月30日：44.55%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可
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能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产
生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融
资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资
本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 期末数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
交易性金融负债
应付票据 20,109,939.28 20,109,939.28 20,109,939.28
应付账款 38,129,518.19 38,129,518.19 38,129,518.19
其他应付款 517,039.26 517,039.26 517,039.26
其他流动负债
小 计 58,756,496.73 58,756,496.73 58,756,496.73
(续上表)
项 目 上年年末数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
交易性金融负债 1,668,911.68 1,668,911.68 1,668,911.68
应付票据 9,801,263.92 9,801,263.92 9,801,263.92
应付账款 29,314,681.46 29,314,681.46 29,314,681.46
其他应付款 29,747.76 29,747.76 29,747.76
其他流动负债 20,000.00 20,000.00 20,000.00
小 计 40,834,604.82 40,834,604.82 40,834,604.82
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险
和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使
本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定
利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风
险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇
率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见第十节七82之说明。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
项目 期末公允价值
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第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）交易性金融资产 2,798,700.00 50,000,000.00 52,798,700.00
1.以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 2,798,700.00 50,000,000.00 52,798,700.00
资产
（3）衍生金融资产 2,798,700.00 50,000,000.00 52,798,700.00
应收款项融资 10,086,820.98 10,086,820.98
持续以公允价值计量的
2,798,700.00 60,086,820.98 62,885,520.98
资产总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
企业在资产负债表日根据相同金融资产及金融负债在活跃市场相同或类似资产或负债的报价作为确定公允价值的依
据。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
1. 对于持有的交易性交融资产，因理财产品投资的基础资产包含现金、债券回购、银行存款、同业拆借、国债、央行
票据等，投资的资产组合执行动态管理，理财产品的公允价值变动难以计量，故采用成本金额确认其公允价值。
2. 对于持有的应收票据，采用票面金额确定其公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
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本企业的母公司情况的说明
其他说明：
本公司的实际控制人情况
自然人姓名 身份证号码 与本公司的关系
刘锦成 440106196509****** 股东、实际控制人
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
龚建芬 持股 5%以上股东、高管
唐颖彦 董事会秘书，龚建芬关系密切的家庭成员
无锡市均成标准件有限公司 龚建芬、唐颖彦关系密切的家庭成员控制的企业
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
无锡市均成标准件
购买商品 6,651.31 45,417.42
有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
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（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
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（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,844,426.55 1,719,639.13
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 无锡市均成标准件有限公司 6,651.31 29,260.00
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
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3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无。
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
无
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位：元
拟分配的利润或股利 7,466,700.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 7,466,700.00
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3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
截至财务报告批准报出日，本公司2021年7月1日止实际已向社会公开发行人民币普通股（A股）股票9,333,500,每股面值
1元，每股发行价格58.31元。股票代码为301023，于2021年7月7日正式上市交易。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
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6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 555,393.32
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 1,293,484.43
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易 320,000.00
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -27,115.62
其他符合非经常性损益定义的损益项目 77,383.04
减：所得税影响额 384,714.12
合计 1,834,431.05 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
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□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 10.92% 1.08 1.08
扣除非经常性损益后归属于公司
10.26% 1.02 1.02
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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